Эдо для самозанятых сбис
Опубликовано: 26.04.2024
Какие налоги обязаны платить самозанятые?
Единственный налог, который платят самозанятые, — налог на профессиональный доход (НПД). Он похож на упрощённую систему налогообложения для предпринимателей, но отличается ставкой:
4% — за доходы от работы с физическими лицами;
6% — за доходы от работы с юридическими лицами или ИП.
Самозанятые платят НПД, если их годовой доход составляет не больше 2,4 млн рублей. Если превысить лимит, нужно оформить ИП. А если самозанятый уже работает как ИП ( да, так тоже можно ), то нужно выбрать другой налоговый режим.
Иногда самозанятые должны платить НДФЛ как обычные физические лица. Это правило относится к доходам:
по трудовому договору;
от бывших работодателей, на которых вы работали меньше двух лет назад;
госслужащих, кроме сдачи квартиры в аренду;
от продажи имущества.
Закон не запрещает платить часть налогов как самозанятым, а часть — как физическим лицам. Но есть видов деятельности, при работе по которым нельзя быть самозанятым. К ним относятся:
работы по договорам поручения, комиссии или агентских договоров;
продажи товаров с обязательной маркировкой или акцизами;
продажи недвижимости и транспортных средств;
работы по договору простого товарищества;
курьерской доставки без онлайн-кассы;
добычи и продажи полезных ископаемых;
перепродажи товаров (сфера ритейла).
Также не могут быть самозанятыми адвокаты, нотариусы, арбитражные управляющие, нотариусы и медиаторы.
Пример . Евгений оформился как самозанятый и занимается юридическими услугами. Чтобы больше зарабатывать, он решил предлагать клиентам банковские услуги по агентскому договору. В мае Евгений привёл в банк трёх клиентов, банк перечислил ему 10 тыс. рублей на счёт .
Евгений внёс продажу в приложении «Мой налог» и отправил чек в банк. А через неделю получил уведомление от налоговой, что статуса самозанятого у него больше нет. Это из-за того, что самозанятым запрещено представлять чужие интересы в бизнесе .
Когда нужно платить налог на профессиональный доход?
Ежемесячно — не позднее 25 числа месяца. В текущем месяце уплачивается налог за предыдущий. Например, налог за май нужно уплатить не позднее 25 июня. Но если на 25 число выпадает праздник или выходной, тогда срок уплаты переносится на следующий рабочий день.
Приложение «Мой налог» присылает уведомления со сроком и суммой следующего платежа
Если вы только зарегистрировались в качестве самозанятого, первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в июне уплатить налог нужно до 25 августа.
Что будет, если не платить налог с доходов самозанятого?
По закону налоговая инспекция вправе проверить доходы самозанятого, доначислить неуплаченные налоги и выписать штраф. Он составит 20% от суммы, которую вы должны были уплатить, но скрыли от налоговой. Штраф может вырасти до 100%, если вы снова уклонитесь от уплаты налогов в течение полугода с последнего нарушения.
На практике ситуация не так однозначна. Сами по себе инспекторы не видят никакие поступления на карты физических лиц и предпринимателей. Чтобы изучить доходы самозанятого, они обязаны проводить налоговую проверку. Но есть одна проблема: чтобы проверить самозанятого, инспектор должен запросить разрешение у центрального аппарата ФНС.
Важно : без веских причин и подозрений на сокрытие крупных доходов межрайонные инспекции это точно не сделают. Но не платить налоги всё равно плохо: кто знает, вдруг через месяц ФНС разрешит проверять всех самозанятых без разбора.
С самозанятыми ИП ситуация другая. Налоговая вправе самостоятельно проводить камеральные и выездные проверки предпринимателей, поэтому шанс получить штраф за уклонение от уплаты налогов становится выше.
Что делать, если доход в течение года превысил 2,4 млн рублей?
Если календарный год ещё не закончился, а доход уже превысил 2,4 млн рублей, самозанятость автоматически прекращается. Физические лица платят НДФЛ, а ИП выбирают новый налоговый режим.
Вот формы заявления:
Важно : в заявлениях на УСН и ЕСХН в графе «Код признака налогоплательщика» нужно указать «3». Так налоговая поймёт, что вы переходите с другого налогового режима.
Подсказки по заполнению заявления есть прямо на бланке
Если не написали заявление или не уложились в 20 дней, произойдёт страшное — ИП автоматически перейдёт на общую систему налогообложения. Тогда со всех поступлений свыше 2,4 млн рублей придётся платить 13% НДФЛ.
Пример . Самозанятый юрист Евгений заработал с января по май 2021 года 3 млн рублей, но не успел подать заявление на УСН. За 2,4 млн он заплатил налог на профессиональный доход, а за остальной доход пришлось платить НДФЛ — 600 тыс. × 13% = 78 тыс. рублей. А если бы Евгений успел перейти на УСН «Доход», заплатил бы всего 600 тыс. × 6% = 36 тыс. рублей. В два раза меньше!
После того, как самозанятость аннулируют, снова перейти на НПД или другой налоговый режим можно только с 1 января следующего года.
Как добровольно платить взносы в ПФР, чтобы накопить трудовой стаж?
Самозанятые вправе не платить страховые и пенсионные взносы. Но если вы планируете накопить трудовая стаж и подстраховаться пенсией, вы можете платить взносы в ПФР добровольно.
Откройте экран «Прочее».
Выберите раздел «ПФР».
Нажмите «Подать заявление», затем — «Перейти».
Снова нажать «Подать заявление».
Заявление формируется автоматически по информации, которая уже есть у налоговой
Когда заявление обработают и примут, в приложении появится раздел «Платежи ПФР». С помощью него вы сможете платить взносы в пенсионный фонд. Это работает как для самозанятых физлиц, так и для ИП с налогом на профессиональный доход.
Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме — заплатить можно от 1 рубля. Чтобы получить полный год страхового стажа, за 2021 год нужно уплатить 32 448 рублей, за 2022 — уже 34 445 рублей.
Как добровольно платить взносы в ФСС, чтобы оформлять больничные и декрет?
Страховые взносы помогут получить социальные гарантии от государства, например, больничные или декретные выплаты. Но добровольно платить взносы в ФСС могут только самозанятые ИП: физическим лицам такая возможность недоступна.
Чтобы перечислять страховые взносы, нужно зарегистрироваться в системе социального страхования. Подать заявление в ФСС можно через МФЦ или специальную страницу на Госуслугах . Заявление рассматривают не дольше двух рабочих дней.
Можно подать заявление электронно или записаться на приём в местное отделение ФСС
Размер взносов в ФСС всегда фиксированный. Он зависит от размера МРОТ в текущем году. Например, сейчас взносы составляют 2,9% от МРОТ. В 2021 году это 4 451,62 рублей. Платить можно как одним платежом, так и несколькими в течение года.
Важно : внести нужно полную сумму взносов за год. Если внести меньше, ФСС просто вернёт деньги и не покроет расходы предпринимателя на больничный или декрет.
Чтобы получить страховые выплаты, нужно обратиться в отделение ФСС по месту регистрации. Сделать это нужно не позднее шести месяцев после выхода с больничного или декрета. Но не раньше следующего года. Например, если уплатили взносы 25 октября 2021 года, получить выплаты можно только с 1 января 2022 год а.
Как убедить партнёров, что им не придётся платить налоги за вас?
Не все юридические лица и предприниматели хотят работать с самозанятыми. Некоторые опасаются, что самозанятый аннулирует чек, внесет неверную сумму или не заплатит налоги. Это создаст лишние риски бизнесу: в лучшем случае придётся уплатить НДФЛ, в худшем — штрафы и ограничения от банков.
В действительности всё не так страшно. Есть несколько советов, которые помогут заказчикам не беспокоиться за работу с самозанятыми. Вот несколько основных правил, которые обязательно нужно рассказать вашим заказчикам:
Нужно периодически проверять статус самозанятого. Для этого налоговая разработала специальный сервис . Пока партнёр числится самозанятым, можно смело переводить ему деньги и ждать чек. Если самозанятый утратил статус, придётся перезаключать договор как с физическим лицом или прекратить сотрудничество.
Для работы с самозанятым подойдёт типовой гражданско-правовой договор, например, договор оказания услуг или универсальный договор-счёт-акт.
В договоре должны быть прописаны статус самозанятого, обязанность самозанятого выдавать чеки и вовремя сообщать о снятии с режима НПД, а также то, что заказчик не платит НДФЛ и страховые взносы за физлицо.
После каждой оплаты самозанятый должен сформировать чек в приложении «Мой налог» и отправлять его в установленный срок.
Чтобы ваши партнёры знали правила работы с самозанятыми, дайте им почитать нашу статью «Как принять на работу самозанятого» — в ней собраны все тонкости работы с самозанятыми и советы, как обезопасить себя от проблем с недобросовестными физлицами.
Архитектура системы электронного документооборота через оператора Тензор (ПО СБИС ЭДО) не допускает создание более чем одной учетной записи участника ЭДО через оператора ЭДО Тензор. "Адрес" учетной записи участника ЭДО - это идентификатор ЭДО (далее Ид_ЭДО), который выдает оператор. Ид_ЭДО является обязательным реквизитом настройки ЭДО в программе 1С.
Организация-пользователь программы 1С:Предприятие может вести обмен электронными счетами-фактурами и другими документами с контрагентами, которые являются абонентами СБИС ЭДО, непосредственно из 1С с помощью сервиса 1С-ЭДО. Но если у этой фирмы уже есть Ид_ЭДО, выданный оператором Тензор, и активирована настройка ЭДО на этот Ид_ЭДО в сервисе СБИС ЭДО, то обмен с абонентами СБИС ЭДО через сервис 1С-ЭДО не будет работать. Причина: в этом случае операторское ПО СБИС будет считать, что обмен электронными документами ведется внутри сервиса СБИС ЭДО, т.е. в программу 1С (в сервис 1С-ЭДО) документы из системы СБИС ЭДО поступать не будут.
Для успешной работы в 1С-ЭДО у пользователя программы 1С не должно быть активированного сервиса документооборота СБИС ЭДО (Тензор). В случае, если организация ранее пользовалась СБИС, и включен документооборот в СБИС ЭДО, пользователь не сможет:
обмениваться электронными документами из ПП 1С через встроенный сервис 1С-ЭДО с контрагентами, которые работают в СБИС ЭДО,
настроить обмен в сервисе 1С-ЭДО с контрагентами, которые работают в СБИС ЭДО (Тензор), даже если клиент получил Ид_ЭДО у другого оператора, входящего в 1С-ЭДО (Калуга Астрал, Линк-сервис, ЭТП ГПБ). Обмен через роуминг с такими контрагентами будет возможен только в сервисе СБИС ЭДО.
Пользователю 1С, у которого активирован сервис СБИС ЭДО, для корректной работы в сервисе 1С-ЭДО необходимо отключить документооборот в СБИС ЭДО.
Пользователь может самостоятельно проверить подключена ли его организация или организация контрагента к ЭДО в системе СБИС оператора Тензор. Для этого нужно зайти на сайт https://online.sbis.ru/auth/?tab=demo, в раздел "Электронный документооборот". Далее подраздел "Компании". В поиске ввести ИНН интересующей организации. В открывшейся карточке организации в верхнем правом углу есть значок в виде галочки. При наведении курсора на него будет показана информация о регистрации организации в СБИС ЭДО:
Пользователю 1С, у которого активирован сервис СБИС ЭДО, для корректной работы в сервисе 1С-ЭДО необходимо обратиться в службу технической поддержки оператора ЭДО Тензор одним из способов, указанных на сайте https://help.sbis.ru/help/, и отключить документооборот в СБИС ЭДО.
Ориентировочный срок отработки обращения - 5 рабочих дней. После отключения ЭДО отправителю придет подтверждение от ТП СБИС.
Если заявка на отключение ЭДО в ЛК СБИС не была обработана в указанный срок, обращаться в ТП 1С-ЭДО по адресу: edo@1c.ru.
Ответы на частые вопросы
Вопрос : остается ли возможность сдавать отчетность в СБИС++ или СБИС Онлайн после отключения электронного документооборота в СБИС ЭДО?
Ответ: после отключения документооборота в СБИС ЭДО сохранится возможность сдавать отчетность в сервисе СБИС++.
Вопрос : необходимо ли пользователю сервиса 1С-ЭДО удалять Личный Кабинет участника ЭДО в системе СБИС ЭДО?
Ответ: если пользователь 1С-ЭДО планирует продолжить использовать Ид_ЭДО оператора Тензор, то достаточно отключить документооборот в СБИС ЭДО.
Вопрос : сохраняется ли доступ к электронным документам, которые клиент ранее отправлял или получал в СБИС ЭДО?
Ответ: после отключения документооборота в СБИС ЭДО у пользователя сохраняется доступ в ЛК СБИС к архиву электронных документов, с которыми велась работа до отключения.
Но если ЛК в СБИС ЭДО был удален (см. ответ на предыдущий вопрос), то данные будут утеряны. Рекомендуем до отправки письма об удалении ЛК СБИС ЭДО скачать и сохранить архив электронных документов.
Вопрос : пользователь, который подключается к оператору Тензор в рамках сервиса 1С-ЭДО, может использовать тот же идентификатор абонента у оператора Тензор, который ранее был настроен в системе СБИС ЭДО? Или нужно получить новый Ид_ЭДО?
Ответ: получать новый Ид_ЭДО не нужно. Пользователю, который в сервисе 1С-ЭДО подключается через оператора Тензор, будет настроен тот же Ид_ЭДО.
Для этого в ПП 1С при создании "Профиля настроек ЭДО" нужно в разделе "Идентификатор Организации" отметить "Новый" и выбрать оператора "Тензор".
Важно: До создания Профиля настроек ЭДО через оператора Тензор обязательно провести отключение документооборота в Личном кабинете СБИС ЭДО.
Вопрос : сохранятся ли Настройки с контрагентами, которые работают в СБИС, после переноса регистрации из СБИС ЭДО в 1С-ЭДО?
Вопрос : пользователь 1С-ЭДО из программы 1С отправил приглашение контрагенту, о котором известно, что он является абонентом СБИС ЭДО. Но настройка в ПП 1С не перешла в статус "Присоединен" (или автоматически приняла статус "Отклонено"). В чем причина и что делать?
Либо у пользователя ПП 1С есть активный документооборот в системе СБИС ЭДО оператора Тензор. В этом случае нужно отключить документооборот в СБИС ЭДО.
Либо отправитель приглашения уже настраивал обмены с контрагентами, которые являются абонентами СБИС ЭДО, но использовал для этого другой Ид_ЭДО (полученный у другого оператора 1С-ЭДО). В этом случае нужно использовать тот идентификатор, через который ранее настраивались обмены с абонентами СБИС ЭДО. Если использование прежнего идентификатора невозможно, решить проблему можно направлением "Запроса на смену идентификатора" на адрес электронной почты edo@1c.ru.
Либо получатель приглашения не принял его в Личном кабинете СБИС ЭДО
Самозанятый – это ценный работник для заказчика, так как за него не нужно уплачивать НДФЛ, страховые взносы, вносить его в бухгалтерскую ведомость по налогам и взносам за сотрудников. Он сам платит за себя все эти обязательства, упрощая тем самым работу руководителя организации или ИП (смотря с кем заключается договор).
Договор с таким лицом имеет ряд нюансов, о которых расскажем в статье. Например, использовать трудовой договор в этом случае запрещено, так он относится только к штатным сотрудникам. Можно применить только договор ГПХ, подряда или оказания услуг.
- Кто такой самозанятый?
К самозанятым относятся лица, которые являются специалистами в какой-то области (веб-дизайн, копирайтинг, IT и т.д.) или мелкими бизнесменами (продают изделия собственного производства). При этом они регистрируют свой статус в ФНС и могут официально заключать договоры с заказчиками.
Стать самозанятым, в том числе может и ИП, не закрывая при этом свою деятельность. Нужно будет только подать заявление в налоговую о переходе на другой налоговый режим – НПД. Однако, в большинстве случаев самозанятые – это обыкновенные физические лица.
Регистрацию можно пройти на сайте ФНС, но более простым способом является регистрация через мобильное приложение «Мой налог». В нем же пользователь будет отражать денежные поступления, формировать чеки, заказывать справку о постановке на учет. В своей деятельности самозанятые не используют кассовое оборудование, что является несомненным преимуществом и экономией денег.
Считается, что налог на профессиональный доход (НПД) – это самая простая система налогообложения. Законодатели так предусмотрели, чтобы у людей не возникало никаких трудностей по ведению деятельности.
Для самозанятых действуют 2 налоговые ставки:
- 4% с поступлений от физлиц;
- 6% с поступлений от ИП или юрлиц.
Плательщики НПД сами решают платить взносы в ПФР или нет. А на медицинское страхование (ФОМС) идет часть средств с погашенных налоговых обязательств.
- Почему ООО и ИП охотно заключают договоры с самозанятыми?
Возможность физическим лицам легализовать свою деятельность и работать «вбелую» появилась не так давно – в 2019 г. В качестве эксперимента внедрение налога на профессиональный доход (НПД) работало только в нескольких субъектах РФ, но на сегодняшний день этот налоговый режим распространен на всей территории РФ.
В связи с этим работодатели не сразу кидались заключать договоры с такими сотрудниками, а поначалу присматривались к ним и даже отказывали в сотрудничестве, боясь сделать что-то неправильно и привлечь внимание налоговой службы. Теперь же такое сотрудничество сторон распространено в нашей стране повсеместно и имеет несомненные плюсы для работодателей. С самозанятыми не нужно оформлять трудовой договор, а это значит:
- отпадает необходимость применять для таких лиц трудовые гарантии (оплачиваемый отпуск, больничный лист, неиспользованный отпуск при увольнении, выход в декрет и др.);
- не нужно уплачивать 13% НДФЛ за такого работника, включать его в отчетную ведомость по НДФЛ (ч.8 ст.2 422-ФЗ, п.1 ст.226 НК РФ);
- за самозанятых не платятся страховые взносы в государственные фонды, также их не нужно брать во внимание при заполнении персонифицированной отчетности и ведомости по взносам (п.1 ст.419 НК РФ).
Однако рабочие взаимоотношения с плательщиком НПД нужно правильно изложить в договоре и попросить у него документально подтвердить свой статус. Договор с самозанятым имеет свою специфику, о которой должны знать работодатели, чтобы не нарваться на штрафы и уплату налогов за самозанятого работника.
- Какие условия соблюдать при составлении договора?
Договор в обязательном порядке должен включать информацию о том, что лицо является самозанятым, то есть зарегистрировано как плательщик НПД. Примерная формулировка данного абзаца может выглядеть следующим образом:
«Исполнитель (подрядчик, арендодатель) зарегистрирован в ФНС в качестве плательщика налога на профессиональный доход».
В договоре необходимо прописать условие об обязательном предоставлении чека. Такой чек получить легко: самозанятый формирует его опять же в приложении «Мой налог» и направляет его заказчику, чтобы тот мог передать его в бухгалтерию или просто сохранить до возможных проверок налоговой. В договоре нужно отразить срок выдачи чека, например, в течение 3-х дней после получения денежных средств или на следующий рабочий день. Кроме этого, договор должен содержать пункт о возможном штрафе за непредоставление чека.
К составлению договора нужно отнестись серьезно, чтобы налоговая служба в случае проверки не усмотрела в нем признаки трудового и не переквалифицировала его. Иначе работодатель понесет административную ответственность в виде штрафа и при этом от уплаты налога за самозанятого он избавлен не будет. Договор ГПХ имеет следующие особенности:
- содержит только информацию о конкретной услуге или объеме работ, а не указывает должностные обязанности или функционал специалиста;
- результат деятельности сдается по акту приемки, а оплата зависит от выполнения обязательств (можно прописать авансовый платеж);
- не указываются сроки рабочего времени, контроль работодателем, подчинение внутреннему графику организации;
- заказчик может предоставить наемному специалисту материалы или оборудование, но не обязан создавать для него рабочие условия;
- на исполнителя не распространяются дисциплинарные наказания, как это характерно для трудовых взаимоотношений, но он может понести ответственность за нанесение материального ущерба работодателю.
Еще одной важной особенностью является то, что заработок плательщика НПД не должен превышать 2,4 миллиона в год. Если этот лимит будет нарушен, то ответственность понесут обе стороны. Если самозанятый заранее знает, что его годовой доход составит больше этой суммы, то лучше перейти на ИП. О смене статуса обязательно нужно уведомить заказчика.
Заказчик в качестве подстраховки может прописать в договоре возможную ответственность для контрагента, если тот не будет соблюдать свои обязательства (штрафы, пени, возмещение убытков).
- Порядок заключения договора
Договор с самозанятым лицом заключается на общих основаниях. В нем отражаются стандартные положения, распечатывается в двух экземплярах и подписывается обеими сторонами. На мой взгляд, гораздо удобнее для обмена документами использовать сервисы ЭДО. Для этого у сторон должны быть электронные подписи (ЭП) для заверения форм. Сейчас широко распространен удаленный формат работы, и между заказчиком и специалистом могут быть сотни и тысячи километров, поэтому обмениваться и подписывать экземпляры при личной встрече проблематично. Электронная подпись придает документу ту же юридическую силу, если бы он был подписан собственноручно и заверен печатью.
Если работодатель ранее сотрудничал с простым физлицом, который оказывал ему услуги по договору ГПХ, а потом оформил статус самозанятого, то новый документ готовить не нужно, если продолжает действовать старый. Достаточно будет заключить дополнительное соглашение, в котором отразить примерно такую информацию:
«…с такого-то числа исполнитель (подрядчик, арендодатель) выступает в качестве самозанятого лица».
- Может ли самозанятый работать по трудовому договору?
Плательщик НПД может работать в каком-либо учреждении по трудовому договору, а самозанятость использовать для дополнительной подработки. Например, учитель русского языка и литературы может работать в образовательном учреждении, а в свободное время писать статьи для сайтов на заказ.
Если компания (юрлицо или ИП) ранее сотрудничала с физлицом по договору ГПХ, а теперь желает работать с ним как с плательщиком НПД, то это возможно сделать, о чем говорит Минфин в своих Письмах от 15 июля 2019 г. № 03-11-11/52382 и от 27 июня 2019 г. № 03-11-11/46949.
Важный момент! Если юрлицо (или ИП) ранее работали с данным гражданином по трудовому договору, а потом работник был уволен, то эти стороны не могут заключать договор как организация и самозанятый на протяжении 2-х лет (п.8 ч.2 ст.6 422-ФЗ).
ФНС в различных источниках выражает следующую позицию: если на протяжении длительного периода самозанятый работает на одного работодателя, то это может расцениваться как замаскированные отношения трудового характера. В конце 2019 года налоговая инспекция и Роструд договорились проверять организации, которые массово сотрудничают только с самозанятыми, заключая с ними договора ГПХ. Такие проверки проводятся на факт обнаружения характерных для трудовых договоров черт. Компании, которые не соблюдали закон, будут признаны виновными в несоблюдении налогового и трудового кодексов РФ.
Если самозанятый одновременно является ИП?
Как уже было отмечено выше, ИП может стать самозанятым, не закрывая свой текущий статус, он просто переходит на другой налоговый режим и платит только НПД. Сейчас не будем рассуждать о том выгодно ли это или нет. Каждый предприниматель сам решает, нужен ли ему такой двойной статус.
С ИП работодатель заключает договор так же на общих основаниях. При этом предприниматель является таким же самостоятельным субъектом предпринимательской сферы, как и его работодатель (юрлицо или другой предприниматель).
Согласно договору оказания услуг или подряда ИП обязан сам за себя уплачивать взносы в пенсионный и медицинский госфонды. Заказчик не платит за такого исполнителя 13% НДФЛ и не погашает за него взносы по обязательному страхованию.
Отдельно нужно сказать о важности проверки своего контрагента. Самозанятый-ИП может и должен проверить работодателя, тем более что сервисов для этого очень много (проверки по ИНН на сайте ФНС, портал «За честный бизнес», «СберКорус» и т.д.). Это делается для того, чтобы не нарваться на недобросовестного заказчика, который после получения услуги пропадет, не заплатив. В свою очередь работодатели тоже должны проверять наемных специалистов.
Если ИП работает с НДС, то эту формулировку нужно отразить в тексте договора или же указать, что он не является плательщиком НДС.
При сотрудничестве с самозанятым-ИП не нужно писать в договоре, что он самозанятый, так как это будет не совсем правильно. В разделе с реквизитами достаточно указать ИНН и ОГРНИП и добавить формулировку, что исполнитель зарегистрирован в ФНС в качестве плательщика НПД.
Если до момента перехода ИП на НПД, стороны уже сотрудничали, то новый договор оформлять не нужно, если ИП не работал с НДС. В ином случае нужно подготовить дополнительное соглашение для корректного отражения оплаты, так как оплата НПД не предусматривает НДС.
Привлечь самозанятого к решению каких-либо задач – это хорошая возможность для организации или ИП облегчить свои обязанности руководителя, исключив оплату НДФЛ и страховых взносов за такого работника. Однако данное сотрудничество должно быть полностью оправданным, чтобы не возникал интерес со стороны налоговой службы.
Ввиду широкого распространения в работе онлайн-формата стороны должны проверять благонадежность друг друга, используя для этого доступные сервисы в интернете.
Нельзя заключать трудовой договор, только ГПХ, оказания услуг или подряда. В договоре необходимо прописывать, что лицо является плательщиком НПД и все налоговые обязательства он берет на себя.
Годовой заработок самозанятого не должен превосходить порог в 2,4 млн. рублей. Работодатель должен заранее прояснить этот момент, так как несоблюдение закона самозанятым отразится и на нем. В противном случае плательщик НПД лишится своего статуса и станет просто физлицом, а работодатель обязан будет закрыть за него налоговые взносы.
Самозанятый обязан предоставлять заказчику чеки на полученную за услуги сумму. Чек формируется в мобильном приложении «Мой налог». Чек необходим работодателю для его внесения в налоговую базу расходов, включая также акт и договор.
Подключение к ЭДО — это обязательная процедура для всех, кто работает с маркированным товаром. Без участия в системе не получится принять или передать товар, так как весь документооборот переведен в цифровое поле. Что это такое, как с ним работать, какие необходимы документы для подключения к ЭДО, как подключить — все самое важное мы рассмотрим далее в статье.
Подключение к ЭДО для маркировки товаров
Подключаем к электронному документообороту для маркировки товаров Честный Знак — операторы на выбор.
![вопрос]()
Что такое ЭДО
В 2020 году к обязательной маркировке добавилось еще несколько категорий товаров, а это значит, что еще большему количеству предпринимателей требуется подключение к электронному документообороту. Каждый, кто желает оставаться в правовом поле и реализовать маркированную продукцию, уже должен осуществить подключение к системе и нарабатывать навыки пользования цифровыми технологиями. Даже если в данный момент вы не попадаете в список ИП, для которых эти требования вступили в силу, к 2024 году вся основная продукция будет маркирована и подключение ЭДО станет неотъемлемой частью всего торгового процесса.
Электронный документооборот (ЭДО) — это разработанная система для обмена документами в цифровом формате.
Бумажная волокита отходит в прошлое, вся информация хранится на серверах и никогда не затеряется в отличие от бумажного носителя. Пользователям проще составлять документацию, проверять соответствие кодов обычным сканированием.
Такой подход удобен не только бизнесу, но и государству, которое сможет посредством уполномоченных органов мониторить и контролировать товарный оборот в стране, получая законные отчисления в виде налогов.
Кому нужно подключение ЭДО
С 1 июля 2020 года к обязательной идентификации присоединяется табак и обувь, ранее уже были маркированы другие группы товаров. Тем предпринимателям и производителям, которые занимаются изготовлением и реализацией этой категории продукции, уже сейчас нужно подключение к ЭДО. Остальным стоит позаботиться об этом заранее, чтобы не прекращать работу, пока оформляются заявки и документация на подключение.
Кто участвует в ЭДО:
-
производитель и импортер; дистрибьютер и перевозчик; розничный реализатор.
Как видим из списка, к системе должны быть подключены все участники бизнеса, кроме конечного покупателя.
Что дает подключение к электронному документообороту
Использование ЭДО дает ряд преимуществ:
Сокращение затрат
Не нужно тратить время и деньги на подписание документов, их отправку курьером или почтой.
Это быстро
Документы будут получены адресатом уже через 1 секунду.
Автоматизация бизнеса
Сотрудники делают привычную работу быстро и в автоматическом режиме, появляется больше времени для других задач.
Юридическая значимость
Электронные документы подписанные электронной подписью имеют такую же юридическую силу, что и бумажные с печатью и подписью. Их принимают госорганы.
История и удобный поиск
Все документы заносятся в архив, где можно быстро найти любой нужный документ.
Работает с маркировкой
Для взаимодействия с системой Честный Знак участнику оборота подконтрольных товаров нужен электронный документооборот.
Что нужно для подключения к ЭДО
Чтобы подключиться к ЭДО, потребуется совершить несколько последовательных действий, о которых мы распишем в подробной инструкции:
ШАГ 1. Получить УКЭП
Электронная подпись нужна в любом случае — во-первых, чтобы зарегистрироваться в Честном ЗНАКе, во-вторых — для дальнейшей подписи всех поступающих документов. Она оформляется в специализированных центрах, аккредитованных налоговой службой. КЭП представляет собой зашифрованный криптографический ключ, записанный на флешку, пластиковую карту или другой носитель, который предлагают различные компании. Как вариант можно не использовать токен, а поставить готовую программу на компьютер и извлекать ее при необходимости подписания документации. Поставить им подпись очень просто — достаточно вставить в разъем вычислительной техники и выбрать действие.
Подпись не дается в вечное пользование, ее нужно продлевать раз в год, оплачивая при этом указанную компанией сумму. Стоит отметить, что для работы с цифровой подписью нужно установить специальную программу, которая работает с криптографией, без таковой ПК не сможет считать и распознать УКЭП.
ШАГ 2. Выбор оператора для подключения к ЭДО
На первый взгляд, достаточно простая процедура, однако, имеет множество нюансов. Оператор ЭДО — это сервис, позволяющий безопасно обмениваться документами. По обычной электронке такое делать нельзя ввиду взлома e-mail сторонними лицами и кражи данных. Законодательством установлена четкая формулировка, что УПД должны передаваться через подключение к специализированным операторам ЭДО.
По сути, это похожая на электронную почту система, только с защищенным каналом шифрования, который невозможно взломать и похитить ценную информацию. После подключения сервис ЭДО открывается в браузере, включает папки и хранящиеся в них входящие и исходящие файлы, которые можно просматривать и передавать. Выбор для подключения к конкретному оператору зависит от владельца бизнеса, они отличаются:
-
скоростью работы системы; защищенностью; наличием и качеством работы службы техподдержки; возможностью подключения контрагентов.
Самыми популярными операторами для подключения ЭДО на сегодня представлены: TaxCom, Контур Диадок; Сбис, Астрал.
Важный нюанс — поставщики и покупатели должны быть подключены к одному оператору, это экономически выгодно, так как отправка с разных операторов обойдется дороже. Это так называемый роуминг с отдельной тарификацией.
Сам процесс ЭДО подключение бесплатно, достаточно зайти на сайт оператора и зарегистрироваться, предоставив усиленную квалифицированную ЭП. Но заключение договора и дальнейшая оплата обозначается непосредственно выбранной компанией-оператором, и у каждой своя цена.
ШАГ 3. Получение идентификатора
Его выдает оператор ЭДО, который был вами выбран. На один ИНН дается только один уникальный код компании. Чтобы в дальнейшем не жалеть о выбранном сервисе, лучше заранее поинтересоваться, оказывает ли он поддержку использования УПД. Это стандартный пакет, но стоит об этом прописать в договоре.
Начало взаимодействия после подключения
Как видите, большого количества документов для подключения к ЭДО не требуется, но придется потратить много времени на заключение договоров, регистраций и поиска оптимального оператора. Если времени мало или недостаточно опыта — в Мультикас всегда рады помочь в комплексном решении для подключения к системе.
Какие документы есть в ЭДО
-
универсальный передаточный документ (УПД); корректировочный УПД; счёт-фактура; счёт-фактура на коррекцию; накладная ТОРГ-12; акт приема-сдачи работ/услуг.
Как работает маркировка через подключение к ЭДО
После того, как вы узнали, что нужно для подключения к ЭДО и выполнили все рекомендации, можно начинать работать по новым правилам. На практике это выглядит таким образом:
Всегда сверяйте коды, не надеясь на добропорядочность поставщика. Так как принятый товар фиксируется на ваш баланс через систему маркировки.
Можно ли работать с маркировкой без ЭДО
На сегодня ни один поставщик, реализующий товар с обязательной маркировкой, не отпустит вам партию без электронного документа. Дело в том, что таким образом продукция останется на балансе поставщика, что совершенно неприемлемо по закону. Поэтому, не подключившись к ЭДО, вы рискуете остановить работу магазина и остаться без прибыли.
Подведем итог: ЭДО — это удобная и практичная система, которая избавляет всех участников бизнеса от бумажной рутины и позволяет тщательней регулировать товарный оборот в стране. Выигрывают все, несмотря на временные и денежные вложения, которые, по словам большинства предпринимателей, обязательно окупаются. Подключение к ЭДО — единственное решение для торговли и поставки товаров с обязательной идентификацией, а выбор оператора — дело самого ИП.
Как выбрать оператора ЭДО
- Чтобы правильно выбрать оператора для электронного документооборота нужно обратить внимание на:
- Наличие SLA (соглашения об уровне качества сервиса) для безопасной передачи информации.
- Наличие интеграции с системой маркировки Честный Знак
- Наличие необходимого функционала:
- Отправка документов и файлов
- Получение документов и файлов
- Просмотр документов и файлов
- Возможность электронной подписи
- Возможность сохранить любой документ к себе на ПК
- Отслеживание статуса документов и файлов
- Есть роуминг для обмена с контрагентами на других операторах ЭДО
Подключение к ЭДО в Мультикас
В Мультикас вы можете подключиться к операторам электронного документооборота:
-
TAX-COM Контур.Диадок Калуга Астрал Сбис и др.
Нужна помощь в подключении ЭДО?
Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию, поможем выбрать оператора и подключить электронный документооборот.
Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции
В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования
Онлайн-кассы
POS-системы
Кассовые аппараты
Сканеры штрих-кодов
Сейфы
В наличии только проверенные операторы для работы с маркировкой Честный Знак.
Понравилась статья? Поделись ею в соцсетях.
Добавить комментарий Отменить ответ
Также читают:
Накладные ЕГАИС: как работать по правилам в 2021 году
Работа с алкогольной продукцией требует использования электронных товарно-транспортных накладных ЕГАИС (ТТН). С их помощью поставщик оформляет отгрузку, а получатель подтверждает поставку. С 1 января 2021 г. действуют новые формы фиксации ТТН, а также сроки и порядок их предоставления в ЕГАИС (Приказ ФСРАР №397 от 17 декабря 2021 г.). Что изменилось с приходом нового года и как теперь работать с накладными…
Маркировка остатков одежды и товаров легкой промышленности
Маркировка остатков одежды необходимо в связи с тем, что одежда наряду с другими товарами легкой промышленности попадает под обязательную маркировку цифровыми идентификационными знаками в системе Честный Знак. Обязательная маркировка вступает в силу уже с 1 января 2021 года, до 1 февраля нужно успеть провести маркировку остатков одежды и товаров легкой промышленности, которые не были проданы до вступления в силу новых…
Патент на 2021 для ИП ― виды, стоимость, получение
ЕНВД с этого года отменён, но патент для ИП в 2021 году по-прежнему существует. Поэтому все, кто работал на «вмененке», всерьез задумались про переход к ПСН. Однако, с 1 января для этой системы налогообложения вступило в силу много изменений. Перейти на патент в 2021 году могут только те ИП, чей бизнес подходит под условия данной налоговой системы. Как выглядит патентная…
Нужна ли онлайн-касса на патенте без работников
С начала 2021 года онлайн-касса на патенте без работников не используется отдельными категориями предпринимателей. Им предоставлена отсрочка до 1 июля. Дата «икс» неумолимо приближается, и подготовкой к работе по новым правилам нужно заняться уже сейчас. Правонарушителей ожидают штрафы. Мы подготовили онлайн-кассы, соответствующие требованиям ФЗ-54 о применении ККТ. С ними можно ознакомиться в каталоге. Выбор зависит от специфики деятельности и задач…
Законодательство часто меняется, появляется новое оборудование, мы готовим для Вас интересные акции и предложения. Подпишитесь, чтобы быть в курсе последних событий.
Мы поможем разобраться! Меня зовут Антон, задайте свой вопрос и мы ответим на него в кратчайшие сроки!
| Разработчики: | Тензор |
| Дата последнего релиза: | 2020/30/09 |
| Отрасли: | Государственные и социальные структуры |
| Технологии: | СЭД |
Содержание
СБИС – система для учета, управления и коммуникаций с госорганами, контрагентами и внутри компании. Разработчик – компания «Тензор». Интеграция SberBusinessAPI в сервисы СБИСЯрославское отделение Сбербанка и компания «Тензор», разработчик системы «СБИС», 30 сентября 2020 года подписали договор об информационно-технологическом взаимодействии. Цель соглашение между компаниями — интеграция в сервисы СБИС технологии SberBusinessAPI, которая позволяет мгновенно обмениваться платёжными документами с банком. Уже в ближайшее время клиенты смогут в один клик отправлять платежные поручения из СБИС напрямую в банк и автоматически получать выписки из банка. В планах у партнера - расширить функционал интеграции между СБИС и банком, добавив возможность выгрузки реестра заработной платы и загрузку реестра оплат от физических лиц.
Открытие роуминга ЭДО с «Платформой ОФД»«Тензор» и «Платформа ОФД» запустили автороуминг ЭДО. «Тензор»(«СБИС») и «Платформа ОФД» (развивает сервис «Платформа ЭДО») теперь стало еще проще обмениваться юридически значимыми документами благодаря запуску автоматического роуминга между операторами ЭДО. Об этом «Платформа ОФД» сообщила 1 октября 2020 года. Подробнее здесь. В составе СБИС - 23 сервиса для автоматизации бизнес-процессовПо состоянию на начало сентября 2020 года в составе СБИС - 23 сервиса для полной автоматизации бизнес-процессов, в том числе:
Доступность в приложении «Маркировка» для смарт-терминалов «Эвотор»ИТ-компания «Эвотор» и один из операторов ЭДО в России «Компания Тензор» (разработчик системы СБИС) развивают сотрудничество по внедрению системы маркировки. Об этом 15 июня 2020 года сообщила компания «Тензор». В приложении «Маркировка» для смарт-терминалов «Эвотор» теперь доступно подключение к электронному документообороту СБИС. Подробнее здесь. Создание модуля СБИС Sapper для интеграции с продуктами SAPКомпания "Тензор" 22 апреля 2020 года сообщила о создании модуля СБИС SAPPER для стабильной и безопасной интеграции с продуктами SAP. Интеграционное решение было сертифицировано компанией SAP.
Крупные международные компании используют SAP ERP для внутренних процессов. Электронные документы от контрагентов приходят по другим системам. Если их надо согласовать или передать внутри компании, загрузка в SAP отнимает время. Модули интеграции ускоряют и упрощают обмен файлами между SAP и программами электронного документооборота. «Тензор» создал СБИС SAPPER, чтобы клиенты не переключались между системами, а работали в одном привычном интерфейсе. Для тех, кто предпочитает SAP, SAPPER выполняет функции транспортной службы и ведет архив электронных документов. Если удобнее личный кабинет СБИС, модуль легко выгрузит туда все данные из SAP. Обмен данными защищен благодаря безопасному соединению HTTPS с поддержкой шифрования. Запуск автоматического роуминга с «Такском»Клиенты двух крупных операторов электронного документооборота – «Такскома» и «Тензора» – могут быстро установить связь для обмена юридически значимыми электронными документами. Это станет возможным благодаря технологии автоматического роуминга. Об этом 29 января 2020 года сообщила компания «Такском». Роуминг подразумевает обмен юридически значимыми электронными документами между клиентами, подключенными к разным операторам ЭДО. Еще недавно настройка соединения проходила в ручном режиме — долго и неудобно. Нужно было написать заявку своему оператору и дождаться её выполнения. Требовалось время, чтобы операторы договорились и добавили идентификаторы в роуминг.
Запуск отчетности по электронным трудовым книжкам22 января 2020 года компания «Тензор» сообщила о запуске отчетности по электронным трудовым книжкам (ЭТК). Информация о введении электронных трудовых книжек наделало немало шума в декабре 2019 года. Всё, что раньше фиксировалось на бумаге, теперь записывается и передается в цифровом виде. Иными словами, трудовые книжки превратились в еще одну электронную отчетность в Пенсионный Фонд по форме СЗВ-ТД.
Ближайший срок сдачи – до 17 февраля 2020 года. Система СБИС уже позволяет отправлять отчеты о приеме, переводе и увольнении сотрудников за январь 2020 года. Со слов разработчика, переход на ЭТК — часть национального проекта «Цифровая экономика». По замыслу законодателей, электронные трудовые книжки принесут массу пользы:
Специальные рабочие группы в ПФР решали методические и технические вопросы по ЭТК: тексты нормативных актов, порядок заполнения и процесс сдачи СЗВ-ТД, транспорт, на котором будет сдаваться отчетность и т.п. Представители «Тензора» входили в состав этих групп и делились своим опытом работы с отчетностью. Как отметили в компании «Тензор», для передачи отчета СЗВ-ТД используется обновленная схема отправки. Операторы связи разрабатывают ее с нуля. «Тензор» помогал Пенсионному фонду протестировать каналы связи и в декабре 2019 года отправил первый пробный отчет. Стабильная связь с ПФР была налажена, а пользователи СБИС подготовлены к переходу на электронные трудовые книжки. Для того чтобы перейти на электронные трудовые книжки, необходимо:
1 января 2020 года СБИС предложил пользователям подключиться к электронному документообороту ПФР для передачи сведений о трудовой деятельности. За первые две недели января 2020 года через СБИС отправлено:
Способность распознавать сканы паспортов и обрабатывать документы по отгрузкам2 декабря 2019 года в компании «Тензор» сообщили о том, что «глубокое обучение» СБИС продолжается. Сначала с помощью технологии deep learning в компании научили систему распознавать сканы и фотографии паспортов, чем облегчили жизнь кадровикам по всей стране. А теперь система сама обрабатывает документы по отгрузкам. Клиенты больше не тратят время и нервы на ручное забивание накладных в программу. СБИС распознает товарные накладные (ТОРГ-12), УПД, счета-фактуры по скану или фотографии в форматах jpg, png, pdf. Система справляется с любым количеством страниц и качеством изображения, утверждают разработчики. Специалисты «Тензор» загрузили в систему огромную выборку всевозможных фотографий и сканов документов и научили ее работать:
Скоро СБИС сможет работать с другими видами документов, обрабатывать один файл с несколькими документами внутри и разделять номенклатуру на «товары» и «услуги» для дальнейшего корректного распределения расходов. В СБИС — 20 сервисов для автоматизации бизнес-процессовПо состоянию на начало декабря 2019 года в СБИС — 20 сервисов для полной автоматизации бизнес-процессов:
В системе работают более 1 500 000 клиентов, от международных корпораций до небольших магазинов. К ОФД СБИС подключено 5% всех касс в РоссииНа начало 2019 года к оператору фискальных данных СБИС (Тензор ОФД) было подключено 5% всех касс на российском рынке. Это делает его восьмым оператором фискальных данных по числу подключенных касс. 2011: Описание «СБиС++ Электронная отчетность»На август 2019 года «СБиС++ Электронная отчетность» — единая система для подготовки, проверки, анализа и сдачи через Интернет отчетности во все контролирующие органы. Программа работает по принципу единого окна: отчетность и обмен произвольными документами с ФНС, ПФР, ФСС, Росстат, участниками бюджетного процесса, сервисы ИОН и ЕГРЮЛ, расширяющие возможности бухгалтера. Система позволяет консолидировать отчетность и помогает принимать управленческие решения: оценивает налоговые риски и анализирует финансовое состояние предприятия. Электронный документооборот в СБиС++ Электронная отчетность — это защищенный обмен юридически значимыми документами как внутри компании, так и между различными организациями и ведомствами. Читайте также:
|
