Tax moscow rus оплата налога md

Опубликовано: 03.05.2024

Современные технологии позволяют оплачивать коммунальные услуги, налоговые сборы, госпошлины в режиме онлайн. Каждый из таких платежей сопровождается примечанием в выписке по банковскому счету. Часто аббревиатуры, используемые при этом, непонятны большинству пользователей. Одной из таких является FEDERAL TAX SE MOSCOW RUS. Что скрывается за этим обозначением и куда ушли деньги?

Что значит это списание?

Пометка FEDERAL TAX SE MOSCOW RUS в назначении платежа говорит о том, что был произведен перевод средств в пользу Федеральной Налоговой службы (ФНС). Получается, таким образом вы оплатили имеющуюся задолженность перед уполномоченным органом. Вы могли не знать о списании из-за того, что настроили на карте режим автоматического платежа или ФНС через банк сняла деньги в принудительном порядке. Она имеют на это право, если у вас накопился большой долг.

Чтобы установить, в счет какого сбора конкретно списались средства, нужно знать статус гражданина и чем он занимается. Чаще всего причиной транзакций являются:

  • таможенные пошлины;
  • подоходный налог, налог на прибыль или НДС;
  • единый социальный сбор;
  • налог с пополнения банковского счета и др.

Последний пункт в век «самозанятости» населения становится все более распространенным источником списаний. Так, если на карту поступили деньги с подозрительным указанием, например, размером одежды или сообщением вроде «оплата за косметику», банк может счесть такую операцию подозрительной. Тогда он направляет сведения о платеже в ФНС, и те назначают проверку. Налоговая может подумать, что вы имеете с этого прибыль, и снять процент в пользу госбюджета.

По другим причинам также возможны нюансы. Если вы зарегистрированы в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица и заметили списание, не спешите обвинять ФНС в произволе. Вероятно, ваш бухгалтер при заполнении бумаг на перевод допустил ошибку.

Например, неверно указал КБК, назначение платежа, счет получателя и другую информацию. И тогда средства просто не дошли до адресата, и Налоговая служба списала деньги вполне законно. Имейте также в виду, что уполномоченный орган обрабатывает поступающие переводы в течение 10 календарных дней, что может повлиять на неправильное отображение данных в личном кабинете ФНС. Поэтому прежде чем идти разбираться, сначала сверьте ваши данные с теми, что есть в налоговой.

Как проверить, за что именно сняли деньги?

Узнать наверняка, в счет оплаты какого сбора были списаны финансы, можно лично посетив территориальное отделение ФНС или воспользовавшись их официальным сайтом. Если вы зарегистрированы на портале https://www.nalog.ru/ и имеете личный кабинет, то в нем можно отследить свои налоги.

Для регистрации на сайте нужно получить код доступа, который дают опять же в офисе налоговой. Попасть на ресурс через Госуслуги невозможно, хотя при заполнении формы вам и предлагают подобный вариант. На самом деле даже идентифицированным пользователям ЕСИА завести личную страницу на портале ФНС без посещения отделения нельзя.


Если же у вас есть персональный кабинет, вам доступна проверка актуальной информации о (об):

  • объектах собственности и транспортных средствах, подлежащих налогообложению;
  • суммах начисленных сборов;
  • уплаченных налогах с датами совершенных платежей;
  • наличии переплат;
  • открытых задолженностях.

Есть и другие функции, но к ситуациям со списанием без уведомления они отношения не имеют. Итак, по вышеперечисленному видно, что пользователи официального сайта ФНС могут отследить назначение транзакции через свой личный кабинет.

Альтернативные варианты

Есть и другие, не такие надежные методы. Например, проверка через сервисы, предлагающие оплату налогов онлайн. Это могут быть Госуслуги, Сбербанк, платежные сервисы Яндекс.Деньги или QIWI. Все, что нужно сделать, это запросить у них сведения о ваших неоплаченных налогах. Сделать это можно, действуя согласно следующему алгоритму:

  1. Заходите в раздел «Платежи и переводы».
  2. Находите в выпадающем списке «ФНС», «Оплата налогов» или другие категории, связанные с налогообложением.
  3. Выбираете пункт «Поиск и оплата налогов ФНС» или «Поиск задолженностей».
  4. Вводите свой ИНН.
  5. Система выводит всю актуальную информацию о ваших долгах перед уполномоченными органами.

Обратите внимание! Сервис показывает лишь просроченные налоги, срок оплаты которых истек. Если же у вас еще есть время внести платежи без начисления пени, поиск по ИНН результата не даст.

Так как ФНС обрабатывает поступающие переводы в течение 10 дней, вы, обнаружив списание FEDERAL TAX SE MOSCOW RUS, сможете увидеть, за что вы должны налоговой деньги. Но только если будете действовать оперативно и база не успеет обновиться. Если сумма снятия совпадает с той, что указана в задолженности, значит, вы оплатили один из сборов.

GOSPLATEG FINES TAXES – что значит это приписка?

Если в вашей выписке содержится подобное обозначение, то вы имеете дело все с теми же оплатами ФНС. Дословно примечание переводится как «Госплатеж – штрафы – налоги», что говорит само за себя. Вы за что-то получили штраф, который обязательно нужно выплатить в пользу государственного бюджета. За понятием «Госплатеж» могут скрываться не только налоговые пени, но и разного рода неустойки, поэтому уместно будет обратиться в свой банк с просьбой разъяснить назначения списания. Сделать это можно по телефону горячей линии либо при личном визите в офис.


Таким образом, если вы заметили в списке операций по карте FEDERAL TAX SE MOSCOW RUS, не пугайтесь. Деньги были перечислены Налоговой службе в счет уплаты какого-то сбора. Уточнить детали можно в личном кабинете на сайте ФНС, на портале Госуслуг, через онлайн-банкинг, либо воспользовавшись сервисами оплаты налогов. Они произведут поиск имеющейся задолженности и вы, сверив списанную сумму, сможете определить, куда ушли деньги.

Многие пользователи уже давно перешли в режим онлайн расчетов и имеют собственные счета больших в банках, таких как Сбербанк, Альфабанк или ВТБ. В последнее время, клиенты стали замечать в выписке неизвестные списания в пользу FEDERAL TAX SE MOSCOW RUS. Дальше мы расскажем, что это такое в выписке и куда именно ушли деньги.

Что это такое?

Retail RUS Moscow Avastipm – это списание со счёта банковской карты, обусловленной использование платных услуг антивирусного приложения Avast.

Avast – это антивирус, направленный на защиту персонального компьютера, смартфона или планшета от вредоносного программного обеспечения. Он позиционируется как бесплатный или условно бесплатный, в зависимости от выбранной категории подписки и включённых функций.

Возникает вопрос: «За что сняли деньги, если я скачал бесплатную/пробную версию программы?»

Как отключить списание Retail RUS Moscow Avastipm

Для отключения периодический списаний требуется зайти на почтовый ящик, который вы указывали при первоначальной регистрации продукта Avast:

  1. Находим первое письмо от разработчиков – там есть строка с примерным текстом «Для отключения подписки пройдите по следующей ссылке».
  2. Переходим по ссылке, попадаем на страницу входа в систему.
  3. Вводим адрес e-mail, пароль из того же первого письма (откуда осуществляли переход).
  4. Если найти пароль не удалось – нажимаем «Забыли пароль»/ «Forgot your password» и ждём сообщения на почту.
  5. На главной странице личного кабинета ищем графу «Change Auto-Renewal setting» / «Изменить настройки автоматического продления».
  6. Не углубляемся в подробности предоставленной информации – просто переключаемся на пункт «Disabled» / «Отключено» и подтверждаем действие.
  7. Важно – последнее производится отметкой на ПРАВОМ поле, не отмеченным зелёным выделением.

В итоге – основная подписка отключена. Для уточнения возможной автопокупки иных продуктов компании стоит обратиться в техническую поддержку: support.avast.com . Тут всё просто – описываем проблему, указываем данные для обратной связи и ждём ответа.

Что это за списание?

FEDERAL TAX SE MOSCOW RUS – это перевод средств в пользу Федеральной Налоговой Службы. Такой перевод мог произойти в режиме настроенного вами автоплатежа, либо банк снял с вас полагающуюся сумму после решения ФНС, то есть без вашего ведома.

Источником перевода может быть все что угодно и напрямую зависит от статуса гражданина и его деятельности. Наиболее часто это:

  1. Налог с поступлений на банковскую карту.
  2. Подоходный налог, на прибыль/на добавленную стоимость.
  3. Таможенные пошлины.
  4. Социальные налоги и др.


FEDERAL TAX SE – перевод в сторону ФНС России

Первый пункт является наиболее актуальным на сегодняшний день. К примеру, если отправитель не описал назначение платежа (возврат долга/займа), то данные о таких операциях могут отправляться в налоговую. Естественно, все это происходит, если сам банк посчитает операции подозрительными. По остальным пунктам есть множество нюансов, которые предшествуют снятию средств с вашего счета.

В случае списаний со счетов юридических лиц или ИП также есть множество нюансов. Не стоит сразу обвинять ФНС в произволе. Как показывает практика, наиболее часто ошибки допускаются при ведении бухгалтерии. К примеру, ваш бухгалтер неправильно заполнил платежное поручение. Поверьте, ошибок в платежках допускается большое количество (в КБК, указание получателя ФНС – ПФР, реквизиты получателя, указание периода, в ОКАТО). Всегда старайтесь делать сверку с налоговой.

Как проверить, за что сняли средства?

Чаще всего, источник списания FEDERAL TAX SE можно проверить через свой банк, на сайте ФНС или в Госуслугах . К примеру, в том же приложении «Сбербанк Онлайн” нужно:

  1. В личном кабинете открываем раздел «Платежи и переводы”;
  2. Выбираем «ФНС» —> «Поиск задолженностей»;
  3. Способ поиска долга можно выбрать по ИНН;
  4. После изучаем назначенные налоги.


Проверка и оплата налогов через Госуслуги

Если списание в пользу FEDERAL TAX SE было в тот же день – есть шанс, что база содержит устаревшие данные. Так вы сможете вычислить источник.

Поиск телефона фирмы по ИНН

Очень срочно хотелось бы узнать
как найти фирму по ИНН, а в частности ее телефон?
Есть только банковкие реквизиты и ИНН.
Помогите, Люди.
Заранее спасибо.

нууу не знаю как телефон но сведения о ю/лице можно попробовать получить в ЕГРЮЛ . Вы ведь знаете ИНН фирмы, а в нем третья и четвертая цифры это номер налоговой инспекции где они регистрировались. Только не знаю дадут ли они эти сведения без названия организации

terra_inc,
существует много способов . как законных, так и не очень .

Попробуйте, к примеру, воспользоваться поисковиками в инете .

Название фирмы тоже есть.
Смотрели в интернете – ничего нет.
Это фирма видимо не очень известна.
Вот хотелось бы уточнить на каком сайте есть поиск по ИНН.
Вот и все.
Спасибо всем кто ответил, жду дальше.

Speaker, если у нее конечно лицензия есть

конечно спрашивал не я, но мне помагло. спасибо.

Gosplateg Fines Taxes – что это

Подобным можно назвать и платеж GOSPLATEG FINES TAXES MOSCOW RUS, который буквально переводится как Госплатеж – Штрафы – Налоги. Этот перевод говорит сам за себя, а оплата относится к обязательным. На всякий случай проверьте пункт «Платежи” -> «Автоплатежи”. Выполните также проверку, о которой мы писали выше.

Если у вас были списаны средства с банковского счета в пользу FEDERAL TAX SE MOSCOW RUS – переживать не стоит. Вы всегда можете проверить и узнать источник списания и разобраться с его появлением. Если возникли вопросы – подробно опишите их в комментариях, мы постараемся помочь.

Глава ФНС в интервью RT рассказал о передовых технологиях в области налогового администрирования (none 2019).


Что такое электронная система федерального налогового платежа (EFTPS)?

Электронная федеральная система налоговых платежей (EFTPS) — это онлайн-система федерального налогового платежа, которая позволяет вам платить налоги на бизнес в Интернете. Физические лица могут использовать EFTPS для оплаты сметных налогов, и предприятия могут использовать систему для оплаты федеральных трудовых и корпоративных налогов. Налоговые платежи могут осуществляться онлайн или по телефону через EFTPS.

Какие налоги могут быть оплачены с помощью EFTPS?

EFTPS можно использовать для осуществления этих налоговых платежей по бизнесу:

  • Федеральные налоги на фонд заработной платы, , включая налог FICA и удержание федерального подоходного налога сотрудника (форма 941 Квартальная федеральная налоговая декларация работодателя) и форма 944 — ежегодный федеральный Налоговая декларация
  • Федеральные налоги на безработицу , (Форма 940 — Налоговая декларация федерального безработного работодателя (FUTA)
  • Подоходный налог с предприятий (Форма 1120 Возврат подоходного налога с корпорации США)
  • Ориентировочные налоги > для физических лиц (форма 1040-ES) или для корпораций (форма 1120-ES) Акцизы (форма 720)

Как мне зарегистрироваться в EFTPS? >

Существующие предприятия

  • Затем вам будет предложено авторизировать транзакции. Вы можете сделать это авторизацию yourse Если вы предоставили информацию о своей учетной записи (номер маршрута и номер счета), или вы можете проверить у своего финансового учреждения, чтобы узнать, будут ли они выполнять авторизацию для вас. Вы также можете сделать авторизацию по телефону.
  • -3 ->
  • Когда процесс авторизации завершен, вы зачислены в EFTPS.

Презентация нового бизнеса

IRS заявляет, что «любой бизнес, запрашивающий новый EIN и указывающий на то, что он будет обладать обязательствами по федеральному налоговому депозиту (для налогов на заработную плату и другие налоги на бизнес), автоматически зачисляется в EFTPS». Вы будете уведомлены IRS о вашем зачислении в систему.

Затем вы можете активировать свою регистрацию, позвонив по бесплатному бесплатному номеру телефона и введя информацию о банковском счете.

Чтобы зарегистрироваться, перейдите на веб-сайт EFTPS. Вам понадобится:

Идентификатор налогоплательщика (ваш идентификатор работодателя)

Информация о вашем финансовом учреждении, включая номер маршрута, номер счета и тип учетной записи (проверка или сбережение)

  • Вы можете запланировать платеж, который будет автоматически снят с вашего контрольного или сберегательного счета в выбранную вами дату.
  • Как работает EFTPS?

Когда вы подписываетесь на EFTPS, вы предоставляете информацию о своем банковском счете вашего бизнеса (номер маршрута и номер счета).

Чтобы не считаться «поздним», платежи должны производиться не позднее 8 стр. м. ET за день до установленной даты. Итак, если ваш налоговый платеж должен быть подан 15 апреля, он должен быть введен не позднее 8 п. м. ET 14 апреля.

Безопасна ли система EFTPS?

Когда вы регистрируетесь, вы используете свой идентификатор работодателя или идентификационный номер налогоплательщика, и вы создаете PIN-код.

Затем вы установите пароль для использования системы. IRS говорит: «EFTPS использует самый высокий уровень безопасности, доступный в Интернете».

В чем разница между EFTPS и E-файлом?

Проще говоря, EFTPS предназначен для осуществления налоговых платежей. E-файл предназначен для подачи налоговых деклараций (которые также могут включать в себя налоговые платежи). EFTPS является частью E-файловой системы IRS.

Подробнее о EFTPS

В IRS есть веб-страница EFTPS с дополнительной информацией о том, как работает система, а также сведения о том, как зарегистрироваться.

Описание: Местный, государственные, и федеральные объекты, которые участвуют в финансовой управлении и налогообложении, включая сбор налогов и штрафов. Они включают таможенное бюро, и госналоговые комиссии.

Группа: Государственные услуги

Кэшбэк от магазинов

Торговые точки с MCC 9311

Кратко об аббревиатуре PayU

Сервисная компания по обработке платежей. Официальный сайт здесь . Но не спешите катить все бочки на собственно ПэйЮ. Так как это всего лишь процессинговый центр, который помогает разным фирмам и компаниям принимать и обрабатывать платежи с пластиковых карт. То есть это сервис-посредник. Такой же как например PayPal, только пэйпэл более известный, а PayU для обычного пользователя финансовых инструментов не так хорошо известен, так как работает по большей части с юрлицами.
С PayU вы могли например сталкиваться при покупках на аукционе Allegro, там эта система как раз и выступает в аналогичной роли как и пэйпал для eBay: снимает деньги с карточки в пользу продавца. Но кто продавец? Переходим к главному вопросу.


Со счета сняли 397 руб. За что?

Так, как PayU с вас денег не снимал, ведь он только посредник, значит вы были подписаны на платные услуги или товары на одном из сервисов. Вам нужно вспомнить все ваши последние используемые сайты, на которых вы могли приобрести какие-либо товары или случайно подписаться на различные услуги. Именно эту сумму 397 рублей снимает со своих абонентов кинотеатр MEGOGO через PAYULLC, который предлагает разблокировать пропуск к своим лучшим каналам и другому видео. Это стоимость пакета под названием «Максимальный».

Но в вашем случае необходимо рассмотреть все варианты. Сейчас многие ресурсы и порталы пользуются заснувшим вниманием пользователей для своих целей. Так вы можете даже не заметить, как соглашаетесь на одну услугу, а подписываетесь на ряд других. И в этом нельзя винить никого кроме себя. Ведь вы собственноручно заказали определенные услуги. При заполнении электронных бланков, страниц с подпиской и других подобных документов будьте особо внимательны, убирайте ненужные галочки в соответствующих пунктах. Просмотрите вашу электронную почту, а также историю SMS-сообщений, ведь там могут оказаться квитанции или сообщения с успешной подпиской и т.п.

Карты с кэшбэком для MCC 9311

Данные могут быть неточными. «Базовый кэшбэк» означает что по карте есть кэшбэк «за все покупки» и MCC 9311 не входит ни в список повышенных категорий, ни в список исключений, если он есть, но по таким операциям могут быть иные ограничения по правилам программ лояльности, не связанные с MCC кодами.

Деб – дебетовая карта, Кр – кредитная карта, Aрх – карта в архиве, не выдаётся, Мили – кэшбэк милями
Выб – категория на выбор, Опц – подключаемая опция,
— у карты отсутствует список MCC исключений, код может не бонусироваться исходя из других правил.
— пользователи сообщали, что по карте нет кэшбэка по этому MCC.

Знаете места
с MCC кодом 9311?

Кто-то спрашивает, какие банки больше дают за этот MCC?

Глава ФНС в интервью RT рассказал о передовых технологиях в области налогового администрирования (Май 2021).

Электронная система федерального налогового платежа - определение 2021

Что такое электронная система федерального налогового платежа (EFTPS)?

Электронная федеральная система налоговых платежей (EFTPS) - это онлайн-система федерального налогового платежа, которая позволяет вам платить налоги на бизнес в Интернете. Физические лица могут использовать EFTPS для оплаты сметных налогов, и предприятия могут использовать систему для оплаты федеральных трудовых и корпоративных налогов. Налоговые платежи могут осуществляться онлайн или по телефону через EFTPS.

Какие налоги могут быть оплачены с помощью EFTPS?

EFTPS можно использовать для осуществления этих налоговых платежей по бизнесу:

  • Федеральные налоги на фонд заработной платы, , включая налог FICA и удержание федерального подоходного налога сотрудника (форма 941 Квартальная федеральная налоговая декларация работодателя) и форма 944 - ежегодный федеральный Налоговая декларация
  • Федеральные налоги на безработицу , (Форма 940 - Налоговая декларация федерального безработного работодателя (FUTA)
  • Подоходный налог с предприятий (Форма 1120 Возврат подоходного налога с корпорации США)
  • Ориентировочные налоги > для физических лиц (форма 1040-ES) или для корпораций (форма 1120-ES) Акцизы (форма 720)
Как мне зарегистрироваться в EFTPS? >

Существующие предприятия

  • Затем вам будет предложено авторизировать транзакции. Вы можете сделать это авторизацию yourse Если вы предоставили информацию о своей учетной записи (номер маршрута и номер счета), или вы можете проверить у своего финансового учреждения, чтобы узнать, будут ли они выполнять авторизацию для вас. Вы также можете сделать авторизацию по телефону.
  • -3 ->
  • Когда процесс авторизации завершен, вы зачислены в EFTPS.
Презентация нового бизнеса

IRS заявляет, что «любой бизнес, запрашивающий новый EIN и указывающий на то, что он будет обладать обязательствами по федеральному налоговому депозиту (для налогов на заработную плату и другие налоги на бизнес), автоматически зачисляется в EFTPS». Вы будете уведомлены IRS о вашем зачислении в систему.

Затем вы можете активировать свою регистрацию, позвонив по бесплатному бесплатному номеру телефона и введя информацию о банковском счете.

Чтобы зарегистрироваться, перейдите на веб-сайт EFTPS. Вам понадобится:

Идентификатор налогоплательщика (ваш идентификатор работодателя)

Информация о вашем финансовом учреждении, включая номер маршрута, номер счета и тип учетной записи (проверка или сбережение)

  • Вы можете запланировать платеж, который будет автоматически снят с вашего контрольного или сберегательного счета в выбранную вами дату.
  • Как работает EFTPS?

Когда вы подписываетесь на EFTPS, вы предоставляете информацию о своем банковском счете вашего бизнеса (номер маршрута и номер счета).

Как только ваша учетная запись будет подтверждена, вы осуществляете платежи в электронном виде с использованием этой системы, как и в любой системе онлайн-банкинга или оплаты счетов. Вы можете запланировать платежи заранее и запланировать столько платежей, сколько хотите. Когда платеж произведен, вы получаете подтверждение транзакции.

Чтобы не считаться «поздним», платежи должны производиться не позднее 8 стр. м. ET за день до установленной даты. Итак, если ваш налоговый платеж должен быть подан 15 апреля, он должен быть введен не позднее 8 п. м. ET 14 апреля.

Безопасна ли система EFTPS?

Когда вы регистрируетесь, вы используете свой идентификатор работодателя или идентификационный номер налогоплательщика, и вы создаете PIN-код.

Затем вы установите пароль для использования системы. IRS говорит: «EFTPS использует самый высокий уровень безопасности, доступный в Интернете».

В чем разница между EFTPS и E-файлом?

Проще говоря, EFTPS предназначен для осуществления налоговых платежей. E-файл предназначен для подачи налоговых деклараций (которые также могут включать в себя налоговые платежи). EFTPS является частью E-файловой системы IRS.

Подробнее о EFTPS

В IRS есть веб-страница EFTPS с дополнительной информацией о том, как работает система, а также сведения о том, как зарегистрироваться.

Поиск задолженностей осуществляется по выбранному параметру в ГИС ГМП.

Сведения о задолженностях на сайте ФНС обновляются в течение 14 дней с момента проведения платежа, поэтому оплаченные задолженности какое-то время могут выводиться в общем списке на сайте ФНС.

Федеральная налоговая служба

Оплачивать налоги обязаны все совершеннолетние граждане РФ. Хотите делать это быстро? С помощью сервиса «Оплата госуслуг» можно оплатить налоги онлайн всего за несколько минут. Вы сможете оперативно провести платёж и избежать задолженности.

Официальный источник данных

Все данные предоставляются из базы данных Государственной информационной системе ГИС ГМП

Защита информации PCI DSS

Стандарт защиты информации, разработанный международными платёжными системами Visa и MasterCard

Подтверждение
оплаты

Информация о переводе денежных средств фиксируется в личном кабинете и отправляется на почту

Удобные варианты
оплаты

Оплата банковскими картами, со счёта телефона, ApplePay и GooglePay

Вы здесь впервые?

Откройте для себя все преимущества портала:

Мобильное приложение поможет

  • Узнать о наличии налоговых задолженностей, не открывая приложение
  • Найти налоги по ИНН , индексу документа и УИН
  • Оплатить картами Maestro, MasterCard, VISA и МИР
  • Получить квитанции об оплате в электронном формате

И сделает процесс оплаты налогов простым и удобным!

Изображение ссылки на скачивание мобильного приложения FNS в Google Play

Изображение ссылки на скачивание мобильного приложения FNS в App store

Вопросы и ответы по оплате налогов

  • Как узнать свой ИНН?

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) присваивается каждому гражданину при постановке на налоговый учёт, о чём выдаётся соответствующее свидетельство, в котором и указан ИНН. Если по каким-либо причинам свидетельство о постановке на налоговый учёт не доступно, то узнать свой ИНН можно с помощью специализированного сервиса «Поиск ИНН физического лица по паспорту» на портале «Оплата госуслуг» или на портале Федеральной налоговой службы.

Чем отличается проверка налогов по ИНН и по УИН?

Осуществляя поиск налогов по ИНН, можно найти лишь налоговые задолженности и пени, для оплаты начисленных налогов, у которых не истёк срок оплаты, необходимо осуществлять поиск по УИН. Например, транспортный налога за 2019 год, срок оплаты которого истекает 1 декабря 2020 года, до указанной даты необходимо уплачивать по УИН, после 1 декабря, когда начисленный налог станет задолженностью, он будет отображаться и при поиске по ИНН.

Как оплатить налоги по УИН?

Оплата налогов по УИН ничем не отличается от других операций по оплате налогов: нужно найти налоговое начисление для оплаты, указав УИН в соответствующем поле, указать способ оплаты и адрес электронной почты для отправки квитанции об оплате.

Все ли задолженности по налогам можно найти?

Да, так как информация о налоговых задолженностях физических лиц не является частью налоговой тайны, охраняемой государством.

Как часто обновляются данных о наличии задолженностей?

Обновление информации в ГИС ГМП и базах ФНС происходит ежедневно, при этом, необходимо учитывать, что обновление информации по статусу и остатку задолженности по оплаченным налогам происходит в течение 7-10 рабочих дней с момента оплаты, в случае частичной оплаты налога срок может увеличиться до 15 рабочих дней.

Какая информация предоставляется при уплате налога?

Портал «Оплата госуслуг» предоставляет электронную квитанцию об оплате налога, в случае необходимости также предоставляются оригиналы платежных поручений, подтверждающих факт перевода средств в налоговую.

В какой срок происходит погашение задолженности?

Формально, датой исполнения обязательств является дата оплаты налога или пени: сервис «Оплата госуслуг» гарантирует передачу информации об оплате в ГИС ГМП в течение нескольких минут с момента оплаты. Однако, в случае высокой нагрузки на информационные и платежные сервисы ФНС возникают задержки с обновлением информации на стороне федерального ведомства, так случается при приближении срока уплаты имущественных налогов.

Что делать, если ошибочно перечислены денежные средства?

В случае возникновения переплаты по налогам, излишне уплаченная сумма отображается в «Личном кабинете налогоплательщика» на портале nalog.ru. Эти средства могут быть учтены при расчете налогов будущих периодов, это будет сделано автоматически, или могут быть возвращены на банковский счёт плательщика. Для этого необходимо подать соответствующее заявление через интернет, в «Личном кабинете налогоплательщика», или лично, при посещении налоговой инспекции.

Остались вопросы?

Задайте вопрос в группе «ВКонтакте» или воспользуйтесь формой обратной связи

Молот судьи

Что будет, если вовремя не заплатить налоги

Оплата налогов — обязанность каждого гражданина, получающего какие-либо доходы или имеющего в собственности транспортное средство, землю, квартиру, дом. И если НДФЛ по заработной плате за своего сотрудника обязан отчислять работодатель, то прочие налоги гражданин должен оплачивать самостоятельно.

Случается, что по какой-либо причине гражданин не смог оплатить налог. В такой ситуации налогоплательщика ждут следующие штрафные санкции:

  • штраф в объеме 20% от суммы налоговой задолженности. В случае, если сотрудники налоговой инспекции докажут, что неуплата была умышленной, то нарушителя накажут штрафом в 40%;
  • пеня на сумму налоговой задолженности в размере 1/300 ставки Центрального Банка РФ за каждый день просрочки;
  • взыскание задолженности, штрафа и пени через службу судебных приставов.

Оптимальный способ оградить себя от штрафных взысканий — своевременно оплатить налоги по ИНН или по индексу документа в режиме онлайн на сайте «Оплата Госуслуг». Это очень удобно, потому что отпадает необходимость посещения инспекции ФНС для получения квитанции и банка — для оплаты. Такой способ поможет сэкономить время и нервы.

Девушка пользуется услугами сервиса

Как проверить наличие налоговой задолженности

Существует несколько способов проверки наличия просроченных налоговых платежей. Один из самых комфортных и безопасных — посредством сервиса oplatagosuslug.ru.

На данной странице интернет-портала представлено два варианта проверки наличия задолженности:

  • по ИНН налогоплательщика. Достаточно ввести идентификационный номер в поле запроса и кликнуть по опции «Найти». Этот способ позволяет узнать о ваших налогах с истекшим сроком уплаты.
  • Если вы не знаете или забыли свой ИНН, то наш сервис поможет его найти. Для этого нужно воспользоваться сервисом «Узнай свой ИНН», ввести Ф.И.О., дату рождения и реквизиты паспорта;
  • по УИН (уникальному идентификатору начисления). Данный вариант проверки позволяет найти любой тип начисления, а не только налог с истёкшим сроком оплаты. УИН, или индекс документа, указывается на квитанции или извещении. Для поиска интересующей информации необходимо заполнить поле «УИН» и кликнуть по кнопке «Найти».

Важно: погасить налоговую задолженность и совершить оплату налогов онлайн можно с помощью банковской карты. Это безопасно, быстро и удобно.

А чтобы всегда быть в курсе своих обязательных налоговых платежей, на этой странице сайта можно настроить уведомление о получении налоговых начислений. Следует поставить галочку в соответствующем поле запроса и указать адрес своей электронной почты.

Вопрос о том, как грамотно платить налог по сделкам с иностранными ценными бумагами, интересует и начинающих инвесторов, и более опытных трейдеров. В этой статье вы узнаете все об общем порядке уплаты налога с зарубежных акций, как рассчитать и заплатить налоги с дивидендов по ним, а также что такое валютная переоценка и как она влияет на НДФЛ.

Налоги по операциям с американскими акциями

Налоги с иностранных акций уплачиваются в двух случаях:

  1. С дохода от продажи;
  2. С дохода по дивидендным выплатам.

Как платить налоги с дивидендов иностранных акций, мы рассмотрим в одном из следующих разделов статьи, а сначала остановимся на торговых операциях.

В инвестиционной среде (мы говорим о простых "физиках" и не касаемся тех, кто на рынке профессионально) принято разделение участников рынка на трейдеров и инвесторов. Первые зарабатывают на кратко- и среднесрочной торговле ценными бумагами, вторые больше ориентированы на долгосрочный рост капитализации эмитентов, в которых они инвестируют.

Деление, конечно, условное. Кто-то совмещает спекулятивную стратегию с инвестиционной, иногда даже не своей воле. Есть такая шутка, что инвестор - это трейдер, у которого не вышло продать акции с прибылью. Нам же важно то, как указанные различия в стратегии могут влиять на налогообложение.

Общая схема, как платить налоги с иностранных акций, такова:

  • Трейдер, который купил и продал ценные бумаги, платит налог с дохода от продажи. То есть посчитать НДФЛ он должен с положительной разницы между ценой продажи и ценой покупки.
  • Исключительно покупка иностранных акций не влечет за собой налоговых обязательств. Ведь обязанности уплатить НДФЛ не возникает до тех пор, пока акция не продана. Поэтому инвестор, который купил и удерживает ценную бумагу, от обязанности уплачивать налог освобождается, даже если его актив растет в цене.

О порядке и нюансах расчета налога на акции иностранных компаний расскажем далее.

Налогообложение при купле-продаже иностранных акций: нюансы

Налог с продажи иностранных акций физическим лицом взимается с учетом следующих особенностей:

  • НДФЛ по сделкам купли-продажи иностранных акций рассчитывается в отношении каждой сделки отдельно. Налоговой базой является разница между ценой продажи и ценой покупки, также базу можно уменьшить на сумму брокерских комиссий. Ставка НДФЛ - 13% для налоговых резидентов и 30% - для нерезидентов. С 2021 года налоговые резиденты, чей годовой доход превысил 5 млн. рублей, будут облагаться налогом по ставке 15 %.
  • Иностранные акции торгуются в валюте. Поэтому для целей НДФЛ доходы и расходы нужно пересчитать по курсу ЦБ РФ на дату каждой сделки (доходы - на дату сделки продажи, расходы - на дату покупки). Из-за этого возникает валютная переоценка, о которой поговорим в одном из следующих разделов.
  • Если вы торгуете акциями через российского брокера, то он выступает налоговым агентом: сам рассчитывает НДФЛ, сам подает в налоговую сведения, сам удерживает налог и уплачивает его в бюджет, а в случае невозможности удержания сообщает об этом в налоговую инспекцию. Соответственно, трейдеру, являющемуся клиентом российского брокера, никаких действий по части НДФЛ от купли-продажи акций предпринимать не нужно. Если же торговля идет через иностранную брокерскую площадку, все расчеты и отчетность ложатся на трейдера.

Важно! Рекомендуем проверять расчеты, которые делает брокер, и сведения, которые он сдает налоговикам. Ошибки редки, но все же случаются. Для этого нужно запросить у брокера карточку расчета НДФЛ и проверить поданную им информацию в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС (www.nalog.ru).

  • Для долгосрочных владельцев ценных бумаг, налоговых резидентов РФ, предусмотрена льгота по НДФЛ (ст. 219.1 НК РФ). Если акции куплены после 01.01.2014, находились в собственности больше трех лет и на момент продажи обращаются на ОРЦБ, от налогообложения освобождается доход от продажи в пределах 3 млн руб. за каждый год владения (если владели 3 года -вычет 9 млн руб., 4 года - 12 млн руб. и т. д.). Получить освобождение можно у брокера или в налоговой инспекции. В первом случае нужно подать соответствующее заявление брокеру, без заявления вычет он не предоставит (письмо Минфина от 01.09.2016 № 03-04-06/51247). Во втором - самому физлицу надо подать в свою налоговую 3-НДФЛ.

Важно! Для получения вычета на долгосрочное владение акции на момент продажи должны быть допущены к торгам на российских площадках - Московской или Санкт-Петербургской бирже. Но это не значит, что по акциям, купленным через зарубежного брокера или через российского брокера, но на иностранной бирже (с тикером ".US", если говорить об американских акциях), получить такой вычет нельзя. Важен сам факт допуска бумаг к торгам в России, а не то, где фактически они были приобретены. Это подтверждает Минфин в письме от 30.05.2017 № 03-04-06/33381.

Учитываем валютную переоценку

Иностранные акции номинированы в иностранной валюте, курс которой постоянно меняется. А доходы и расходы для налогообложения мы учитываем в рублях: доходы от продажи пересчитываем по курсу Банка России на дату продажи, расходы на покупку - на дату покупки, а НДФЛ уплачиваем с рублевой разницы.

Важно! По иностранным акциям на Московской бирже налог не будет отягощен валютной переоценкой, так как они сразу торгуются в рублях. Список иностранных эмитентов, акции которых доступны к покупке на Мосбирже, можно найти на ее сайте.

Предлагаем рассмотреть несколько примеров, которые объяснят, как рассчитывается валютная переоценка и как она влияет на налоги.

Допустим, мы купили 100 акций компании N по 60 долл. США и через некоторое время продали их по 70 долл. Курс на дату покупки - 71 руб. за доллар, на дату продажи - 72 руб. за доллар. Мы не будем брать в расчет брокерские комиссии, чтобы не усложнять расчет. Но они также падают на расходы и переводятся в рубли по курсу на дату сделки.

На росте акций нам удалось заработать 1 000 долл. (100 шт. × 70 долл. – 100 шт. × 60 долл.).

Переоцениваем сделку в рубли и получаем облагаемый НДФЛ доход в сумме 78 000 руб. (100 шт. × 70 долл. × 72 руб. – 100 шт. × 60 долл. × 71).

С этой суммы мы и должны уплатить 13% НДФЛ, то есть 10 140 руб. (78 000 руб. × 13%).

Здесь с уплатой налога всё логично: у нас прибыль и в долларах, и в рублях. Значит, налоговая база объективно есть.

Возьмем ту же сделку, но предположим, что купили мы акции, когда доллар стоил 81 руб., а продали при курсе 69 руб. за доллар.

В долларах у нас та же прибыль равна 1 000.

А в рублях будет убыток 3 000 (100 шт. × 70 × 69 руб. – 100 шт. × 60 долл. × 81 руб.).

Значит, несмотря на долларовую прибыль, платить НДФЛ нам не придется. Выгодно? Не то слово. Но, к сожалению, российские реалии таковы, что со временем курс рубля к доллару слабеет. И более вероятной будет следующая ситуация.

Покупка акций состоялась по курсу 65 руб. за доллар, а продажа по 81 руб.. Кроме того, снизились котировки, ведь акции могут как расти, так и падать, и иногда существенно.

Условимся, что купили мы 100 акций по 60 долларов, а продать их пришлось по 50 долларов.

Финрезультат в долларах - убыток 1 000 долларов (100 шт. × 50 долл. – 100 шт. × 60 долл.).

А вот в рублях, сюрприз - доход 15 000 руб. (100 шт. × 50 долл. × 81 руб. – 100 шт. × 60 долл. × 65 долл.) и НДФЛ к уплате 1 950 руб. (15 000 руб. × 13%).

Можно ли избежать уплаты НДФЛ с валютной переоценки? Один способ есть - удерживать акции больше трех лет и получить вычет на долгосрочное владение, о котором мы говорили ранее.

Кто рассчитывает переоценку? Если вы торгуете через российского брокера, все посчитает он. Если же вы счастливый обладатель счета у зарубежного брокера, все расчеты придется делать самостоятельно.

Налоги на дивиденды по американским акциям

Налоги с дивидендов по акциям иностранных компаний брокер за вас не заплатит, так как по данным доходам налоговым агентом он не является. А принцип налогообложения американских дивидендов такой. При их выплате налог с вас удерживает сам иностранный эмитент:

  • По ставке 10%, если вы подписывали у брокера форму W-8BEN. Исключение - ценные бумаги фондов недвижимости (REIT), по ним ставка 30%. Это особенность налогообложения США.
  • По ставке 30%, если не подписывали.

Далее в первом случае вы должны самостоятельно задекларировать и доплатить оставшиеся 3% НДФЛ в бюджет РФ. 3% - это разница между налогом на доходы по российской ставке 13% и налогом по ставке США 10%, который вы поставите к зачету. Между Россией и США действует Договор об избежании двойного налогообложения (подписан 17.06.1992), поэтому налог, уплаченный в США, можно зачесть в счет уплаты российского НДФЛ.

Важно! Подтверждением уплаты налога в США для ИФНС будут являться отчет брокера и форма 1042-s, которую нужно получить у него же. В налоговой рекомендуем уточнить, нужен ли им построчный перевод этих документов на русский язык. По опыту можем сказать, что где-то перевод требуют, а где-то нет.

Во втором случае (если эмитент удержал 30%) в отношении налога с дивидендов иностранных акций также нужно подать 3-НДФЛ, но доплачивать в бюджет РФ уже ничего не придется.

Налоги на инвестирование в европейские бумаги и по операциям с депозитарными расписками

Принципы налогообложения в акции европейских компаний такие же, как и в акции США.

Если у вас российский брокер, то НДФЛ по сделкам купли-продажи он рассчитает и удержит сам. Дивиденды придут на счет уже очищенными от налога. Его удержит эмитент по ставке, действующей в его стране.

А дальше все зависит от того, есть ли у РФ с этой страной соглашение об избежании двойного налогообложения. Если соглашение есть и ставка там ниже 13%, разницу нужно будет задекларировать и доплатить в российский бюджет.Если выше, то просто отразить дивиденд в декларации. При отсутствии соглашения дополнительно отдать в казну России придется все 13%.

При работе через иностранного брокера посчитать и задекларировать весь НДФЛ по европейским ценным бумагам необходимо самостоятельно.

Что касается налогообложения депозитарных расписок (ДР), то налог с купли-продажи исчисляется по тем же правилам, что и при покупке иностранных акций. Схожий принцип и по дивидендам - чтобы понять, платить ли что-то в РФ, нужно знать:

  • ставку налога на дивиденды в той стране, на бирже которой торгуется ДР;
  • о наличии или отсутствии соглашения об избежании двойного налогообложения.

Действия с налогом мы описали выше.

Важно! При подсчете налога к доплате имейте в виду, что дивиденд начисляется на 1 акцию, а 1 ДР может равняться нескольким акциям (2, 5, 75) или долям акции (например, 1 ДР = 0,1 акции). Эту информацию можно найти на сайте компании в разделе для инвесторов и там же посмотреть сумму начисленных дивидендов до удержания налога.

Есть ли разница при покупке иностранных бумаг в России или за рубежом?

Для налогообложения имеет значение не страна площадки, на которой куплены акции, а страна брокера, через которого работает инвестор.

Российские брокеры предоставляют возможность покупки иностранных ценных бумаг на Санкт-Петербургской бирже, Московской бирже и при определенных условиях дают выход на иностранные площадки (например, Nasdaq, NYSE). При этом независимо от того, на какой бирже совершена сделка купли-продажи, брокер является налоговым агентом инвестора и занимается его НДФЛ (кроме дивидендов). Это может быть выгодно. К тому же список торгуемых на наших биржах инструментов сейчас приличный, постоянно пополняется и вполне удовлетворит массового инвестора.

Иностранный брокер не является налоговым агентом для российских граждан. Поэтому все обязанности по НДФЛ ложатся на плечи физлица-налогоплательщика. Но тут работают уже не налоговые, а другие преимущества: гораздо более широкий выбор инструментов для торговли и инвестирования, страхование депозита и др.

Если купить акции иностранных компаний на ИИС

ИИС - особый тип брокерского счета, позволяющий не только заработать на инвестировании или трейдинге, но и получить определенные налоговые выгоды:

  • в виде возврата НДФЛ на внесенные на ИИС средства - до 52 000 руб. в год (тип А);
  • освобождение от налога на прибыль по торговым операциям на ИИС (тип Б).

Покупать на ИИС можно в том числе и иностранные акции, которые торгуются на Санкт-Петербургской и Московской биржах. Особенностью ИИС является то, что заводить на него деньги можно только в рублях. Затем на них покупается валюта и уже потом акции (на Санкт-Петербургской бирже). На Мосбирже иностранные акции сразу торгуются в рублях. Вывод денег по окончании трехлетнего срока действия ИИС тоже делают исключительно в рублях: продают акции, продают валюту и делают рублевый перевод.

Налогообложение иностранных акций на ИИС зависит от того, какой тип вычета выбрал инвестор. Если это тип "А", то НДФЛ с операций исчисляется в обычном порядке, который мы описали в статье. Если тип "Б", то по истечении трехлетнего срока от НДФЛ освобождается весь доход от купли-продажи акций, включая иностранные, с учетом валютной переоценки.

НДФЛ с дивидендов как по иностранным, так и по российским акциям на ИИС уплачивается на общих основаниях, в том числе владельцами счетов типа "Б". Освобождение от НДФЛ к дивидендам не применяется.

И имейте в виду, что не каждый брокер дает возможность покупать на ИИС иностранные акции. Поэтому если вы заинтересованы в инвестировании не только в рынок РФ, уточняйте этот момент до открытия индивидуального инвестиционного счета.

Как задекларировать доходы и вовремя оплатить налоги

Самостоятельно декларировать необходимо только те доходы от иностранных акций, по которым брокер не является налоговым агентом.

Если вы обслуживаетесь у российского брокера, то это все полученные от иностранных эмитентов дивиденды. По торговым операциям брокер отчитается сам.

Если брокерский счет открыт за рубежом, то декларация подается и по дивидендам, и по всем сделкам купли-продажи.

Декларацию можно заполнить любым способом. Удобнее всего делать это в программе от ФНС (ее можно бесплатно скачать на сайте службы) или в личном кабинете налогоплательщика.

В декларации по доходам от иностранных ценных бумаг заполняют:

  • титульный лист;
  • разделы 1 и 2;
  • приложение 2 по доходам от источников за пределами РФ - его заполняют на каждую сделку купли-продажи и каждый дивиденд, поэтому при активной торговле или многочисленных дивидендных выплатах декларация будет очень объемной;
  • приложение 8 по расходам и вычетам по операциям с ценными бумагами (приводятся суммарно).

К декларации нужно приложить брокерский отчет, форму 1042S (по дивидендам). Также рекомендуется прикрепить и сам расчет налога по позициям (в рублях). Это может быть таблица в Excel в свободной форме, например, такая:


Но для отправки ее налоговикам через личный кабинет придется делать скрины, так как файлы в формате xlxs ЛК не принимает.

Крайний срок сдачи декларации - 30 апреля года, следующего за отчетным.

Уплатить налог, если вы декларируете его самостоятельно, необходимо до 15 июля следующего года.

По операциям, где брокер - налоговый агент, удержание и перечисление НДФЛ в бюджет производит он.

Штрафные санкции

Оштрафовать инвестора в иностранные ценные бумаги могут:

  • За неподачу в срок декларации 3-НДФЛ по ст. 119 НК РФ - на 5% от налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1 000 руб.;
  • За неуплату НДФЛ по ст. 122 НК РФ - на 20% (а если докажут умышленность - на 40%) от незадекларированной и неуплаченной суммы налога. Если декларацию вы подадите, то за неуплату начислят только пени - 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки.

Кроме этого, с 2020 года введена обязанность подавать в ИФНС уведомления:

  • об открытии (закрытии) зарубежных брокерских счетов - в течение месяца с даты открытия/закрытия;
  • о движении денежных средств на этих счетах - до 1 июня года, следующего за отчетным; первый такой отчет нужно сдать до 01.06.2021.

Отчет о движении денежных средств не подается, если соблюдаются два условия (одновременно):

  • Финансовая организация (брокер) находится на территории страны - члена ОЭСР или ФАТФ и автоматически обменивается финансовой информацией с РФ.
  • Пополнения или списания по счету за год не превышают 600 000 руб. или их не было и при этом остаток на счете не превышает 600 000 руб. (валютный остаток пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на 31 декабря отчетного года).

Клиентам американских брокеров от сдачи отчета не освободиться: США входит в ОЭСР и ФАТФ, но финансовой информацией с РФ не обменивается.

Штрафы за неподачу этих документов прописаны в ст. 15.25 КоАП РФ:

  • 1 000–1 500 руб. за просрочку или представление уведомления об открытии/закрытии счета не по утвержденной форме;
  • 4 000–5 000 руб. за неподачу уведомления об открытии/ закрытии счета;
  • 300–1500 руб. за просрочку отчета о движении денежных средств (в зависимости от длительности просрочки);
  • 2 000–3 000 руб. за несдачу отчета о движении денежных средств.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Читайте также: