Налоги на банковские вклады в германии

Опубликовано: 05.05.2024

2020-03-26

Небольшой экскурс

В новом виде подоходный налог в Германии стартовал с 1955 года, до этого в средневековье были его предвестники в виде десятины. Основная отличительная черта нового подоходного налога, это его прогрессивная ставка, чем выше доход тем выше налог.

До 1989 года максимальная ставка составляла 53% и 56% с дохода 130 тыс. Немецких марок и выше (в год).
После этого года, максимум 45% с дохода 260 500 евро и выше.

В конце статьи указан налоговый градиент 2020 года, его составляющие и пример с ссылкой на калькулятор источника.

7 видов дохода в Германии

Налогооблагаемые виды доходов в Германии:

Доход от работы (не по найму) — простыми словами, доход от трудовой деятельности в качестве постоянного работника, либо валовая зарплата штатного сотрудника;
Доход от самозанятой работы — в данном случае, это доход от трудовой деятельности в качестве внештатного, наемного работника. Фрилансеры, консультанты и т.д.;
Доход от коммерческих операций — устойчивый доход получаемый в результате предпринимательской деятельности;
Доходы от сельского и лесного хозяйства — животноводство, земледелие и т.д.;
Доходы от капитала — это дивиденды полученные в результате капиталовложений, инвестиций;
Доход от аренды и лизинга — это доходы получаемые от сдачи в аренду;
Прочие доходы в Германии с соответствием § 22EStG — пенсии и различные операции по продажам.

Подоходный налог в Германии — 2020 год

В Германии доход менее 9 407 € в год, не облагается налогом, учитывается также по определенному классу общий доход супружеской пары менее 18 816. Далее на сумму превышающую минимальный доход устанавливается налоговая ставка от 14% до 42%.

То есть чем больше вы зарабатываете, тем выше налоговый процент, ставка 42% устанавливается на годовой доход от 53 900 €.

Наиболее актуальный расчет, всегда можно сделать на немецком сайте источнике, с помощью онлайн калькулятора:

Вот пример разницы результатов с налоговыми ставками на доход 1 000 € и 10 000 € в месяц:

Ежемесячно	Ежемесячно
Валовая зарплата	€ 1000,00	€ 10 000,00
Вычитаемые налоги:
Подоходный налог	— 0,00	— 3 031,58
Солидарность	— 0,00	— 166,74
Церковный налог	— 0,00	— 0,00
Итого:	— 0,00	— 3 198,92
Взносы социального страхования:
Взносы на социальное обеспечение
Медицинское страхование	— 78,50	— 367,97
Страхование на случай длительного ухода	— 17,75	— 83,20
Пенсионное страхование	— 93,00	— 641,70
Страхование по безработице	— 12,00	— 82,80
Итого:	— 201,25	— 1 175,67
Чистая зарплата	€ 798,75	€ 5 626,00

Для тех у кого есть трудности с использованием немецкого калькулятора, в таблице ниже рассчитаны ориентировочные чистые доходы с использованием выше упомянутых формул.

Единоразовые билеты на городской транспорт оплачиваются по зональным тарифам. Чем дальше ехать, тем дороже. Выгоднее брать проездные. Между городами можно ездить на поездах — по Deutsche Bahn. Но дешевле обойдется билет на автобус. Самая популярная и недорогая сеть в Германии (как и во всей Европе) – FlixBus. Для сравнения: билет на поезд от Кайзерслаутерна до Майнца (чуть больше часа езды) обойдется почти в 26 евро (1 874,8 руб.). Билет на автобус по этому же направлению – 10-11 евро (721 – 793,1 руб.).

Машина – это удобно, но дорого.

Мы заправляемся дизельным топливом и тратим примерно 1,3 евро за литр (93,8 руб.)

Цены на бензин и дизель существенно растут каждый месяц. Самый большой скачок в этом году был в феврале.

Пособия на детей растут каждый год. В этом году оно составляет 7620 евро (549 460,6 руб.) в год на ребенка. Из них 4980 евро (359 096,3 руб.) — необходимый прожиточный минимум, а 2640 (190 364,3 руб.) — на потребности в уходе и образовании. Пособие могут получать не только граждане Германии, но и те, кто получил ВНЖ. Платится оно не только до 18 лет. Если ребенок продолжил обучение в ВУЗе, Kindergeld будут выплачиваться до конца обучения.

Система образования состоит из трех ступеней: дошкольное, среднее, высшее. Стоимость детских садов и длительность обучения на каждой ступени в каждой федеральной земле устанавливают местные власти. Школьное образование бесплатное.

После начальной школы в зависимости от успехов детей делят на группы. Слабые ученики поступают в Hauptschule и после окончания могут работать или продолжить обучение в профессиональном колледже (Fachschule). Средние ученики поступают в Realschule, после которой тоже могут получить рабочую специальность или продолжить обучение для подготовки к поступлению в ВУЗ. Ученики с хорошими оценками продолжают обучение в высшей школе или гимназии. Это обязательное условие для продолжения обучения в университете. Вступительных экзаменов нет: отбор проводится на основе аттестатов. Образование в высшем учебном заведении условно бесплатное, но ВУЗы или федеральные земли могут устанавливать свои взносы.

В среднем университет заканчивают в возрасте 23-24 лет.

В Германии трехступенчатая пенсионная система. Она складывается из государственной пенсии (гарантированная часть для всех наемных работников, которая зависит от зарплаты), производственной пенсии (делится на пенсию для госслужащих и пенсию для работников частных предприятий) и частного пенсионного страхования (собственные отчисления работников на будущую пенсию). На сегодняшний день на пенсию можно выйти в 67 лет, но пенсионный возраст планируют постепенно повышать до 70.

Каждый год пенсия растет, опережая инфляцию.

Но при этом средние пенсии в Германии очень маленькие и различаются в зависимости от федеральных земель.

«Если заранее накопить на хорошую медицинскую страховку, пенсии нам на двоих с женой хватает не только на комфортную жизнь, но и на путешествия раз в 3-4 месяца».

Самые высокооплачиваемые профессии:

Врачи: 84 000 евро
Банковские служащие: 70 000 евро
Инженеры: 66 000 евро
Работники IT-сферы: 64 000 евро
Юристы: 63 000 евро
Страховые агенты: 62 000 евро
Финансисты: 61 000 евро
Маркетологи: 56 000 евро

В Германии больше 40 видов налогов.
Немцы неохотно инвестируют в ценные бумаги.
По страховке в Германии можно получить бесплатное медицинское обслуживание, но ждать записи к врачу придется долго.
Чтобы снять хорошую квартиру, необходимо иметь престижную профессию. Охотнее всего квартиры сдают врачам и инженерам.
Процентная ставка по ипотеке в среднем 1,5-2% годовых.
Большинство продуктов питания в магазинах — местные. 20-30 евро (1 442,1 – 2 163,2 руб.) хватает на покупку продуктов на неделю на двоих.
Все социальные выплаты (пособия на детей, пенсии) каждый год индексируются в соответствии с инфляцией.
В Германии трехступенчатая система образования с платными детскими садами и бесплатными школами.
В Германии нет вступительных экзаменов – отбор проводится на основе средних баллов в аттестате.
Пенсионный возраст растет. Средняя пенсия не превышает 1171 евро (84 438,1 руб.).
Самые большие зарплаты – в федеральной земле Гессен. Больше всего в Германии зарабатывают врачи, банковские служащие и инженеры.
Интернет – не лучший источник информации. Если вы хотите что-то узнать – лучше звоните в интересующую организацию.

Разбор
Для себя
Элементарно
Личный опыт
Повестка дня
Отдохнуть

Перейти на сайт
Контакты

Данные являются биржевой информацией, обладателем (собственником) которой является ПАО Московская Биржа. Распространение, трансляция или иное предоставление биржевой информации третьим лицам возможно исключительно в порядке и на условиях, предусмотренных порядком использования биржевой информации, предоставляемой ПАО Московская Биржа.

Материалы, представленные в данном разделе, не являются индивидуальными инвестиционными рекомендациями. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые в данном разделе, могут не подходить Вам, не соответствовать Вашему инвестиционному профилю, финансовому положению, опыту инвестиций, знаниям, инвестиционным целям, отношению к риску и доходности. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. ООО «Компания БКС» не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данном разделе.

Информация не может рассматриваться как публичная оферта, предложение или приглашение приобрести, или продать какие-либо ценные бумаги, иные финансовые инструменты, совершить с ними сделки. Информация не может рассматриваться в качестве гарантий или обещаний в будущем доходности вложений, уровня риска, размера издержек, безубыточности инвестиций. Результат инвестирования в прошлом не определяет дохода в будущем. Не является рекламой ценных бумаг. Перед принятием инвестиционного решения Инвестору необходимо самостоятельно оценить экономические риски и выгоды, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки, свою готовность и возможность принять такие риски. Клиент также несет расходы на оплату брокерских и депозитарных услуг, подачи поручений по телефону, иные расходы, подлежащие оплате клиентом. Полный список тарифов ООО «Компания БКС» приведен в приложении № 11 к Регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС». Перед совершением сделок вам также необходимо ознакомиться с: уведомлением о рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг; информацией о рисках клиента, связанных с совершением сделок с неполным покрытием, возникновением непокрытых позиций, временно непокрытых позиций; заявлением, раскрывающим риски, связанные с проведением операций на рынке фьючерсных контрактов, форвардных контрактов и опционов; декларацией о рисках, связанных с приобретением иностранных ценных бумаг.

ООО «Компания БКС», лицензия №154-04434-100000 от 10.01.2001 на осуществление брокерской деятельности. Выдана ФСФР. Без ограничения срока действия. 129110, Москва, Проспект Мира, 69, стр. 1, 3 подъезд.

Суета вокруг налога на вклады вроде бы улеглась, но мне не даёт покоя один момент — очень часто эксперты ссылались на международный опыт. „Если за границей такой налог есть, то значит можно ввести такой налог и у нас“ — такая мысль прослеживалась во многих публикациях.

Поэтому я решил узнать, как выглядит налог на вклады в разных странах и чем он отличается от нашего (будущего) налога.

Для начала напомню о том, как дело обстоит в России.

Налог на доход по вкладам в России

В настоящее время налога на вклады не существует (точнее он есть, но необходимость её платить появляется только, если ставка по вкладу значительно превышает ключевую ставку ЦБ).

С 2021 года начнёт действовать обновлённый налог, со следующими условиями:

Налогом будет облагаться доход от вкладов и долговых ценных бумаг, который превышает сумму доход по ключевой ставке с 1 млн рублей, действовавшей на начало года.
Ставка налога — 13%.
Уплатить его надо будет в следующем году самостоятельно, получив налоговое извещение по почте или в личном кабинете на сайте налоговой.

Допустим 1 января 2021 года ключевая ставка составит, как и сейчас, 5,5%. Тогда необлагаемая сумма (5,5% от 1 млн руб.) составит 55 000 ₽. Если вы заработали на вкладе больше, допустим, 100 000 ₽, то в 2022 году надо будет уплатить налог с 100 000 – 55 000 = 45 000₽.
Сумма налога составит 5 850₽.

Теперь обратимся к «международному опыту».

Налоги на вклады в разных странах

В США налог на доход по вкладам никак не выделяется из прочих налогов. Проценты, полученные по вкладам, просто суммируются к общей сумме дохода, а гражданин платит налог со всей суммы дохода.

Банки ежегодно письменно уведомляют вкладчиков о полученном ими доходе, если сумма дохода превышает 10 $. Но платить налог надо даже, если сумма полученного дохода меньше 10 $.

Интересно, что в США действует прогрессивная система налогообложения — т.е. чем больше сумма дохода, те больше должен заплатить гражданин.

Например, если сумма дохода составляет до 9 875 $, то ставка налога составит 10%. Доход, превышающий эту сумму — от 9 876 $ до 40 126$ облагается по ставке 12%.

Таких градаций всего 7. Самой большой ставкой облагаются доходы превышающие 518 401 $ — 37%.

Германия

В Германии налог на доходы по вкладам тоже облагается налогом.

Стандартная ставка налога составляет 25%, но фактически выходит немного больше.

К той ставке прибавляется 1,375 — «налог солидарности», введённый после падения Берлинской стены. Эти деньги направляются для выплат пенсий жителям восточной Германии.

Кроме того, прихожане католической и протестантской церкви платят дополнительный «церковный налог». Он прибавляется к основной ставке. Атеисты и верующие других конфессий освобождены от церковного налога.

В итоге ставка налога составляет от 26,4 до 28,5%.

При этом есть и необлагаемая налогом сумма — 801 €.

Таким образом, если доход по вкладу составит 1000 €, то налог надо будет только с суммы 199 €, т.е. по ставке 26,4% (для атеистов) сумма налога составит 52,54 €.

Великобритания

В Великобритании тоже действует прогрессивная шкала налогообложения.

Для банковских дохода от вкладов в сумме от 11 851 £ до 46 350 £ ставка налога составляет 20%, до 150 000 £ ставка составляет 40%, выше 150 000 £ — 45%.

При этом действуют дополнительные налоговые вычеты, зависящие от общего дохода гражданина. Например, если доход составляет меньше 17 000 £, то доход по вкладам налогом не облагается.

Кроме этого, в Великобритании существуют индивидуальные сберегательные счета — (Individual Savings Account, ISA). Это специальный финансовый инструмент, который предназначен для этого накопления денег к пенсии, на обучение, на взнос по ипотеке и т.п.

Доход от таких счетов не облагается налогом, но внести на такой счёт можно не больше 20 000 £ в год (каждый год сумма может быть разной).

Индия

В Индии доход по вкладам тоже облагается налогом наравне с прочими доходами. И здесь тоже установлена прогрессивная шкала налогообложения.

Доход до 250 000 рупий не облагается налогом, при доходе от 250 тыс. до 500 тыс. рупий ставка налога составляет 5%, от 500 тыс. до 1 млн рупий — 20%, свыше 1 млн рупий — 30%.

Доходы по вкладам облагаются налогом во многих странах. Я привёл лишь четыре примера, и в других странах доход от вкладов наравне с прочими доходами облагается налогом. Также часто применяется и прогрессивная шкала налогообложения, благодаря которой те, кто получает меньший доход, платят налоги по минимальной ставке либо не платят вообще.

Виды сбережений в Германии. Варианты накоплений, популярные у немцев. Доходность различных типов вкладов.

Основная форма создания сбережений в Германии - накопительный счёт.

В Германии общеприняты три основных вида сберкнижек. Базовый принцип у всех видов накоплений один: немцы создают накопительный счёт в банке и вознаграждаются определённым процентом. Больше, чем заранее оговоренный процент, получить не удастся, но и потерять деньги при такой форме сбережений маловероятно.

Сберкнижка - Sparbuch

Стандартный вид накопительного счёта - обычная сберегательная книжка Sparbuch. Придуман в прошлом веке. Остаётся популярным и сейчас.

70% немцев копят или хранят деньги в этом традиционном виде накоплений.

Выгоды сберкнижка не приносит последние лет 20. Проценты по такому виду вклада не превышают 0,1%. Даже если удалось открыть счёт на лучших условиях, через год банк приведёт процентную ставку к общему знаменателю. Инфляция быстро обесценивает накопленные деньги.

Главное неудобство - при сумме накоплений свыше 2000€ деньги банк вернёт только через три месяца после получения письменной просьбы клиента. Поэтому счёт совершенно не годится для создания "подушки безопасности". Срочно снять сбережения шпарбух не позволяет.

Преимущества сберегательной книжки ограничиваются тем фактом, что величина вклада любая от 50 центов до бесконечности и проценты начисляются с первого дня после поступления денег.

Минусы куда серьёзнее:

доходность настолько мала, что не считается
откладывать получится на "чёрный-пречёрный" день, потому что когда наступит "чёрный" снять деньги разрешат спустя 90 дней
отсутствие защиты от правила "у кого книжка тот и прав" - владелец счёта лишается сбережений, если кто-то завладеет сберкнижкой

Последний пункт требует пояснения. Бумажный вариант шпарбух, согласно немецким законам, не требует от предъявителя показать паспорт. Банки настаивают на идентификации личности, но в итоге отказать в снятии средств не вправе. Онлайн-варианты лишены этого недостатка.

Сейчас Sparbuch - наименее выгодный вид накопления сбережений. Немецкие банки постепенно уходят от предложения этой услуги. Осмысленным остаётся участие в различных рекламных акциях.

Например, фанаты футбольного клуба открывают сберегательную книжку и за каждый гол команды в Лиге Чемпионов к проценту по вкладу добавляется 0,1. Забавно и, возможно, доходнее, чем альтернативы.

Возникает логичный вопрос: зачем миллионы немцев заводят сберкнижки? По статистике, опрошенные называют в качестве причины надёжность. Но положенная по закону государственная гарантия на вклады до 100000€ распространяется и на другие варианты накоплений. Никакой дополнительной защиты немецкий Sparbuch не даёт.

Быстрый доступ к сбережениям - Tagesgeld

Главный конкурент обычной сберкнижки - вклад Tagesgeldkonto. Буквально переводится, как "счёт дневных денег".

Как не трудно догадаться, от Sparbuch счёт отличается тем, что любое количество денег можно снять в когда угодно.

По такому виду счёта банки дают больший процент. Сейчас речь идёт о предложениях в диапазоне 0,1-0,7%. Тоже не покрывает инфляцию, но всё-таки больше, чем ничего.

Тагесгельд идеально подходит для откладывания денег на "чёрный день". Минус - постоянный процент по счёту отнюдь не гарантирован. Банки изменяют величину процентов по вкладам в зависимости от величины процентной ставки Европейского Банка. При открытии счёта надо внимательно читать условия, на которых банк платит проценты. Часто в рекламе обещают очень высокий процент, но потом оказывается, к примеру, что достаётся только новым клиентам банка, лишь на год и на вклады от 3000€. Бывает, что для открытия Tagesgeldkonto необходимо также иметь расчётный счёт в этом же банке.

Дневной денежный вклад - самый гибкий из существующих видов сбереженийи в Германии. Снять деньги разрешается в течении дня, путём перевода на привязанный расчётный счёт. Суммы и сроки роли не играют.

Стратегия сохранения максимального процента по вкладу - перескакивать из одного немецкого банка в другой. Через год финансовый институт убирает бонусное начисление, клиент закрывает счёт и переводит деньги в другое место.

Не стоит забывать о налоге на капиталовложения в Германии и своевременно отзывать и декларировать в банке свободные от налогов суммы.

Максимальный процент по вкладам - Festgeld

Третий вид создания накоплений на сберегательном счёте называется Festgeld - постоянные или зафиксированные деньги.

Счёт разрешают открыть, если имеется определённый минимум денег, обычно, 5000€ - основное отличие от Sparbuch и Tagesgeld.

Деньги отдаются в банк на определённый срок: от 30 дней до 10 лет.

Процент по фестгельд выше с увеличением времени, на который вложены деньги. Стандартные сроки - 3, 6, 12 месяцев и далее по годам. Изменить процентную ставку в течении срока действия вклада банк не вправе.

Но снимать средства до истечения указанного в контракте периода можно только в крайнем случае и с потерей части или даже всей прибыли от процентов.

Фестгельд - наилучший вариант накоплений "лишних" денег. Когда ипотека выплачена, куплена новая машина, дети взрослые и самостоятельные - ок, можно расслабиться и отложить сотню-другую тысяч евро под фиксированный процент. У богатых свои причуды!

Негативные проценты

Немецкие банки переходят на модель, когда клиент платит за хранение денег. В 2018 многие немецкий банки ввели негативный процент для новых клиентов. Положительные суммы свыше лимита 100000€ на сберегательном или расчётном счетах стали облагаться 0,4% годовых.

Причина сборов - политика Европейского Центрального Банка. Центр финансов Европы кредитует банки под нулевой процент, но в случае хранения денег штрафует на 0,4%. Банки стремятся переложить расходы на потребителей.

Пока что не все немецкие банки ввели негативный процент. Но при открытии счёта в Германии потребители должны обратить внимание на условия хранения денег. Часто сборы маскируются под оказание обязательных услуг.

Как копят немцы

У немцев высокий уровень сбережений. Копить - это, наверное, в крови. Немцы шутят: самый лучший друг - сберегательная книжка!

Отложенные 100€ в месяц через годы составят серьёзную сумму, которая пригодится на пенсии самому или поможет на старте взрослой жизни внукам. Большинство немцев предпочитают иметь "подушку безопасности" в размере трёх-четырёх месячных зарплат на случай жизненных неурядиц. Не имеют больших накоплений бюргеры, которые платят за ипотеку. Им выгоднее вложить деньги в погашение кредита, чем откладывать.

При выборе средств накопления капитала немцы стараются избегать больших рисков. Поэтому, например, количество держателей акций по сравнению с США, Францией или Великобританией, малое.

В инвестиционные фонды немцы вкладывают чаще. Распространена такая форма накопления, как страхование жизни совмещённое с взносами в фонд. Если человек умирает до окончания действия страховки, семья получает определённый капитал, который зависит от условий контракта и размера месячных отчислений. А если страховка остаётся не использованной, взносы возвращаются обратно. Если фонд не успел прогореть. Срок действия страховок обычно долог, например, сорок лет.

При создании накопительного счета в немецком банке следует обращать внимание на степень защищённости вклада.

Банки Германии, как правило, гарантируют стопроцентный возврат денег из специального государственного фонда на вложения до 100000€. Но это возможный минимум. Существуют вклады, которые обеспечивают в случае банкрота выплату 100% сбережений по накопительным счетам клиентов.

В среднем немцы хранят дома наличкой 1115€.

Где немцы хранят деньги дома

Иметь “заначку” на чёрный день в Германии предпочитают не только пожилые. Статистика показывает, что и молодые люди в возрасте 18-35 лет тоже прячут дома наличные деньги в “надёжном” месте.

На поверку, тайники большинства людей совпадают вплоть до самых неожиданных решений.

Шкатулка была у бабушки, шкатулка есть у мамы и у дочери она тоже обязательно будет. Хранить деньги вместе с украшениями предпочитают 2% бюргеров.
4% немцев кладут наличку в несезонные сандалии, ботинки или сапоги, лежащие в кладовке или в шкафу.
Дети куда наивнее взрослых, поэтому охотно собирают сбережения в копилку. Взрослых среди выбравших такую альтернативу накопительному счёту тоже не мало - 5%.
Классический метод сохранить ценности дома в безопасности используют 6% немцев. Сейфы продолжают пользоваться популярностью в Германии. Разновидностей предостаточно, стоят не особо дорого, продаются в строительном магазине или в интернете.
Деньги не пахнут! Унитаз или сливной бачок - отличное место для тайника. 7% считают туалет лучшим место прятать наличность.
9% выбирают банки. Не те, что финансовые институты, а те, что дома на кухне. Заныкать наличку в банку с крупой - очевидно же, что никто не догадается.
Хранить деньги в чулке под матрасом по старинке предпочитают 10% бюргеров.
11% кладут купюры в карманы или между складками одежды в платяном шкафу.
И с огромным отрывом завершает хит-парад “неожиданных” мест для хранения денег - холодильник! 24% опрошенных немцев кладёт наличку рядом с едой.

25-07-2019, Степан Бабкин

Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы подписаться на уведомления о комментариях к статье.

В вопросах, связанных с финансами, жителей Германии отличает практичность и склонность к накопительству. Практически все немцы стараются создать сбережения для себя и своей семьи. В наиболее рисковые мероприятия, такие, как покупка акций, германцы вкладываются неохотно. Гораздо привлекательнее для них инвестиционные фонды, суть которых в совмещении страхования жизни с внесением взносов. Но самым популярным у граждан страны остается открытие банковских счетов. Депозитный счет в Германии в 2021 году считается основной формой создания сбережений.

Суть сберегательных счетов
Виды немецких сберегательных счетов
Сберкнижка и сберегательная карта
Tagesgeldkonto
Festgeldkonto
Пройдите социологический опрос!
Сравнение условий немецких сберегательных счетов
Открытие депозита в банке Германии
Защита вкладов в Германии
Налогообложение при открытии накопительных счетов
Самые распространенные вопросы
Выводы
Как открыть счет в иностранном банке: Видео

Суть сберегательных счетов

Сберегательный счет предназначен для хранения денег в качестве накопления. В отличие от текущих банковских счетов, необходимых для проведения расчетных операций, такие депозиты предоставляют возможность долгосрочного приумножения денежных средств. Для них устанавливаются самые высокие процентные ставки, однако это сопровождается рядом ограничений.

В некоторых банках применяется минимальный лимит для размещения. Как правило, это невысокая сумма – от 10 до 50 евро. Кроме этого, накопительные депозиты имеют ограничения по порядку и срокам востребования денежных средств. Без наложения штрафных санкций досрочное расходование с таких счетов обычно не допускается. В ряде финансовых учреждений присутствует капитализация начисленных процентов.

Виды немецких сберегательных счетов

Принцип действия всех немецких депозитов одинаков. Он заключается в том, что граждане размещают собственные средства в банке, за что последний выплачивает клиентам установленный процент. Вероятность получения большего процента по отношению к первоначально оговоренной ставке маловероятна. Но и опасность потери своих финансов практически отсутствует.

Можно выделить три основных вида сберегательных депозитов:

сберкнижка или сберкарта – Sparbuch или Sparcard;
депозит до востребования – Tagesgeldkonto;
срочный вклад – Festgeldkonto.

Сберкнижка и сберегательная карта

Сберегательная книжка – самый старый вид немецкого депозита и по-прежнему самый распространенный среди жителей страны способ хранения денег. Значительно приумножить свои средства не получится, так как банковские ставки по указанному вкладу довольно низкие.

Вклад открывается на следующих условиях:

Отсутствуют ограничения по минимальной и максимальной сумме размещения. Допускается внесение от 10 центов до нескольких миллионов евро.
Низкая плата за размещение. Каждый банк устанавливает свою ставку, но в общем по стране они невысоки.
Расходование средств в сумме до 2000 евро возможно в любой момент. Если же размер снятия превышает этот денежный порог, то уведомить банк о предстоящем расходе следует за три месяца.

Последний пункт считается самым ощутимым недостатком сберкнижки. Досрочное изъятие вклада придется рассчитывать заранее, если его сумма превышает две тысячи евро. При возникновении непредвиденных обстоятельств, которые требуют вложения денег, снять средства быстро не получится.

Второй недостаток депозита – низкая ставка, не позволяющая значительно приумножить свои сбережения. Из преимуществ следует выделить бесплатное ведение счета. Положительной стороной использования сберкарты является отсутствие комиссии за снятие наличных даже за пределами Германии.

Сберегательная карта – это электронный аналог сберкнижки. Только привычную книжечку, в которой делаются записи о зачислении процентов, пополнении и расходовании средств, заменила пластиковая карточка.

Допускается снятие наличности в банкоматах, однако в магазинах ею рассчитаться не удастся. Проценты и другие условия аналогичны тем, что предоставляются по книжке.

Tagesgeldkonto

Основным конкурентом сберегательной книжки является счет до востребования. Он отличается тем, что расходовать денежные средства допускается в любой момент времени и в любом количестве. Такие депозиты в банках Германии ценятся выше, а значит и плата за размещение денег увеличена.

Депозит открывается на следующих условиях:

Отсутствие ограничений минимальной и максимальной суммы.
Повышенная плата за размещение по сравнению со сберкнижкой.
Расходование средств возможно в любой момент без предварительного уведомления банка.
Отсутствует комиссия за обслуживание счета.

Так зачем же заводить книжку, когда существует альтернатива в форме счета до востребования, по которому и проценты больше, и снятие ничем не ограничивается? Дело в том, что такие счета обладают одним существенным недостатком. Банки оставляют за собой право изменения первоначальной процентной ставки на любом этапе действия договора. Соответственно, накопления могут стать меньше тех, что ожидал клиент при заведении вклада.

Поэтому важно изучить договор при оформлении. Нередки случаи, когда банки рекламируют высокую ставку, но по условиям она действует лишь для новых вкладчиков или при размещении определенной суммы средств. Значение ставки по счету до востребования зависит от аналогичного показателя Европейского Банка.

Плюсы Tagesgeldkonto:

бесплатное обслуживание депозита;
расходование наличности в любое время;
повышенная ставка.

Festgeldkonto

Это срочный депозит, предусматривающий определенный срок размещения средств. Желаемый период вложения клиент выбирает самостоятельно. Он может быть от одного месяца до нескольких лет.

Условия открытия срочного счета:

Минимальная сумма вклада – 5 тысяч евро.
Частичное или досрочное расходование не допускается без применения штрафных санкций. В противном случае вкладчик рискует потерять часть дохода, а в некоторых случаях – и всю начисленную прибыль.
Процентная ставка значительно выше, чем по счетам до востребования.
Определенный период размещения на выбор клиента.

При этом некоторые финансовые учреждения предлагают вложить деньги и на срок до десяти лет. Однако мало кто идет на это. Ведь расходовать деньги в течение действия договора не допускается. Поэтому клиенты преимущественно выбирают малые сроки, после чего продлевают договор в случае необходимости.

Продлению срочного депозита следует уделить особое внимание.

Ряд банков автоматически пролонгирует Festgeld, если клиент не сделал извещение о том, что желает забрать средства, или не явился в назначенный день.

Продление может быть осуществлено на срок до двух лет, то есть клиент вновь ограничен периодом, в течение которого не может снимать наличность.

Далеко не каждого устроит такая пролонгация. Поэтому рекомендуется запомнить дату окончания депозита и явиться в этот день в отделение. При необходимости можно будет забрать свои деньги без начисления штрафов либо продлить вклад на выбранный самостоятельно период.

Преимущества срочных счетов:

бесплатное обслуживание депозита;
высокая плата за хранение денег;
первоначальная ставка четко согласована условиями соглашения и не может быть изменена в течение периода действия соглашения.

Отрицательные аспекты:

наличие ограничения в виде минимальной суммы вклада;
распоряжение средствами без уплаты штрафов возможно лишь после окончания периода действия договора.

Пройдите социологический опрос!

[yop_poll условий немецких сберегательных счетов

Для наглядного понимания лучше представить процентные ставки по вкладам в Германии в табличном формате. По счетам до востребования плата за размещение следующая:

Наименование банка	% годовых	Особые условия
Consorsbank Tagesgeld	до 1,0	Ставка действительна для особых частных клиентов при сумме размещения от 0,01 до 500 000 евро на полгода. Для всех остальных ставка составляет 0,01%
HSH Nordbank Flexgeld24	0.8	Минимальный размер вклада 1 евро. Страхование вклада в сумме до 100 тысяч евро
PSA Direktbank Best Tagesgeld	0.4	Возможная ежемесячная выплата начисленных процентов
VTB Bank Tagesgeldkonto	0.25	Присутствует возможность онлайн-управления вкладом
DKB DKB-Cash	0.2	Открытие счета сопровождается выпуском карты Visa. Снятие наличности возможно без уплаты комиссий

Ставки по срочным вкладам в немецких кредитных учреждениях выглядят так:

Наименование банка	% годовых	Особые условия
HSH Nordbank Flexgeld24	3 месяца – 0,85	Минимальная сумма вложения 1 евро. Страхование вклада в сумме до 100 тысяч евро.
	6 месяцев – 0,85
	9 месяцев – 0,90
	12 месяцев – 0,95
SolarisBank Festgeld Weltsparen	0.7	Выплата дохода происходит в конце срока. Депозит открывается на один год. Минимальный размер размещения 5 000 евро, максимальный – 100 тысяч евро.
CreditPlus Bank Festgeld	0.45	Минимальная сумма открытия счета – 5 тысяч евро
SWK Bank Festgeldkonto	0.4	Ставка действительна при заведении счета на год. Если средства размещаются на полгода, плата составит 0,5%. Минимум для открытия – 10 тысяч евро.
North Channel Bank Festgeld	0.3	Выплата дохода происходит в конце срока. Депозит открывается на один год. Минимальная сумма 5 000 евро, максимальная – 100 тысяч евро.

Это наиболее выгодные предложения 2021 года от германских банков, расположенные в порядке убывания выгоды, получаемой вкладчиком. Перед тем как заводить счет, следует внимательно изучить все предлагаемые условия и сопоставить их со своими потребностями.

Открытие депозита в банке Германии

Не только немцы могут открывать вклады в банках на территории ФРГ. Нерезиденты также могут стать клиентами немецкого финансового учреждения. В связи с поправками в германском законодательстве заведение счета требует личного присутствия клиента. Поэтому чтобы посетить банковское отделение в Германии, иностранцу потребуется виза, дающая возможность пересечь границу.

Процедура открытия депозита требует подготовки определенного комплекта документов. В большинстве случаев он состоит из таких бумаг:

Заграничный паспорт.
Национальный паспорт и копия первой страницы и листа с пропиской.
ИНН.

Пакет документов может быть дополнен в зависимости от внутренних условий банка.

Для подробного рассмотрения процесса заведения депозита следует обратиться к тому, как открыть счет в Германии нерезиденту.

Защита вкладов в Германии

Самый распространенный вопрос вкладчиков – насколько защищены немецкие вклады. Можно утверждать, что депозиты в Германии обладают наиболее высокой степенью защиты по сравнению с банковскими вкладами в других странах Евросоюза.

Это обусловлено своеобразной системой страхования вкладов. Она предусматривает как обязательное, так и добровольное страхование. Кредитные учреждения обязаны вносить плату в фонд страхования вложений. Кроме этого, клиенты могут добровольно застраховать размещенные средства в дополнение к государственной финансовой защите. Таким образом, при банкротстве банка вкладчик гарантированно получит свои деньги назад.

Денежные средства на сберегательном счете застрахованы на сумму до 100 тысяч рублей на одного владельца. Такой лимит по сумме был установлен Европейским Союзом.

Налогообложение при открытии накопительных счетов

Жители Германии обязаны уплачивать налог с получаемых ими процентов. На личные средства он не распространяется. Такой сбор именуется «налог на прибыль от вложений капитала» и варьируется от 26,4 до 28,5%. Уплачивается он ежегодно.

Обычно предусмотрено автоматическое списание сумм, положенных к оплате сбора, с клиентского счета. По требованию вкладчика банк обязан предоставить справку об уплаченном налоге за прошедший год. Эта справка является дополнением к декларации по подоходному налогу.

Законодательством установлена сумма размещения, которая не подлежит налогообложению. Она составляет 801 евро. Для того чтобы воспользоваться освобождением от уплаты с указанной суммы, следует написать соответствующее заявление в банковском отделении.

Нерезидент, являющийся налогоплательщиком в своей стране, от уплаты немецких налогов, связанных с размещением вкладов, освобожден. Для этого при заведении счета необходимо указать статус налогоплательщика – нерезидент. В противном случае оплата сбора будет автоматически списываться со счета.

Самые распространенные вопросы

При изучении банковских предложений в Германии можно услышать такое понятие, как “директ-банк”. Это иностранные финансовые учреждения, созданные специально для привлечения средств на вклады на территории страны. Зачастую такие банки не предлагают другие услуги, кроме открытия сберегательных счетов. При этом обеспечение гарантии депозитов нередко принадлежит другому государству.

Отличием от классического немецкого банка являются повышенные процентные ставки. Кроме этого, характерной особенностью директ-банков выступает тот факт, что открыть счета они могут лишь жителям Германии. Примером такой организации является голландский Rabobank.

Еще один популярный вопрос среди вкладчиков – удастся ли открыть немецкий вклад в дистанционном режиме? Такое предложение нередко встречается в интернете, однако на самом деле оказать подобную услугу может далеко не каждый банк. Ведь, согласно немецким законам, вкладчик обязан лично присутствовать при заведении депозита.

Поэтому к подобной рекламе следует отнестись настороженно. Есть риск нарваться на мошеннические организации, что приведет в потере собственных средств.

Кроме вкладов для физических лиц, в стране предусмотрены депозитные счета и для предприятий. Однако похвастаться высокими процентными ставками они не могут. Процесс заведения депозита юридическому лицу усложняется тем, что требуется запись о фирме в торговом реестре. Комплект документов, требуемых от предприятий, также существенно увеличен.

Выводы

Немецкая банковская система, основанная на стремлении граждан к созданию накоплений, считается одной из самых надежных в мире относительно размещения собственных средств. Завести сберегательный счет в Германии даже иностранцу не составит труда. Главное – грамотно подойти к выбору финансового учреждения, сравнив условия в разных финансовых организациях.

Как открыть счет в иностранном банке: Видео

Читайте также: