Возврат налогов в германии

Опубликовано: 05.05.2024

2020-03-26

Небольшой экскурс

В новом виде подоходный налог в Германии стартовал с 1955 года, до этого в средневековье были его предвестники в виде десятины. Основная отличительная черта нового подоходного налога, это его прогрессивная ставка, чем выше доход тем выше налог.

До 1989 года максимальная ставка составляла 53% и 56% с дохода 130 тыс. Немецких марок и выше (в год).
После этого года, максимум 45% с дохода 260 500 евро и выше.

В конце статьи указан налоговый градиент 2020 года, его составляющие и пример с ссылкой на калькулятор источника.

7 видов дохода в Германии

Налогооблагаемые виды доходов в Германии:

Доход от работы (не по найму) — простыми словами, доход от трудовой деятельности в качестве постоянного работника, либо валовая зарплата штатного сотрудника;
Доход от самозанятой работы — в данном случае, это доход от трудовой деятельности в качестве внештатного, наемного работника. Фрилансеры, консультанты и т.д.;
Доход от коммерческих операций — устойчивый доход получаемый в результате предпринимательской деятельности;
Доходы от сельского и лесного хозяйства — животноводство, земледелие и т.д.;
Доходы от капитала — это дивиденды полученные в результате капиталовложений, инвестиций;
Доход от аренды и лизинга — это доходы получаемые от сдачи в аренду;
Прочие доходы в Германии с соответствием § 22EStG — пенсии и различные операции по продажам.

Подоходный налог в Германии — 2020 год

В Германии доход менее 9 407 € в год, не облагается налогом, учитывается также по определенному классу общий доход супружеской пары менее 18 816. Далее на сумму превышающую минимальный доход устанавливается налоговая ставка от 14% до 42%.

То есть чем больше вы зарабатываете, тем выше налоговый процент, ставка 42% устанавливается на годовой доход от 53 900 €.

Наиболее актуальный расчет, всегда можно сделать на немецком сайте источнике, с помощью онлайн калькулятора:

Вот пример разницы результатов с налоговыми ставками на доход 1 000 € и 10 000 € в месяц:

Ежемесячно	Ежемесячно
Валовая зарплата	€ 1000,00	€ 10 000,00
Вычитаемые налоги:
Подоходный налог	— 0,00	— 3 031,58
Солидарность	— 0,00	— 166,74
Церковный налог	— 0,00	— 0,00
Итого:	— 0,00	— 3 198,92
Взносы социального страхования:
Взносы на социальное обеспечение
Медицинское страхование	— 78,50	— 367,97
Страхование на случай длительного ухода	— 17,75	— 83,20
Пенсионное страхование	— 93,00	— 641,70
Страхование по безработице	— 12,00	— 82,80
Итого:	— 201,25	— 1 175,67
Чистая зарплата	€ 798,75	€ 5 626,00

Для тех у кого есть трудности с использованием немецкого калькулятора, в таблице ниже рассчитаны ориентировочные чистые доходы с использованием выше упомянутых формул.

Девять из десяти налогоплательщиков в Германии получают возврат налога при подаче годовой налоговой декларации (по данным Федерального ведомства статистики Германии). Каждый, кто получает в Германии доход, может вернуть часть подоходного налога, уплаченного в течение года. С помощью удобного программного обеспечения, такого как SteuerGo.de, этот процесс займет около часа. В последующие годы процесс заполнения декларации становится еще проще и быстрее благодаря автоматической передаче большого количества данных.

Сколько я могу получить обратно?

Если Вы работаете по найму, Вы регулярно платите налоги и взносы на социальное страхование. Сумма уплачиваемого Вами налога будет зависеть от суммы, которую Вы зарабатываете, Вашего семейного положения и Вашей налоговой категории. Налог на заработную плату удерживается работодателем и перечисляется напрямую в налоговые органы.

Однако, на данном этапе во внимание не принимаются обстоятельства, которые дают Вам право на более низкую ставку налога. Например, фиксированную сумму налогового послабления в размере 1.000 евро на расходы, связанные с доходами (Werbungskostenpauschale), можно получить только после подачи налоговой декларации.

Это означает, что большинство налогоплательщиков в среднем получают возврат около 950 евро, пользователи SteuerGo.de могут даже получить 1100 евро благодаря различным индивидуальным подсказкам по экономии налогов.

Чтобы избежать двойной уплаты налогов (в Германии и в своей стране) Германия заключила соглашения об избежании двойного налогообложения с большинством стран. Для получения информации о Вашей стране перейдите на сайт Федерального министерства финансов . Вы также можете подать немецкую налоговую декларацию из своей страны, если Вы уже выехали из Германии. Обязательно укажите реквизиты немецкого расчетного счета для возврата денежных средств.

Кто обязан подавать налоговую декларацию в Германии?

Несмотря на то, что работникам по найму, как правило, рекомендуется подавать налоговую декларацию, так как они могут получить возврат налога, существуют некоторые обстоятельства, при которых подавать налоговую декларацию обязательно.

Обязательство подавать декларацию возникает , если в 2018 году Ваш доход превысил 9000 евро на одного человека (18000 евро на супружескую пару или зарегистрированное товарищество) и если

Вы состоите в браке и один из супругов выбрал налоговый класс (Steuerklasse) III или V, как указано в справке о подоходном налоге (Lohnsteuerbescheinigung).
Налоговая инспекция (Finanzamt) предоставила Вам налоговую льготу (Freibetrag), которая указана в справке о подоходном налоге.
Вы получаете еще один доход или компенсационные выплаты в связи с замещением заработной платы (Lohnersatzleistungen) в размере более 410 евро, например, пособие по материнству (Mutterschaftsgeld), родительское пособие (Elterngeld) или пособие по временной нетрудоспособности.
Вы получили чрезвычайный доход, например, выходное пособие, за которое работодатель удерживает налог на заработную плату.
Вы развелись и по крайней мере один из супругов повторно вступил в брак в том же году.
У Вас одновременно несколько работодателей (за исключением мини-работ (Mini-jobs)).
В течение финансового года Вы получали доход в другой стране, например, в год переезда в/из Германии.

Фрилансеры и индивидуальные предприниматели также обязаны подавать налоговую декларацию, а также пенсионеры, получающие пенсию в размере более 1500 евро в месяц и ранее не подававшие налоговую декларацию.

Если налоговая инспекция (Finanzamt) пришлет Вам письмо-напоминание с указанием крайнего срока подачи налоговой декларации, то Вы обязаны это сделать, даже если ни одно из вышеперечисленных обстоятельств не относится к Вам.

Как я могу заполнить налоговую декларацию?

Вы можете скачать и распечатать все необходимые формы налоговой декларации, а также использовать официальную программу ELSTER (ELektronische STeuerERklärung). Этот инструмент позволяет Вам заполнять немецкую налоговую декларацию через Интернет, экономя как Ваше время, так и время работников налоговой инспекции. Вам необходимо зарегистрироваться, и затем Вы получите пароль по почте.

Эта программа бесплатна, но доступна только на (бюрократическом) немецком языке и очень сложна. Так как она была разработана Министерством финансов, она не дает Вам никаких рекомендаций по экономии налогов или получению максимального возврата и не показывает поля, которые Вы могли пропустить.

Программное обеспечение для налоговой декларации и онлайн-приложения

Если Вы считаете, что программа ELSTER слишком сложна, то в Германии имеется целый ряд компьютерных и онлайн программ, которые помогут Вам правильно заполнить налоговую декларацию. Они также предоставляют советы и помогают максимально увеличить сумму возврата денежных средств.

SteuerGo.de является первым и наиболее полным онлайн-приложением для подачи налоговых деклараций на русском языке и идеально подходит для работников по найму и фрилансеров, особенно если Вы первый раз заполняете декларацию.

Благодаря четко структурированному интерфейсу Вы получаете пошаговое руководство.
При регистрации бесплатной учетной записи, все внесенные вами данные автоматически сохраняются.
Все это на русском языке – на каждом этапе процесса. Пояснительные тексты помогут Вам понять, какие именно данные необходимо внести, а ключевые немецкие термины, приведенные в скобках, помогут Вам ориентироваться в немецких налоговых документах.
Вы можете связаться с нами по электронной почте, чату или позвонить в нашу службу поддержки, если у Вас возникнут какие-либо вопросы.
Стоимость программы составляет 29,95 евро, и оплата производится только в том случае, если Вы решили подать налоговую декларацию в налоговую инспекцию с помощью программы.

Наше программное обеспечение также сообщает Вам в режиме реального времени, сколько Вы можете получить в качестве возврата налога. Таким образом, уже с самого начала Вы знаете, оправдывает ли себя эта единовременная плата.

Индивидуальная помощь

Для получения помощи в заполнении налоговой декларации можно также обратиться к налоговому консультанту (Steuerberater) или в Ассоциацию по оказанию помощи в уплате налогов на заработную плату (Lohnsteuerhilfeverein). Правда за услуги налоговых экспертов Вам придется заплатить значительную сумму, но возможно это того стоит, если Ваши доходы высоки и Ваша ситуация осложняется наличием собственности или различных источников дохода. Зачастую услугами экспертов пользуются фрилансеры и самозанятые лица с высоким уровнем доходов.

Если Вы решили заполнить налоговую декларацию самостоятельно, то Вы также можете обратиться в местную налоговую инспекцию (Finanzamt). Соответствующая контактная информация указана в SteuerGo. Работники налоговой инспекции стараются ответить на любые вопросы, которые могут у Вас возникнуть, но не помогают в заполнении налоговой декларации.

Существует также ряд зарубежных служб, которые предлагают налоговые консультации и помогут Вам заполнить налоговую декларацию в Германии. Имейте в виду, что они действуют неофициально, так как в соответствии с немецким законодательством они не имеют на это законного разрешения. Таким образом, они не могут официально помочь Вам с вопросами налоговой инспекции или представлять Вас, если налоговая инспекция совершит ошибку, которая может произойти из-за сложности законов и нехватки времени.

Сроки подачи декларации

Немецкий налоговый год – с января по декабрь. Вы можете подать налоговую декларацию за любой прошедший год, начиная с 01.01 следующего года. Если Вы работаете по найму, то, как правило, до февраля Вы получите от работодателя справку о подоходном налоге (Lohnsteuerbescheinigung).

Если подавать налоговую декларацию Вам не обязательно (как указано выше), то у Вас есть четыре года, чтобы это сделать. Например, в 2019 году Вы можете подавать декларации за 2018, 2017, 2016 и 2015 годы одновременно и можете рассчитывать на возврат нескольких тысяч евро за раз.

Если Вы обязаны подавать декларацию о доходах (Einkommensteueuererklärung), Вы должны сделать это до 31.07 следующего года, в котором был получен доход. В случае несвоевременной подачи декларации возможны штрафы и пени, однако, как правило, сначала налоговая инспекция направляет напоминание и делает соответствующее предупреждение.

Если Вам недостаточно времени, Вы всегда можете обратиться в местную налоговую инспекцию (Finanzamt) до 31.07 и попросить продлить срок на два-три месяца без дополнительных объяснений. Эти продления предоставляются автоматически без какого-либо официального ответа со стороны налоговой инспекции.

После подачи налоговой декларации налоговой службе потребуется от восьми до двенадцати недель, чтобы обработать ее и перечислить возврат денег на Ваш банковский счет. В учетной записи SteuerGo, Вы можете посмотреть сколько времени в среднем требуется Вашей налоговой инспекции на обработку деклараций, а затем просмотреть извещение о начислении налога (Steuerbescheid) с указанием суммы возмещения и комментариями налоговой инспекции.

Правовые способы получения максимального возмещения налогов

Как и во многих других странах, в Германии разрешено вычитать из налогооблагаемого дохода различные расходы, тем самым снижая налоговое бремя и увеличивая сумму возврата. Ниже перечислены расходы, которые Вы можете указать в налоговой декларации:

Издержки, связанные с профессиональной деятельностью (Werbungskosten), включая:

Расходы на переезд в связи с профессиональной деятельностью (включая переезд в/из Германии или в пределах Германии)
Расходы, связанные с приемом на работу, в том числе за рубежом
Расходы на проезд от места жительства до места работы
Расходы на повышение квалификации, например, на учебники, курсы повышения квалификации, языковые курсы и т.д.
Расходы на оборудование для работы, например, ноутбук, настольный компьютер и т.д.
Расходы на содержание двух домашних хозяйств в Германии или как в Германии, так и за рубежом, например, если у Вас есть основное домашнее хозяйство за рубежом, где проживает Ваша семья (жена и дети): билеты на самолет и поезд, телефонные звонки, оплата аренды в Германии.

Дополнительные расходы (Sonderausgaben), включая:

Расходы на пенсионное страхование, т.е. страховые взносы и взносы в частные пенсионные планы
Расходы на дополнительные пенсионные накопления
Благотворительные и политические взносы в пользу немецких организаций

Непредвиденные расходы (außergewöhnliche Belastungen), включая:

Личные расходы, которые неизбежны для большинства налогоплательщиков; например, личные медицинские расходы.
Финансовая поддержка нуждающимся близким родственникам
Профессиональное обучение

На каждого ребенка младше 18 лет (или моложе 27 лет, если он все еще посещает учебное заведение и не получает заработную плату) предусматривается следующее:

Налоговые льготы за детей или налоговые льготы за обеспечение, образование и профессиональную подготовку детей ИЛИ
Пособие на ребенка

Налоговая инспекция проверяет, какой вариант является наиболее выгодным для каждого налогоплательщика: пособие на ребенка или вычет вышеупомянутых льгот. Кроме того, налоговый вычет на расходы по уходу за ребенком может составлять до 4.000 евро на ребенка в год.

Существует возможность дополнительного снижения налогов на расходы, связанные с работой или связанные с бытовыми услугами или работами, проводимыми в Вашем домашнем хозяйстве.

Особенно рекомендуется подавать налоговую декларацию, если Вы проработали в Германии всего несколько месяцев и до конца года работали в стране с более низким уровнем дохода. Ваша зарплата будет учитываться и применяться ко всему году, что приводит к снижению налоговой ставки и снижению налогового обязательства.

Чем больше условий Вы выполните, тем выше будет Ваш возврат. Программное обеспечение SteuerGo содержит ответы на все эти вопросы и подробные разъяснения на каждом этапе.

Важно также сохранять квитанции о большинстве расходов в качестве их подтверждения в период с 01.01 по 31.12 года. Однако, если Вы устроились на работу в Германии, что обязывает Вас платить подоходный налог, и Вы понесли связанные с этой работой расходы в предыдущем году, то Вы можете заявить о них и вычесть их из Вашего налогооблагаемого дохода. Для этого необходимо подать налоговую декларацию и за предыдущий год, даже если в Германии в том году Вы не получали доход. Снижение налога переносится на тот год, в котором Вы получаете доход в Германии.

Документы, необходимые для заполнения налоговой декларации

Справка о подоходном налоге (Lohnsteuerbescheinigung) с указанием всех Ваших доходов и налогов, уплаченных в течение года. Справка выдается работодателем в момент окончания трудовых отношений или в конце налогового года.
Ваш налоговый идентификационный номер (TIN, Steuer-Identifikationsnummer или Steuer-ID), уникальный 11-значный номер, который Вы получаете по почте примерно через шесть недель после регистрации в местном муниципалитете (Bürgeramt).
Ваш налоговый номер (Steuernummer), если он уже получен из местного налоговой службы. Его можно также найти в Вашем последнем извещении о начислении налога (Steuerbescheid).
Реквизиты немецкого банковского счета для возврата денежных средств (IBAN, BIC).
Справка о доходах, полученных за пределами Германии в год, за который подается налоговая декларация. С ее помощью определяется Ваша налоговая ставка. Двойное налогообложение не осуществляется.
Документы, касающиеся любых вычетов (см. выше)
- Издержки, связанные с получением дохода (Werbungskosten)
- Дополнительные расходы (Sonderausgaben)
- Непредвиденные расходы (außergewöhnliche Belastungen)
Ребенок (дети), если применимо
- Имя, дата рождения ребенка (детей)
- Размер и период, в течение которого выплачивались пособия на ребенка (Kindergeld). Если заявление на получение пособия на ребенка было отклонено, необходимо предоставить письмо об отказе.
- Расходы на уход за детьми или образование, например, детский сад/дневные ясли, продленный день после школы
Любые другие доходы или государственные пособия, например, родительское пособие (Elterngeld), пособие по материнству (Mutterschaftsgeld) и т.д.

Что собой представляет процедура tax free
Пройдите социологический опрос!
Условия получения компенсации
Рассчитываем сумму возврата
Алгоритм действий: как получить возврат
Заполнение формуляра
Постановка штампа на таможне
Способы получения средств
Другие вопросы по возврату средств
Заключение

Что собой представляет процедура tax free

Если перевести данный термин с английского языка, получим «без сборов». Иными словами, он подразумевает компенсацию налога на добавленную стоимость, который покупатель оплачивает вместе с самой покупкой. Чаще всего налог просто включен в стоимость, а его величину можно узнать из чека, который остается у вас на руках.

Подробную информацию о налоговой системе в целом и о начислении и возврате конкретно НДС на сделки и потребление можно получить из материала “Ставки для уплаты НДС в Германии в 2021 году”.

Взимаемые средства чаще всего идут на социальные выплаты населению. А вот размер надбавки, которая плюсуется к конечной стоимости товара, зависит от самого государства и колеблется в диапазоне от 9 до 20%.

Почему же тогда, возникает вопрос, его возвращают? Ответ на удивление прост: туристы, которые приобрели товар и уплатили за него НДС, не располагают достаточным временем, чтобы успеть воспользоваться социальным механизмом, к которому привязан налог. А обусловлено это их не длительным пребыванием в стране.

Впервые о tax free заговорили в 60-х годах прошлого века в Швеции. Если коротко, то выглядит процедура так:

Турист совершает покупку.
Продавец выдает ему чек, на который таможня ставит штамп при выезде из страны. Этот штамп является подтверждением того, что товар покинул территорию государства.
Далее иностранный гость может претендовать на возврат части потраченных средств. Сделать это можно непосредственно в аэропорту или уже по приезде на родину.

В Европе эта система действует в большей части государств. Процедура такс-фри в аэропорту Ганновера мало чем отличается от той, которую придется пройти в Мадриде. Основное различие касается минимальной стоимости приобретенной вещи и периода, в течение которого действует чек.

Пройдите социологический опрос!

Функция по возврату налога находится в ведомстве частных операторов. Они играют роль посредников между страной и иностранным гостем. Предусмотрена сеть офисов и магазинов, где можно получить компенсацию. А вот вознаграждением оператору служит небольшое поощрение, которое он взимает при выплате денег.

Ведущими системами являются:

Global Blue – действует в 36 странах мира, 29 из них – члены Евросоюза (Бельгия, Германия, Словакия, Испания, Франция, Исландия, Швеция, Португалия и прочие). Оставшимися семью государствами являются Турция, Финляндия, Марокко, Южная Корея, Сингапур, Уругвай, Япония, Аргентина. Основана компания в Швеции в 1980 году, а ее владельцем является Global Refund Group.
Premier tax free функционирует в 20 странах, из них 15 расположены в Европе, остальные 5 – в других частях планеты. Основателем является ирландский концерн The Fintrax Group, а первые деньги были выплачены в 1985 году.
Innova tax free охватывает 5 государств: Франция, Италия, Китай, Португалия, Испания.
tax free Worldwide работает на территории 8 государств. Несколько лет назад был подписан договор об объединении с Premier tax free.

Условия получения компенсации

Необходимо учитывать, что не во всех случаях полагается возврат налога. Итак, что нужно знать, чтобы получить свои деньги обратно:

Воспользоваться tax free могут иностранные граждане, которые не имеют немецкого гражданства, вида на проживание в стране или статуса беженца, а также не являются резидентами Евросоюза. Очень важно, чтобы при этом в паспорте стояла виза, срок действия которой должен быть не менее трех месяцев. Сам турист должен быть старше 18 лет.
Обычная ставка налога в Германии составляет 19%, а вот на книги и продукты питания здесь предусмотрено только 7%.
25 евро – так можно обозначить порог, от какой суммы в Германии такс-фри может получить иностранный гость. При покупке продовольственной группы сумма чека не должна быть меньше 50 евро.
Получить компенсацию можно только за те группы товаров, которые выезжают из страны в личном багаже: обувь, одежда, часы, аксессуары, ювелирные украшения, канцтовары и хозяйственные принадлежности, электронная и бытовая техника.
Товары, за которые не возмещаются средства: услуги ресторанной и отельной сферы, транспортные издержки, драгметаллы, перевозимые в слитках, камни – отдельно от самих украшений, а также все, что было куплено посредством интернета.

Возможность оформить компенсацию потраченных средств получает иностранец, если чек на приобретенный товар превышает сумму в 25 евро, то есть не цена самого товара, а итоговая сумма.

Не забывайте и о сроке, в течение которого ваша покупка должна покинуть страну.

В Германии поставить штамп на таможне необходимо до истечения трех месяцев со дня покупки. Чек утратит действительность через 4 года.

Чтобы вывезти продукцию, придется сохранить ее упаковку и товарный вид. То есть представитель службы должен увидеть, что покупка еще не была в употреблении. Очень часто можно увидеть, как выезжающие демонстрируют новенькую пару обуви прямо на себе. В некоторых случаях это вполне может и пройти. Но если захотят придраться, обязательно это сделают.

Рассчитываем сумму возврата

Вернуть некоторую сумму денег от совершенной покупки можно только в пределах установленной процентной ставки: а то, сколько процентов такс-фри в Германии, зависит от суммы чека. В среднем это 10-14,5 %, но некоторые супермаркеты делают своим клиентам бонус в виде 19%.

Очень важно, чтобы приобретенные вещи были оформлены одной покупкой. В противном случае вернуть компенсацию вы не сможете. Чтобы рассчитать сумму, которая подлежит возврату, можно воспользоваться электронным калькулятором на сайте компании Global Blue .

В специальную форму нужно внести сумму, которую вы потратили, выбрать страну, и система сама подсчитает количество евро, которые вы получите обратно. Еще обратите внимание, что при наличной выплате взимается комиссия в размере 3 евро. Поэтому если ваш чек оформлен на 25 евро, вам должны возместить 2 евро, а за услугу обналичивания вы отдадите 3. Иными словами, вы еще будете должны доплатить 1 евро.

По этой причине разложите чеки заранее, и те, что меньше 30 евро, подавайте на возврат на карту. Размер tax free в 2021 году не менялся, но будьте готовы к тому, что 19% компенсируют крайне редко.

Алгоритм действий: как получить возврат

Чтобы иметь возможность вернуть часть средств за свою покупку, необходимо приобрести товар в магазине, который является частью системы такс-фри. Об этом вам расскажут специальные наклейки, которые вы найдете или при входе в торговый зал или на витрине с определенными товарами.

Заполнение формуляра

Оплачивая товар на кассе, нужно сообщить продавцу, что вы планируете получить возврат налога. Но сказать это нужно до того, как вы проведете оплату, а не после нее. Для подтверждения гражданства другой страны придется показать паспорт. Работник магазина в свою очередь обязан выдать вам специальный чек tax free.

В документе, который вы получите, должна быть указана общая сумма и размер налога, который подлежит возврату по результатам вашего шопинга. Эти сведения записываются продавцом от руки или вносятся в компьютере и распечатываются. После этого следует заполнить оставшиеся графы бланка, внеся такие данные:

ФИО покупателя.
Номер заграничного паспорта.
Адрес, по которому проживает покупатель.
Если деньги должны быть зачислены на карту банка, обязательно впишите ее реквизиты.

После этого еще раз проверьте правильность всего написанного и поставьте подпись. Не забудьте взять на кассе брошюру, где прописан алгоритм действий при возврате денег.

Постановка штампа на таможне

Следующий этап, как получить tax free в аэропорту Мюнхена, например, или Дюссельдорфа, это постановка специального штампа сотрудником таможенной службы. Сделать это можно в тот момент, когда вы будете покидать страну.

Перед тем как вы пройдете на регистрацию, следует обратиться к таможеннику. При себе нужно иметь:

паспорт;
заполненные предварительно формы, которые вы получили в магазине;
билет;
чеки на купленный товар.

Представитель службы может попросить вас показать и сам товар, но это чаще всего касается техники. Если все формальности соблюдены, на ваш формуляр будет поставлена печать. Только после этого вы можете отправляться на поиски окошка с надписью Tax Refund и логотипом вашего оператора. И не забывайте: на то, чтобы оформить tax free в одном из немецких воздушных портов, у вас есть ровно 3 месяца.

Способы получения средств

Следующий шаг – обналичивание имеющегося на руках чека. Сделать это можно несколькими способами:

непосредственно в аэропорту вылета;
по почте;
на банковскую карту.

Итак, к примеру, вы решили, что хотите получить ваши деньги наличными по прибытии в аэропорт Бонн/Кельн, что в пригороде Кельна. Самой большой оплошностью будет сдать вашу покупку вместе с другими вещами в багаж.

Чтобы упростить предстоящую процедуру, выполните несколько действий:

Заранее уточните, где расположена таможенная служба, которая должна поставить штамп, и окно Tax Free – в зале ожидания или уже на нейтральной территории после паспортного контроля.
Не срывайте с ваших покупок никаких бирок и ярлыков. Положите эти вещи в чемодане сверху, чтобы их было легко достать.
Проверьте, чтобы формуляр, выданный вам в магазине, был полностью заполнен.

Когда офицер таможенной службы поставит необходимый штамп, направляйтесь к окну возврата средств нужного вам оператора.

Пункты Tax Refund в крупных аэропортах приводим в таблице:

Место вылета	Локация оператора	Режим работы
Берлин-Тегель	Терминал А	пн-вс 6.00-20.00
Tax free в Шенефель д, Берлин	Терминал А	пн-вс 8.00-18.00
Бремен	Терминал 1	График привязан к расписанию рейсов.
Дрезден	Зал ожидания	Режим работы зависит от расписания рейсов.
Гамбург	Терминал 1	пн-вс 6.00-18.00
Ганновер	Зал ожидания	круглосуточно
Дюссельдорф	Терминал А	пн-вс 6.00-20.00
Кельн	Терминал 1-2	пн-вс 5.00-21.00
Лейпциг	Центральный терминал	Часы работы зависят от расписания вылетов самолетов.
Мюнхен	Терминал 1 и 2	пн-вс 6.00-22.00
Франкфурт	Терминал 1, 2	пн-вс 6.00-22.00

Правила возврата Tax Free в Германии предусматривают, что для получения денег на карту банка следует указать ее реквизиты в чеке, который вы получите в магазине. После проставления отметки на таможне, вложите его в конверт, который предварительно вам необходимо взять в магазине, где совершались покупки, или в окошке Tax Free в аэропорту. Если вы все сделали правильно, через некоторое время деньги поступят на вашу карту.

Перечисление средств по почте полностью совпадает с предыдущим вариантом, с единственной разницей, что вы получите уведомление, содержащее отметку «на счет получателя». Полученный чек вы сможете обналичить в банковском учреждении, в котором у вас открыт счет.

Другие вопросы по возврату средств

Прочитав все, о чем написано выше, вы можете задать такие вопросы:

Какая допускается максимальная сумма чека? Верхней планки не установлено. Но вы должны знать, что если общий чек будет свыше 3 тысяч евро, вернуть деньги можно будет только в безналичной форме.
Подойдет ли для заполнения формы Tax Free копия паспорта? В некоторых магазинах вполне достаточно и ее. Но на всякий случай все же иметь при себе оригинал удостоверения личности.
Сколько времени займет прохождение процедуры в аэропорту? Здесь все зависит от стечения обстоятельств. Будьте готовы к тому, что в большинстве случаев окна нужных вам операторов находятся в терминалах А или В, а вылетать вам придется из С. В таком случае у вас должно быть достаточно времени, чтобы успеть перебежать из одной точки в другую. Не забывайте и о возможной очереди. Если перед вами соберется с десяток пассажиров, тогда на все про все может уйти не менее часа. Если же вам повезет и окошко окажется пустым, тогда вам понадобится не более 10 минут.
Что делать, если окошко в аэропорту оказалось закрытым? Да, такое тоже может случиться. Например, вы прилетели в Мюнхен в 3 часа ночи, и стойка Global Blue в это время не работает. В такой ситуации вы можете опустить ваши чеки в конвертах в специальные почтовые ящики, которые вы найдете здесь же. Уже на следующий день ваш запрос будет обработан и отправлен в бухгалтерию компании. А вот деньги вы сможете получить только на карту и только в течение нескольких месяцев.
Как оформить возврат, если Германия не является страной вылета из ЕС? Если вы продолжаете свой путь по Европе, тогда таможенный штамп нужно поставить в последней стране путешествия.

Заключение

Все иностранные гости Германии, которые не являются гражданами Евросоюза и уже достигли 18-летнего возраста, могут рассчитывать на возврат налога, который прибавляется к основной стоимости товара. Но для этого нужно помнить несколько моментов:

покупка должна относиться к товарам, которые подлежат tax free;
минимальный порог чека – 25 евро;
для возврата денег нужно получить специальную форму в магазине, заполнить ее и поставить на ней штамп таможни при вылете из страны;
получение средств возможно наличными в аэропорту или безналичным расчетом – на карту или почтовым переводом.

Всегда помните, что успех процесса будет зависеть от правильности заполнения формы tax free и наличия на ней таможенной печати.

Налоговая декларация — один самых популярных в Германии документов. Но и один из самых сложных! Как правильно его заполнять, чтобы освободить от налогов максимальное количество доходов?

Весной самое время подумать о заполнении налоговой декларации. Особенно если вы решили это сделать самостоятельно, например, с помощью специальной программы ELSTER или заполняя бланки вручную. Отослать все нужно до 31 июля года, следующего за отчетным годом. В принципе срок можно немного продлить — до 30 сентября. Напишите в Finanzamt (службу по финансовым вопросам) заявление с указанием какой-нибудь веской причины.

Как подать налоговую декларацию?

При заполнении декларации с помощью программы нужно будет переслать саму декларацию в электронной форме, а копии чеков и счетов по почте. В остальных случаях декларацию посылают вместе со всеми прочими финансовыми документами по почте. Не забудьте указать в документах расчетный счет, на который в случае положительного решения Finanzamt переведет деньги.

Еще один путь подачи налоговой декларации — через Steuerberater (консультанта по налогам). Услуги будут стоить примерно 150-300 евро в зависимости от сложности вашего конкретного случая. Но зато сроки растягиваются до последнего дня февраля года, позаследующего за отчетным годом, плюс вы получаете гарантию правильности заполнения бумаг и шанс на максимальные возвраты. Кстати, можно воспользоваться и более дешевым вариантом. Обратитесь в объединения налоговых консультантов, их помощь обойдется в 80-150 евро (оплачивается как членский взнос).

Налоговое законодательство Германии достаточно сложно, но и максимально гибко. Порой деньги можно вернуть за то, о чем вы даже не догадываетесь. Поэтому в сложных случаях помощь специалиста будет нелишней.

Кто должен подавать декларацию?

Обязанных достаточно много.

Имеете свое дело или приработок на стороне? Сдаете квартиру, получаете доходы от депозитов или акций, работаете на нескольких работодателей и т.п.? Подавать декларацию обязаны.

Супруг — гражданин страны Евросоюза? Подавать обязаны.

В налоговой карте указан Freibetrag? Опять же подавать обязаны.

Освобождены от подачи налоговой декларации лишь те, кто сидит на минимуме, работает на одного работодателя (тогда все заботы по общению с Finanzamt берет на себя работодатель) и семьи, где работает только один из супругов при условии оформленной схемы с 3 и 5 налоговыми классами.

Впрочем, у всех без исключения есть право подавать декларацию. Сроки для тех, кто не обязан подавать, более лояльные — в течение 4-х лет. Этим правом в Германии пользуются часто и с ощутимой пользой для себя. Можно вернуть немалые суммы налоговых выплат!

Что можно вернуть?

Как показывает практика, в среднем можно вернуть порядка 800 евро за год.

Самыми популярными статьями расходов становятся компенсации проезда до работы и обратно. Можно получить вычет в размере стоимости проездного или для автомобилистов по общему километражу. Расходы по обеспечению рабочего места, если у вас организован home office. Сюда могут попасть как глобальные платежи, например, за аренду, так и всевозможные мелкие расходные материалы. Работники на дому в Германии очень любят списывать по этой статье всю канцелярию, кухонные полотенца и туалетную бумагу.

Вас приглашают на новую работу в другой город? Сохраните все оплаченные счета, связанные с переездом!

Финансовая служба готова учитывать любые транспортные расходы, расходы на проживание во время собеседования, агентские расходы, связанные с поиском и съемом нового жилья и даже расходы на ремонт и крупную кухонную технику (например, холодильник, плита).

Учитывайте ВСЕ ваши расходы!

Не забудьте упомянуть о том, что оплачиваете страховки, налоги за автомобиль, частную пенсионную страховку, или например, чистку рабочей одежды.

Дополнительные расходы на лечение, медикаменты (по красным рецептам) и оптику (например, очки) принимаются также в зачет. К медицинским расходам можно добавить и дорогу до самих учреждений или места приема врачей, до аптек и обратно, из расчета 30 центов за км.

В отдельную статью расходов стоит выделить деньги, потраченные на продолжение образования. В том числе Finanzamt учитывает расходы на продолжение образования/повышение квалификации супруга/супруги.

МВА можно в полном объеме засчитать как дополнительное образование. При этом не имеет значение, начата ли учеба по этому направлению сразу же после основного курса обучения или после нескольких лет профессиональной деятельности.

Зачету подлежат всевозможные Gebüren за само образование или курсы повышения квалификации, за экзамены, а также расходы на книги, учебные пособия, канцелярские принадлежности, ноутбуки, принтеры, расходные материалы для обслуживания техники — словом, все, что может потребоваться для обучения.

Если в связи с продолжением обучения возникнет необходимость командировок, не забудьте указать их в налоговой декларации. Можно будет вернуть часть расходов. Собирайте счета из отелей, квитанции за такси и еду. Языковые курсы сюда тоже засчитываются.

Не забудьте, что все расходы должны быть подтверждены документально. При этом желательно хранить счета до момента возврата денег. Finanzamt принимает копии, но могут запросить и оригиналы.

Средняя сумма возврата: €1020

Начните здесь!

Ой, Вы что-то пропустили! Пожалуйста, заполните пробелы, чтобы двигаться дальше!

Ой - Вы забыли указать какую-либо информацию или ввели что-то <[field_name]>некорректно. Пожалуйста, исправьте это, чтобы мы могли двигаться дальше!

Ой- Вы использовали неверный формат для <[field_name]>. Пожалуйста, введите Ваш <[field_name]>в указанном формате, чтобы мы могли двигаться дальше!

Ой- вы используете не латинские символы в вашем <[field_name]>. Пожалуйста введите ваше <[field_name]>. С использованием английских букв, чтобы мы могли двигаться дальше!

Вы когда-нибудь работали в Германии?
Если да, то вы могли бы быть претендовать на возврат немецкого налога .
Люди, работающие в Германии, могут заплатить до 42,5% налогов от своего заработка.

Подсчитайте свой немецкий возврат налога прямо сейчас

Наш бесплатный немецкий налоговый калькулятор даст вам подсчет возврата налогов сейчас.

Возврат подоходного налога из Германии

Ва работали когда-либо в Германии? Если так , то возможно вам полагается Немецкий возврат налога. Сотрудники в Германии могут заплатить подоходный налог на 42.5% из своего доходе.В большинстве случаев вы можете требовать возвратить существенную сумму этого. На taxback.com, мы производим возврат налогов из Германии с 1996.

Есть много обстоятельств, которые могут привести вас к получению немецкого возврата налоговых платежей. Включая следующие:

Ваш годовой доход находился под не облагаемым налогом пособием
Вы работали неполный рабочий день или имели временную работу в Германии
Вы не были правильно классифицированы для налоговых выплат
Вы в финансовом отношении поддерживали своих родителей или других иждивенцев в Вашей родной стране
Вы платили арендную плату и в Германии и в Вашей родной стране
Вы платили за полеты в и из Германии
Вы подверглись расходам,связанными с работой таким как транспортные расходы

Средний немецкий возврат налога составляет €1020, так не откладывайте подачу заявления!

Возврат налогов из Германии. Часто задаваемые вопросы

? Когда я смогу вернуть свой налог?

? Сколько денег я получу обратно?

Taxback.com вернет Вам переплаченный немецкий налог, насколько юридически возможно. Сумма Вашего возврата налога зависит от таких факторов как:

Ваше семейное положение
Сколько Вы заработали
Подвергались ли Вы каким-либо расходам
Сколько времени Вы работали

Среднее возмещение, которое мы получаем для наших немецких налоговых клиентов, составляет €1020!
Самый быстрый способ проверить, сколько Вам должны, состоит в том, чтобы использовать наше Бесплатное он-лайн вычисление возврата налога, чтобы видеть, сколько денег Вы можете вернуть.

? Сколько времени займет получение моего возврата налога из Германии?

Как только мы его получим, вы тоже его получите, потому что мы немедленно свяжемся с вами, когда мы получим Ваше возмещение от налоговой службы, мы организуем самый легкий способ передачи его Вам.
В среднем возврат из Германии занимает 3-4 месяца. Окончательный срок зависит от того насколько занята налоговая служба.

? Как работает Taxback.com?

Вот всего 3 простых шага, как работает наша служба:

Зарегистрируйтесь онлайн или получите бесплатную оценку Вашего возврата онлайн, затем загрузите налоговый пакет для подачи Вашей налоговй декларации Германии.
Отправьте нам свои документы и подписанные формы. Мы подсчитаем Ваш возврата и выдадим Вам личное онлайн отслеживание счета (TaxTracker). Если у Вас нет каких-либо документов, мы можем получить их за вас.
Отдыхайте в то время как мы, подадим Вашу налоговую декларацию и вовзвращать Вам максимально возможный возврат, законным путем.

? Как я смогу узнать, что происходит с моей налоговой декларацией?

Вы можете следить пошагово за развитием Вашего заявления, через личное онлайн отслеживание счета TaxTracker. Мы выдадим его Вам, после Вашей регистрации.

? Какие преимущества дает использование taxback.com?

Тысячи людей выбирают наши услуги, потому что:

мы получаем для Вас, максимально возможный возврат, законным путем
Бесплатный расчет возврата, онлайн
Каждый клиент получает личное онлайн отслеживание счета, с помощью которого, Вы можете пошагово наблюдать за Вашей налоговой декларацией, на протяжении всего пути.
Все наши налоговый декларации Германии законны и соответствуют налоговому законодательству Германии
Услуга по поиску документов
Круглосуточная поддержка клиентов и помощь в возврате налогов
Бесплатный телефон, бесплатный факс, бесплатная почта и бесплатная помощь по налогам, с нашим онлайн чатом!
Многоязычное обслуживание
Мы отправляем деньги по всему миру и в Вашей местной валюте.

? Сколько это будет стоить?

? Почему минимальный платеж?

Наш сбор покрывает все услуги, который делают подачу Вашей налоговой декларации, с нами, более удобной:

Круглосуточная поддержка клиентов по телефону и в онлайн чате
Онлайн отслеживание счета на семи языках
Бесплатный телефон и бесплатный факс
Местные сотрудники проведут Вас через весь процесс в 18 офисах по всему миру, для помощи Вам
Налоговые консультанты
Исследователи для поиска новых законных путей для получения макисмально возможного возврата.

? Я потерял свои документы/ Я никогда не получал мои документы - что мне делать?

Мы знаем, что потерять документы при возвращении домой очень легко или не получить их в первом месте. Поэтому у нас есть услуга по поиску документов, для того чтобы организовать для Вас замену. Если у Вы потеряли какие-либо документы, свяжить с нами по germany@taxback.com и мы решим эту проблему. Пожалуйста, обратите внимание, что данная услуга не бесплатна.

? Что такое справка об удержании налога на заработную плату (Lohnsteuerbescheinigung)?

Для того чтобы потребовать возврат Ваших налогов, нам потребуется Ваша справка об удержании налогов на заработную плату (Lohnsteuerbescheinigung). Это официальный государственная форма, которую Вы получаете от Вашего работодателя, в конце налогового года. В нем указаны Ваши заработки и сумма уплаченных Вами налогов в этом году.
Если Вы потеряли или никогда не получали справку об удержании налога на заработную плату (Lohnsteuerbescheinigung), наша услуга по поиску документов, для Вас, может разобраться в замене.

? Что такое налоговый номер (Steuernummer)?

Если Вы ранее подавали заявление на налоговые льготы в Германии, то у Вас есть налоговый номер (Steuernummer), который выдается местным офисом налоговой службы в Германии. Даже если, это Ваше первое заявление на возврат налога в Германии, то у Вас будет идентификационный номер налогоплательщика (Steueridentificationsnummer), он выдается один раз и не меняется, вне зависимости от того сколько раз Вы покидали и возвращались в Германию. Не забудьте сказать нам, если у Вас уже есть данный номер, это ускорит процесс возврата налогов. Данный номер указывается на всех документах, полученных от налоговой службы.

? Я платил за аренду на родине, в то время когда проживал в Германии и также оплачивал аренду. Повлияет ли это на мой возврат налогов?

Да!Если Вы оплачивали аренду на родине и в Германии одновременно, это может увеличить возврат, который мы получаем для Вас. Чтобы вернуть Вам больше денег, нам нужно знать сколько Вы платили за аренду в Германии. Нам также понадобятся Ваши договоры об аренде из обеих стран. Договор об аренде - это соглашение между Вами и Вашим арендодателем.

? Я получал доход в течение года также и за пределами Германии, нужно ли это декларировать?

Да. Вам необходимо рассказать нам о всех Ваших доходах за весь год, включая доход полученные за пределами Германии. Это не означает, что доход от иностранных источников будет облагаться налогом в Германии. Данная информация необходима налоговой службе Германии для определения верной налоговой ставки.

? Могу ли я вернуть свои налоги самостоятельно?

Все налоговые службы в мире, могут принимать заявления напрямую от налогоплательщиков, так что, да, Вы можете самостоятельно подать заявление на Ваш возврат. Однако, после того как Вы предоставите свои документы, Вы не будете знать, что происходит до получения окончательного ответа (да или нет), и это заставляет поволноваться.
Подготовка Вашей немецкой налоговой декларации включает получение всех налоговых форм и попытку соединить всю информацию вместе - и это не такой легкий процесс, каким он кажется.
Налоговая система в Германии очень запутанная, поэтому даже граждане Германии не подают налоговые декларации самостоятельно.
Клиенты taxback.com, могут положиться на наших налоговых консультантов при оформлении налоговой декларации и получении своих налогов обратно. Наши клиенты знали, что могут подать документы самостоятельно, однако этот процесс приводит к стрессу и возможной потере денег при возврате. Они предпочитают сосредоточиться на учебе в университете, работе, и что самое важное, пробовать местное пиво.
Подача Вашей налоговой декларации самостоятельно может привести в большому стрессу и денежным потерям, если Вы что-то упустите. Довериться эксперту - оправданное решение.

? Какая разница между подачей моей налоговой декларации и получением моего возврата налога?

Мы подаем Вашу немецкую налоговую декларацию, чтобы организовать процесс возврата налогов.
Налоговая декларация - это ежегодное представление налоговых форм, подтверждающих Ваши доходы, уплаченные налоги, издержках и льготах, которые Вы отправляете в налоговую службу для рассмотрения. Они рассмотрят инофрмацию, представленную Вашим работодателем согласно правилам, применимы к Вашему случаю.
Если Вы получаете возврат налогов, это значит, что налоговая служба обнаружила, что Вы переплачивали налоги в Германии и Вам должны их вернуть.
Наша оценка Вашего возврата основана на том, основано на нашем прогнозе того, что решит налоговая служба, когда они рассмотрят Вашу налоговую декларацию - если они обладают той же информацией что и мы.
Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ расчетом возврата налога онлайн и узнайте какую сумму Вы можете получить обратно!

? Можете ли вы гарантировать мне возврат той суммы, которую Вы для меня расчитали?

Нет, но мы гарантируем вернуть Вам максимально возможную сумму, законным путем.
Наша оценка Вашего возврата основана на предоставленных Вами документах и нашем опыте в подаче тысяч налоговых деклараций еженедельно с 1996 года. Разумеется, окончательное решение принимает налоговая служба Германии, согласно их налоговой системе и налоговому кодексу.
Когда наши налоговые консультанты подготовят и подадут на Ваш возврат , они проверят можете ли претендовать на какие-либо льготы и привилегии, будьте уверены, мы подадим заявление на максимально возможную скидку.

Состоящие в браке или совместно оценивающие пары, могут воспользовать повышенным пособием налогом в германии

Если Вы женились, и хотите требовать немецкого возврата налога, Вы можете быть в состоянии к оплачивать более низкую налоговую ставку. В Германии есть более высокое не облагаемое налогом пособие на женатых или совместно оценивающих пар. Мы будем проверять Ваши отдельные обстоятельства и видеть, можете ли Вы просить свой немецкий возврат налога совместно с Вашим супругом. Сумма, которую Вы вернете, будет зависеть от множества факторов таких как: сколько времени Вы работали и какой тип работы, которую Вы делаете. Узнайте больше По ссылке здесь.

Предпочитаете поговорить с нами?

Проверьте нашу страницу Свяжитесь с Нами для поиска вашего ближайшего офиса

Читайте также: