Как вывести деньги с admitad без налогов

Опубликовано: 13.05.2024

Минимальная сумма вывода

Вебмастеры указывают на то, что у Admitad установлена большая минимальная сумма к выводу. На самом деле ― это совершенно нормальная практика для любого ресурса по заработку в интернете.

Большой эту сумму можно назвать с натяжкой. Для каждой валюты установлен свой минимальный порог: 1000 рублей; 20 USD; 20 EUR. Уточнить минимальную сумму в конкретной валюте можно непосредственно на сайте Адмитад.

Сроки обычных выплат

Новичкам на платформе присваивают статус AD0. Им доступен только обычный вывод, который занимает до 10 дней. Для того, чтобы воспользоваться быстрыми выплатами, необходимо повысить свой статус на платформе.

Повышение статуса привязано к сумме заработков за определенный период. AD1 присваивают после того, как вебмастер за любой период заработает 30 000 рублей.

Экспресс-выплаты

По правилам Admitad предусмотрены экспресс выплаты, максимальная продолжительность которых составляет 5 минут. Доступна услуга не всем вебмастерам, а только с уровнями доверия AD1, AD2 и AD3. Стандартный вывод средств занимает несколько дней, поэтому экспресс-выплаты ― крайне важная опция.

При использовании услуги предусмотрены максимальные суммы выплат для каждой валюты. В рублях быстро можно вывести не более 200 000. Превышающую данный порог сумму система просто не примет к выводу.

Комиссия за вывод

Всего в Admitad используют несколько способов вывода. Каждый новый метод, выбранный вебмастером, необходимо подтвердить в целях безопасности. При выводе средств со счета комиссия рассчитывается совокупно ― какая-то часть взимается платформой, другая ― сервисом, который применяется для вывода суммы.

Некоторые вебмастеры жалуются на то, что сумма вывода и приходящая сумма ― значительно различаются. Это происходит потому, что пользователи не учитывают (забывают) про комиссию. Существуют два способа вывода средств без комиссии ― ePayments и Payoneer.

Зачем Admitad требует указывать ИНН при выводе средств

Платформа гарантирует сохранность средств пользователей. ИНН указывается вебмастерами по желанию, так как это необязательное требование. Платить или не платить налоги с заработков ― дело каждого вебмастера.

ИНН используют в виде средства идентификации пользователя. Если этого документа у вебмастера нет, либо он не хочет указывать его в системе, в качестве альтернативы загружают скан паспорта или любого другого документа, удостоверяющего личность. ИНН указывают в большей степени для обеспечения безопасности счета вебмастера.

Статусы, в которых могут находиться средства

Новички на платформе часто задают вопросы в техническую службу относительно статусов, в которых находятся заработанные ими средства. Сумма может проходить несколько этапов, прежде чем будет выведена вебмастером.

Статус «Задержанные» отображается в том случае, если рекламодатель одобрил действие, но на его личном счете не хватает средств для проведения оплаты. Деньги находятся в таком статусе до тех пор, пока рекламодатель не пополнит баланс на Admitad.

В «Обработке» средства находятся до тех пор, пока рекламодатель не примет решение ― не одобрит или не отклонит действие. Из этого статуса средства переводят в «Готовы к снятию» или в «Задержанные». Статистика по отклоненным действиям находится под статусом «Отклонен».

Статус «Ожидает» означает, что вывод средств находится в обработке. Меняется на «Обработан» после того, как деньги будут выведены.

Следовательно, каждое движение средств на платформе вебмастер может отслеживать в личном кабинете. Вопросы, связанные с расхождением статистики по средствам, решаются через техподдержку.

В отношении Адмитад отзывы касаются чаще всего вывода средств. Личный кабинет вебмастера устроен таким образом, что ему доступна статистика с самого первого дня работы на платформе. Все совершенные транзакции указаны с отображением времени и даты их совершения. Если статистика вебмастера отличается от статистики платформы, этому всегда есть объяснение.

В сентябре этого года прошла пятая по счету конференция крупного маркетингового объединения веб-мастеров и рекламодателей – Admitad expert 2019. Ежегодно в рамках форума приглашаются эксперты различных, активно задействованных в сетевых маркетинговых исследованиях.

Каждый участник мероприятия может войти в глобальную партнерскую сеть. С 2016 функционирует Инвестфонд для сетевых проектов. Программа призвана поделиться опытом, как заработать на предпринимательской деятельности. В дальнейшем она разделилась на два подраздела: Лабораторию и Адмитад Проджектс по проверке и реализации проектов.

Для продвижения веб-мастеров и рекламодателей Адмитад также имеет платформу Академия. Участники могут углубиться в CPA-маркетинг, знакомясь с тематическими статьями, принимая участие в вебинарах и мероприятиях.

Краткое содержание статьи

Что такое партнёрская сеть Admitad?

Admitad с 2010 года объединяет интересы веб-мастеров и рекламодателей с целью повышения трафика бизнес-клиентов. Владельцам интернет-площадок, арбитражникам она позволяет монетизировать трафик, а компаниям получать новых клиентов, оплачивая при этом только целевое действие.

В зависимости от условий офферов могут потребоваться различные конкретные действия пользователей (CPA) (заполнение анкеты, регистрация, покупка и прочее). Вы можете самостоятельно подбирать подходящего рекламодателя и модель продвижения.

Доступные офферы

На данный момент на портале Admitad доступно более 1700 предложений, из которых:

140 – эксклюзивные, которые представлены только на данной площадке;
71 – готовы оплачивать дополнительные вознаграждения в рамках бонусной программы.

интернет-магазины (Алиэкспресс, Samsung, «М.Видео», «Эльдорадо», «Беру!», OBI, Холодильник.ру, Lamoda, «Кораблик», «Снежная королева» ) и прочие;
банки и МФО (Тинькофф, Альфа-банк, Совкомбанк, РОСБАНК, «Займер», «еКапуста» и др);
страховые компании (Ингосстрах, Альфа-Страхование);
Тревел-сервисы (Aviasales, Tez Tour, Ozon travel );
сотовые операторы (Tele2, Билайн, Мегафон);
разработчики игр (Warface, World of Tanks);
интернет-сервисы (ЛитРес) и др.

Чтобы посмотреть перечень офферов, в верхнем меню кликните по разделу «Программы» > «Каталог программ».

Обзор личного кабинета: полезные функции и инструменты

Разобраться в CPA и заработать достаточно средств на CPA-сети не составит труда благодаря предлагаемым инструментам. Они постоянно расширяются исходя из трендов рынка, позволяя использовать эффективные методы привлечения клиентов. Полезные опции для веб-мастеров доступны в верхнем меню в разделе «Инструменты».

Автобаннер

Автобаннер иначе можно обозначить как «умный баннер», поскольку:

автоматически добавляют/удаляют баннеры заказчиков;
для ротации выбираются наиболее конвертируемые баннерные рекламы для повышения эффективности привлечения.

Мобильное приложение

Для пользователей iOS и Android доступ к CPA сети Admitad может всегда находится под рукой. Скачайте мобильное приложение и управляйте аккаунтом со смартфона. Здесь вам будут доступны:

статистика;
выбор предложения из каталога программ;
вывод средства;
техподдержку.

Deeplink-генератор

Инструмент создает рефссылки с помощью закодированного URL, которые переводят клиентов на нужную страницу веб-ресурса. Таким образом, веб-мастер не просто привлекает трафик, но максимально подводит к целевому действию. Для генерации Deeplink можно воспользоваться Admitad Extension, более подробно рассмотрим далее.

Интеграция с Google Ads

При настройке трафика через Google Рекламу есть дополнительный вариант, как работать с CPA. Сервисы позволяют синхронизировать данные о текущей конверсии. Вся информация постепенно накапливается на аккаунте Google Ads, которая затем автоматически преобразовывается в стратегии увеличения числа и стоимости конверсий.

XML-фид для выгрузки товаров

Помогает структурировать данные по всем товарам и их характеристикам. Выгружается XML-описание в виде различных тэгов:

наименование товара;
стоимость;
ссылка на изображение и т.д.

Расширение Chrome для генерации Deeplink

Упростить генерацию целевых ссылок можно благодаря Admitad Extension. Расширение формирует уникальный ID-номер, который затем самостоятельно вставляется в Deeplink. Для использования возможностей этого дополнения обязательно наличие браузера Chrome.

Работать с ним достаточно просто:

Moneylink — инструмент для монетизации форумов

Moneylink позволяет привлекать посетителей по ссылке, которая внешне выглядит абсолютно органично. В сущности это партнерская ссылка, по которой рассчитывается конвертация.

Скидки и промокоды

Получайте дополнительные вознаграждения по купонам и промокодам с помощью:

Admitad Extension на сайте рекламодателя;
инструмента «Скидки и купоны» при выборе партнерки.

Admitad bot (генерация реферальных ссылок через Телеграм-бот)

Работать с CPA-сетью можно как с официального портала, так и через Телеграм. Для веб-мастеров разработан специальный бот, который:

автоматически создает и тестирует deeplink ссылки;
поддерживает Hot Products для Алиэкспресс;
открывает доступ к 30 тыс. заказчикам.

В ближайшее время также станет возможно отслеживать статистику по кликам и действиям.

Как работает CPA-сеть?

Суть взаимовыгодного сотрудничества на адмитад сводится к следующему:

партнеры с помощью инструментов и моделей бизнес продвижения привлекают клиентов, за которых получают оплату;
новые потребители в свою очередь способствуют более прибыльной и эффективной работе бизнеса.

Преимущества для рекламодателей и вебмастеров

крупнейшие интернет-рекламодатели;
широкий выбор партнерок по всевозможным категориям;
постоянное обновление функционала;
возможности для веб-мастеров (акции, конкурсы, заработок на рефералах);
гибкая система вывода (минимальная сумма – 1000 руб.).

По отзывам об Admitad, главное преимущество – стабильные выплаты. При желании перевести заработанные средства можно на расчетный счет, банковскую карту, WebMoney, PayPal, Epayments, Payoneer.

По своему личному опыту могу выделить следующие минусы:

Долгое подтверждение лидов (в некоторых случаях это время может достигать 60 дней);
Длительный вывод денежных средств (около 5 дней);
Иногда выплата зависает в статусе «Задержанные средства». Это означает, что сеть ожидает перечисления денег от рекламодателя. В моем случае это было с партнеркой по кредитным картам «Альфа Банка».

Как начать зарабатывать с Admitad?

Любой новичок может быстро и лего освоиться на Admitad. Как зарабатывать на Pinterest с помощью этой CPA я уже писала ранее. Рассмотрим основные этапы работы.

Перейдите на официальный портал – admitad.com. Справа в верхней части главной странице выберите «Зарегистрироваться как вебмастер или рекламодатель». После чего перенаправят страницу регистрации. Заполните все поля и активируйте учетную запись.

В личном кабинете также нужно подтвердить свой мобильный номер через «Настройки».

Подключение площадки

После входа в личный кабинет, чтобы начать зарабатывать на платформе как веб-мастер, необходимо подключить площадку:

в верхнем углу рядом с названием площадки найдите «+»;
откроется окно «Добавление площадки»;
заполните все полы (меняются в зависимости от типа);
выберите «добавить» и подтвердите владение.

Подключение к партнерской программе

Войти в «Каталог программ» через верхнюю панель. Выберите подходящий оффер и нажмите «Подробнее». Откроется полная информация по предложению и кнопка «Подать заявку». Через эту страницу подключитесь к площадке, подтвердив согласие с условиями.

Рекламные материалы

Рекламные материалы доступны в описании партнерской программы. Они будут доступно после того, как ваша площадка пройдет модерацию на подключение к партнерке. В левом меню вы можете выбрать доступные форматы для продвижения офферов — баннеры, лендинги, ссылки.

Чтобы вставить баннер на веб-ресурс, выберите подходящий формат и кликните по кнопке «Получить код».

Размещать сразу несколько офферов в одном месте и тестировать наиболее кликабельный формат вы сможете с помощью инструмента «Автобаннер».

На что обратить внимание при выборе партнерки?

В каталоге программ можно отсортировать все предложения по параметрам:

география таргетинга;
тип целевого действия;
тематика;
вид трафика;
доступные инструменты продвижения.

Условия оффера

Откройте полную информацию по офферу и ознакомьтесь с основными условиями:

целевая аудитория;
правила и условия;
дополнительные параметры;
условия оплаты.

Виды разрешенного трафика

Не только веб-мастер решает, как заработать на партнерке, но и рекламодатель. Он устанавливает допустимый трафик. Рекомендуется изначально в параметрах выбрать тот трафик, который необходим для вашей стратегии.

Тематика

Выбирайте те офферы, которые близки по тематике. Так проще найти целевую аудиторию, которая перейдет по вашей ссылке. Сейчас в каталоге представлены ресурсы от интернет-магазинов до онлайн-игры, от электроники до детских вещей.

Дополнительно под каждым оффером можно найти его актуальные показатели:

Поделюсь с вами свои опытом в работе с этой CPA. Поначалу я выбрала для своего блога партнерку по кредиткам Совкомбанка. За несколько месяцев работы мне не удалось заработать ни копейки, так как все заявки были отклонены. Затем внимательно изучив все условия программы, я выяснила что оффер действует на территории лишь нескольких регионов, поэтому все лиды из других субъектов РФ были отклонены.

Схемы заработка

Арбитраж трафика (настройка контекстной рекламы)

Контекстная реклама призвана действовать на целевую аудиторию в рамках поисковых систем. При поиске различных продуктов клиенту будет высвечиваться ваше объявление в рамках рекламной сети Google или Яндекс.

Привлечение трафика через соцсети

Ищите трафик в сообществах ВК, Инстаграм и т.д. Достаточно разместить рекламную публикацию в своей или иной популярной группе соответствующей тематики.

Запуск купонного сайта

Лучший способ привлечь покупателя – дать ему вознаграждение. Запустите собственный купонный сайт, стимулируя клиентов воспользоваться услугой по офферу.

Партнерский магазин

Упростите покупки пользователей, предоставляя им возможность делать заказы на вашем сайте. Далее – все собранные лиды отправляются рекламодателю.

Выгрузка витрин товаров на свой сайт

Оформите сайт-витрину, выгружая товары заказчиков через плагин wordpress admitadGoods. Достаточно оформить простой и приятный интерфейс, чтобы у покупателей привлекал размещаемый ассортимент.

e-mail рассылки по базам подписчиков

Сформируйте базу подписчиков исходя из ключевых критериев целевого трафика. В базе должны быть только заинтересованные лица, чтобы рассылка с предложениями была актуальна для них.

Агрегаторы сравнения цен

Еще один способ привлечения внимания – выгодные условия. Запустите сервис сравнения цен, где покупатель сможет подбирать товары рекламодателей исходя из личных предпочтений.

Реферальная программа

Привлечение партнеров в CPA-сеть Admitad — еще один способ заработка. Получить реферальную ссылку можно в личном кабинете на главной странице (в нижнем правом углу). Вам будет начисляться по 5% от заработка привлеченного веб-мастера.

Вывод денег

Для вывода денег кликните по кнопке на главной странице «Вывести деньги».
Минимальная сумма 1000 руб. (20$). Вывод занимает 5-7 дней. Чтобы указать платежные данные, куда будут вам перечисляться деньги, кликните по пиктограмме с изображением шестеренки в верхней панели личного кабинета (рядом с кнопкой «Выход»).
Перейдите на вкладку «Платежные данные» > «Добавить способ оплаты».

Посмотрите обзорное видео.

Статья подготовлена редакцией сайта. Познакомьтесь с авторами блога

Если вы хотите получать свежие идеи о заработке, инвестидеях, бизнесе, управлении личными финансами в свой почтовый ящик, то подпишитесь на обновления.

Заработок на партнерских программах – один из самых популярных видов получения дохода в сети для новичков. Создаются сайты, заводятся группы в соцсетях, появляется какой-то трафик в них, а собственных товаров/услуг для продажи нет. На чем заработать? Можно размещать рекламу, и как вариант – рекламировать партнерские продукты и получать за это вознаграждение.

Только вот незадача, при увеличении числа владельцев партнерских программ, с которыми вы работаете, увеличиваются трудозатраты. Нужно и рекламу разместить, и отследить ее актуальность, и протестировать, что лучше продается (какие товары продолжать рекламировать, а от каких нулевой «выхлоп»), и проверить, все ли оплаты вы получили.

Поэтому все больше вебмастеров работают не напрямую с владельцами партнерок, а с партнерскими сетями. Среди самых известных – Где Слон, Admitad, Actionpay, Myragon и др. Вы регистрируетесь на сайте в качестве вебмастера, изучаете условия партнерской программы, получаете рекламные материалы (ссылки, баннеры) для сайта и размещаете их. Отслеживать переходы и продажи по вашим рекомендациям вы будете в партнерском кабинете. Удобно, не так ли?

С точки зрения удобства все конечно очень привлекательно. Однако родные налоговые органы не заинтересованы в ваших «удобствах» и минимизации трудозатрат. Если вы ведете свою деятельность в сети официально, то возникает вопрос, как платить налоги с заработка на партнерских сетях?

Здравствуй, офшор!

Ситуация зависит от того, какие способы вывода заработанных денег из партнерской сети существуют. Ваши услуги оплачивает партнерская сеть, именно с ней вы заключаете договор через принятие договора-оферты на сайте.

Хотя слово «заключить договор» — слишком красивое и громкое для описания ваших отношений. Если мы внимательно посмотрим информацию на сайтах партнерских сетей, то станет понятно, что источник выплат заработанных вами денег – оффшорные компании, которые зарегистрированы где-то на «островах». Например, «Где слон?» работает с вебмастерами как AdTech One Ltd. British Virgin Islands (Британские Виргинские острова). По некоторым – вообще на сайте информации никакой нет.

Это не удивительно, поскольку официальные выплаты доходов российским физическим лицам влекут за собой последствия в виде удержания НДФЛ и начисления страховых взносов во внебюджетные фонды. Неужели вы думаете, что за вас это будут оплачивать? Конечно нет. Поэтому и идут выплаты от «островных» компаний, которые никому ничем не обязаны, в том числе российскому бюджету.

Доходы в виде WebMoney

В большинстве случаев выплаты осуществляются на ваш кошелек WebMoney. Для Actionpay например, это единственный вариант вывода денег из системы. Admitad выплачивает деньги на WebMoney, PayPal, а также на банковский счет. Myragon выводит деньги так же, на электронные кошельки.

Конечно, за неимением альтернатив можно получать заработанные денюшки и на вебмани. Доходы на УСН отражаются на дату зачисления электронных денег (у вебмани это титульные знаки) на электронный кошелек.

Выписка от 13.11.17

Получено на электронный кошелек WebMoney вознаграждение от Actionpay

Здесь действует кассовый метод признания доходов, т.е. в день их поступления (наличными, безналичными, натурой), а не начисления. Более подробно о том, что такое вебмани с точки зрения бухгалтерии и налогообложения, смотрите здесь.

Для получения доходов ИП заводится отдельный кошелек вебмани, заключается договор с «Агентством гарантий». Деньги выводятся на расчетный счет ИП. Обратите внимание, что доход признается в сумме, поступившей на электронный кошелек, а не в той сумме, которая выведена на расчетный счет. Комиссия за вывод средств сумму дохода не уменьшает и в расходах не учитывается.

Получение вознаграждения на расчетный счет

Если партнерская сеть дает возможность получать вознаграждение напрямую на расчетный счет ИП, то это самый благоприятный вариант с точки зрения бухгалтерии. В этом случае на УСН доход вы покажете на дату прихода денег на расчетный счет, т.е. сделаете запись в Книгу учета доходов и расходов.

п/п от 13.11.17 №451

Получено вознаграждение от Микс маркет за октябрь 2017г.

Например, партнерская сеть «Микс маркет» дает возможность ИП получать выплаты на расчетный счет. До момента выплат подписывается договор и акт с отчетом о совершенных за месяц продажах и сумме выплат.

Если вам нужна консультация по бухгалтерскому и налоговому учету в интернет-бизнесе, пишите мне на странице Контакты. Узнайте, чем я еще могу помочь интернет-предпринимателям, загляните на страницу Услуги.

«Клерк» Рубрика Свой бизнес

Прибыль юридического лица кардинально отличается от прибыли ИП. Учредители компании не могут распоряжаться ее финансами как личными средствами — сначала их нужно вывести из ООО. Разберем, какие существуют полностью легальные способы получения наличных средств без использования схем с фиктивными предприятиями.

Выплата дивидендов

После уплаты всех налогов в конце периода (полгода, год или квартал) предприятие имеет право распределить чистую прибыль между участниками ООО. Если у компании только один учредитель, то он получает всю прибыль единолично.

Такой способ вывода денег абсолютно легален, но не очень выгоден — с перечисленных дивидендов нужно будет выплатить НДФЛ 13%, несмотря на то что предприятие уже уплатило налог на прибыль в соответствии со своей системой налогообложения. К тому же, если ООО было убыточным в прошедший период, то и распределение прибыли становится невозможным.

Пример

Компания на ОСНО получила прибыль в размере 500 000 рублей. Из этой суммы был уплачен налог на прибыль 20%, после чего осталось 400 000 рублей. После перечисления этих средств учредителю был удержан НДФЛ 13%, в итоге из 500 000 рублей собственник бизнеса получил всего 348 000 рублей, а 152 000 рублей ушли в бюджет.

Заключение трудового договора с учредителем

Для применения этого способа учредитель должен официально работать в своей компании, наравне с другими сотрудниками получать заработную плату и другие выплаты. С одной стороны, это не слишком выгодно — с зарплаты необходимо удерживать НДФЛ, перечислять страховые взносы. С другой — компания на ОСНО или УСН «Доходы минус расходы» может включать зарплату и страховые взносы в расходы и таким образом уменьшать налоги.

Однако стоит учитывать, что фиктивное трудоустройство учредителя только для вывода средств со счета компании — опасное дело. Предприятие обязано иметь доказательства, что человек в самом деле работает и имеет соответствующие должностные обязанности.

Оплата услуг ИП за управление компанией

Еще один способ вывести деньги на личный счет учредителя — получить их в качестве оплаты услуг по управлению своей же компанией. По закону, ООО может нанять для управленческих функций физлицо, ИП или другую компанию. Самый выгодный вариант — заключить договор на оказание услуг с ИП на УСН «Доходы», тогда можно не только избежать переплат по налогам (6% с дохода вместо НДФЛ 13%), но и хорошо сэкономить. Очень важно, чтобы ИП не был аффилирован с собственниками бизнеса (примечание редакции).

Пример

Организация на ОСНО оплатила ИП-управляющему на УСН «Доходы» 200 000 рублей за его услуги согласно договору. Из этой суммы управляющий оплатил налог 200 000 рублей х 6% = 12 000 рублей. «Чистыми» осталось 188 000 рублей.

Далее эти 200 000 организация включила в расходы и таким образом уменьшила налогооблагаемую базу на 200 000 рублей х 20% = 40 000 рублей. При других комбинациях налоговых систем предпринимателя-управляющего и компании этот способ также очень выгоден.

В законе нет запрета на применение данного вывода средств, но по причине часто фиктивных услуг учредителя ФНС внимательно следит за такими договорными отношениями. Чтобы сотрудничество ООО с ИП налоговиками не было признано обычными трудовыми отношениями, а компания не попала под штрафные санкции, следует:

указывать в договоре с ИП конкретные функции управляющего — количество проведенных совещаний, участие в переговорах, отстаивание интересов ООО в государственных структурах, обязанности управления персоналом и т. д. Также нужно проверить, чтобы в трудовом договоре у других руководящих сотрудников не было дублирующих функций;
прописывать в соглашении цель привлечения управляющего-ИП, указывать его квалификацию и опыт — почему именно эта кандидатура подходит для организации.
детально описывать вознаграждение и способы его расчета. К каждой оплате услуг управляющего должен быть приложен отчет о выполненной работе с суммами за каждый пункт.
не выводить всю полученную прибыль организации на оплату услуг ИП.

Договор с ИП можно заключить не только на управленческие функции, но и на передачу интеллектуальных прав, аренду имущества и др. Важно чтобы любой вывод средств был документально обоснован, а у организации наблюдался рост финансовых показателей. Тогда ФНС не заподозрит руководство ООО в уклонении от уплаты налогов.

Выдача возвратного займа

Организация может выдавать займы своим сотрудникам, в том числе и учредителю. При этом стороны сами должны утвердить процентную ставку, срок возврата и сумму.

После получения процентов по займу компания должна будет выплатить с них налог, так как это считается доходами предприятия. Чтобы заемщику не нужно было отдавать заем, ООО может простить долг, заключив соответствующий договор. В этом случае должник обязан будет уплатить налог в размере 13% от невозвращенной суммы как с дохода физического лица.

Выдача средств под отчет

Это не универсальный способ получения наличных средств, а скорее возможность покрыть небольшие расходы учредителя средствами компании. Все траты обязательно нужно подкреплять документами — чеками, актами, накладными, др.

Использование подотчетных средств и представительские расходы возможны в таких случаях:

приобретение оборудования для обстановки офиса;
покупка техники, компьютеров, смартфонов для руководства компании;
оплата расходов на проезд и проживание в РФ или в другой стране, направленных на налаживание бизнес-связей организации;
оплата обедов в ресторане, развлекательных мероприятий, совершенных для привлечения инвесторов и улучшения имиджа компании, др.

Все документы, доказывающие направленность этих трат на повышение прибыльности бизнеса, нужно собирать и хранить. Поскольку такие затраты уменьшают налогооблагаемую базу, то ФНС пристально следит за целесообразностью подобных расходов.

Способы снятия наличности со счета ООО

Существует всего два таких способа: чек и банковская бизнес-карточка. Чтобы обналичивать средства со счета организации с помощью чека, нужно:

Заполнить чек из чековой книжки и обязательно указать цель снятия денег.
В кассе банка предъявить данный документ для получения наличных средств. Если сумма будет большой, нужно предупредить о своем визите заранее, чтобы сотрудники банка успели подготовить деньги.
Оприходовать деньги в кассе организации после того, как они будут получены в банке. При этом к концу рабочего дня в кассе не должно оставаться излишков.

Чек имеют право подписывать и обращаться с ним за обналичиванием только те сотрудники, данные которых прописаны в этом документе. Кассир банка должен будет сверить подпись на чеке с образцами, предоставленными руководством компании при открытии счета.

Получение средств с корпоративной карты будет гораздо проще — нужно воспользоваться банкоматом для снятия и терминалом для пополнения.

Правила снятия денег со счета ООО

Чтобы избежать проблем с ФНС и не привлечь к себе внимания контролирующих органов, нужно:

не выводить средства сразу же, как они поступили на счет;
не снимать за один раз суммы от 400 000 рублей — лучше разделить вывод наличности на несколько итераций;
сохранять всю документацию, связанную с расходами наличности;
никогда не обращаться к услугам компаний, предлагающих услуги обналички.

Все перечисленные выше способы вывода денег со счета ООО — абсолютно рабочие и проверены на практике, а их использование не противоречит действующему законодательству. Разумеется, применение «теневых» схем обналичивания будет гораздо выгоднее, но повлечет за собой серьезные обвинения по различным «тяжелым» статьям — так как по факту, это уклонение от уплаты налогов.

Прибыль общества с ограниченной ответственностью не поступает в собственность учредителя компании. Она принадлежит юридическому лицу, которое может использовать ее по своему усмотрению. Если участник общества хочет получить эти средства, необходимо выводить деньги с ООО с помощью предусмотренных законодательством инструментов.

Рассмотрим, как с ООО вывести деньги легально наличными без использования схем с фиктивными предприятиями.

Распределение прибыли между участниками
Трудовые отношения ООО с участником общества
Вывод денежных средств через управляющее ИП
Возвратные займы
Выдача подотчетных денежных средств

Распределение прибыли между участниками

Учредитель коммерческой компании как владелец бизнеса имеет право получать дивиденды с прибыли. Это предусмотрено законом 14-ФЗ, который регулирует деятельность обществ с ограниченной ответственностью. В случае с ООО выплата дивидендов называется распределением прибыли, но по сути эти термины имеют одинаковый смысл.

Участники ООО имеют право на получение всей прибыли после уплаты обязательных налоговых платежей с нее. Размер дивидендов определяется долей каждого учредителя в уставном фонде. Если общество имеет одного собственника, распределение долей не происходит.

Обратите внимание, что налоговые платежи компания платит до того, как вывести деньги с расчетного счета ООО. А после получения средств участник общества также обязан заплатить налоги по ставке 13%. Поэтому выводить деньги с ООО таким способом очень дорого.

Рассмотрим вариант для субъекта предпринимательства, который находится на ОСНО.

То есть с 1 млн рублей прибыли компании ее владелец получает треть — 696 тыс. рублей.

Если компания работает по упрощенной системе, налог с прибыли (доходы — расходы) составляет 15%. То есть размер отчислений в виде налогов будет составлять 150 тыс. + 110,5 = 260,5 тыс. рублей, а учредитель получит 739,5 рублей.

Особый порядок расчетов действует для УСН 6%. В этом случае налог компании будет рассчитывать от дохода, который указывается в налоговой отчетности, а дивиденды учредителя — от прибыли, которая рассчитывается на основе бухгалтерских отчетов.

Как выплачиваются дивиденды участникам

Размер распределяемой прибыли определяет бухгалтер после составления отчетов по результатам отчетного периода. Получить деньги участник общества может только в том случае, если деятельность компании не приносит убытков по бухгалтерии. Кроме того, нельзя распределять денежные средства чаще, чем раз в 3 месяца.

Рассмотрим, как выводить деньги с ООО легально с помощью дивидендов:

Использовать можно прибыль, полученную за предыдущий и за текущий отчетный годы. Нераспределенная прибыль прошлых лет числится в строке 1370 финансового отчета, а текущая — в 2400.
Размер прибыли, которую хотят распределить участники, определяется ими на общем собрании. Можно забрать все заработанные деньги или оставить часть на другие цели. Например, расширение или модернизацию.
При ежеквартальном распределении прибыли необходимо быть уверенным, что финансовый год компания закончит с прибылью, то есть в следующих кварталах не будет убытков. В противном случае операцию по выплате дивидендов нужно будет исправлять на «безвозмездные выплаты» и вносить изменения в бухгалтерские документы.
Решение о распределении прибыли оформляется протоколом общего собрания собственников. В нем указывается, какая часть прибыли выводится и как она распределяется между участниками пропорционально их долям.
НДФЛ начисляется и оплачивается бухгалтерией до выплаты денежных средств участникам с расчетного счета.

Трудовые отношения ООО с участником общества

Еще один законный способ того, как выводить деньги с расчетного счета ООО — это выплаты участнику в виде заработной платы. Для этого учредитель должен работать в компании на какой-то должности. Например, руководителя или его заместителя. В этом случае порядок выплат не отличается от тех, что предусмотрены для других наемных работников.

Этот способ имеет два нюанса:

Заработная плата облагается налогом и другими обязательными платежами, поэтому выплата учредителю будет уменьшаться на эту сумму. Выплачивается НДФЛ, страховые взносы и т. п. Поэтому на первый взгляд потери в этом случае получаются высокими.
Выплаченная работникам заработная плата относится на расходы предприятия. Поэтому выплаченная сумма с обязательными отчислениями уменьшает размер прибыли и снижает налог на прибыль.

Для наглядности рассмотрим на примере, как учредителям ООО вывести деньги в виде зарплаты при условии, что компания находится на общей системе налогообложения.

То есть, чтобы учредитель получил на руки 100 тыс. рублей, компания тратит 149,5 тыс. рублей. Однако из этой суммы «возвращается» часть при расчете налога на прибыль. Она составляет 20% или 29,9 тыс. рублей.

При выводе каждой 100 тыс. рублей компания тратит 19,5 тыс. рублей, что существенно меньше, чем при выплате дивидендов.

Если ООО работает по упрощенной системе, рассмотренный способ будет менее выгодным. Расходы на каждые 100 тыс. составят 27,1 тыс. Но это все равно выгоднее, чем при использовании дивидендов. Кроме того, если размер выводимой в виде зарплаты прибыли будет высоким, работник (в роли которого выступает учредитель) будет платить меньшие взносы в фонды, поэтому выгода увеличится.

Перед тем как учредителям ООО вывести деньги через зарплату, необходимо учитывать несколько нюансов:

Участник общества может работать в компании не только по трудовому, но и по гражданско-правовому договору. В этом случае запись в трудовой книжке не делается.
Участник общества должен реально работать в компании, а не числиться в ней по документам. В противном случае эти действия являются незаконными, за них предусмотрена ответственность.

Вывод денежных средств через управляющее ИП

Руководитель общества с ограниченной ответственностью не обязан входить в штат компании и работать в ней по трудовому договору. Управляющие услуги может оказывать стороння компания или частный предприниматель. Эта возможность закреплена в ст. 42 закона 14-ФЗ и ее можно использовать для легитимного обналичивания прибыли.

Как выводить деньги с ООО через ИП? В этом случае предприниматель должен выбрать упрощенную систему налогообложения со ставкой в 6% и заключить с обществом договор на управление.

Такой вариант позволяет не просто выгодно вывести деньги, но и сократить налогооблагаемую базу для предприятия:

Индивидуальный предприниматель при получении оплаты за услуги по управлению платит с них налог в размере 6%. То есть с 200 тыс. рублей выплаты он отдает 12 тыс.
Если компания работает на общей системе налогообложения, то сумма в 200 тыс. включается в расходы и сокращает базу расчета налога на прибыль. Выгода составляет 40 тыс.
При такой схеме на каждые 200 тыс. выплаты компания тратит 160 тыс. за счет снижения налоговой нагрузке.
Сам учредитель в роли управляющего предпринимателя с 200 тыс. рублей на руки получает 188 тыс. рублей.

Этот способ выгоден даже в том случае, если компания и предприниматель используют другие системы налогообложения, в том числе ОСНО и УСН 6%. Однако при его использовании налоговая служба и правоохранительные органы уделяют особое внимание проверки законности проводимых операций.

ФСН подозревает, что в роли управляющего ИП может выступать реальный директор компании, поэтому они могут указать в акте проверки нарушение и доначислить налоги на доходы физических лиц и страховые взносы.

Этого можно избежать, если правильно составить договор на оказание услуг по управлению компанией. В нем должны быть прописаны следующие существенные условия:

Права и обязанности управляющего. Не рекомендуется указывать в договоре общие фразы, необходимо детально и по пунктам описать те функции, которые должен выполнять предприниматель. Причем рекомендуется указать также периодичность участия в общих мероприятиях, переговорах, совещаниях. Соглашение о внешнем управлении должно иметь вид должностной инструкции руководителя компании. Одновременно с этим рекомендуется убрать из инструкций или трудовых договоров штатных сотрудников те функции, которые должен выполнять управляющий предприниматель.
Размер вознаграждения. Не рекомендуется указывать в договоре сумму за услуги без дополнительных расчетов. Целесообразно подробно расписать, из чего складывается оплата управляющего предпринимателя. При выплате рекомендуется составлять акты выполненных работ, в которых перечислены пункты с размером оплаты по каждому из них.
Требования к квалификации ИП и цель его привлечения. В договоре должно быть обоснование того, что компания отказалась от услуг штатного директора в пользу внешнего управляющего. Поэтому необходимо упомянуть квалификацию предпринимателя, его опыт работы, уникальные способности и выгоду, которую ООО получает от его привлечения.

Вывести прибыль можно и путем заключения договоров на оказание гражданско-правовых услуг или аренду активов. Однако при этом необходимо обосновать, что эти услуги, материальные или нематериальные активы действительно нужны для хозяйственной деятельности предприятия. Кроме того, нужно тщательно собирать подтверждающую бухгалтерскую документацию на эти сделки.

Возвратные займы

Еще один способ того, как обналичить деньги с ООО законно — выдача возвратных займов. Обратите внимание, что речь идет только о займе на возвратной основе, так как использование безвозвратных влечет уголовную ответственность за уклонение от уплаты налогов.

Компания имеет право выдавать своим работникам займы двух типов:

беспроцентные;
процентные.

Беспроцентный заем, несмотря на название, менее выгодный для обналичивания средств. Особенность состоит в том, что получатель должен оплатить налог в размере 35% от размера материальной выгоды. А она рассчитывается как две трети от ставки рефинансирования.

Читайте также: