Платные услуги в налоговой инспекции

Полный перечень и цена услуг обсуждаются персонально на консультации.

Стоимость услуг

На конечную стоимость услуг специалиста по налогам влияют сложность дела и базовая тарификация услуг. Иными словами, сумма будет выше, если потребуется больше времени на изучение документов и ведение дела. Базовый тариф — это начальная цена услуги, которую можно узнать в прайсе.

Где заказать?

Заказать профессиональные консультации и экспертную помощь юристов-налоговиков в Москве можно в нашей компании «КонсалтГрупп&rraquo;. Мы предоставляем качественные правовые услуги физлицам, ООО, индивидуальным предпринимателям более 8 лет. Помогаем разобраться с налогообложением, заполнить НДФЛ и получить имущественные вычеты.

Бухгалтерское обслуживание юридических лиц и ИП, получение справок из ЕГРЮЛ и ЕГРИП.

С целью оптимизации работы налоговых органов по учету и регистрации, контролю и надзору за исполнением законодательства о налогах и сборах, информированию налогоплательщиков Федеральной налоговой службой Приказом от 14.08.2008 N ММ-3-4/362@ введен Единый стандарт обслуживания налогоплательщиков (далее Единый стандарт), обязательный к применению всеми налоговыми органами на территории РФ, которые взаимодействуют с налогоплательщиками.

В Едином стандарте в виде удобной таблицы перечислены оказываемые налоговыми органами услуги и процедуры, сроки их реализации и нормативно-правовые акты, в соответствии с которыми оказываются данные услуги.

С целью систематизации услуги объединены по группам - разделам Единого стандарта:

· оказание услуг по регистрации и учету налогоплательщиков;

· информирование налогоплательщиков о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам;

· оказание услуг по выдаче разрешений, лицензированию, проведению экспертных оценок и регистрации объектов игорного бизнеса;

· оказание услуг по информированию налогоплательщиков.

Остановимся на некоторых видах услуг, оказываемых налоговыми органами, которые приведены в Едином стандарте и являются наиболее востребованными налогоплательщиками.

Оказание услуг по регистрации и учету налогоплательщиков

2. Предоставление содержащихся в ЕГРЮЛ и ЕГРИП сведений и документов. Налогоплательщики, желающие получить сведения и документы из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, а также из Единого государственного реестра налогоплательщиков (далее - ЕГРН), могут получить выписку, копии документов, содержащихся в соответствующем реестре, или справку об отсутствии запрашиваемой информации (в произвольной форме, поскольку установленной формы нет) в течение пяти дней со дня подачи запроса.

Возможно и срочное получение запрашиваемых документов - не позднее рабочего дня, следующего за днем подачи запроса. Плата за срочное предоставление документов составляет 400 рублей за каждый документ.

Прием от налогоплательщиков налоговых деклараций (расчетов), проставление отметки об их принятии производятся в момент обращения налогоплательщика в налоговый орган. На налоговой декларации (расчете) работник налогового органа ставит отметку о принятии с обязательным указанием даты приема и оттиском "принято".

Информирование налогоплательщиков о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам

Перед составлением годовой бухгалтерской отчетности, а также в целях подтверждения остатков на счетах и контроля расчетов проводится инвентаризация (сверка) расчетов, в том числе с налоговыми органами. Установленные документы, а также сроки их представления налоговыми органами содержатся в Едином стандарте.

Рассмотрение заявления и направление (выдача) справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам (форма 39-1) производятся в течение пяти рабочих дней с момента регистрации заявления (запроса) налогоплательщика в налоговом органе.

Оказание услуг по информированию налогоплательщиков

Особого внимания заслуживают услуги, включенные в данный раздел, поскольку обладание необходимой информацией позволяет налогоплательщикам исполнять свои конституционные обязанности - правильно и своевременно производить расчеты с бюджетами по налогам и сборам.

Необходимо отметить, что в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 32 НК РФ налоговый орган обязан бесплатно информировать (в том числе в письменной форме) налогоплательщиков

· о действующих налогах и сборах,

· о законодательстве о налогах и сборах и о принятых в соответствии с ним нормативных правовых актах,

· о порядке исчисления и уплаты налогов и сборов,

· о правах и обязанностях налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов,

· о полномочиях налоговых органов и их должностных лиц.

Ответ налогового органа на письменное обращение налогоплательщика должен быть дан письменном виде в течение 30 календарных дней со дня регистрации письменного обращения налогоплательщика. Предоставление устной информации налогоплательщику, его представителю, производится при его обращении в налоговый орган. Информацию налогоплательщик может получить и по телефону.

С полным перечнем услуг Единого стандарта можно ознакомиться на Интернет-сайте Управления ФНС России по РК www.r10.nalog.ru (баннер «Единый стандарт обслуживания налогоплательщиков»).

Устную информацию налогоплательщикам города Петрозаводска предоставят в Инспекции Федеральной налоговой службы по г. Петрозаводску (ул. Московская, 12А), каб. 109. Режим работы: пн-чт с 9 до 13 часов, с 14 до 17 часов, пятница - с 9 до 13 часов, с 14 до 15.30. Телефоны справочной службы 710-215, 710-191.

Чтобы понять, можно ли вам получить вычет за медицинские услуги, в каком размере и что для этого нужно сделать, читайте нашу статью. Вместе с вами мы детально разберем, за какие медуслуги можно вернуть вычет, как оформить документы и на что нужно обратить внимание.

Что такое вычет за медицинские услуги?

Вычет за медуслуги — это когда государство возвращает вам часть от налога на доходы физлиц, который с вас ранее работодатель удержал из зарплаты. Вы гарантированно сможете вернуть себе часть денег, но только если вы сами заявите об этом. Государство не возвращает вычеты гражданам автоматически — такая уж у нас в стране система налогообложения. Без вашего заявления и определенного перечня документов денег вы не получите. О том как вернуть 13 процентов и какие документы нужно собрать читайте далее.

За какое лечение вы можете получить вычет?

• если вы лечитесь сами (включая суммы, потраченные на медосмотр, платные анализы, оплату ДМС, зубных протезов, покупку лекарств, оплату медицинских услуг и процедур и пр.)
• если вы оплачиваете медицинские услуги за супруга (и), родителей или несовершеннолетних детей (в том числе усыновленных)

Этот вычет называется социальным, и вы имеете право вернуть себе деньги в размере 13 процентов от суммы всех расходов. Но есть ряд нюансов, о которых мы расскажем далее.

Кто может получить вычет и вернуть налог?

Вы также можете возместить денежные средства, потраченные на медицинские услуги своих детей, родителей или супруга(и).

За оплату медицинского обслуживания для брата, тещи, сестры или другого родственника вам вычет не дадут.

Сумма денег, которую вы можете получить, прямо зависит от размера вашего дохода (зарплата + другие доходы) официальной и стоимости услуг. О возвращении налога за медицинские услуги читайте ниже.

Как вернуть деньги за платные медицинские услуги?

Как мы уже сказали вычет за мед услуги можно вернуть в размере 13% от суммы понесенных расходов на лечение. В перечень медицинских услуг входит всё, с чем может столкнуться заболевший человек.

По некоторым видам лечения и медицинских услуг, с которых вы можете получить компенсацию, вычет ограничен 120 000 рублей. То есть, сколько бы вы не потратили денег, сделать налоговый возврат вы сможете в сумме не более 15 600 руб. (120 000 *13%).

Начиная с 2019 года также можно сделать возврат денег за медицинские услуги по всем лекарствам, которые вам выписал врач. Раньше список лекарств был ограничен. А сейчас такого списка нет, поэтому можно вычет получить по любым лекарствам, прописанным врачом. На оплату таких медицинских препаратов есть ограничение по сумме вычета — также 120 000 руб. (максимальный возврат возможен в сумме 15 600 руб.).

Но вот список медицинских услуг, которые не относятся с дорогостоящим (хотя стоить они могут не дешево) правительство не составляет. Поэтому, чтобы вам не запутаться, в каком размере вы можете вернуть себе деньги при оплате медицинских услуг, получите справку из больницы, клиники или другой медицинской организации, в которой лечитесь. Посмотрите код, указанный в справке:

• Код «1» – лечение не является дорогостоящим (действует ограничение по сумме возмещения — 120 000 руб);
• код «2» – дорогостоящее лечение (ограничения по сумме, от которой можно вернуть 13%, нет).

ПРИМЕР
В 2018 году Сидоров Д.В. потратил на оплату медицинских услуг 158 000 руб. В справке, которую он получил из больницы г. Москвы был указан код 1 (то есть его лечение не входит в список дорогостоящих). Таким образом, Сидоров Д.В. сможет получить компенсацию в размере 15 600 руб.

О документах, необходимых для оформления возврата по уплаченному ранее налогу поговорим ниже.

Чем документально подтвердить возврат подоходного налога и оформить налоговый вычет за медицинские услуги?

Для того, чтобы возместить ндфл и получить возврат 13% обратитесь в свою налоговую инспекцию по месту регистрации, и передайте инспектору на оформление следующие документы:

• декларацию 3-НДФЛ
• справку по форме 2-НДФЛ, которую вам нужно получить либо у работодателя, либо в личном кабинете на сайте ФНС, либо через МФЦ
• заявление на возврат
• платежные документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции, приходно-кассовые ордера и пр.)
• справку об оплате медицинских услуг, выданную медицинской организацией (о которой мы говорили выше)
• договор на оказание медицинских услуг, который вы заключили перед лечением
• копию лицензии медучреждения на оказание медицинских услуг
• рецепты на лекарства, которые вам выписал врач, по форме № 107-1/у
• копию свидетельства о рождении ребенка, если вы получаете вычет за детей, свидетельства о браке, если вы хотите возместить налог за супругу(а),документа, подтверждающего родство, если вы возвращаете подоходный налог за лечение родителей или документа об опеке, если получаете вычет за опекуна)

Мы очень рекомендуем оформлять договор и платежные документы на того, кто будет получать вычет.

Вы имеете право получить такой вычет в течение трех лет после года, в котором вы потратили деньги на лечение и платили со своего дохода налог по ставке 13%. Опоздали с подачей документов — вычет не получите.

ПРИМЕР
Ольга из г. Москвы в 2016 г. делала догостостоющую операцию на глазах. Ей она обошлась в 550 000 руб. В справке, которую она получила из клиники, был указан код 2 (напомним, что по такому коду нет ограничения по сумме выплаты). Но реабилитация была долгой, и Ольга только в 2020 году решила подать документы на вычет. В получении вычета ей отказали — вышел трехлетний срок подачи документов. Ольге нужно было поторопиться и подавать документы не позже 2019 года.

Налоговый вычет вы можете получить только 1 раз в год, суммировать затраты, понесенные в разные годы, нельзя. Если в 2019 году вы учились, а в 2020 лечились, то в 2020 году вы можете подать документы через инспекцию для получения налогового вычета за обучение, а в 2021 году — вы сделаете тоже самое только уже по лечению.

Письмо Федеральной налоговой службы №БС-4-11/3273@ от 15.03.2021

Договор на оказание платных медицинских услуг представляет собой один из основных документов для подтверждения фактических расходов налогоплательщикам на оказанные медуслуги для социального налогового вычета. Об этом разъясняет ФНС России в письме от 15 марта 2021 г. № БС-4-11/3273@.

Социальный вычет на лечение

Социальный налоговый вычет на лечение может получить физлицо, оплатившее:

• медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет (далее - члены семьи);

• назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи;

• страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.

Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация (или ИП), оказавшие медицинские услуги, имели российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.

Размер социального вычета на лечение предоставляется в размере фактических затрат, но ограничен общей суммой в 120 000 рублей за налоговый период. Вернуть можно 13% от суммы расходов в пределах 120 000 рублей, то есть не более 15 600 руб. (120 000 руб. х 13%).

Кроме того, величина таких вычетов не может превышать суммы НДФЛ, уплаченного налогоплательщиком за год.

Какие документы нужны для вычета на лечение?

Получить вычет можно только при наличии документов, подтверждающих расходы.

В налоговую инспекцию нужно подать заявление о предоставлении налогового вычета и приложить документы:

• договор с медицинским учреждением. Такой договор заключается потребителем (заказчиком) и исполнителем в письменной форме и содержит, в частности, перечень платных медицинских услуг и их стоимость;

• заверенная копия лицензии, если в договоре отсутствуют реквизиты лицензии;
• справку об оплате медицинских услуг. В налоговую инспекцию подается ее подлинник. Из этой справки видно, какое было лечение – обычное или дорогостоящее. Если код услуги 1 – то лечение недорогостоящее (ограниченное лимитом в 120 000 рублей), если 2 – то дорогостоящее;
• если имеются документы об оплате лечения, их тоже можно предоставить в инспекцию, чтобы избежать дополнительных вопросов инспектора.

Налоговики в комментируемом письме отмечают, что договор на оказание медицинских услуг – это один из основных документов для вычета. Однако если представленные документы, не включающие договор на оказание платных медуслуг, обеспечивают документальное подтверждение фактических расходов, то в таком случае непредставление договора допустимо с учетом обстоятельств конкретной ситуации.

Не забудьте, что при оплате лечения за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке).

Как получить вычет на лечение?

Социальный вычет за истекший год можно получить в налоговой инспекции на основании декларации по форме 3-НДФЛ.

Вычет также можно получать и у работодателя до окончания года. Для этого работнику нужно в своей ИФНС получить специальное уведомление, подтверждающее право на получение данных вычетов (п. 2 ст. 219 НК РФ).

Заявление работодателю оформляют в произвольной форме, где дают ссылку на номер уведомления о праве на вычет, полученное из налоговой инспекции.

Обратите внимание: если работник принес на работу свое заявление на социальный вычет в середине или даже в конце года, то компания должна начать возвращать ему налог с месяца, в котором сотрудник обратился за вычетом.

Распечатать

НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ДЛЯ БУХГАЛТЕРА
Электронная версия популярного журнала

Новые документы с комментариями экспертов. Журнал помогает бухгалтерам разбираться в значениях и смыслах новых документов по учету и налогам.

Налоговая консультация – доступный способ избежать неприятных ситуаций и правильно организовать бизнес в СПб. Консалтинговая группа «АС» предлагает помощь профессионалов физическим лицам, ИП, ООО по вопросам налогообложения и налогового учета.

Консультацию проводят бухгалтер-эксперт или аудитор-эксперт с опытом работы со всеми режимами налогообложения в различных отраслях.

Налоговая консультация: стоимость

Цена услуги рассчитывается индивидуально и зависит от таких факторов, как:

Налоговая консультация устная

От 2500 рублей за 1 час

Налоговая консультация письменная

От 2000 рублей за 1 час

Налоговая консультация физического лица

От 2000 рублей за 1 час

Налоговая консультация ИП

От 2000 рублей за 1 час

Налоговая консультация ООО

От 2000 рублей за 1 час

Составление налоговых деклараций

От 1500 рублей

Составление заключений по налоговым вопросам

От 2000 рублей за 1 час

Составление обращений в налоговую инспекцию по спорным вопросам

От 2000 рублей за 1 час

Когда требуется налоговая консультация для физических лиц, ИП, ООО

Налогоплательщики – физические и юридические лица, ИП и ООО могут почерпнуть необходимую информацию в Налоговом Кодексе Российской Федерации, регламентирующем порядок налогообложения. Чаще всего целесообразно получить консультацию по налогообложению у специалистов с подробным разъяснением интересующих положений:

• Физическим лицам при проблемах, связанных с уплатой налогов на движимое и недвижимое имущество, землю.
• Самозанятым при организации и ведении трудовой деятельности.
• Индивидуальным предпринимателям при открытии и становлении бизнеса.
• Компаниям и организациям.

8 клиентов из 10 решают свой вопрос после первого звонка нам! Проверим?

Зачем нужна консультация по налоговым вопросам

В первую очередь, общение с опытным специалистом помогает избежать потенциальных проблем с применением законодательства и обеспечить отсутствие претензий со стороны контролирующих органов.

Индивидуальные предприниматели и организации получают возможность:

• Выбрать оптимальный вариант налогообложения с учетом бизнес-стратегии и региональной специфики СПб;
• Грамотно организовать налоговый учет;
• Решить вопросы, связанные с правильным оформлением и подачей отчетности;
• Получить налоговые льготы.

Виды и порядок предоставления налоговой консультации

Профессиональное налоговое консультирование проводится устно и письменно, вариант услуги выбирает заявитель.

• Устные консультации позволяют оперативно получить ответы на текущие вопросы, связанные с уплатой того или иного налога.
• Письменные консультации могут использоваться при ведении споров с налоговым органом, позволяют сформировать позицию защиты. Ответ специалиста опирается на законы, мнения Минфина и ФНС РФ, решения из судебной практики.

Физлица, ИП и руководители компаний могут получить индивидуальную консультационную помощь в городской налоговой службе (в течение 10 дней). Но что делать, если решение нужно принять срочно?

Альтернатива – услуга консалтинговой компании «АС». Вы можете пообщаться с профессионалом в удобное время, а не ждать 10 дней, оговорить продолжительность, выбрать письменный, устный, онлайн вариант.

Важно грамотно и четко сформулировать вопросы, чтобы получить исчерпывающую информацию по вашей проблеме в рамках имеющегося на консультацию времени.

Что дает консультация по вопросам налогообложения ИП и ООО

Консультанты компании «АС» имеют обширный опыт решения проблем, связанных с налогообложением. Предприниматели получают ответы на самые актуальные вопросы:

• Какую систему налогообложения выбрать?
• Можно ли перейти с ОСНО на УСН?
• В чем преимущества патента и как его получить?
• Можно ли законно уменьшить налоги?
• Как правильно заполнить отчетность для подачи в ФНС и избежать штрафных санкций?

Руководители и специалисты ООО смогут решить множество насущных задач:

• Грамотно организовать налоговый и бухгалтерский учет;
• Найти и устранить ошибки в отчетности;
• Подготовиться к налоговой проверке;
• Выяснить причины блокировки расчетного счета для организации;
• Урегулировать отношения с контролирующими органами;
• Провести реорганизацию и открыть новое направление деятельности.

Квалифицированные консультации по налоговому учету специалистов консалтинговой группы «АС» в Санкт-Петербурге – возможность получить необходимые сведения по актуальным вопросам.

Читайте также:

  
• Расшифровка внереализационных расходов для налоговой в 1с
  
• Специальные налоговые режимы лекция
  
• Корреляционно регрессионный анализ налоговых доходов
  
• Принцип демократизма в налоговом праве
  
• Уведомление налоговой о смене печати