Что делать если чеки выцвели для возврата налогового вычета

Опубликовано: 14.05.2024

справка о доходах за календарный год;

документ с номером ИНН или просто номер ИНН;

документы, подтверждающие ваши расходы (чеки и иные бумаги);

документы-основания для оплаты услуг и покупки вещей (договоры, справки и т.д.);

налоговая декларация;

ваши банковские реквизиты, по которым будет перечислен возврат средств (реквизиты карты).

Однако в наш век скоростей и бесконечной занятости, когда каждая минута на счету и выкроить время на посещение налоговой между учёбой, работой, спортом и семьёй совсем не выходит, можно облегчить процедуру в несколько раз. Просто поручите эту волокиту профессионалам (например, сотрудникам БКС).

Они помогут собрать пакет документов на любой налоговый вычет, переведут часть действий в онлайн (то есть что-то можно сделать прямо в перерыв на работе), и самое главное — подготовят налоговую декларацию для вас (Вы пробовали её заполнять? Тот ещё квест!). При этом вы сэкономите время, а стоимость услуги в разы окупится теми деньгами, которые вы вернёте (шутка сказать, до 15 600 р. за учёбу (даже в автошколе) и до 390 000 рублей за проценты по ипотечному кредиту).

Получение налогоплательщиком денег обратно по безналичному расчёту — то есть вы получаете причитающийся размер вычета на свой банковский счёт (как правило, в конце календарного года).

Уменьшение размера других налогов, подлежащих уплате, в сумме, равной вашему вычету — уменьшается налогооблагаемая база будущих налогов.

Способ выбираете только вы исходя из пожеланий или иных рациональных причин.

То есть фактически вы выбираете между тем, чтобы получить вычет от налогового органа или получить уменьшение налогооблагаемой базы от вашего работодателя. Хоть выбор за вами, всё же отметим несколько важных моментов. Если вы получаете вычет у работодателя (проще говоря, не платите НДФЛ в рамках вычета), вам не нужно заполнять налоговую декларацию, налоговый орган рассматривает ваш вопрос быстрее, вы быстрее получаете возврат (со следующего месяца после решения налогового органа). Однако вам не выгоден такой вариант, если заработная плата небольшая (остаток вычета уйдёт на будущий год и все документы придётся оформить повторно) или если вы собираетесь покинуть компанию (вычет уплачивает только один из работодателей).

Вариант получения вычета из бюджета (от налогового органа) вам выгоден, если вы работаете в нескольких местах, если у вас есть сразу два вычета (например, имущественный и социальный). Но помните, что вам придётся заполнять налоговую декларацию, нужно собрать справки НДФЛ-2 со всех работодателей (не обязательно), процесс утверждения вычета длится долго.

Законодательство РФ предусматривает три вида налоговых вычетов: имущественный, социальный и благотворительный. Стоит рассмотреть все виды, поскольку несмотря на название, в категорию каждого вычета хоть раз, но все мы попадаем.

Если вы за свой счёт приобрели или улучшили своё жильё, вы имеете право на имущественный вычет. Сюда входят собственно покупка квартиры, дачи, дома, земли, погашение процентов по ипотечному кредиту и строительство или ремонт жилого дома. Размер вычета рассчитывается как 13% от трат, но не превышает 260 000 рублей. То есть, если вы приобрели квартиру за 8 млн., вы всё равно получите вычет не более указанной суммы. Имущественный вычет исчисляется однократно, однако может начисляться на разные покупки (например, за дачу за 500 тыс. руб., а потом за студию за 1 300 тыс. руб.)

Социальный вычет вернётся вам за затраты, понесённые при оплате социальных услуг и сервисов, к которым можно отнести лечение вас самого или ваших близких за ваш счёт (например, лечение зубов), покупка лекарственных препаратов по рецепту врача (актуально для дорогостоящих лекарств), оформление страховки жизни на срок от 5 лет, любое обучение на платной основе (причём не важно где — в вузе, на курсах, даже в автошколе). В этом случае нужно также исчислить 13% от суммы понесённых расходов, но вычет уже ограничен 120 000 рублей за всё время (но не больше 15 600 в год). Законом предусмотрены случаи, когда ограничение на вычет снимается полностью — например, в случае дорогого лечения в клиниках других государств.

Благотворительный вычет — ещё один тип трат, за которые полагается возврат налога. Траты рассчитываются как сумма всех добровольных пожертвований. Предел возврата — 25% вашего дохода за календарный год. Перечень целей благотворительности довольно широко: от некоммерческих организаций до различных фондов и даже религиозных организаций (не запрещённых законом). Однако все нюансы и типы благотворительных целей всегда лучше сверить с Налоговым кодексом РФ.

Ну и конечно, нельзя не упомянуть инвестиционный вычет, который полагается частным инвесторам, работающим с индивидуальным инвестиционным счётом. Очевидное преимущество ИИС — возможность получить возврат налога. Существует два типа инвестиционных вычетов:

Нельзя получить вычет в размере, превышающем уплаченный вами НДФЛ. Однако весь положенный вычет всё равно будет уплачен, просто перенесён на следующий календарный год.

Имущественный вычет можно использовать для погашения процентов по ипотечному кредиту. Кстати, конкретно в этом случае предел вычета увеличивается с 260 000 до 390 000. Это очень важно для тех, кто пользуется ипотекой.

Даже если вы обращаетесь за оформлением вычета к профессионалам, обязательно ознакомьтесь с содержанием Налогового кодекса РФ — возможно, вы относитесь к льготным категориям лиц и имеете право на иные формы возврата налогов.

Нужно обязательно соблюдать правила оформления документов для получения возврата налога, в том числе изначально при покупке или получении услуги сохранять и проверять правильность заполнения и атрибутов договоров, чеков, иных платёжных документов.

Разбор
Для себя
Элементарно
Личный опыт
Повестка дня
Отдохнуть

Перейти на сайт
Контакты

Данные являются биржевой информацией, обладателем (собственником) которой является ПАО Московская Биржа. Распространение, трансляция или иное предоставление биржевой информации третьим лицам возможно исключительно в порядке и на условиях, предусмотренных порядком использования биржевой информации, предоставляемой ПАО Московская Биржа.

Материалы, представленные в данном разделе, не являются индивидуальными инвестиционными рекомендациями. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые в данном разделе, могут не подходить Вам, не соответствовать Вашему инвестиционному профилю, финансовому положению, опыту инвестиций, знаниям, инвестиционным целям, отношению к риску и доходности. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. ООО «Компания БКС» не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данном разделе.

Информация не может рассматриваться как публичная оферта, предложение или приглашение приобрести, или продать какие-либо ценные бумаги, иные финансовые инструменты, совершить с ними сделки. Информация не может рассматриваться в качестве гарантий или обещаний в будущем доходности вложений, уровня риска, размера издержек, безубыточности инвестиций. Результат инвестирования в прошлом не определяет дохода в будущем. Не является рекламой ценных бумаг. Перед принятием инвестиционного решения Инвестору необходимо самостоятельно оценить экономические риски и выгоды, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки, свою готовность и возможность принять такие риски. Клиент также несет расходы на оплату брокерских и депозитарных услуг, подачи поручений по телефону, иные расходы, подлежащие оплате клиентом. Полный список тарифов ООО «Компания БКС» приведен в приложении № 11 к Регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС». Перед совершением сделок вам также необходимо ознакомиться с: уведомлением о рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных бумаг; информацией о рисках клиента, связанных с совершением сделок с неполным покрытием, возникновением непокрытых позиций, временно непокрытых позиций; заявлением, раскрывающим риски, связанные с проведением операций на рынке фьючерсных контрактов, форвардных контрактов и опционов; декларацией о рисках, связанных с приобретением иностранных ценных бумаг.

ООО «Компания БКС», лицензия №154-04434-100000 от 10.01.2001 на осуществление брокерской деятельности. Выдана ФСФР. Без ограничения срока действия. 129110, Москва, Проспект Мира, 69, стр. 1, 3 подъезд.

Недолговременный документ

Вы к какой категории относитесь? К тем, кто сразу выбрасывает кассовый чек, или к тем, кто бережно их хранит. Каждая совершенная нами покупка, должна быть оформлена чеком. Зачастую он является и договором, подтверждающим сделку между продавцом и покупателем.

Но жизнь чеков недолговечна. А вы знали, как быстро восстановить выцветший кассовый чек?

Общие сведения

Приобретая дорогостоящие товары, покупатель получает гарантию, которая может действовать от полутора до пяти лет. А кассовые чеки остаются читабельными не более пяти месяцев. В законе о правах потребителей есть статья, которая указывает на то, что отсутствие чека не будет основанием, что бы отказать и не удовлетворить претензии покупателя. На деле ситуации бывают разные, и для разрешения споров с продавцом чек может оказаться очень важным элементом.

В бухгалтерии организаций кассовые документы должны храниться не один год. Но, по прошествии времени по напечатанным чекам мало что можно проверить.

В большинстве случаев гарантия на технику еще действует, а чек превращается в белый листок, хотя вы бережно его хранили, вдали от солнечных лучей и влаги, да не сохранили. Незнающим людям может показаться, что это подвох продавца, но это совсем не так. Чек выцвел не по злому умыслу. Все дело в современной кассовой технике и чековой ленте, на которой эти чеки распечатываются. Уже давно для их печати не используют чернила, их заменили теплом и термобумагой. В кассовом аппарате установлена термическая печатная головка, под действием высокой температуры, нужный текст появляется на бумаге. Это облегчило жизнь кассирам, никакой возни с чернилами и заправкой картриджей. А про покупателей никто и не думает. Чеки выцветают либо становятся полностью черными, написанных цифр не разберешь.

Для лучшей сохранности, нужно беречь их от попадания ультрафиолета, высокой влажности, и не хранить их пропечатанной стороной друг к другу.

Опытные бухгалтеры

…, которым не раз приходилось сталкиваться с такими казусами во время проверок, знают, что для наиважнейших чеков лучше сделать ксерокопию. Этим способом можете воспользоваться и вы.

Рекомендация: Копируйте или фотографируйте важные чеки.

А лучше, не стесняйтесь и попросите это сделать в момент оформления вашей покупки. Оригинальный чек прикрепят к копии, поставят печать «копия верна» и подпись продавца. Теперь можете быть уверенны, ваш чек, а вместе с ним и ваши права будут в сохранности.

Что же делать, если чек очень нужен, а он совсем не пригоден и не может послужить в ваших интересах. Есть несколько способов восстановить выгоревший чек? Разделим их на группы: термическую и химическую.

Первая подразумевает нагрев чека до определенной температуры. Возможно, вы удивитесь, но ниже приведу приспособления, которые с легкостью помогут вам это сделать.

1.Обычная зажигалка. Главное следите за тем, что бы пламя, не касалось бумаги, иначе сгорит, и не заметите.

Используем утюг. Выставляем минимальную температуру и аккуратно проводим по чеку. Текст будет проявляться.
Если у вас мощный фен, можете использовать его и на максимальном режиме прогреть чек.
Плита с газовой конфоркой. С ней нужно быть также внимательным, как и с зажигалкой.
Лампа накаливания (обычная лампочка). Ждем, пока лампа нагреется, затем быстрым движением перемещаем чек по ее поверхности.

Нагрев слоя бумаги нужно сделать одни раз

Если соберетесь сделать это повторно, можете потерять уже проявленную информацию.

При химическом способе, используют паров некоторых веществ, которыми мы пользуемся в нашей жизни. Обращаю ваше внимание: должны быть использованы не сами вещества, а их пары. Это может быть

жидкость для снятия лака или ацетон

туалетная вода или духи

Например, подносим чек близко к тюбику с клеем и выдавливаем пары. Через секунды выцветший текст проявится. Будьте осторожны! Если жидкость попадет на бумагу, информацию с нее вы уже не восстановите никак.

Совет: для надежности, попробуйте на тестовом чеке. Возьмите старый, ненужный чек и испробуйте несколько методов. Так вы поймете, какой самый действенный и какой у вас получиться лучше всего.

Результаты восстановления

В ходе этих «экспериментов» бумага будет чернеть, а термочувствительный слой нет. То есть напечатанный текст останется белым и достаточно читаемым. Полученный черный листок, можно отсканировать и при помощи современных, компьютерными программами Photoshop или Paint трансформировать изображение в привычный вид, а затем пусть на печать.

Ни одни из описанных вариантов не будет гарантировать вам стопроцентный результат. Поэтому если речь идет о достаточно крупных суммах, либо чек нужен для приобщения к документам, которые будут направлены в суд, лучше не испытывать судьбу и не пробовать восстановить чек в домашних условиях, а сделать экспертизу.

Кому положены и как подтвердить

Уже можно подавать декларацию в налоговую инспекцию и возвращать налог, уплаченный за прошлый год. При этом многие люди имеют право сразу на несколько вычетов, но сложно разобраться, какие нужны документы и как все оформить.

В этой статье я сделала подборку основных типов вычетов: кому положены, в какой сумме и как их подтвердить.

О чем расскажу в статье:

Что такое вычеты
Типы вычетов
Изменения в вычетах с 2021 года
Имущественные вычеты
Стандартные налоговые вычеты
Социальные налоговые вычеты
Инвестиционные налоговые вычеты
Профессиональные налоговые вычеты

Что такое вычеты

Почти все мы платим НДФЛ — с зарплаты и других доходов. Если вы потратились на лечение, учебу, купили квартиру или пополнили индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), то имеете право на вычет — возврат части уплаченного НДФЛ. Вычет можно получить двумя способами:

Государство вернет часть налогов, которые вы заплатили раньше. Для этого нужно будет подать в налоговую инспекцию декларацию и документы, подтверждающие право на вычет.
Через работодателя. Нужно предоставить уведомление на вычет из налоговой, и на этом основании работодатель перестанет удерживать налог при выплате заработной платы на некоторое время.

Получить вычет могут только те, у кого есть официальный доход, с которого платится НДФЛ по ставке 13%. Еще нужно быть резидентом РФ — проживать в России не менее 183 дней в календарном году. В 2020 году можно было стать резидентом, если прожить в стране 90 дней. Для этого нужно подать заявление в инспекцию до 30 апреля 2021 года. Нерезиденты воспользоваться вычетом не могут.

Чем раньше подать декларацию по итогам года, тем быстрее вернут деньги из бюджета.

Срок подачи декларации — до 30 апреля следующего года. Это касается только тех, кто обязан задекларировать свои доходы: например, если человек сдавал в аренду имущество или продал квартиру, которая находилась в собственности менее минимального срока владения — трех или пяти лет в зависимости от ситуации.

А те, кто хочет просто воспользоваться налоговым вычетом, например вернуть 13% от сумм за обучение или лечение, могут подать декларацию в течение трех лет с того года, как оплатили расходы. А вычетом на покупку жилья можно воспользоваться и спустя три года, и через десять лет после покупки — ограничений по срокам для этого вычета нет.

Какие бывают типы вычетов

По доходам за 2020 год можно воспользоваться следующими видами вычетов:

Стандартные — вычеты на детей и те, что получают инвалиды и отдельные категории людей.
Социальные — на обучение, лечение, благотворительность и прочие.
Инвестиционные — по доходам от операций с ценными бумагами и ИИС.
Имущественные — вычеты при покупке жилья и продаже имущества.
Профессиональные — вычеты для ИП, физлиц, работающих по гражданско-правовым договорам, и людей, которые занимаются частной практикой, например нотариусов.

По доходам, которые получили с 2021 года, можно будет также воспользоваться новыми видами вычетов. О них мы расскажем в отдельных статьях.

Т⁠—⁠Ж теперь в приложении

Что изменилось в вычетах в 2021 году

26 января 2021 года первое чтение в Госдуме прошел законопроект, который упростит процедуру получения некоторых вычетов: воспользоваться вычетом можно будет «в один клик». Это новшество коснется, скорее всего, вычетов на лечение и обучение, имущественного вычета при покупке жилья, расходов на уплату процентов по ипотеке, а также инвестиционных вычетов по операциям на ИИС. Но пока этот закон не принят, продолжает действовать старый порядок.

До 2021 года применять вычеты можно было ко всем доходам, которые облагаются по ставке 13%, кроме дивидендов. С 2021 года доходы физлиц разделяются на налоговые базы — неосновную и основную:

К неосновной налоговой базе относятся доходы, перечисленные в подп. 1—8 п. 2.1 и подп. 1—7 п. 2.2 ст. 210 НК РФ. Например, это прибыль от продажи ценных бумаг или выигрыш в лотерее.
Основная налоговая база — все остальные доходы, которые облагаются по ставке 13 или 15%. Например, зарплата или проценты по вкладам.

К доходам из основной налоговой базы вычеты можно будет применять свободно, из неосновной — только три вычета:

Вычет на долгосрочное владение ценными бумагами. Если акция или облигация находилась в собственности инвестора более трех лет, то с дохода от ее продажи он не платит НДФЛ.
Вычет на доходы от ИИС типа Б : при купле-продаже ценных бумаг на таком счете резидент освобождается от уплаты налога с прибыли.
Вычет при переносе убытков на будущие периоды. Применяется к доходам по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, если ранее по ним на брокерском счете инвестор получил убыток.

Но эти новшества нужно будет учитывать при заявлении вычетов на расходы, которые были в 2021 году, то есть при подаче декларации в начале 2022 года. Пока же отчитываемся перед налоговой за 2020 год в старом порядке — только по тем доходам, которые облагаются по ставке 13%.

Имущественные налоговые вычеты

Имущественные вычеты может получить человек, который совершал операции с недвижимостью. В частности:

продавал имущество;
покупал жилье: дома, квартиры, комнаты и прочее;
строил жилье, включая покупку земельного участка для этой цели.

Полный перечень операций, по которым можно получить имущественный вычет, а также порядок их предоставления прописан в статье 220 НК РФ.

Рассмотрю вычеты, которые вызывают больше всего вопросов.

При покупке квартиры в новостройке или на вторичном рынке можно воспользоваться вычетом по расходам на приобретение жилья.

Если квартиру приобретать в ипотеку, то государство вернет еще больше: кроме вычета на жилье можно воспользоваться и вычетом на проценты.

Кому положены. Вычет может получить человек, который приобрел квартиру и заплатил за нее полностью или частично. От расходов будет зависеть сумма вычета. По квартирам, которые получены по наследству или подарены, получить вычет нельзя: за них приобретатель ничего не платил.

Получить вычет можно только после того, как оформлен правоустанавливающий документ на квартиру.

В случае новостройки — когда дом сдан и подписан акт приема-передачи.

На вторичном рынке — свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.

Если квартира приобретена в браке, то она считается совместной собственностью. Не важно, на кого оформлена квартира, кто за нее платил, — вычет могут получить оба супруга.

Размер вычета на покупку квартиры. Вычет можно получить на сумму расходов на квартиру, но не более 2 000 000 Р . Допустим, квартира стоит 3 000 000 Р , вычет предоставят на сумму 2 000 000 Р . То есть вернуть из бюджета можно: 2 000 000 Р × 13% = 260 000 Р .

Неиспользованный остаток вычета можно перенести на другой объект. Например, человек приобрел квартиру за 1 500 000 Р и воспользовался вычетом в той же сумме. При покупке другой квартиры он имеет право на вычет 500 000 Р .

Если квартиру приобрели супруги, то вычеты могут быть распределены между ними по заявлению в любых пропорциях независимо от того, на кого оформлена квартира и кто за нее платил.

Например, в заявлении о распределении вычета можно указать, что на долю жены приходится 80% вычета, а на долю мужа — 20%. Заявление о распределении вычета можно подать в инспекцию только один раз — до того, как супруги начнут получать вычет. Изменить пропорцию потом нельзя. Каждый из супругов может воспользоваться максимальным вычетом в 2 000 000 Р .

Распределять вычет имеет смысл, только когда цена квартиры ниже 4 000 000 Р . Если она дороже, каждому дадут вычет с 2 000 000 Р , то есть сумма к возврату — 260 000 Р на человека.

Кроме того, распределять вычет нужно, только если второй супруг тоже хочет получить вычет по этой квартире. Если такого желания второй супруг не изъявляет, то вычет получит только один супруг, без заявления о распределении вычета.

При покупке квартиры в новостройке в вычет можно включить сумму расходов на отделку: они не увеличат общую сумму вычета, а войдут в лимит — 2 000 000 Р .

Например, квартира стоит 1 800 000 Р , а расходы на отделку — 300 000 Р . Размер вычета — 2 000 000 Р , то есть к возврату за счет вычета будет 260 000 Р . Для получения вычета важно, чтобы в договоре, по которому приобретается квартира, было указано, что квартира без отделки.

Размер вычета на проценты, уплаченные банку. Если для покупки квартиры брали ипотечный кредит в банке, то можно получить вычет и на проценты, уплаченные банку. Максимальная сумма вычета по процентам — 3 000 000 Р . То есть из бюджета можно вернуть: 3 000 000 Р × 13% = 390 000 Р .

Неиспользованный остаток вычета на проценты нельзя переносить на другие объекты. Он дается только на один объект. То есть неиспользованный остаток вычета просто сгорит.

Например, при приобретении квартиры в ипотеку банку были уплачены проценты на сумму 1 800 000 Р . Эта сумма была заявлена к вычету. При покупке в ипотеку другой квартиры воспользоваться остатком вычета — 1 200 000 Р — уже не получится.

Вычет на проценты также можно распределять между супругами по их заявлению. При этом не важно, на кого оформлен кредитный договор и кто платит банку. В отличие от вычета на покупку квартиры, заявление можно писать каждый год и перераспределять проценты.

Проверьте, сколько вам вернут при покупке квартиры, в нашем калькуляторе:

Документы. Воспользоваться вычетом можно двумя способами:

Предоставить налоговой инспекции декларацию и подтверждающие документы. Декларацию нельзя подать в год покупки квартиры — только в последующие. После проверки декларации и подтверждения вычета инспекция вернет налог.
Оформить вычет у работодателя. В этом случае можно заявить вычет в том же году, когда была приобретена квартира. Но чтобы работодатель перестал удерживать налог, надо получить в налоговой уведомление о праве на вычет. Для получения уведомления в инспекцию необходимо представить заявление и пакет документов.

Если квартира в новостройке, то в инспекцию необходимо представить такие документы:

Копию акта о передаче квартиры.
Копию договора о приобретении квартиры или прав на нее.
Копии платежных документов: квитанций, платежек из банка, расписок и других.

Если квартира куплена на вторичном рынке, то подтвердить право на вычет можно такими документами:

Копией свидетельства о регистрации права или копией выписки из ЕГРН.
Копией договора о приобретении квартиры.
Копией акта приема-передачи, если в договоре не зафиксирован этот момент.
Копиями платежных документов.

Для получения вычета на проценты, уплаченные банку, представляются такие документы:

Копия кредитного договора.
Справка банка о размере уплаченных по кредиту процентов.
Копии платежных документов.

Если вычет заявляется супругами, то необходимо представить заявление о распределении вычета.

Нюансы, о которых мы писали в Т⁠—⁠Ж:

Если квартира находилась в собственности пять лет, а в определенных случаях — три года, при ее продаже не нужно платить налог и подавать декларацию.

Если продать квартиру раньше этого срока, то придется отчитаться перед налоговой инспекцией. Что касается налога, либо его можно уменьшить, либо его совсем может не быть — если воспользоваться имущественным вычетом.

Кому положены. Вычетом могут воспользоваться продавцы квартир. Им также можно воспользоваться при продаже долей, жилых домов, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли в этом имуществе.

Вычет в размере доходов, полученных от продажи квартиры, но не более 1 000 000 Р . Вычет можно применять, если нет документов о расходах.

Например, человек купил квартиру в 2020 году, а в 2021 году продал ее за 3 000 000 Р . Документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры, не сохранились. Если воспользоваться вычетом в 1 000 000 Р , то сумма налога составит: (3 000 000 Р − 1 000 000 Р ) × 13% = 260 000 Р . Экономия составит: 1 000 000 Р × 13% = 130 000 Р .

При продаже квартиры, которая находится в общей долевой или совместной собственности, вычет в 1 000 000 Р распределяется между совладельцами квартиры пропорционально их доле. Либо это делается по договоренности между совладельцами долей, не выделенных в натуре.

Если в течение года человек продал несколько квартир, то общая сумма вычета составит 1 000 000 Р , а не по 1 000 000 Р за каждую квартиру.

Вычет на продажу квартиры, в отличие от вычета на покупку квартиры, можно применять неограниченное количество раз. То есть его можно использовать хоть каждый год.

Вычет в размере документально подтвержденных расходов на покупку квартиры. Когда все документы на руках, лучше применить этот вычет.

Допустим, квартира куплена в 2020 году за 2 000 000 Р и есть документы, подтверждающие расходы. А в 2021 году квартиру продали за 3 000 000 Р . В этом случае сумма налога составит: (3 000 000 Р − 2 000 000 Р ) × 13% = 130 000 Р .

Чтобы посчитать, какой налог нужно заплатить при продаже квартиры, воспользуйтесь нашим калькулятором:

Документы. Для применения вычета 1 000 000 Р нужно подать в инспекцию декларацию и приложить к ней копию договора купли-продажи.

Если доход от продажи квартиры уменьшать на расходы, которые были при покупке этой квартиры, то дополнительно нужно представить копии документов по предыдущей сделке:

Договора, по которому была приобретена квартира, — купли-продажи или участия в долевом строительстве.
Расписок.
Квитанций из банка.
Других документов о расходах.
Акта-приема передачи, если квартира приобреталась по ДДУ.

Стандартные налоговые вычеты

Кому положены. Стандартные налоговые вычеты делятся на две категории: вычеты на себя и на детей.

Вычеты на себя. Вычет предоставляется определенным категориям физлиц. Например, инвалидам с детства, инвалидам первой и второй групп, «чернобыльцам», родителям и супругам военнослужащих, погибших при исполнении военных обязанностей, и другим. Перечень лиц, которые могут претендовать на стандартный налоговый вычет, есть в законе.

Вычет на ребенка (на детей). Эти вычеты предоставляются обоим родителям. На вычет также могут претендовать усыновители, опекуны, попечители, приемные родители. Важно, чтобы ребенок находился на их обеспечении.

Вычет предоставляется с месяца, в котором родился ребенок, и до конца того года, в котором он достиг 18 или 24 лет, если продолжает учиться очно.

Размер — 500 Р или 3000 Р за каждый месяц года. Размер вычета зависит от категории налогоплательщика. Например, людям, которые получили инвалидность вследствие аварии на Чернобыльской АЭС, каждый месяц положен вычет 3000 Р . Инвалиды с детства могут претендовать на вычет 500 Р ежемесячно.

Если человек имеет право воспользоваться несколькими вычетами на себя, то ему будет предоставлен максимальный из них. Так, если инвалид-«чернобылец» также и инвалид с детства, то ему будет предоставлен вычет 3000 Р .

Недолговременный документ

Но жизнь чеков недолговечна. А вы знали, как быстро восстановить выцветший кассовый чек?

Общие сведения

Приобретая дорогостоящие товары, покупатель получает гарантию, которая может действовать от полутора до пяти лет. А кассовые чеки остаются читабельными не более пяти месяцев. В законе о правах потребителей есть статья, которая указывает на то, что отсутствие чека не будет основанием, что бы отказать и не удовлетворить претензии покупателя. На деле ситуации бывают разные, и для разрешения споров с продавцом чек может оказаться очень важным элементом.

Опытные бухгалтеры

Рекомендация: Копируйте или фотографируйте важные чеки.

1.Обычная зажигалка. Главное следите за тем, что бы пламя, не касалось бумаги, иначе сгорит, и не заметите.

Используем утюг. Выставляем минимальную температуру и аккуратно проводим по чеку. Текст будет проявляться.
Если у вас мощный фен, можете использовать его и на максимальном режиме прогреть чек.
Плита с газовой конфоркой. С ней нужно быть также внимательным, как и с зажигалкой.
Лампа накаливания (обычная лампочка). Ждем, пока лампа нагреется, затем быстрым движением перемещаем чек по ее поверхности.

Нагрев слоя бумаги нужно сделать одни раз

Если соберетесь сделать это повторно, можете потерять уже проявленную информацию.

При химическом способе, используют паров некоторых веществ, которыми мы пользуемся в нашей жизни. Обращаю ваше внимание: должны быть использованы не сами вещества, а их пары. Это может быть

жидкость для снятия лака или ацетон

туалетная вода или духи

Совет: для надежности, попробуйте на тестовом чеке. Возьмите старый, ненужный чек и испробуйте несколько методов. Так вы поймете, какой самый действенный и какой у вас получиться лучше всего.

Результаты восстановления

Каждый гражданин должен знать, что делать, в случае если налоговики потеряли документы на вычет. Ситуация, когда сотрудники налогового органа теряют принятые от налогоплательщика документы, встречается достаточно редко.

Основные моменты

Налоговый вычет — сумма, уменьшающая реальный доход. С него уплачивается в федеральный бюджет НДФЛ в размере 13%. В связи с приобретением недвижимого имущества, проведенного лечения и других обстоятельств, гражданину подлежит к выплате часть уплаченного НДФЛ. Иными словами, это государственная льгота, предоставляется гражданам в соответствии с положениями НК РФ. Полученная сумма компенсируется из федерального бюджета исходя из жизненной ситуации человека.

Получить вычет может лицо, являющееся налоговым резидентом. Также гражданин должен получать официальную заработную плату, облагаемую НДФЛ по ставке 13%.

Налоговые вычеты принято разделять на следующие категории:

Стандартные (инвалидность, ветераны, семьи с малолетними детьми).
Социальные (образование, лечение).
Имущественные (продажа жилья, автомобиля).
Инвестиционные. Данный вид связан с финансовым доходом, полученным гражданином от реализации ценных бумаг на рынке.
Профессиональные. Полагается индивидуальным предпринимателям, юристам, которые ведут частную практику, лицам творческой специальности, получающим авторские отчисления.

Наши юристы знают ответ на Ваш вопрос

Бесплатная юридическая консультация по телефону: в Москве и Московской области, в Санкт-Петербурге, а также по всей России +7 (800) 350-56-12

Реализация права на вычет

Для получения стандартного вычета, помимо остальных видов, следует обращаться к работодателю. При наличии несовершеннолетних детей предоставляется свидетельство о рождении. В исключительных случаях могут потребоваться документы об их инвалидности, при поставленном диагнозе.

ВАЖНО . Если гражданином приобреталось недвижимое имущество во вторичном или новом доме, то в налоговый орган предоставляется пакет документов, подтверждающие расходы, понесенные лицом. На основании документов, составляется налоговая декларация, в которой рассчитывается сумма, подлежащая выплате. Для того чтобы получить социальные вычеты, также понадобятся документы, подтверждающие понесенные расходы.

Для всех видов, кроме стандартного, в налоговый орган потребуется выписка с реквизитами банковской карты, для последующего перечисления суммы вычета.

Правовые аспекты

Сотрудники Налогового органа — государственные служащие, которые обязаны выполнять свои рабочие обязанности, установленные законодательством РФ. В них также входит контроль над сохранностью документов, получаемые от налогоплательщиков.

ВНИМАНИЕ . Если гражданину в связи с утерей документов налоговым ведомством были причинены значительные убытки, то в соответствии со статьей №35 НК РФ данный государственный орган несет ответственность перед ним. Ущерб возмещается гражданину из федерального бюджета.

ВАЖНО . Каждый специалист налоговой инспекции несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение установленных законом обязательств на рабочем месте. В том случае, если работник не признает свою вину, он должен самостоятельно себя оправдать (статья № 401 ГК РФ).

Разновидность убытков

Если налогоплательщик не понес каких-либо убыточных сумм, то он может поступить как воспитанный гражданин и принести лично в отделение ФНС недостающие документы ещё раз. Это не доставит больших неудобств, а наоборот может сыграть в пользу налогоплательщика. Сотрудники оценят этот понимающий поступок и постараются ускорить выплату налогового вычета. На практике реальный срок получения выплаты составляет не менее 4 месяцев.

К убыткам относятся:

Денежные средства, которые потребуются для переоформления утерянных документов. Также затрачивается рабочее время на бумажную волокиту.
Инфляционная составляющая. Если документы будут предоставлены позже срока, то подлежащий выплате вычет обесценится.
Моральный ущерб. Налогоплательщик, например, мог планировать долгожданный отпуск на полученную сумму вычета, но в связи с переоформлением документов, отдых придется отложить.

Порядок обращения

ВНИМАНИЕ . Гражданину следует написать жалобу в главное отделение ФНС, заранее указав в заявление данные того налогового отделения, которое допустило утерю документов на вычет.

В основном содержании заявления желательно перечислить убытки, заранее их оценить и подсчитать. Не лишним будет задать вопрос о дальнейшей компенсации налоговой инспекцией ущерба, в тексте ссылаться на статью №35 НК РФ.

Если ФНС не ответит на заявление, то спор следует продолжить в суде. Порядок рассмотрения устанавливается Административно-процессуальным судейством РФ. Налогоплательщик должен подготовить веские доказательства причиненных убытков, которые последовали именно из-за утери налоговиками документов.

Читайте также: