Не списано по партиям налоговый учет

Опубликовано: 07.05.2024

Рейтинг: 982

"Не списано по партиям". Рано или поздно каждый пользователь, принимающий участие в ведении учета по партиям знакомится лично с данной ошибкой, но по началу, как правило, он не придает этому, с виду безобидному, событию никакого значения, т.к. он позволяет проводить документ. Проблема становится необходимой к решению, когда валовая прибыль и другие аналитические отчеты начинают показывать "странную информацию" о себестоимости имеющегося товара и, соответственно, о прибыли от его продажи. Вот тогда и наступает время "близкого знакомства" с партионным учетом. У меня он наступил, увы, на позднем этапе развития его болезни, когда отклонение было заметно невооружонным глазом, а диагноз был весьма удручающим. Глядя на все это мне сразу пришло в голову автоматизировать процесс исправления ошибок в учете, т.к. намечалась большая рутинная однотипная работа.

Представдяю вашему вниманию свою обработку, с помощью которой я распутал весьма большой узел в последовательности партионного учета и излечил базу от этой хронической болезни.

"Не списано по партиям" - распространенная ошибка и дать точного ответа, почему она у вас возникает никто сразу не сможет, для этого необходимо сначала провести анализ вашего учета. Основные причины ее возникновения - ввод документов реализации или списания задним числом (когда товар, с указанной партией еще не поступил), есть ошибки когда, например, заказ покупателя сформирован по одной партии, а реализация с другой - тоже ошибка ведения партионного учета. Есть такие ошибки как несогласованность в признаках учета партионной номенклатуры (сначала была номенклатура, учатсвующая в партиях, потом ей этот признак отключили, а перепровести документы с ее участием забыли) и т.д.

Описание инструментов

Вывод номенклатуры без партий. Процедура выводит номенклатуры, которые участвуют в товародвижении на складе с сериями номенклатуры, но при этом в карточке у них не указано, что они участвуют в партионном учете. Так же выводится документ, который сделал движение с серией по полученным номенклатурам. Инструмент помогает, когда сначала вели учет номенклатуры по партиям, а потом передумали и решили отключить его на стандартный не переживая о последствиях) - обработка выводит такую номенклатуру.

Обработка номенклатуры в документах с неправильным движением по партиям. Процедура исправляет реализации и прочие документы расхода в регистре "Товары на складах" по выбранной номенклатуре. Исправляются серии номенклатуры на основе свободных остатков в момент проведения документа (в реализации берутся остатки на момент формирования заказа покупателя). Помогает, когда на момент первичноого проведения заказ покупателя с последующей реализацией остатки были одни, а потом "что-то произошло само по себе в программе" (или чьи-то шаловливые ручки исправили документы поступлений задним числом) и остатки изменились, а эти документы списали товар "в минус" по партиям.Инструмент подменяет в цепочке партий по выбранной номенклатуре партию, на ту которой будет достаточно в изменившихся остатках.

Обработка документа с неправильным движением по партиям. Процедура исправляет движения документа по регистру "Товары на складах. Исправляются серии номенклатуры на основе свободных остатков в момент проведения документа (в реализации берутся остатки на момент формирования заказа покупателя). В документе "Корректировка серий и характеристик" полностью удаляется движение по номенклатуре и серии, которая дает отрицательный остаток. По сути делается тоже самое, что и во втором инструменте, но только в рамках одного документа.

Найти документы без движений по партиям. Процедура находит документы, по которым не выполнены движения по партиям, либо выполнены некорректно (не сходится общее количество с документом). Выявляет случаи, когда не выполнились движения по партиям. Такие случаи возникают редко (обычно из-за динамического обновления).

Как запустить

В главном меню 1С нажать: "Файл"-"Открыть".
В появившемся окне найти и выбрать обработку.

Дополнительная информация

Внимание! Так как данная обработка выполняет довольно смелые операции, а именно обрабатывает и изменяет серию номенклатуры в табличной части документов, настоятельно рекомендую сначала запускать ее на копии базы!

Код обработки полностью открыт. Можете доарабатывать модуль, что-то сделать на свое усмотрение и ,если вы программист, обязательно меня молча обругать за какие-то куски кода, который вы бы реализовали по другому).

Обработка не претендует на универсальность, так как не тестировалась "массово", поэтому еще раз прошу проверить ее работу на тестовой копии базы.

1С позволяет учитывать товарно-материальные ценности партиями, в составе которых поступил товар. В этой статье разберем, что такое партионный учет, кому он нужен и как его настроить в программе 1С 8.3 Бухгалтерия.

Настройка партионного учета в 1С 8.3 Бухгалтерия

Способ оценки запасов, в частности, материалов и товаров в 1С ведется одним из способов, утвержденных учетной политикой (п. 36-38 ФСБУ 5/2019):

по себестоимости каждой единицы,
по средней себестоимости,
по себестоимости первых по времени поступления товаров (ФИФО) — обязательный для УСН (доходы – расходы).

Первый вариант в программе не автоматизирован. Остальные настраиваются в разделе Главное — Учетная политика .

При выборе По ФИФО — автоматически подключается партионный учет. Проверить это можно в разделе Главное — План счетов — ссылка Настройки плана счетов .

С установкой флага По партиям (документам поступления) к счетам учета запасов подключается Субконто Партии.

Установите аналитику Партии, если хотя бы по одной организации в базе:

задан Способ оценки МПЗ — По ФИФО;
применяется упрощенная система налогообложения (доходы – расходы);
ведется учет у индивидуального предпринимателя.

Заполнение партий в документах

Поступление и реализация

В документах поступления и реализации субконто Партии будет заполняться, и учет будет вестись по каждой поступившей и реализованной партии, если установлен способ учета запасов По ФИФО .

При варианте По средней даже при включенном партионном учете субконто Партии заполняться не будет.

Возврат товаров

Оценка товара при выбытии, в т. ч. при возврате поставщику, осуществляется в соответствии со способом, установленным учетной политикой организации. Таким образом, при возврате товар почти всегда передается поставщику по стоимости, отличной от цены поступления.

В программе предусмотрен механизм списания разницы между стоимостью поступления товаров и их балансовой стоимостью во внереализационные доходы и расходы.

В документе Возврат товаров поставщику для учета разницы между стоимостью возвращаемых товаров и учетной стоимостью используется предопределенная статья из справочника Прочие доходы и расходы.

По настройкам этой статьи разница в стоимости принимается к налоговому учету.

Если вы не согласны с механизмом, предложенным 1С по списанию расходов, поскольку:

не планируете принимать в НУ расходы данную разницу;
считаете, что расходы следует отнести к прочим расходам (пп. 49 п. 1 ст. 264 НК РФ), а не внереализационным,

предлагаем воспользоваться алгоритмом, изложенным ниже.

В документе Возврат товаров поставщику есть возможность вручную указать партию, по которой товар будет списан с 41 счета.

Для этого по кнопке Еще — Изменить форму откройте Настройку формы документа и установите флажок Партия .

В появившейся графе Партия укажите нужную партию возвращаемого товара — тогда товар будет списан по этой конкретной партии.

Отчеты по партиям

Ведение партионного учета позволяет анализировать поступление, выбытие и остатки товаров в разрезе партий с помощью отчетов, например, Оборотно-сальдовой ведомости по счету 41 в разделе Отчеты .

Создадим ОСВ по счету 41 по товарам в разрезе номенклатуры, поставщиков и партий за апрель 2021.

Для этого в настройках отчета установите на вкладке Группировка группировку по:

номенклатуре;
контрагентам:
партиям.

См. также:

Учетная политика по учету материалов
Учетная политика по учету товаров

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Карточка публикации

Все комментарии (1)

Спасибо. Когда ж Вы отдыхаете-то, дорогие специалисты Бухэксперта?

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8.
Оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица вы можете здесь >>

Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Изменения в 2021 году, о которых нужно знать бухгалтеру

[06.04.2021 запись] Учетная политика на 2021 в 1С

Приобретение малоценных объектов сроком использования более 12 месяцев

[27.04.2021 эфир] Уточненная декларация: основания и последствия ее представления

Спасибо за очень познавательный семинар! Очень профессиональная подача материала.

В настоящее время одним из методов, используемых для учитывания ТМЦ стал «партионный учет». В частности такой способ дает возможность закреплять не единичный продукт, но одновременно целую группу, в совокупности с данной он зачислен. Особенно практично подобную информацию применять, когда необходимо списывать определенные товарно-материальные ценности. В отношении партионного учета, то этот пункт в разрешении 1С выполнен в виде опции, которую в случае потребности подключают либо выключают.

Настройки партионного учета в разрешении 1С 8.3

Чтобы осуществить регистрацию в разделе «Бухгалтерии предприятия 8», определенную партию продукции прописывают в зачисленной документации, при этом учет выполняется в разрезе аналитических (субконто) счетов учитывания продукции также вещественных ценностей: 10, 41, 45, 21, 07, 08, 04.1, 004, которые убедительно отображено в планировании счетов.

Отметим, что настроить, другими словами выключить либо подключить учет согласно партий, возможно непосредственно в опциях плана счетов. Вдобавок, подобные перемены общедоступны как из плана счетов так и из показателей системы.

Управление ->Опции системы->Показатели учета

Безусловно, чтобы пользователь смог воспользоваться окном, где расположен сегмент «Учет запасов», ему надо использовать вкладку «Настройка плана счетов» в любом из двух приведенных способов. Относительно наименования вкладки, которая имеет отношение к данному сегменту, то в ней отражаются нынешние опции области. В частности, когда подключена настройка партионного учета, то тогда отображается указатель о формате учитывания «по номенклатуре, партиям…», в соответствии с рисунком 4. В случае когда настройка выключена, тогда указатель «по партиям» отсутствует. Между тем, когда необходимо переменить опции, то можно элементарно надавить на сноску.

В свою очередь, в открывшемся окне появится сегмент «Учет запасов», где необходимо отыскать метку в виде флажка при помощи которого выключают либо подключаю учет партиями. Кроме того, система устраняет либо закрепляет субконто «Партии» для счетов ТМЦ, используемых в бухгалтерии, впоследствии ввода перемен в ее опции. При этом сведения показываются как в формате опций плана счетов так и напрямую в плане счетов.

Важно! Обратите внимание, что перед началом действий в системе 1С, необходимо произвести изменения во всех опциях касательно включения либо устранения настроек партионного учета.

Методы партионного учета и анализ МПЗ согласно ФИФО

Как правило, учет по партиям продукции особенно практично применять для ее списания. При осуществлении подобной операции актуально принимать во внимание метод проведения анализа направленных на списание МПЗ. Существует два способа оценки, обычно употребляют наиболее подходящий:

оценивание согласно среднестатистических расценок;
оценивание согласно способу ФИФО («first in first out», другими словами – «что первое поступило, то первым и ушло»).

Можно отметить, что в случае использования способа ФИФО, то тогда при осуществлении проводки документации по списанию в первую очередь списывают продукцию, партии которой получены в ранние сроки, а следовательно потом пришедшие позднее. С целью автоматического выполнения процедуры, в системе 1С каждая группа товаров должна быть закреплена, как видите ко времени фиксирования, поступающей партии, в программе 1С обязательно включается учет по ним. В свою очередь, документация, касательно поступающей партии продукции, представляет собой регистратора группы.

В другой ситуации, когда анализ материально-производственных запасов осуществляется согласно среднесписочных расценок, тогда эти настройки не активируют. Впрочем, метод анализа МПЗ возможно найти в сегменте Учетной политики.

В свою очередь, для того чтобы уяснить принцип работы партионного учета, целесообразно проанализировать образец приобретения и реализации продукции из различных групп компанией, что дает оценку материально-производственным запасам при помощи ФИФО.

Первый образец.

Символическая фирма оптом закупила партию продукции, в нашем случае это десять холодильников стоимостью 10 тыс. рублей каждый, через некоторое время опять взяла пять аналогичных, однако уже у иного контрагента. Между тем, одиннадцать из них реализованы согласно стоимости 15 тыс. рублей. С целью осуществления оценки продукции, направленной на списание, данная организация применяет способ ФИФО. Для отображения в системе 1С приобретение десяти холодильников, составляющих первую партию, используют стандартную документацию поставки соответственным способом.

Закупки->Закупки->Получение (документы, приходные накладные)

Первоначально необходимо сформировать, наполнить также выполнить проведение акта получения, далее осуществить проверку исполнения проводки по бухгалтерии. В частности, вторым субконто счетом 41 проставится группа, что и представляет собой акт получения продукции.

Следующее приобретение пяти аналогичных холодильников из другой группы, принятых от иного партнера отображается подобным методом.

В свою очередь, сейчас возможно переключиться и проследить как оформить продажу одиннадцати холодильников. С этой целью употребляется акт продажи продукции.

Реализация->Реализация->Продажа (документ, расходные накладные)

Итак, акт наполняют и выполняют проводку. В отношении перемещения данной документации согласно счетам бухгалтерии дает возможность проследить тот момент, когда система вначале осуществила списание первой группы, включающую десять холодильников, в качестве субконто счета 41 представлен акт прихода №1. Кроме того, необходимо было списание дополнительного холодильника, так как продано одиннадцать. Впрочем система автоматически вынула его из другой группы, поступившей позднее, в качестве субконто показан акт прихода №2.

Важно отметить, что система выполнила автоматическое списание продукции согласно способу ФИФО, причем полностью соблюдены все принятые опции.

Безусловно, появляется логический вопрос как осуществить проведение приобретения и продажи продукции в том случае, когда учет по партиям продукции настроен в основе системы 1С,однако способ ФИФО не употребляется. Ответом на подобный вопрос станет анализ режима учитывания на следующем образце.

Второй образец.

Рассмотрим пример, когда в разрешении 1С подключен учет по партиям резервов и одновременно проводится по определенному числу компаний. В частности, выполняя списание МПЗ, условная фирма из данного числа, применяет оценивание согласно среднесписочной цены. Между тем, данная фирма приобрела у контрагента десять новых холодильников, пять из которых, спустя некоторое время, оптом продала другому партнеру.

Также важно заметить, что впоследствии формирования в системе 1С документации согласно зачисления и продажи, при рассмотрении выполненных проводок видно то, что в данной ситуации в акте получения субконто «Партии» не учтен и как результат не заполнено, выделенное под него место.

Таким образом, появляется ситуация, в которой при реализации этой продукции группа такого товара может остаться не учтенной.

В свою очередь, субконто «Партии», в осуществленной проводке, в этом случае остается пустым.

Вам необходимо установить, настроить, доработать, обновить 1С? Звоните наши эксперты придут вам на помощь, окажут необходимую консультацию!

Здравствуйте, коллеги! Досталась база от бывшего бухгалтера довольно странная. Система налогообложения – ОСНО. Настройки проверила: в Параметрах учета установлен в части Запасов – учет по Номенклатуре и Партионный учет (без по складам); в Учетной политике – по средней. Была установлена дата запрета редактирования документов – на 31.12.2015. Установлено разрешение проведения документов при отсутствии остатков по данным учета. Вхожу под пользователем со всеми правами (Администратор+ внеш.обработки). Что имеем. Партии нигде не сформированы. Я изменила в Уч.политике – Запасы – ФИФО. Сняла дату запрета. Перепровела документы. В итоге: партии по поступлениям есть. Но ни один документ с расходным движением (документы вида Требование-накладная, Реализация товаров, Передача материалов в эксплуатацию и т.п.) не сформировал ни партии, на суммы. Только кол-во списал. В настройке “Проведение документов” установлено: Расчеты выполняются – при проведении документов. Что посоветуете? Как вернуть нормальное списание партий? Обработка “Тестирование и исправление” в конфигураторе не помогла.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

Вам будет интересно

А так, как видно из скриншота, было в базе до того, как я установила ФИФО (я решила изменить настройку – раз включен партионный учет). Ранее в уч.политике был зафиксирован вариант способа оценки списания МПЗ – по средней. И была включена в “Параметрах учета” настройка проведения документов – при Закрытии месяца. И в основном, учет движения МПЗ в прошлых периодах выглядел так, как на скриншоте (партий не было видно). Но бывший владелец упорно утверждал, что партионный учет был всегда в данной конфигурации. Смена настроек мною начата из-за того, что в открытом периоде документы не проводятся, если не устанавливать разрешения на списание МПЗ при отсутствии остатка. Стала искать варианты выхода из положения.

И еще скриншот. Для наглядности.

Сейчас, с моими настройками, партии в поступлениях есть (я подродно об этом в перовом изложении написала). Нет в выбытиях, просто напоминаю.

Ксения Куракова Profbuh8.ru Авг 1 2017 - 13:42

Добрый день! Уточните пожалуйста какой у Вас релиз конфигурации?

Сейчас я обновила конфу до релиза 3.0.51.22. А когда мне база досталась, ее релиз был 3.0.49.22.

Ксения Куракова Profbuh8.ru Авг 1 2017 - 15:17

К сожалению не могу сразу ответить на вопрос, постараюсь построить Ваш пример в своей базе. В ближайшее время пришлю ответ.

Ксения Куракова Profbuh8.ru Авг 2 2017 - 09:51

Добрый день!
Я смоделировала Ваш пример в своей базе.
Причин Вашей проблемы может быть несколько:
1) Сформируйте ОСВ по счету 41.01, с группировкой по Партиям, необходимо проверить остатки на начало периода, возможно в них нет партий.
2) Поверьте внимательно дату и время документов прихода и реализации, документ реализации товара должен быть позже документа прихода товара. Попробуйте в документах реализации установить время на конец дня.
3) Если у вас было установлено “Разрешение проведения документов при отсутствии остатков по данным учета” возможно был реализован товар по которому не было остатков, в этом случае необходимо тщательно проверить конкретную номенклатуру, сколько поступило и сколько реализовано.

Спасибо большое за внимание к вопросу. Еще месяц назад я очень внимательно прочла статью на вашем сайте https://profbuh8.ru/2016/08/partionnyiy-uchyot-v-1s-8-3/ про партионный учет. Конечно же, я изначально проверяла ОСВ по счетам 10.01, 10.06, 10.09, 10.10 (10.11.1 – СО), 41.01 с включенной галкой по партиям. Я в ведомости видела, что по всем приходным документам (даже по Авансовому отчету) есть документы партий. А вот по документам расходов (реализаций, требований-накладных и передачи в эксплуатацию) документов партий нет. Со временем в документах – тоже все нормально. И т.к. конфигурация обычная (не КОРП), то “подразделение” в документах никак не влияет на движения. И есть такая странность: если перенастроить форму документа “Требование-накладная” так, чтобы появились в табличной части колонки “документ оприходования” и “сумма списания”, и при этом вручную подобрать док-т партии поступления и вручную указать сумму списания, то в проводках появляется и партия, и сумма (!) Но автоматически ни один документ расхода (те же Требования-накладные) не хочет подбирать себе партию. Я предполагаю, что прежний владелец базы что-то перенастраивал и удалил субконто “партии” из всех документов. Возможно, нечаянно. Бывший владелец сказал мне, что в какой-то момент (после обновления. ) база поплыла. И он даже “лечил” её через Тестирование и Исправление в конфигураторе, но как он это сделал. с какими настройками… не ясно. Только теперь повторное подобное Тестирование и Исправление (с включением механизма создания ссылок в док-тах, в случае их частичной или полной утраты) никак не помогает. Беда! И я не представляю как заставить конфигурацию “прочувствовать” , что ей вернули партионный учет. :=)) А вручную вбивать партии в списаниях, выбытиях, реализациях МПЗ – ну, совсем невозможно. Может, есть волшебная обработка для БП 3.0? пусть внешняя, по типу того, как ранее была в КА1.1 И УПП1.3 – проведение по партиям или что-то схожее: для восстановления партий в расходных документах. Коллеги, есть подобная обработка, а?

Ксения Куракова Profbuh8.ru Авг 3 2017 - 08:49

На самом деле вопрос очень серьезный, чтобы дать на него конкретный ответ необходимо увидеть базу. Пока могу дать Вам только общие рекомендации.

Для начала необходимо убедиться, что база не повреждена. Обработка “Тестирование и исправление” не решит проблему восстановления партионного учета.
Сохраните обязательно базу, затем протестируйте ее с помощью утилиты chdbfl, подробная инструкция: https://profbuh8.ru/2016/08/vosstanovlenie-1s-iz-rezervnoy-kopii-s-pomoshhyu-chdbfl-i-t-d/

Готовой обработки по восстановлению партионного учета для Вашего случая у нас к сожалению нет, но Вы можете посмотреть обработки на сайте Инфостарт или обратиться к программистам 1С (написать ее).
Важно помнить – прежде чем использовать внешнюю обработку необходимо найти проблему в программе.
На начало периода, который Вы корректируете, должны быть остатки по счетам: 41, 10.
Как Вы поступили с партиями в остатках?

Если партий в этих документах нет, есть несколько способов решения проблемы:
1. С помощью “Операции введенной вручную” на начало корректируемого периода списать все остатки на счет 000 (ДТ 000 КТ 41.01) и этой же операцией вернуть их обратно уже с партией (ДТ 41.01 КТ 000) Перепровести документы.

2. Если позиций номенклатуры много и в базе только одна организация, можно попробовать сделать свертку базы (например, на 31.12.2014), автоматически будут сформированы документы ввода начальных остатков и уже в них по счетам 41, 10 пройти и проставить вручную партии. Еще раз перепровести документы.

Не забывайте сохранять базу! Чем чаще, тем лучше.

Нет времени читать?

Приходилось ли вам сталкиваться с ситуацией, когда не проводится документ «Требование-накладная» или проводки формируются с нулевой суммой? Смоделируем типичную ситуацию, с которой может столкнуться бухгалтер – и пошагово разберем возможные причины ошибки.

Создадим документ «Требование-накладная» и в табличной части «Материалы» укажем:

Какао порошок, количество 1000, счет учета 10.01
Молоко цельное, количество 200, счет учета 10.01
Сахар, количество 500, счет учета 10.01.

Ошибка 1: отсутствие материалов на складе и время проведения накладной

При проведении документа появляется сообщение об отсутствии (нехватке) материалов на складе. И если мы уверены в обратном, тогда отправляемся на поиски ошибок в программе: в этой статье рассмотрим три наиболее частые из них.

Но прежде всего хотелось бы обратить внимание на один важный нюанс для тех, кто следует нашему примеру: в программе могут быть установлены настройки, которые не позволяют производить списание материалов при их отсутствии на складе. И поэтому программа данный документ не проводит и выводит ошибки!

Однако возможен и другой вариант. Если мы перейдем в раздел «Администрирование» – «Проведение документов», то мы можем установить настройку «Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета».

После изменения этой настройки документ у нас проведется – и эта ситуация будет одной из самых опасных. При таких настройках программа не сообщит ни об одной ошибке, но если мы зайдем в проводки, то увидим, что движения сформированы без суммовой оценки. Обратите на это внимание прежде чем решить, какая из настроек является для вас наиболее удобной.

Далее предлагаю разобраться, по каким причинам не удается провести документ «Требование-накладная». Для удобства будем пользоваться отчетом «Анализ субконто».

Сформируем данный отчет, укажем субконто «Номенклатура». Далее нажимаем «Показать настройки» и на закладке «Отбор» выбираем интересующую нас номенклатуру.

Казалось бы, все хорошо. Количество у нас есть, стоимость тоже, но списание происходит без суммы.

Если мы развернем данный отчет двойным щелчком мыши по ресурсному полю «Обороты», мы увидим, что время, указанное для документа «Требование-накладная», раньше, чем время документа «Поступление (акт, накладная)».

Давайте установим время документа «Требование-накладная» на конец дня и перепроведем. Заходим в проводки документа и видим, что произошло списание суммы номенклатуры.

При установке времени обратите внимание на следующую настройку. Перейдем в раздел «Администрирование» – «Проведение документов». Здесь мы видим настройку «Время документов устанавливать автоматически». Если ее установить, то программа автоматически будет распределять все документы в течение дня самым оптимальным образом. Например, всем документам «Поступления (акты, накладные)» устанавливается время 07:00, а все документы списания будут проведены более поздним временем. Нужно учесть, что время документов, которые были созданы до установки этой настройки, изменено не будет.

Ошибка 2: разница в поступлении и списании

Вторая ошибка связана с номенклатурой «Молоко цельное». Открываем отчет «Анализ субконто» с установленными настройками по интересующей нас номенклатуре. Благодаря отчету мы увидим вторую ошибку: поступление номенклатуры отражено на счете 41.01 «Товары на складах», а вот списание происходит со счета 10.01 «Сырье и материалы». Здесь нужно разобраться, где была допущена ошибка. Если это товар, то списывать его нужно, как товар. Если это материал – то как материал. Если ошибка была совершена при поступлении, то существует два выхода:

Если ошибка была совершена в текущем отчетном периоде, то можно просто зайти в документ «Поступление (акт, накладная)» и изменить реквизит табличной части «Счет учета» на 10.01 «Сырье и материалы».
Если ошибка была совершена ранее, тогда воспользуемся документом «Перемещение товаров» в разделе «Склад».

После исправления ошибки препроводим документ «Требование-накладная». Заходим в проводки и видим, что по номенклатуре «Молоко цельное» также произошло списание суммы.

Ошибка 3: задвоение номенклатур

Переходим к третьей строчке. Здесь ситуация будет другой, при вводе номенклатуры у нас выводится две строчки с одинаковым именем, но разным кодом. Это указывает, что в базе произошло задвоение номенклатурных позиций.

Если сформируем отчет «Анализ субконто», то увидим, что пытаемся списать не ту номенклатуру. Решается это очень просто. В документе «Требование-накладная» выбираем верную номенклатуру, препроводим и открываем проводки для того, чтобы убедиться, что списания прошло успешно.

И еще один важный момент, который поможет вам избежать некоторые ошибки при списании материалов: при оформлении списания материалов я советую пользоваться кнопкой «Подбор» вместо кнопки «Добавить». В открывшейся форме можно установить переключатель в положение «Только остатки», и на экране будут видны только те номенклатурные позиции, по которым есть остатки.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Автор: Владислав Дицков,
Системный инженер

Читайте также: