Зуп налоги и взносы

Опубликовано: 21.09.2024

Дата публикации 10.03.2021

Использован релиз 3.1.17

Начисление страховых взносов с доходов сотрудников происходит автоматически с помощью документа Начисление зарплаты и взносов (раздел Зарплата – Начисление зарплаты и взносов - кнопка Создать - Начисление зарплаты и взносов или раздел Зарплата – Начисление зарплаты и взносов) при выполнении процедуры заполнения. Суммы начисленных обязательных ежемесячных платежей, подлежащих перечислению, отображаются на закладке Взносы (рис. 1). Если в документе производятся ручные корректировки на закладках Начисления, Договоры и Доначисления, перерасчеты, то перерасчет страховых взносов производится автоматически, если в настройках расчета зарплаты (раздел Настройка - Расчет зарплаты) установлен флажок Выполнять автоматический пересчет документов при их редактировании. По кнопке Пересчитать взносы на закладке Взносы можно пересчитать страховые взносы без необходимости перезаполнения всего документа. Эта возможность позволяет сэкономить время на заполнение документа в случае внесения изменений, влияющих на расчет взносов, при уже рассчитанной зарплате.

При расчете страховых взносов учитываются все выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц, произведенные за месяц, в соответствии с настройкой Вида дохода для целей исчисления страховых взносов на ОПС, ОМС и в ФСС РФ на страхование по временной нетрудоспособности, а также от несчастных случаев и профзаболеваний, указанной в карточке начисления (раздел Настройка – Начисления) на закладке Налоги, взносы, бухучет. Подробнее об этом смотрите в статье Настройка обложения страховыми взносами различных видов начислений.

Начисление страховых взносов производится в программе также при расчете увольняемого сотрудника в документе Увольнение (раздел Зарплата - Все начисления). Расчет страховых взносов возможен также в документе Отпуск по уходу за ребенком (раздел Зарплата - Отпуска по уходу и возвраты из отпуска), т.к. этот отпуск обычно является длительным, то при уходе сотрудника в данный отпуск имеется возможность сразу начислить ему зарплату за текущий месяц и страховые взносы. А также начисление страховых взносов производится в документе Начисление прочих доходов (раздел Зарплата - Начисление прочих доходов) и в документе Выплата бывшим сотрудникам (раздел Выплаты - Выплаты бывшим сотрудникам) (например - премия после увольнения).

Страховые взносы исчисляются в программе отдельно по каждому физическому лицу нарастающим итогом с начала года.

Схематично исчисление страховых взносов в программе выглядит следующим образом:

по каждому физическому лицу подсчитывается облагаемая база взносов нарастающим итогом с начала года (отдельно на ОПС, ОМС и ОСС на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, а также от несчастных случаев и профзаболеваний);
рассчитываются суммы взносов, подлежащих уплате за расчетный период, нарастающим итогом с начала года;
проверяется, в какой сумме обязательные ежемесячные платежи по взносам были начислены за предыдущие месяцы текущего расчетного периода;
подсчитываются суммы обязательных ежемесячных платежей, подлежащих перечислению за текущий месяц.

1) Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством с сумм выплат в пользу физического лица, превышающих предельную величину базы для начисления страховых взносов не начисляются.

Предельная величина базы для начисления страховых взносов на обязательное социальное страхование в 2021 г. составляет 966 000 руб.

Для взносов на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний предельная величина базы не установлена. Расчет взносов на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний производится на основании данных о начислениях сотрудников за расчетный месяц и тарифа страховых взносов по организации. На выплаты в пользу физических лиц, являющихся инвалидами I, II или III группы, взносы нужно начислять в размере 60 процентов от общеустановленного тарифа. Этим правом могут воспользоваться как организации, так и индивидуальные предприниматели (ст. 2 Федерального закона от 22.12.2005 № 179-ФЗ).

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование с сумм выплат в пользу физического лица, превышающих предельную величину базы для начисления страховых взносов, в организациях, применяющих основной тариф страховых взносов, начисляются на страховую часть пенсии по тарифу 10%.

Предельная величина базы для начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в 2021 г. составляет 1 465 000 руб.

Предельная величина базы для начисления страховых взносов на обязательное медицинское страхование с 01.01.2015 отменена.

2) Для сотрудников - иностранных граждан и лиц без гражданства при начислении взносов учитывается их статус. Подробнее о начислении страховых взносов в пользу иностранцев смотрите в статье Страховые взносы с выплат в пользу иностранцев.

3) Дополнительные тарифы для взносов на обязательное пенсионное страхование действуют в отношении выплат сотрудникам, занятым на работах с вредными, тяжелыми и (или) опасными условиями труда (ст. 428 НК РФ). Размер дополнительного тарифа зависит от того, относятся ли работы к (условно говоря) "вредным" п. 1 ч. 1 ст. 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ или к "тяжелым" пп. 2-18 ч. 1 ст. 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ, также от результатов специальной оценки условий труда. При исчислении страховых взносов по этим тарифам не предусмотрено ограничение базы предельной величиной. Дополнительные взносы помещаются в отдельные колонки документа в зависимости от вида работ и класса (подкласса) условий труда. Подробнее о настройках, которые необходимо произвести для начисления дополнительных взносов, смотрите в статье Настройки для начисления страховых взносов по дополнительным тарифам с выплат сотрудникам, имеющих право на досрочное назначение трудовой пенсии.

4) ыплаты сотрудникам, отнесенные к ЕНВД деятельности, и начисленные на эти выплаты страховые взносы помещаются также в отдельные колонки документа (до 1 января 2021 г.). Если организация находилась на общей системе налогообложения и переведена на уплату ЕНВД по отдельным видам деятельности, то ей следовало вести раздельный учет выплат в пользу сотрудников по ЕНВД и не-ЕНВД видам деятельности и сумм начисленных с этих выплат страховых взносов (до 1 января 2021 г.).

Для анализа и проверки начисленных страховых взносов можно воспользоваться отчетом Анализ взносов в фонды (раздел Налоги и взносы - Отчеты по налогам и взносам - Анализ взносов в фонды). Проверить правильность расчета страховых взносов за определенный период можно с помощью отчета Проверка расчета взносов (раздел Налоги и взносы - Отчеты по налогам и взносам - Проверка расчета взносов).

Сотруднику ООО "Стиль" Липкину И.Д. в феврале 2021 г. было начислено:

оплата по окладу (по часам) в сумме 20 000 руб.;
надбавка за вредные условия труда в сумме 2 400 руб.;
материальная помощь к свадьбе в сумме 5 000 руб.

Сотрудник занят на работе с вредными условиями труда (подкласс условий труда 3.1) (согласно результатам проведения специальной оценки условий труда).

Необходимо начислить страховые взносы с выплат в пользу сотрудника за февраль 2021 г.

На закладке Начисления документа Начисление зарплаты и взносов представлены результаты начислений по сотруднику за февраль 2021 г. (рис. 2). Материальная помощь начислена сотруднику с помощью специального документа Материальная помощь (раздел Зарплата – Материальная помощь) (рис. 3).

В настройках начислений Оплата по окладу (по часам) и Надбавка за вредные условия труда указан способ учета доходов для исчисления страховых взносов Доходы, целиком облагаемым страховыми взносами. В настройках начисления Материальная помощь указан способ учета доходов для исчисления страховых взносов Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично (рис. 4). Материальная помощь не облагается в части, не превышающей 4 000 руб. за календарный год. Облагаемая сумма материальной помощи в нашем примере составляет 1 000 руб.

В нашем примере организация находится на общем режиме налогообложения, применяется тариф страховых взносов Основной тариф страховых взносов (раздел Настройка – Организации – закладка Учетная политика и другие настройки – ссылка Учетная политика). Тариф взносов на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, установленный для организации на 2021 г., составляет 0,2%.

База для расчета страховых взносов с выплат в пользу сотрудника за февраль 2021г. составляет 23 400 руб. (20 000 руб. (оклад) + 2 400 руб. (надбавка за вредные условия труда) + 1 000 руб. (облагаемая часть материальной помощи)).

Сумма начисленных по сотруднику страховых взносов за февраль 2021 г. составляет:

на ОПС: 23 400 руб. * 22% = 5 148 руб.;
на ОСС: 23 400 руб. * 2,9% = 678,60 руб.;
на ОСС НС: 23 400 руб. * 0,2% = 46,80 руб.;
на ОМС: 23 400 руб. * 5,1% = 1 193,40 руб.;
на ОПС (подкласс вредных условий труда 3.1): 23 400 руб. * 2% = 468 руб.

Результаты расчета страховых взносов показываются на закладке Взносы документа Начисление зарплаты и взносов (рис. 5).

Документ Акт проверки страховых взносов (раздел Налоги и взносы - Акты проверок страховых взносов) позволяет зарегистрировать доначисление взносов по результатам камеральной или выездной проверки в текущем периоде за предыдущий, а также изменения в доходах, повлекших доначисление.

Перерасчеты страховых взносов могут регистрироваться в программе двумя способами:

при обычном расчете страховых взносов в документе Начисление зарплаты и взносов. Т.к. взносы рассчитываются нарастающим итогом с начала года, то при изменении исходных данных для расчета или регистрации сторнирования и исправлений начислений за прошлые месяцы текущего расчетного периода при начислении зарплаты за текущий месяц производится автоматический перерасчет страховых взносов;
с помощью документа Перерасчет страховых взносов (раздел Налоги и взносы - Перерасчеты страховых взносов). Документ позволяет не прибегать к внесению изменений в документы Начисление зарплаты и взносов прошлых периодов "задним числом", а пересчитывать взносы и регистрировать этот перерасчет в текущем периоде за предыдущий.

Все организации и индивидуальные предприниматели должны регулярно перечислять во внебюджетные фонды обязательные взносы по страхованию. Действующая система страховых взносов должна защищать работодателей и их работников от возможной утраты трудового дохода по причине наступления старости, нетрудоспособности, болезни, материнства, безработицы и т.п.

В конфигурации 1С Зарплата и управление персоналом, редакция 8.3 реализован функционал по расчету и начислению всех необходимых страховых взносов по заработной плате работников, которые подлежит уплате и должны отображаться в отчетности, направляемой в ФСС. Чтобы автоматический расчет взносов был правильным, должны быть сделаны соответствующие настройки автоматизированной учетной системы.

Настрою вашу 1С. Опыт с 2004 года. Подробнее →

Рассмотрим, как настроить тарифы страховых взносов в 1С ЗУП 8.3.

Настройка тарифов страховых взносов в 1С ЗУП 8.3. выполняется отдельно по каждой организации и каждому обособленному подразделению, выделенному на отдельный баланс.

Откройте раздел «Настройка» и перейдите в справочник «Организации» и в карточке выбранной организации на закладке «Учетная политика и другие настройки» перейдите по гиперссылке «Учетная политика».

Первое что потребуется здесь сделать, это установить действующий «Вид тарифа», подобрав его из выпадающего списка. Обратите внимание, расшифровка тарифа доступна в самом виде тарифа или она открывается при нажатии значка «?».

Открыв выбранный вид тарифа, вы так же можете посмотреть действующие ставки тарифов, для этого надо перейти по ссылке «Тарифы страховых взносов».

Весь перечень имеющихся в базе данных видов тарифов доступен в справочнике «Виды тарифов страховых взносов» раздела «Налоги и взносы». Обратите внимание, все элементы помечены как предопределенные, т.е. они созданы системой и не подлежат удалению. Справочник содержит тарифы, установленные законодательством, их редактирование не предполагается. Данные заполняются автоматически при установке программы и ее обновлении в случае изменения законодательства.

Надо установить месяц, с которого выбранный тариф начнет действовать и месяц регистрации изменений. По ссылке "История изменений вида тарифа" можно получить сведения о том, когда и какой тариф действовал для выбранной организации.

Ниже представлен перечень дополнительных настроек, состоящий из 6 опциями, с помощью которых регулируется применение в программе расчета страховых взносов для частных ситуаций. При установке данных опций в карточках должностей отобразятся дополнительные реквизиты, включение/заполнение которых будет использоваться при расчете взносов на страхование.

Далее необходимо поставить ставку взносов в ФСС НС и ПЗ и установить дату начала ее действия. Здесь так же ведется хранение истории данных и доступны они по ссылке "История изменений". Новые значения данной ставки вносятся путем добавления новой строки по кнопке "Добавить" и внесением действующей ставки.

Внесенные в конфигурацию настройки тарифов страховых взносов в 1С необходимо сохранить, нажав кнопку "Записать и закрыть".

Смотрите видео-инструкции на канале 1С ПРОГРАММИСТ ЭКСПЕРТ

Рейтинг: 72

В типовой отчет ЗУП 3.1 Налоги и взносы (кратко) добавлено Подразделение.

В отчете есть возможность фильтровать по: Организациям, Подразделениям, Физическим лицам.

Период отчета задавайте кратно месяцу т.е. Начальная дата - это первый день месяца, Конечная дата - это последний день месяца.

Можно указывать период: месяц, квартал, год.

Добавляется в 1С ЗУП 3.1 как внешний отчет:
Администрирование - Печатные формы, отчеты и обработки - Дополнительные отчеты и обработки - Создать

Протестировано на версии ЗУП 3.1.6.6.

Специальные предложения

Просмотры 18483

Загрузки 111

Рейтинг 7

Создание 20.09.18 18:07

Обновление 20.09.18 18:07

№ Публикации 907891

Кому Бухгалтер

Операционная система Не имеет значения

Доступ к файлу Абонемент ($m)

Код открыт Да

См. также

Универсальный реестр всех документов, с возможностью вывода данных из табличных частей (для любых конфигураций 1С:8) Промо

Универсальный реестр может выводить любые существующие в вашей базе документы, с настраиваемым отбором и сортировкой. Также умеет выводить данные из табличных частей (суммовые показатели, такие как "количество", "сумма", "сумма ндс" и т.п.) Приятный внешний вид. И им легко пользоваться. Очень часто выручает в реальной работе.

1 стартмани

31.10.2013 52031 688 Kubik1984 50

Трудовой договор, Дополнительное соглашение к трудовому договору, Лист ознакомления, Договор о материальной ответственности, Договор о коммерческой тайне, Согласие на обработку персональных данных для ЗУП 3.1

Комплект печатных форм для отдела кадров для документов Прием на работу и Кадровый перевод: Трудовой договор, Доп. соглашение к трудовому договору, Лист ознакомления с локальными нормативными актами, Договор о полной материальной ответственности, Договор о неразглашении коммерческой тайны, Согласие на обработку персональных данных.

2 стартмани

12.03.2019 38081 213 Asenka 64

Справка 2-НДФЛ для ЗУП 2.5 / ЗУП 3.1 (Приложение № 5 к Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@)

Печатная форма Справки 2-НДФЛ для ЗУП 2.5 / ЗУП 3.1 Форма с 2019 года Приложение № 5 к Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@

1 стартмани

10.01.2019 28258 148 prime9 20

Проверка действительности паспортов, проверка ФЛ на негатив в ЗУП 3.1

Обработка проверки действительности паспортов физических лиц в 1С ЗУП 3.x. Обработка обращается к API сервису проверки паспортов и открытых реестров. При работе в демо режиме обращение к сервису происходит с задержкой в 2 секунды. Проверка ФЛ на негатив осуществляется по следующим открытым реестрам: реестр дисквалифицированных лиц, реестр массовых руководителей, реестр массовых учредителей, реестр лиц причастных к террористической деятельности, открытый реестр недействительных паспортов. Не работает в демо режиме.

1 стартмани

04.11.2018 22154 19 user718500 4

Анализ НДФЛ и сверка данных учета при подготовке 2-НДФЛ (ЗИК 1.0, ЗУП 2.5, ЗГУ 3.1, ЗУП 3.1) Промо

Два в одном. Наглядная информация об исчисленном налоге, и налоге, учтенном в справках, о суммах начислений по своду и о доходах, включенных в справки. Все это в разрезе физических лиц, так что станет очевидно, какой сотрудник не включен в справки, у кого недоучтен доход, кому неверно предоставлен вычет, а у кого неверно исчислен, удержан или перечислен налог.

1 стартмани

28.01.2016 39701 169 the1 11

Проверка и корректировка данных по выплате зарплаты

Обработка показывает остатки и движения взаиморасчетов с сотрудниками. Также обработка может откорректировать сумму остатков. Конфигурации: "Зарплата и управление персоналом" , релиз не ниже 3.1.2.105 и "Зарплата и кадры государственного учреждения" , релиз не ниже 3.1.2.105.

2 стартмани

08.06.2018 33076 208 APTEM_SLV 16

Настройки отчета "Анализ начислений и удержаний" для ЗУП/ЗГУ 3.1

Несколько полезных настроек отчета "Анализ начислений и удержаний" для зарплаты редакции 3.1. В состав входят настройки: Свод в разрезе налогообложения, Сводные данные для статистики, Реестр пособий, Расчетная ведомость по зарплате, Свод в разрезе финансирования, Отклонения от режима работы, Свод по зарплате в разрезе ИФНС, Начисления с детализацией отсутствий, Лицевые счета сотрудников, Распределение отпусков, Сводка затрат

2 стартмани

03.05.2018 47419 301 the1 45

Трудовой договор, Дополнительное соглашение, Материальная ответственность, Коллективная материальная ответственность, Кадровый перевод, Индексация, Т-53 для ЗУП 3 внешние (7 печатных форм). Создание ведомостей по каждому сотруднику одной кнопкой

1. Комплект из 6 печатных форм для документов: Прием на работу, Индексация, Кадровый перевод, Кадровый перевод списком для ЗУП 3.1.11 и более ранних Трудовой договор, дополнительное соглашение, договор личной материальной ответственности, договор коллективной материальной ответственности, индексация, Ведомость Т-53 без лишних строк. Не требуется изменения конфигурации. Подключается через стандартное подключение внешних обработок. 2. Обработка для создания ведемостей из начисления зарплаты. 3. Расширение конфигурации для ЗУП 3.1.11 и КА 2.4.6 для редактирования стажа как в ЗУП 2.5 (Из трудовой деятельности сотрудника. Если ввели строки трудовой деятельности, то стаж считается до даты приема сотрудника).

1 стартмани

26.01.2018 55465 510 p.ugrumov 98

Универсальный бухгалтерский отчет Промо

Стандартные отчеты на СКД из 1С:Бухгалтерия предприятия 8 КОРП, адаптированные для: 1С:Бухгалтерия предприятия 8, 1С:Бухгалтерия предприятия 8 для Украины, 1С:Бухгалтерия для Беларуси, 1С:Управление производственным предприятием, 1С:Управление производственным предприятием для Украины, 1С:Управление торговым предприятием для Украины.

1 стартмани

24.08.2009 21853 2450 bonv 173

Проверка данных после неполного ("нового") переноса из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1

Описаны данные, которые необходимо проверить после неполного ("нового") переноса из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1. Описано, на что необходимо обратить внимание, где найти перенесенные данные, что НЕ переносится, где найти настройки.

1 стартмани

17.01.2018 34219 149 utrumar 3

Себестоимость реализованной продукции по периодам выпуска в УПП (для РАУЗ, бухгалтерский учёт)

Отчёт показывает распределение себестоимости реализованной продукции по периодам. Продукция по периодам выпуска распределяется на полуфабрикаты по периодам выпуска полуфабрикатов. Затем выполняется разузлование полуфабрикатов до уровня материалов. Отчёт может быть полезен для предоставления результатов деятельности предприятия акционерам предприятия.

8 стартмани

29.12.2017 32041 60 Designer1C 15

Справка о заработной плате и других доходах (измененная форма №46)

Форма разработана для автоматизированного формирования справки по форме № 46. Внешний отчет с возможностью пользовательских настроек.

3 стартмани

24.11.2017 47793 55 agospodarin 15

T-11а. Премии работников организации (отображение в %) для ЗУП 3.1 Промо

Внешняя печатная форма приказа о поощрении сотрудников (Т-11а отображение в %) для ЗУП 3.1 подключаемая к документу "Премия". Добавляется через Сервис - Дополнительные отчеты и обработки.

1 стартмани

06.02.2017 21429 47 chervic 0

Налоги и взносы (кратко) по подразделениям и сотрудникам. ЗУП 3

Отчет "Налоги и взносы (кратко)" в разрезе подразделений и сотрудников.

3 стартмани

13.11.2017 41478 178 tritonof 11

Контроль учёта спецодежды

Отчет предназначен для выявления ошибок возникших в бухгалтерском учёте специальной одежды в эксплуатации.

8 стартмани

08.09.2017 37787 44 sansys 15

Универсальная ведомость (отчет) по РАУЗ (управленческий и регламентированный учет)

Универсальные отчеты, раскрывающие регистры РАУЗ (УчетЗатрат, УчетЗатратРегл) по всем доступным реквизитам, для конфигураций КА 1.1, УПП 1.3. По функциональности эквивалентны типовым отчетам "Ведомость по учету МПЗ", "Ведомость по учету затрат", но отличаются простыми и менее капризными настройками (по мнению автора), более удобной расшифровкой, решенной проблемой с расшифровкой по периодам.

2 стартмани

05.06.2017 38363 85 stvorl 0

Отчет-календарь СКД

Хотите повысить наглядность отчетов и выходных форм? Достаточно совместить их с календарем ) Это довольно легко реализовать при помощи СКД.

1 стартмани

01.06.2017 30099 61 kiberiq 13

Сведения о распределении численности работников по размерам заработной платы за 2017 год, Форма №1 (1С:ЗУП 2.5)

Обновленная форма статистики №1 для сдачи за апрель 2017 года с универсальным подбором сотрудников.

1 стартмани

04.05.2017 38875 396 salbey 71

Отчет ОСВ++ для 1С:Бухгалтерии 3.0 - расшифровка оборотов, добавление любого количества субконто без изменения конфигурации и не только

Отчет ОСВ++, наряду с возможностями типовых отчетов ОСВ, ОСВ по счету, Карточка счета, Анализ субконто и Карточка субконто, позволяет: Консолидировать данные ОСВ нескольких организаций; Добавлять произвольное количество субконто - наряду со стандартными, в качестве субконто могут быть задействованы любые реквизиты и дополнительные сведения документов движения; Получать расшифровки оборотов по корреспондирующим счетам и субконто; Получать данные оборотов с расшифровкой по документам движения; Формировать сальдо по оборотным субконто; Выводить данные по счетам и аналитикам, обороты по которым в выбранном периоде равны нулю (типовой отчет "ОСВ по счету" в подобной ситуации данных не выводит). Внесение изменений в конфигурацию не требуется.

3 стартмани

22.03.2017 46642 338 TSSV 9

П-4 и П-4 (НЗ) за 1 квартал 2021г. (январь-март) для ЗУП 2.5 с ОКВЭД 2 (в новой ред. № 412 от 24.07.2020) (ОКУД 0606010)

1) П-4 в новой редакции за 1 квартал 2021 г. для ЗУП 2.5 и УПП с отбором по подразделению и КПП, ред. №412 от 24.07.2020 с указанием новых кодов статистики ОКВЭД2 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 21.01.2021г. 2) П-4 (НЗ) в новой редакции за 1 квартал 2021 г. для ЗУП 2.5 и УПП - с отбором по подразделениям и КПП, в ред. №412 от 24.07.2020.выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 20.02.2021,

1 стартмани

13.02.2017 64597 1148 ilnet 91

Книга покупок по разным ставкам НДС для Бухгалтерии 3.0

Отчет по НДС. КНИГА ПОКУПОК по разным ставкам НДС ДЛЯ БУХГАЛТЕРИИ 3.0. Типовая книга покупок не показывает все сведения по суммам по разным ставкам НДС. Отчет создан для самопроверки перед формированием отчетности.

1 стартмани

21.09.2016 21392 30 overloader 2

6-НДФЛ - Формирование, проверка, корректировка, перенос в типовой отчет. ЗУП 2.5 / УПП 1.3 / ЗиКБУ

Формирование 6-НДФЛ по первичным документам (НЕ ПО РЕГИСТРАМ) для ЗУП 2.5 / УПП 1.3 / ЗиКБУ. Всё что требуется - это правильно заполнить даты выплаты дохода в документах начисления!

1 стартмани

27.07.2016 53487 587 madonov 190

Краткий регистр налогового учета НДФЛ 2016

C 2016 года у ИФНС повысились требования к учету НДФЛ. Предлагаю вам отчет "Краткий регистр налогового учета НДФЛ", компактный, простой и информативный. Самое главное - от обычного "Регистр налогового учета НДФЛ" отличается размерами.

2 стартмани

18.04.2016 36132 26 Craig 6

Формирование 6-НДФЛ в ЗУП 2.5

Формирование отчетности 6-НДФЛ на практическом примере.

1 стартмани

04.04.2016 80101 833 nsr17 41

Откуда берутся данные 6-НДФЛ в ЗУП 2.5

Как заполняются данные 6-НДФЛ? Файл с картинками и описанием дополнений учета НДФЛ в ЗУП 2_5_99 по сравнению с прежними версиями.

1 стартмани

03.02.2016 181964 156 milov.aleksey 126

1С:Предприятие 8. Нужные отчеты. В копилку бухгалтера и специалиста 1С. Обновлено 07.03.2016 г.

Пакет нужных отчетов - "Остатки и движение запасов" , "Остатки и движение денег", "Сравнительный анализ себестоимости и цен реализации". СКД и Построитель отчетов не использованы. НЕ управляемые формы. Запросы строились только по данным Хозрасчетного плана счетов. Сравнительный анализ - очень нужный отчет для предприятий, реализующих продукцию собственного производства. На сумму продаж ниже себестоимости нужно доначислить доход со всеми вытекающими. Отчет позволит своевременно выявить и откорректировать плановую стоимость продукции.

1 стартмани

13.01.2016 32781 39 kompas-dm 8

Расшифровка по Основным средствам для расчета налога на имущество по 2-му и 3-му разделам декларации "Авансы по налогу на имущество".

Отчет "Расшифровка отчета 'Авансы по налогу на имущество' по 2-3 разделам" предназначен для проверки и контроля правильности расчета регламентированного отчета "Авансы по налогу на имущество" в разрезе Основных средств. Предоставляет ряд дополнительных данных по состоянию ОС организации на текущий момент согласно данным хозрасчетного регистра. Написан на основании стандартных процедур заполнения регламентированных отчетов, но дополнительно показывает данные в разрезе групп ОС и каждого ОС, согласно данным 2-го и 3-го разделов стандартного отчета. Версия для обычного приложения тестировалась на УПП 1.3, но должно работать в БУ, БУ КОРП 2.0, КА, БАУ и БАУ КОРП (по крайней мере для обычных /неуправляемых/ приложений). Версия для управляемого приложения тестировалась на БП 3.0. В отчете учтены ОС, введенные в эксплуатацию после 2013 и учтены изменения, введенные в 2017 г. Предусмотрено три варианта отчета: 1. Для обычного приложения 8.1-8.3 платформ; 2. Для управляемого приложения 8.2 - 8.3 платформ; 3. Универсальный вариант, который подходит для обоих типов конфигураций: для обычного и управляемого приложений (удобно, если на предприятии используются оба типа - и обычные, и управляемые приложения).

2 стартмани

04.09.2015 45296 310 vik2006 70

Программа позволяет рассчитывать законодательно регламентированные налоги, взносы и формировать отчеты по ним, именно поэтому, для того чтобы отчетность всегда была актуальной, очень важно регулярно проводить обновления конфигурации (самостоятельно через конфигуратор, либо же обновление будет проводится автоматически, если ваша база размещена по технологии разделения данных). В 1С ЗУП 3.1 размещены все данные о сотрудниках: ФИО, сведения о документе, удостоверяющем личность, контактная информация, стаж, данные об инвалидности, информация о гражданстве, данные о льготах для пособий, информация воинского учета работников.

С помощью данной программы можно рассчитывать различные виды начислений в пользу работников, а также доходы работников и физических лиц, не обязательно связанные с оплатой труда (дивиденды, премии и прочее).

1С ЗУП 3.1 позволяет регистрировать и рассчитывать различные виды удержаний из заработной платы (алименты, штрафы, профсоюзные взносы и т.д.)

Относительно недавно появилась возможность отправлять отчетность в контролирующие органы по электронным каналам связи непосредственно из программы.

Кадрово-расчетные документы

1С ЗУП 3.1 позволяет не дублировать кадровые документы расчетными: начисления (например, за больничный) производятся вместе с проведением данного документа кадровиком. Остается только проверить и подтвердить занесенный документ кадровым специалистом.

В документе «Увольнение» фиксируется расчет при увольнении работника там же рассчитываются налоги и взносы,это значительно облегчает работу бухгалтера.

В документе «Начисление зарплаты и взносов» рассчитываются страховые взносы, при этом любые изменения повлекут за собой автоматический перерасчет.

Функциональные возможности 1С:ЗУП 3.1 в части налога на доходы физических лиц (НДФЛ), учета страховых взносов и персонифицированного учета

В 1С:ЗУП 3.1 уплата НДФЛ фиксируется при выплате заработной платы. Документ «Выплата» позволяет указать, что налог был перечислен вместе с зарплатой, или же можно ввести документ «Перечисление НДФЛ».

Кроме этого программа дает возможность учитывать следующее:

право работников на стандартные налоговые вычеты;
при расчете НДФЛ и при применении стандартных налоговых вычетов - данные с предыдущего места работы;
профессиональные налоговые вычеты;
имущественные налоговые вычеты;
социальные налоговые вычеты;
налоговые вычеты по частично облагаемым доходам;
статус налогового резидента физического лица при исчислении НДФЛ;

рассчитывать налог на доходы физических лиц;
оформлять возврат излишне удержанного НДФЛ;
делать перерасчет налога за предыдущие налоговые периоды;
формировать справки о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ.
производить расчет страховых взносов;
регистрировать уплату страховых взносов;
формировать сведения персонифицированного учета ПФР по формам: АДВ-1, АДВ-2, АДВ-3, ДСВ-1, ДСВ-3, СПВ-2.

Настройка начислений в 1С:ЗУП 3.1

В разделе «Настройки-Расчет зарплаты» настраивается тарифная ставка работника. Достаточно указать виды начислений, которые пойдут в общую тарифную ставку, и алгоритм расчета часов для определения цены за час.

Изменить вид деятельности можно с помощью кадрового перевода, таким же образом можно изменить оклад, график, должность и прочее. И именно поэтому можно теперь фиксировать два кадровых изменения в один и тот же день.

Штатное расписание

Для расчета заработной платы можно использовать графики для разных режимов работы: для нормального, сокращенного и неполного рабочего времени, при пяти- и шестидневной рабочей неделе, сменные графики и прочие.

Если график очень редко меняется, то можно не вести историю штатного расписания, а указывать для подразделений даты формирования и расформирования, для должностей – даты введения в штатное расписание и исключения из него, что значительно упростит работу. Если все же штатное расписание ведется, то даты фиксируются в документах «Утверждение штатного расписания» и «Изменения штатного расписания».

1С:ЗУП – это автоматизированное решение для кадровых процессов и расчета зарплаты, кадрового учета и администрирования, управления персоналом и кадровой аналитики

Пример подготовлен на демо-базе фирмы 1С релиз 3.1.14.97

В связи с угрозой распространения коронавирусной инфекции на территории РФ с 1 апреля 2020 года действуют новые тарифы страховых взносов. Пониженные тарифы страховых взносов имеют право использовать не все, а только организации, относящиеся к категории малого и среднего бизнеса.

Исходя из норм Закона № 209-ФЗ (ч. 1. ст .4), к субъектам малого и среднего предпринимательства могут быть отнесены:

индивидуальные предприниматели;
хозяйственные общества, товарищества, партнерства;
производственные и потребительские кооперативы;
крестьянские (фермерские) хозяйства;
акционерные общества (при соблюдении дополнительных требований к долям участия акционеров в уставном капитале).

В период с 1 апреля 2020 года до 31 декабря 2020 года для субъектов, внесенных в реестр МСП, установлены такие тарифы взносов (ст. 6 Федерального закона от 01.04.2020 № 102-ФЗ.):

взносы на обязательное пенсионное страхование – 10 %;
взносы на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством – 0 %;
взносы на медицинское страхование – 5 %.

В программе 1С ЗУП 3.1 реализована возможность установить пониженные тарифы страховых взносов. Рассмотрим настройку и расчёт страховых взносов на примере установки тарифа «Для субъектов малого и среднего предпринимательства».

Для этого необходимо в разделе Настройка – Предприятие – Организации выбрать необходимую организацию и на закладке Учетная политика и другие настройки по ссылке Учетная политика указать вид тарифа «Для субъектов малого и среднего предпринимательства». Месяц регистрации изменений и месяц, с которого применяется этот тариф - Апрель 2020 года.

Рисунок 1 – Учётная политика

Далее нажимаем Записать и закрыть. Для сохранения внесенных изменений, указываем, что исправления связаны с изменением сведений о страховых взносах.

Рисунок 2 – Сохранение измененных сведений о страховых взносах

Рассмотрим расчёт страховых взносов после установки нового тарифа на примере.

Предположим, сотруднику Бальцер Г.Э. начислена зарплата за апрель 2020 года в сумме 65000 рублей. Сотрудник работает по графику Пятидневка (40-часовая рабочая неделя) и по основному месту работы. Сотрудник Бальцер Г. в апреле 2020 года отработал полный месяц, и ему начислен полный оклад – 65000 рублей.

Создаем документ Начисление зарплаты и взносов (раздел Зарплата – Начисление зарплаты и взносов). Заполняем документ и переходим на вкладку Взносы. В колонках отображаются общие суммы взносов, рассчитанные по основному и пониженному тарифам.

Рисунок 3 – Начисление зарплаты и взносов

Для анализа начисленных страховых взносов мы воспользуемся отчётом «Анализ взносов в фонды» (раздел Налоги и взносы - Отчёты по налогам и взносам – Страховые взносы - Анализ взносов в фонды).

Рисунок 4 – Отчёт Анализ взносов в фонды

Рисунок 4.1. – Отчёт Анализ взносов в фонды

В отчёте мы можем увидеть, что на выплаты, не превышающие МРОТ (12130 руб.), взносы начисляются по основному тарифу:

на обязательное пенсионное страхование – 12130 руб. * 22 % = 2668,60 руб.;
на медицинское страхование – 12130 руб. * 5,1 % = 618,63 руб.;
на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством – 12130 руб. * 2,9 % = 351,77 руб.

Взносы по тарифу «Для субъектов малого и среднего предпринимательства» начисляются на выплаты, которые превышают МРОТ (12130 руб.). В нашем примере, облагаемая база будет равна: 65000 руб. – 12130 руб. = 52870 руб.

На обязательное пенсионное страхование – 52870 руб. * 10 % = 5287 руб.

На медицинское страхование – 52870 руб. * 5 % = 2643,50 руб. – 52870 руб. * 10 % = 5287 руб.

На социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством – 0 %.

Рисунок 5 – Анализ взносов в фонды (ПФР)

Рисунок 6 – Анализ взносов в фонды (ФОМС)

Рисунок 7 – Анализ взносов в фонды (ФСС)

В соответствии с Федеральным законом от 08.06.2020 № 172-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации" для организаций и предпринимателей, признанных работающими в наиболее пострадавшей отрасли, за период с апреля по июнь 2020 года установлены следующие пониженные тарифы страховых взносов:

в ПФР – 0 %;
в ФФОМС – 0 %;
в ФСС на ОСС – 0 %.

ОУстановить данный тариф страховых взносов можно аналогично, как и было рассмотрено ранее.

В разделе Настройка – Предприятие – Организации на закладке Учетная политика и другие настройки по ссылке Учетная политика указать вид тарифа «Для отраслей, пострадавших от коронавирусной инфекции». Месяц регистрации изменений и месяц, с которого применяется этот тариф - Апрель 2020 года. С июля 2020 года в программе необходимо будет указать ранее используемый тариф.

Читайте также: