Мой налог не работает

Опубликовано: 03.05.2024

С 1 января 2019 года в России появился новый налог на профессиональный доход, который должен вывести из тени самозанятых граждан. В экспериментальном режиме, введенном на десять лет — до 2028 года, для его расчета и оплаты бизнесменам из Москвы, Татарстана, Калужской и Московской областей предложили регистрироваться в специально созданном Федеральной налоговой службой приложении «Мой налог». Но, по отзывам в App Store и Google Play, работает ноу-хау нестабильно. Десятки гневных рецензий «Фонтанка» подтвердила личным экспериментом.

На сайте ФНС регистрацию в приложении «Мой налог» рекламируют как занимающую десять минут. После этого через него можно начинать формировать и отправлять клиентам чеки — на их сумму и будет начисляться налог. Происходить это будет автоматически: считать и сдавать отчеты не нужно. Также в приложении можно следить за начислениями и сроками их оплаты – смотреть все выставленные чеки за любой период и предварительно начисленные суммы налога. Если не заплатить положенное государству до 25-го числа следующего месяца, налог превратится в задолженность, и начнут капать пени. Оплачивать долги целиком или частями можно будет с помощью банковской карты прямо в приложении. Кроме того, в «Моем налоге» можно будет заказать справку с подтверждением доходов, которая пригодится для получения кредита или оформления пособий. И все это без визита в отделение. Но пока лишь в теории.

Лишь спустя почти два часа пришло уведомление, что регистрация прошла успешно: «Поздравляем! Вы стали плательщиком налога на профессиональный доход!» Бонусом были начислены «виртуальные» деньги – аванс на уплату мзды с профессионального дохода — 10 тысяч рублей, которыми ежемесячно можно будет гасить до 25% от суммы налога. Пока оплачивать нечего, но в приложении можно выбрать вид деятельности и начинать формировать чеки для физических и юридических лиц (и аннулировать их). Все операции удобно систематизируются в календаре, а на главном экране сразу же считается общая сумма налога. В пару кликов можно даже прекратить регистрацию в качестве самозанятого.

Судя по последним отзывам в App Store и Google Play, где приложение скачали уже несколько десятков тысяч человек, «Фонтанке» еще повезло. Некоторые бизнесмены светлого момента регистрации не дождались вовсе.

«Паспорт идентифицировался, физиономия тоже, а дальше – ничего – надпись: пожалуйста, подождите и колесико ожидания крутится уже целый час. так что, оценивать пока нечего, но т.к. без оценки не проходит, ставлю двойку. Может, после регистрации изменю свое мнение. Через час меняю мнение на худшее. Из тех поддержки предложили переустановить. Ха-ха, переустановила. Теперь даже код из смс-ки не проходит. Пишет – внутренняя ошибка сессии. Приложение – супер! Людям нечем заняться, только переустанавливать приложение и вносить очередные коды из смс-сок! Ребята, вы молодцы!» – написала пользователь Elena Skripkina (пунктуация и орфография всех авторов сохранена).

У некоторых «Мой налог» просто не запустился или даже отказался устанавливаться.

«Не могу установить приложение «Мой налог». Пробовал ставить на планшет CHUWI-527, на сотовый LENOVO P-70, выдает ошибку приложения. Купил вчера новый сотовый NOKIA – вообще не устанавливается, пишет о несоответствии требованиям. Ставил два других приложения ФНС — «Мои налоги» и «ЛК ИП». Установились нормально. Дозвонился сегодня до техподдержки, оператор ничем помочь не может. Вопрос – а кто поможет? Неделю маюсь с этим приложением», – написал Alex Asmoloff.

«Загрузил на планшет Samsung приложение не открывается, пришлось удалить, загрузил на телефон Samsung на платформе Android версия 4.4.4 при открытии приложения пишет «приложение остановлено». Это значит зарегистрироваться возможности нет? Регион Москва», – спрашивает IOURI IVANOV.

В ответ на многочисленные проблемы в отзывах то и дело проскальзывает язвительный негатив в адрес разработчиков, налоговой и государства в целом.

«Ага щас я вам рассказал где я и сколько зарабатываю)))лучше я буду платить яндексу комиссию, чем путинские налоги. ищите дураков где-нибудь в Сирии или в Рязани», – пишет пользователь Колян Мордвинцев.

«Нет кнопки «отдать всё!» Рассмотрите тестовое включение кнопок (всё равно ведь введут) "отработать барщину" и «отблагодарить Чубайса за святые 90-е». Сделайте идентификацию по месту прописки – «крепостной графа такого-то (вариации)». Провести конкурс на тему «Придумай сам себе налог», – отреагировал Wasya Ivanov.

К чести ФНС, представители инспекции от лица авторов программы активно отвечают даже таким пользователям. Тем, у кого приложение не распознает паспорт, рекомендуют регистрироваться через личный кабинет, по ИНН и паролю. Тогда сканировать документ не придется. Доступы в личный кабинет можно получить в любой налоговой инспекции, которая принимает граждан. По поводу зависающей регистрации специалисты заявили, что уже занимаются этой проблемой и готовят обновления приложения.

Разработчик приложения – ФГУП ГНИВЦ ФНС России, по подсчетам СПАРК, только за прошлый год получил от ФНС контрактов на более 4,1 млрд рублей на различные работы по сопровождению и развитию автоматизированных информационных системы ФНС. А в 2017 году — на 3,5 млрд. При этом для обратной связи с пользователями используется бесплатный почтовый ящик на платформе Gmail.

Ранее эксперты Forbes посчитали, что, по самым оптимистичным оценкам, поступления от самозанятых могут ежегодно приносить от 600 млрд до 1,5 трлн рублей в бюджет.

Налог на профессиональный доход — новый специальный налоговый режим, который начали применять с 2019 года. Действовать он будет в течение 10 лет. Пока он вводится в четырех регионах России. Это не дополнительный налог, а альтернативный налоговый режим - на него можно перейти добровольно. У тех налогоплательщиков, которые не перейдут на него, остается обязанность платить налоги с учетом других систем налогообложения. Физические лица и индивидуальные предприниматели, которые перейдут на новый режим, смогут платить с доходов от самостоятельной деятельности только налог по льготной ставке — 4 или 6%. Это позволит легально вести бизнес и получать доход от подработок без рисков получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность.

В 2019 году ФНС инициировала интересный эксперимент: люди (физлица и ИП), которые занимаются профессиональной деятельностью и не нанимают при этом работников/не являются чьими-то наемными работниками, могут зарегистрироваться в качестве самозанятых граждан и платить небольшой налог (4%/6%) за свою деятельность. При этом другие налоги и сборы платить не нужно. Отличительная особенность этого налогового режима – все действия производятся онлайн, через сайт или приложение. Ниже мы расскажем, как регистрироваться и пользоваться этим сервисом.

Заранее отметим одну важную деталь: личный кабинет самозанятого могут регистрировать не только граждане России, но и граждане Армении, Беларуси, Киргизии и Казахстана. Гражданам России доступны 2 метода регистрации (личный кабинет физлица и паспорт), граждане соседних стран могут регистрироваться только по личному кабинету.

Через личный кабинет физического лица

В ФНС (на сайте nalog.ru) любое физическое лицо может создать личный кабинет, в котором отражаются налоги, прибыль и другая информация (в том числе ИНН). Этот ЛК можно использовать для регистрации в качестве самозанятого.

Заходим на lknpd.nalog.ru
Жмем на «Зарегистрироваться».

Жмем «Далее».

Ставим 2 галочки, жмем «Согласен», еще раз «Согласен» (если вы принимаете документы и предупреждения, конечно).

Вводим ИНН и пароль.

(если регистрируетесь через мобильное приложение) Придумываем пин-код.

Готово.

По паспорту

Зарегистрироваться по паспорту можно только в мобильном приложении (где скачать – укажем в соответствующем разделе). Что делать:

Запускаете приложение.
Вводите номер телефона, получаете СМС с одноразовым кодом, вводите код.
Выбираете регион.
Далее в приложении откроется камера. Вам нужно будет поместить в прямоугольник разворот паспорта и нажать на кнопку «Распознать». Когда программа распознает информацию, вас перенаправит на экран с вашими паспортными данными. Внимательно проверьте написанное. Если все правильно – Жмите «Подтвердить». Если нет – распознайте еще раз. Качество распознания зависит от вашей камеры – если ничего не получается, протрите ее стекло.

На следующем экране тоже камера, но вместо прямоугольника – овал. Вам нужно поместить в этот овал свое лицо и сделать фото.

Наконец, завершающий этап. На финальном экране будет ваше фото, Ф.И.О. и ИНН. Если вы по каким-то причинам передумали – нажмите на «Отказаться от постановки на учет». Если хотите закончить регистрацию – нажмите на «Подтверждаю».

Все 3 способа крайне просты и требуют буквально 1-2 действия. Ссылка для входа – lknpd.nalog.ru/auth/login

По логину и паролю

Выбираем «ИНН и пароль» (обычно этот вариант выбран по умолчанию).

Вводим данные, входим.

По номеру телефона

Чтобы войти таким образом, нужно иметь привязанный к аккаунту номер телефона. Проще всего привязать номер, скачав приложение и зарегистрировавшись в нем.

Вводим номер.

Получаем СМС с одноразовым паролем, вводим его, входим.

Через Госуслуги

Чтобы зайти через Госуслуги, нужно иметь подтвержденный аккаунт. Чтобы подтвердить его (если вы еще не делали этого), нужно прийти с паспортом в отделение ЕСИА.

Жмем «Войти».

В открывшемся окне заходим в личный кабинет Госуслуг.

Подтверждаем привязку учетной записи.

Восстановление пароля

С восстановлением пароля все не очень просто – вы могли заметить, что «привычной» для многих сервисов кнопки «Восстановить пароль» здесь нет. Почему так? Потому что для входа в кабинет самозанятого вы используете ИНН и пароль от кабинета физлица налоговой службы, и восстанавливать нужно именно эти данные.

Что делать? Есть 2 варианта: если вы подключали функцию «Восстановление пароля через электронную почту» и если вы этого не делали. Если функция не подключена – идете в налоговую с паспортом и просите восстановить пароль, другого варианта нет. Если подключали восстановление по почте, сделайте следующее:

Заходите на lkfl2.nalog.ru/lkfl/login
Жмете «Забыли пароль?».

Вводите ИНН, почту и кодовое слово.

Жмете «Восстановить пароль».

Получаете на почту новый пароль для входа.

Как подключить восстановление через электронную почту:

Заходите в ЛК физлица, идете в настройки.
В разделе «Контактная информация» ставите галочку «Разрешить восстановление по адресу почты».
Чуть ниже задаете секретное слово.

Функции и возможности приложения Мой Налог для самозанятых

На онлайн-работу без походов в налоговую и подключения дополнительного оборудования делался большой упор, поэтому в приложении есть абсолютно все, что нужно для ведения деятельности. Оказали услугу? В одно нажатие открываете форму заполнения чека, указываете данные, регистрируете факт совершения операции. Чек нужен покупателю? Отправляете на почту, по Wi-Fi или Bluetooth, если у него есть смартфон и он стоит рядом с вами – даете ему считать QR-код прямо с экрана. Хотите посмотреть, сколько заработали и сколько нужно будет заплатить в бюджет? Второе есть прямо на центральном экране, первое – в «Статистике». Юридическое лицо, которому вы оказываете услугу, хочет получить документы? Формируете справку о регистрации. Хотите взять кредит, и банк требует справку о доходах? Формируете справку о доходах за необходимый (любой) период, отправляете в банк.

Пользование приложением Мой налог для самозанятых

Сразу отметим, что весь функционал доступен именно в мобильном приложении (сайт – «запасной вариант»), поэтому рассматривать будем именно версию для смартфонов.

Как формируется чек в приложении Мой налог?

Заходите в программу.
Жмете на «Новая продажа» на главной странице.

Указываете цену, наименование (здесь жестких требований нет, главное – чтобы было понятно, что вы продали/сделали), дату (обратите внимание – можно указывать уже прошедшую дату), кому оказываете услугу. Если речь о юридическом лице – нужно его ИНН и название.

Кстати, если нужно отменить операцию после того, как она финализирована, выберите ее в «Истории операций» (внизу на главном экране) и отмените.

Контроль доходов и налоговых начислений

С налоговыми начислениями все просто – узнать, сколько придется заплатить в следующем месяце, можно на главном экране, в разделе «Предварительный налог».

Если хотите посмотреть, сколько нужно заплатить сейчас (налог за прошлый месяц), перейдите во вкладку «Операции» внизу – откроется окно оплаты, по центру будет сумма к оплате. Внизу будут показаны все продажи – так вы можете контролировать свои доходы.

Справка о доходах и регистрации самозанятого

Обе справки можно получить в «Настройках».

Для справки о самозанятости:

Справка о доходах:

Жмем на одноименный пункт.
Указываем адрес получателя, выбираем период.
Жмем «Сформировать».
Справка приходит на указанный электронный адрес.

Снятие самозанятого лица с налогового учёта

Еще одно отличное свойство этой системы налогов – сняться с учета так же просто, как и зарегистрироваться. Перейдите в настройки, внизу нажмите на большую оранжевую кнопку, затем подтвердите операцию.

После этого основной экран будет выглядеть так:

Если хотите обратно стать на учет – нажмите на красный текст.

Как оплатить налог?

В «Операциях» нажмите на сумму задолженности. Откроется окно оплаты.

Проще всего оплатить налог карточкой – вводите ее данные, подтверждаете транзакцию. При желании можно создать квитанцию и уплатить налог по реквизитам.

Мобильное приложение Мой Налог для самозанятых граждан

Как установить приложение на iOS?

Требуемая версия iOS: 9 и выше.

Как установить приложение на Андроид?

Требуемая версия Android: 4.4.4 и выше.

Что делать, если приложение Мой Налог не работает?

Систему запустили в 2019 году, а это значит, что она – «свежая», а любой недавно выпущенный продукт обладает багами, массовыми сбоями и прочими неприятными вещами. К счастью, этот момент прописан в законе – если произошел массовый сбой, никого (из самозанятых) за задержки в оплате и проводке чеков наказывать не будут, если проблемы возникли именно на вашей стороне – все исправят, пересчитают и вернут при необходимости.

Но эти хорошие новости не помогают, когда перед вами в ожидании чека стоит клиент, а вы не можете его оформить из-за неработающей программы. Итак, что делать? В первую очередь идем по этой ссылке: npd.nalog.ru/breakdown/ и смотрим, что написано на странице. Если там написано «С такого-то числа такого-то времени по такое-то число такое-то время идут технические работы» или «Известно о перебоях в работе приложения» – значит, проблемы на стороне серверов, ждите, когда все восстановят.

Если вы впервые установили приложение, и оно не хочет запускаться – проверьте, соответствует ли ваша операционная система минимальным требованиям (указаны в предыдущем разделе). Если соответствует – удалите приложение, перезагрузите телефон и снова его установите.

Если есть другая проблема или «удалить – перезагрузить – установить» не помогает, вам сюда: nalog.ru/rn77/service/service_feedback/?service=62 По этой ссылке можно написать письмо в техподдержку, которая будет разбираться с вашим случаем. Обратите внимание – в тикете (обращении) обязательно нужно указывать свой ИНН.

Если вы беспокоитесь по поводу того, что не выдадите чек покупателю и попадете под штраф – можете не волноваться. Согласно закону о самозанятости, чеки можно оформлять и отправлять покупателю не только во время сделки, но и после. Главное правило – чек должен быть оформлен не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем совершения сделки.

Чтобы стать самозанятым, достаточно иметь смартфон. Не придется идти в налоговую инспекцию, писать заявление и что-то платить. Для самозанятых работает мобильное приложение «Мой налог». Оно нужно тем, кто хочет и может использовать новый спецрежим «Налог на профессиональный доход».

Если вы еще не знаете, что это такое, почитайте наши статьи:

Закон о налоге на профессиональный доход вступил в силу 1 января 2019 года. Чтобы платить налог по льготным ставкам и работать без кассы, положено зарегистрироваться — для этого и нужны приложение «Мой налог» и личный кабинет самозанятого. Вот самая подробная инструкция, как всем этим пользоваться.

Применять новый спецрежим «Налог на профессиональный доход» смогут только те, кто подаст заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никаких бумаг заполнять и относить в налоговую не нужно, все только через интернет.

Вот как зарегистрироваться через приложение «Мой налог».

Скачайте мобильное приложение. Оно доступно в Эпсторе и Гугл-плее. Не попадитесь мошенникам: в интернете уже есть приложения-подделки. Вот правильные ссылки от ФНС:

Выберите способ регистрации. Их два — по паспорту и через личный кабинет налогоплательщика. Для регистрации по паспорту нужен разворот вашего паспорта с фотографией и работающая камера на телефоне. Для регистрации через личный кабинет — ИНН и пароль, который дают в налоговой и который вы вводите для проверки имущественных налогов.

Укажите номер телефона. В ответ придет код подтверждения. То есть телефон должен быть реальный и к нему нужен доступ. Без кода номер не подтвердят и регистрации не будет.

Выберите регион. Налог на профессиональный доход действует только в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Здесь учитывается не место жительства, а место ведения деятельности. Можно жить в Орле, а работать в Москве. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.

Приготовьте паспорт или данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика. Проще всего зарегистрироваться по ИНН и паролю, который вы используете для личного кабинета на сайте nalog.ru. Это тот личный кабинет, где можно сдать декларацию о доходах и заплатить налог на имущество. Если у вас есть такой пароль, тогда выберите в приложении регистрацию через ЛК.

Если пароля от личного кабинета у вас нет, а в налоговую за ним идти не хочется, можно зарегистрироваться по паспорту. Понадобится разворот с фотографией.

Подтвердите регистрацию. Если вы согласны, то сейчас станете самозанятым. По крайней мере, получите доступ к функциям приложения: сможете отправлять чеки и следить за начислениями налога.

Еще нужно ввести пин для доступа. Дальше настраивайте вход по отпечатку пальца или фейс-айди — в зависимости от телефона. Но на работу приложения это уже не влияет.

Еще в приложении можно зарегистрироваться по учетной записи на госуслугах.

Иногда после регистрации появляется сообщение, что у вас тестовый доступ. Это значит, что налоговая проверяет данные. У нее на это есть шесть дней. Но чеки можно формировать и отправлять покупателям уже сейчас. Следите за статусом: если что-то пойдет не так, в регистрации могут и отказать.

На сайте nalog.ru есть личный кабинет налогоплательщика, о котором все и так знают. Но — внимание! — это не тот личный кабинет, через который регистрируются самозанятые. У них свой сервис и отдельный личный кабинет.

Вот правильная ссылка для доступа и регистрации: https://lknpd.nalog.ru/

Через веб-кабинет можно зарегистрироваться только по ИНН и паролю. По паспорту нельзя. Зато этот вариант подходит тем, у кого нет смартфона или кто не хочет скачивать приложение. Личный кабинет для спецрежима «Налог на профессиональный доход» доступен со стационарного компьютера, даже если у вас кнопочный телефон. Приложение «Мой налог» тут не пригодится.

При регистрации через сайт тоже нужно подтвердить номер телефона и выбрать регион.

Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, то можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.

В веб-кабинете доступна и регистрация по паролю от госуслуг. Если есть подтвержденная учетная запись, можно использовать ее для входа в личный кабинет. Но здесь нужно быть очень внимательным: при первой же авторизации таким способом произойдет автоматическая постановка на учет в качестве самозанятого.

На каждое поступление от клиентов нужно сформировать чек. Как вы получили деньги, не имеет значения. На счет в банке, наличными или на карту — это ваше дело. Чек вы формируете сами.

Делать это нужно через приложение или на сайте.

Всё об использовании приложения для самозанятых «Мой налог»: как скачать, как сформировать чек, как заплатить налог. Онлайн-консультация специалиста.

Самозанятые граждане – лица, реализующие продукцию собственного производства, выполняющие работы или оказывающие услуги другим физическим и юридическим лицам. Основная информация о законе, налогах и видах деятельности самозанятых в статье экспертов портала по ссылке.

Для регистрации через личный кабинет паспорт не нужен, но потребуется ИНН и пароль для доступа в личный кабинет физлица на сайте nalog.ru.

Ниже пошаговая инструкция по регистрации в качестве самозанятого гражданина через приложение «Мой налог».

Если у вас нет доступа в личный кабинет физлица на сайте nalog.ru, то для регистрации в качестве самозанятого будет достаточно паспорта. При этом в смартфоне или планшете должна быть фотокамера: потребуется отсканировать с ее помощью фотографию и сделать селфи. Никаких заявлений заполнять не придётся: приложение само распознает паспортные данные и автоматически внесёт информацию.

Постарайтесь чтобы в паспорте отсутствовали световые блики на поверхности защитной пленки, а цифры и надписи были хорошо читаемыми. Обращайте внимание на подсказки на экране устройства.

Укажите номер телефона и выберите регион:

При этом варианте регистрации вам не потребуется сканировать паспорт и фотографироваться, а регистрация возможна с любого устройства, даже если на нём не работает фотокамера. Однако для регистрации через через личный кабинет налогоплательщика вам потребуется ИНН и пароль, который вы используете для доступа в личный кабинет налогоплательщика-физлица на сайте nalog.ru (для отправки деклараций о доходах, уплаты имущественных налогов или подачи заявлений на налоговые вычеты).

Укажите номер телефона для подтверждения регистрации (аналогично регистрации по паспорту)
Выберите регион ведения деятельности (аналогично регистрации по паспорту)
Введите данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика, придумайте пин-код:

Чтобы зарегистрироваться в качестве самозанятого через веб-кабинет «Мой налог», зайдите на сайт lknpd.nalog.ru, далее нажмите кнопку «Зарегистрироваться» и затем следуйте инструкциям на сайте.

Формирование чека

Не все самозанятые понимают как сформировать чек в приложении мой налог. Это подтверждает популярность интернет-запросов типа «как формируется чек в приложении мой налог», «приложение мой налог чеки» или «приложение мой налог печать чеков».

На указанную в чеке сумму будет автоматически начислен налог — считать и сдавать отчеты самозанятым не требуется.

Контроль доходов и начисленных сумм налога

В приложении «Мой налог» есть все основные цифры, отчеты и уведомления. Например, вы можете посмотреть выставленные чеки за определённый период времени. Кроме того, в приложении отображаются предварительно начисленные суммы налога (НПД).

Когда налог будет начислен, в приложении «Мой налог» вы увидите напоминание о сроке уплаты. Если налог не будет уплачен до 25 числа следующего месяца, то сформируется задолженность и оплачивать налог придется уже с учетом пени. Уведомление об этом вы также увидите в приложении.

Уплата налога через приложение

Как оплатить налог в приложении «Мой налог» пока понимают не все самозанятые, поэтому ищут в поисковиках информацию «как оплатить налог в программе мой налог у самозанятых», «мой налог для самозанятых как оплачивать» и «мой налог оплата налога».

На самом деле всё достаточно просто — платите налог с банковской карты либо по квитанции. Банковскую карту можно отсканировать и привязать к приложению «Мой налог» для быстрой оплаты. Уплатить налог самозанятый может частями либо всю сумму сразу. Если хотите уплатить налог по квитанции, то сформируйте платежный документ, затем перешлите его, куда вам удобно, либо сохраните, чтобы заплатить позже. Начисленная сумма налога должна быть уплачена до 25 числа следующего месяца.

Налог на профессиональный доход (НПД) самозанятые могут уплачивать и через операторов электронных площадок (крупные сайты по поиску работы, заказов или покупателей). Эти порталы-агрегаторы предоставляют пользователям возможность быстрой и удобной работы в качестве самозанятых граждан. Сервисы автоматически передают информацию о доходах и удерживают налог для уплаты, однако лишь в том случае, если налогоплательщик–самозанятый даст такое поручение. Все необходимые настройки производятся в мобильном приложении «Мой налог» (либо через веб-кабинет «Мой налог» на lknpd.nalog.ru).

Список электронных площадок, предоставляющих своим пользователям возможность уплаты НПД регулярно обновляется и публикуется на сайте ФНС России по ссылке. Среди первых сервисов-агрегаторов значатся Яндекс.Такси и Сити-Мобил.

Подтверждение дохода и статуса самозанятого

Судя по популярности в Сети запросов «мой налог справка о доходах самозанятого» или «мой налог справка о постановке» самозанятые граждане стали активно осваивать функционал приложения. В приложении «Мой налог» формируются две справки: справка о доходах самозанятого за любой период и справка о регистрации в качестве самозанятого.

С помощью справок сформированных в приложении «Мой налог» самозанятые могут подтвердить свой статус и доходы, например, при оформлении пособий или получении кредита.

Статус самозанятого можно проверить онлайн в специальном сервисе ФНС России по ссылке.

Прекращение деятельности самозанятого

Не забудьте уплатить начисленные налоги после прекращения деятельности в качестве самозанятого. Если вы снялись с учёта, но осталась задолженность по налогам — её всё равно необходимо погасить.

В любое время вы можете снова зарегистрироваться и уплачивать налог в качестве самозанятого. Процедура регистрации самозанятого будет такой же, как и в первый раз.

Приложение «Мой налог» доступно в App Store и Google Play. Обратите внимание, что официальное приложение «Мой налог» для самозанятых разработано ФНС России – проверяйте перед скачиванием и установкой приложения.

Официальное мобильное приложение «Мой налог» в Google Play: скачать.
Официальное мобильное приложение «Мой налог» в App Store: скачать.
Веб-версия мобильного приложения для самозанятых: ссылка.

Авторы: Татьяна Князева, Александр Грищенко
Фото: nalog.ru

Остались вопросы? Каждая ситуация индивидуальна – для решения именно вашей проблемы позвоните по телефону 8 (800) 333-94-83 (доб. 155) или заполните форму ниже и юристы бесплатно проконсультируют вас.

Внимание! Юристы НЕ консультируют по справочным вопросам (кто такой самозанятый гражданин, как скачать приложение для самозанятых и т. п.).

Самозанятым может стать не только частное лицо, но и ИП. Это простой способ легально вести бизнес или подрабатывать, получать деньги от клиентов за свои услуги, работы, продукцию. Со всех доходов самозанятые, естественно, платят налоги.

Как их рассчитать и куда переводить, чтобы при этом сэкономить — рассказываем в нашей статье. Бонус: объясним, как платить необязательные страховые взносы и какая от этого польза.

Налог на профессиональный доход

В законах нет понятия «самозанятость». В официальных документах упоминается только налог на профессиональный доход — НПД. Самозанятыми называют тех, кто выбрал этот новый налоговый режим.

Платить налог на профессиональный доход могут и физические лица, и ИП. Соответственно, они так и называются — самозанятые лица и самозанятые ИП.

Самозанятые платят НПД со всех своих доходов, которые получают без участия работодателя или наемных сотрудников.

Самозанятость доступна гражданам России и иностранцам — гражданам Армении, Беларуси, Казахстана, Киргизии — при условии, что у них есть российский ИНН. То есть если они уже официально живут и работают на территории РФ.

Условия для использования НПД

У вас нет работодателя и трудового договора.
У вас нет наемных работников.
Годовой доход — не больше 2,4 млн ₽. Если превысите лимит, придется стать ИП и выбрать другой налоговый режим.
Вид деятельности не попадает под исключения: например, те, кто перепродают товары, не могут работать по НПД.

Как рассчитать сумму

Вариант 1. Приложение «Мой налог» все рассчитывает автоматически. Чтобы узнать сумму выплат, нужно просто вносить записи о своих доходах в приложение.

Делать это придется вручную: каждый раз, как будут поступать деньги от клиентов, понадобится создавать в приложении чек. Это удобно, если у вас много разных карт, электронных кошельков и еще вы получаете деньги наличными.

Было бы удобнее, если бы приложение фиксировало само все поступления, но пока его нельзя привязать ко всем счетам самозанятого — только к одному. Да и наличку в любом случае придется записывать в приложение самостоятельно.

Вариант 2. Можно подключиться к сервису для самозанятых от банка и привязать к нему специально открытую там карту. В этом случае все поступления на эту карту учитываются как доход. Чек формируется автоматически. Платежи на другие карты или наличными не будут отображаться в приложении — их придется добавлять собственноручно.

Что выбрать. Объективно сравнить, какой способ лучше, — сложно. Кому-то нравится использовать приложение «Мой налог» напрямую, другие считают интерфейс банковских приложений более удобным. К тому же многие банки готовы помочь оформить самозанятость.

Сделать работу самозанятого комфортнее могут не только приложения банков. У Билайн Бизнес есть целый пакет инструментов, которые помогут упорядочить работу с клиентами, рекламой услуг или товаров, поддерживать с покупателями связь.

По какой ставке платить

При записи доходов важно указать, кто именно платит самозанятому — частное лицо или компания. От этого зависит ставка налога.

4% — при поступлении денег от физлиц.

6% — при поступлении от ИП и юридических лиц.

Как сэкономить

При регистрации всем самозанятым дают бонус — 10 000 ₽. Эта виртуальная сумма отображается в приложении «Мой налог», но ее нельзя получить на руки.

Бонус используется автоматически — он уменьшает ставку налога на 1–2 пункта. Так, при получении денег от частного лица ставка составит не 4, а 3%. Если платит компания, то бонус снижает ставку с 6 до 4%.

Бонус постепенно уменьшается на сумму этой скидки. Например, самозанятый получил 100 000 ₽ от компании, налог составил не 6 000 ₽, а 4 000. Бонус уменьшается на сэкономленные 2 000 ₽. И так каждый раз при получении дохода, пока бонус не закончится полностью. Потом налог будет рассчитываться уже по базовым ставкам.

Еще больше полезных статей

Как платить

В приложении «Мой налог» накапливаются все чеки, фиксируется доход и налог с него с учетом бонуса. Раз в месяц, 10–12 числа, приходит уведомление с рассчитанной суммой налога.

Срок уплаты налога — до 25 числа. Если опоздать, придется заплатить пени в размере 1/300 ключевой ставки за каждый день просрочки. Дополнительных штрафов за опоздание нет.

Счет на оплату формируется в приложении, можно оплатить налог прямо там, указав данные любой своей карты. Также можно подключить автоплатеж — каждый раз, как приложение выставит счет на оплату налога, с карты будет списана нужная сумма без вашего участия.

Налог в приложении отображается сразу же после оформления чека. Раз в месяц приходит уведомление о сумме налога к уплате, а в статистике хранится история всех начислений

Отчетность самозанятый не сдает. Все чеки с поступлениями от клиентов сохраняются в приложении, налог и бонус рассчитываются там же, а в статистике видно, сколько и когда самозанятый заработал и какие налоги заплатил.

Добровольные страховые взносы

Для самозанятых, в отличие от ИП, нет обязательных страховых взносов. Но они могут платить добровольные взносы по желанию: в Пенсионный фонд, чтобы добавить себе трудовой стаж, и в Фонд соцстрахования, чтобы получать выплаты на больничном или при беременности и родах.

Взносы в ПФР для стажа

Как платить. В приложении «Мой налог».

В приложении автоматически формируется заявление на добровольное включение в программу обязательного пенсионного страхования. Вручную заполнять его не нужно.

После включения в эту программу можно в любое время оплачивать взносы в ПФР за себя. Это доступно и самозанятому лицу, и самозанятому ИП.

Нужно учесть, что при уплате взносов в ПФР самозанятый больше не считается неработающим. Так, он лишится компенсации социальных услуг, которая положена неработающим пенсионерам-льготникам, не будет получать прибавку к пенсии. Это касается не только пенсионеров. Также при подключении к программе пенсионного страхования нельзя получать выплаты по уходу за лицом старше 80 лет.

Сколько. Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме — заплатить можно от 1 ₽. Чтобы получить полный год страхового стажа, за 2021 год требуется внести 32 448 ₽, за 2022 — уже 34 445 ₽. Если итоговая сумма взносов меньше, то Пенсионный фонд учитывает не год стажа, а меньший период.

Все это отображается в приложении, ничего самому считать не придется.

Добровольный взнос в ПФР может быть любого размера — от его суммы зависит период добавленного стажа

Взносы в ФСС для декрета и больничных

Важно. Добровольные взносы в Фонд соцстрахования могут делать только самозанятые ИП. Самозанятым лицам эта возможность недоступна.

Как платить. Надо зарегистрироваться в системе социального страхования. Заявление в ФСС можно подать через Госуслуги или лично заполнить в МФЦ. В течение пары дней самозанятого ИП поставят на учет, как страхователя, тогда он сможет внести деньги в ФСС.

Самозанятый ИП для получения больничных должен обратиться в ФСС. Через приложение «Мой налог» нельзя платить взносы на соцстрахование

Сколько. Размер взносов в ФСС устанавливается ежегодно — 2,9% от МРОТ. В 2021 году нужно заплатить 4451,62 ₽. Эту сумму можно внести одним платежом или частями. Если заплатить меньше, ничего не сработает: ФСС вернет неполную сумму и не застрахует самозанятого ИП.

Сразу получить выплаты не удастся — только со следующего года. Заплатить полную стоимость страхового года нужно до 31 декабря 2021-го, чтобы с 1 января 2022-го обращаться в ФСС.

При подключении к программе социального страхования самозанятому ИП будут доступны выплаты из ФСС по болезни или из-за материнства.

По болезни: 100% от МРОТ при стаже свыше 8 лет, 80% — если стаж 5–8 лет, 60% — если менее 5. Расчет ведется по больничному листу — сколько дней болел, столько и выплатят.
По беременности и родам: 100% от МРОТ в течение 140 дней декретного отпуска, если есть осложнения — 156 дней, а если женщина родит несколько детей — 194 дня.
По уходу за ребенком до 1,5 лет: 40% от МРОТ, но не меньше минимального пособия, установленного Правительством — в 2021 году это 7082,85 ₽ в месяц.

Чтобы получить такие выплаты, нужно обратиться в отделение ФСС в своем городе с заявлением. Сделать это нужно не позднее 6 месяцев после выхода с больничного или после родов. Там все рассчитают и переведут деньги на карту.

В ноябре самозанятая репетитор узнала о своей беременности. Она рассчитала, что если станет самозанятым ИП, то сможет рассчитывать на пособие по беременности и родам. Это было очень кстати, так как сложно вести занятия перед появлением ребенка и сразу после него, а деньги не будут лишними.

Оплатила добровольные взносы в ФСС в конце года — чуть больше 4 200 ₽. Теперь этой весной получит выплаты от ФСС — почти 59 000 ₽.

Другие налоги для самозанятого

НДФЛ, если совмещает с основной работой. Но выплачивает его работодатель. Самозанятый платить налог с зарплаты по трудовому договору или договору ГПХ не должен. Не нужно указывать поступление зарплаты в приложении — это не считается доходом самозанятого.

Важно. Если уже есть бизнес, то самозанятый не может совмещать и платить одновременно НПД и как ИП платить налог по другим режимам. Придется либо становиться самозанятым ИП и платить налог на профдоход за всю свою деятельность, либо закрывать самозанятость и переходить на упрощенку или патент.

Читайте также: