Альфа банк иис налоговый вычет

Опубликовано: 29.04.2024

Доход от инвестиций и ежегодные налоговые льготы до 52 000 ₽

Выгодно

Возможность получать доход выше, чем по вкладу

+13% ежегодно

В виде налоговых льгот на сумму до 400 000 ₽⁴

От 10 000 ₽

3 года

Минимальный срок для получения налоговых льгот

Ваш доход формируется из двух частей

Вы можете выбрать: возвращать ежегодно 13% от инвестиций до 400 000 рублей или не платить налог на доход

Доход от управления инвестиционным счетом

Вам не нужно постоянно следить за рынками, одна из лучших команд портфельных управляющих ООО УК «Альфа-Капитал» делает это за вас⁵

Рассчитайте ваш доход

Хочу инвестировать на срок

Вы можете открыть один из двух счетов

ИИС Точки роста

Инвестиции в акции российских эмитентов. Умеренно консервативный подход с разделением продуктов в портфеле между различными секторами экономики

от 10 тыс. ₽

от 3 лет

Показать график Получить консультацию Купить онлайн

ИИС Новые горизонты

Инвестиции в облигации передовых российских хозяйственных обществ, обладающих наибольшей ликвидностью

от 10 тыс. ₽

от 3 лет

Показать график Получить консультацию Купить онлайн

Как оформить ИИС?

Выберите ИИС

Вы можете открыть только 1 ИИС

Пополните счёт

От 10 000 ₽ до 1 млн. ₽ в год

Получайте доход

От управления ценными бумагами и ежегодные налоговые льготы до 52 000 ₽

Полезно знать

Пример расчета налоговых льгот

Вычет на взнос – возврат 13% от суммы инвестиций

Такой налоговый вычет по ИИС может оформить любое физическое лицо, оплачивающее налоги.

В 2018 году вы имели доход, с которого уплачивали НДФЛ. Важно: сумма налогового вычета по ИИС не может превышать размер уплаченного физлицом НДФЛ за календарный год.

К примеру, в 2018 году вы открыли ИИС и пополнили счет на 400 тыс. рублей – это максимальная сумма, с которой можно оформить инвестиционный вычет на взнос.

В январе 2019 года вы решили воспользоваться вычетом на взнос. Он составит 13% от 400 тыс. рублей, а именно – 52 тыс. руб.

Налоговый вычет можно оформлять как за год ежегодно, так и сразу за 3 года, в течение которых открыт ИИС . При досрочном закрытии ИИС (до 3 лет) сохраняется инвестиционный доход, но теряется право на налоговый вычет. Если вы оформляли вычет, к примеру, в течение двух лет подряд, а затем расторгли договор, налоговый вычет необходимо будет вернуть. Поэтому инвестировать в ИИС целесообразно на срок не менее трех лет.

Вычет на доход – освобождение дохода от НДФЛ

Такой налоговый вычет может получить физическое лицо, которое не имеет официального дохода, с которого уплачивается НДФЛ.

К примеру, в течение 3-х лет вы пополняли ИИС и через 3 года инвестиционный доход по ИИС составил 300 тыс. рублей. С них требуется заплатить НДФЛ – 39 тыс. рублей. Клиент имеет право воспользоваться вычетом на инвестиционный доход и получить весь инвестиционный доход в размере 300 тыс. рублей.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) Альфа-Банка — это банковский продукт, позволяющий гражданам вкладывать деньги в ценные бумаги. ИИС в России используется с 2015 г. Сейчас этот продукт доступен во многих финансовых учреждениях.

Понятие индивидуального инвестиционного счета в Альфа-Банке

ИИС является брокерским счетом.

ИИС — специальный брокерский счет физического лица. Такой продукт дает возможность совершать операции на фондовом рынке. ИИС обслуживаются не в банках, а в компаниях, которые специализируются на предоставлении брокерских услуг и доверительном управлении. В случае с Альфа-Банком работает 2-й вариант.

На базе банка существует брокерское подразделение «Альфа-Директ», обращаясь в которое клиент поручает контроль над своими средствами управляющей компании «Альфа-Капитал» (в случае открытия индивидуального инвестиционного счета). Также доступен вариант премиум-обслуживания — это сервис «Брокер +».

Его преимущество в том, что специалист по инвестированию дают советы и подсказки о целесообразности покупки ценных бумаг.

Особенности

Особенностью открытия инвестиционного продукта в Альфа-Банке является то, что у клиента не будет прямого доступа к фондовому рынку. Т.е. выбор, анализ и покупка ценных бумаг ложатся на плечи управляющей компании.

Принцип действия

Механизм действия ИИС достаточно простой и заключается в следующем:

Клиент открывает счет, выбирает одну из стратегий инвестирования, предложенных компанией. Новичкам в вопросах фондового рынка лучше заранее проконсультироваться со специалистом «Альфа-Капитала», чтобы выбрать оптимальный вариант.
На счет вносится сумма, размер которой определяется физическим лицом самостоятельно (минимум — 10 000 руб., максимум — 1 000 000 руб.).
Управляющая компания покупает и продает ценные бумаги, зарабатывая деньги для клиента.
После вычета комиссии брокера гражданин получает свою часть прибыли от инвестиций.

Принцип действия ИИС отличается простотой.

Т.е. человек получает пассивный доход, не совершая при этом никаких специальных действий.

Преимущества

Главными достоинствами ИИС являются:

Налоговые льготы от государства. Возможны 2 варианта: получить налоговый вычет размером до 52 000 руб. или освободиться от налога в 13% на доход от инвестиций.
Экономия времени. Управляющая компания все сделает за клиента, т.е. не придется анализировать рынок и выбирать ценные бумаги самому.
Нет ограничения по времени владения счетом. После истечения 3 лет банк предлагает открыть новый ИИС.

Условия программы

Альфа-Банк предлагает клиентам следующие условия:

Самостоятельный выбор налогового вычета.
Определение размера взноса исходя из возможностей.
Выбор 1 из 5 стратегий инвестирования.
Продление договора по желанию после завершения срока его действия.
Вывод средств на текущий счет в Альфа-Банке.

Альфа-Банк предлагает определение размера взноса.

Тарификация

Банк предлагает на выбор 5 стратегий:

«Точки роста». Ожидаемая доходность составляет 13,42%. Портфель на 100% состоит из акций российских компаний. Из-за высокой доходности и вложений только в 1 инструмент фондового рынка риски этой стратегии оцениваются как высокие. Минимальная сумма инвестирования — 10 000 руб.
«Управляемые облигации». Ожидаемая доходность — 7,91%. Средства вкладываются в БПИФ (биржевой паевый инвестиционный фонд), в составе которого преимущественно корпоративные облигации. Риски оцениваются как средние. Минимальная сумма инвестирования — 100 руб.
«Новые горизонты». Ожидаемая доходность — 7,4%. Портфель состоит из облигаций российских компаний. Риски ниже среднего уровня. Минимальная сумма — 10 000 руб.
«Мой капитал». Доходность — 7-8%. Средства вкладываются в акции и облигации. Риски такого портфеля средние. Минимальная сумма вложений — 10 000 руб.
«Наше будущее». Ожидаемая доходность — 5,8%. Портфель состоит из государственных ценных бумаг. Поэтому риски у данной стратегии минимальные. Сумма вложений — от 10 000 руб.

Нюансы открытия ИИС

Физическое лицо может открыть только 1 ИИС в национальной валюте. В Альфа-Банке сделать это можно 2 способами:

лично приехать в отделение;
оставить заявку онлайн.

Второй способ подходит для действующих клиентов банка. Алгоритм следующий:

Открыть сайт или мобильное приложение.
Зайти в раздел «Инвестиции».
Выбрать одну из предложенных стратегий.
Согласиться на условия банка.
Внести денежные средства на счет и начать пользоваться им.

Мобильное приложение позволяет открыть ИИС.

Перечень необходимых документов

Если у гражданина уже имеется действующий счет в Альфа-Банке, то он может открыть ИИС онлайн, никаких документов при этом не потребуется. Для новых клиентов такой возможности не предусмотрено, поэтому им необходимо будет приехать в отделение банка, взяв с собой оригинал паспорта РФ.

Как получить налоговый вычет

Владельцы ИИС могут получить налоговый вычет 13% от суммы вложений. Максимальный размер вычета за год — 52 000 руб. (13% от 400 000 руб.). Для того чтобы получить выплату, необходимо собрать и подать в налоговую следующие документы:

декларацию 3-НДФЛ;
договор с «Альфа-Капиталом»;
справку 2-НДФЛ;
выписку со счета;
лицензию управляющей компании;
заявление на получение вычета.

Владельцы ИИС должны подать декларацию 3-НДФЛ.

Все указанные документы необходимо подать до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом.

Управление счетом

Процесс управления счетом не включает в себя каких-то специальных операций. Отслеживать динамику портфеля можно в мобильном приложении или «Личном кабинете» на сайте.

Пополнение

Пополнить счет можно без комиссии в приложении с карты Альфа-Банка. Также доступен способ пополнения через кассу в отделении банка.

Вывод денежных средств

Досрочный вывод средств приравнивается к закрытию счета и расторжению договора с банком. В таком случае придется вернуть все полученные налоговые выплаты. Вывод средств также доступен в приложении или на сайте.

По истечении срока действия договора средства можно вывести без потери налоговых льгот.

Порядок закрытия ИИС

Существует несколько причин закрытия ИИС:

Окончание срока действия договора. В таком случае доступен вывод средств без каких-либо потерь, либо можно открыть новый счет и реинвестировать деньги.
Недовольство брокером. В таком случае можно перевести свои средства на другой ИИС, закрытием как таковым это не будет являться, и право на все льготы сохранится.
Прочие причины, по которым появляется необходимость закрытия счета досрочно. В таком случае нужно подать заявку в банк и вывести средства. Налоговые льготы получены не будут.

Во всех 3 случаях достаточно использовать мобильное приложение или сайт и следовать простым инструкциям. Кроме того, можно обратиться в отделение и оставить там заявку на закрытие счета.

Отрицательные моменты

Недостатками открытия ИИС в Альфа-Банке являются:

Отсутствие страхования средств, как в случае с вкладами.
Ежегодные взносы не выше 1 млн руб.
Наличие только 1 инвестиционного счета.
Инвестирование только в национальной валюте.
Получение дохода только после истечения трехлетнего периода.
Инвестирование только в российские компании, акции и облигации зарубежных компаний не используются для вложений.

Открытие ИИС в Альфа-Банке подойдет для тех, кто хочет получить прибыль в долгосрочной перспективе. Это хороший вариант пассивного дохода, при котором не нужно тратить время на исследования рынка, анализ и выбор. Вся ответственность за доходность вложений лежит на плечах управляющей компании. Но нужно учитывать отрицательные моменты, с которым можно столкнуться в процессе использования такого продукта.

Банк России предлагает ввести налоговые послабления для инвесторов, участвующих в IPO, а также изменить правила предоставления налоговых вычетов в рамках ИИС.

Об этом глава регулятора Эльвира Набиуллина сообщила в ходе онлайн-сессии «Диалог с регулятором», организованной Национальной ассоциацией участников фондового рынка (НАУФОР).

Налоговые преференции для инверторов-участников IPO

«Хорошо, что стали возникать компании, в том числе не те, которые давно на рынке, на слуху, а те, которые быстро завоевывают рынок, и они выходят на IPO, — сказал глава ЦБ, отвечая на вопрос о первичных размещениях акций российских компаний. — Мне кажется, это действительно положительное явление и надо его поддержать разными способами. Мы сейчас как раз думаем о том, какие здесь могут быть эффективные меры, готовы обсуждать с участниками рынка».

По мнению Набиуллиной, одна из возможных мер — освобождение от НДФЛ доходов от продажи активов, приобретенных в ходе IPO или в течение месяца после IPO. «Допустим, после шести месяцев удержания, — уточнила глава Банка России. — Это все-таки привлечет, мне кажется, дополнительно инвесторов».

Налоговый вычет по ИИС только при инвестициях в российские активы

Кроме того, Банк России предлагает предоставлять налоговые льготы на индивидуальные инвестиционные счета только при вложениях в российские финансовые инструменты.

«Мы видим, что растет инвестирование с ИИС в инструменты нерезидентов. Доля сейчас такого инвестирования с ИИС в инструменты финансовые нерезидентов чуть больше 15%, но за год выросла эта доля почти в два раза», — цитирует главу Банка России Прайм.

Она заметила, что это, конечно, непопулярное предложение.

«Мы выходим с предложением вычеты давать налоговые только по вложениям в российские финансовые инструменты, потому что не считаем правильным, чтобы бюджет, а это, по сути дела, бюджетные деньги, бюджетная льгота, стимулировали инвестиции в иностранные ценные бумаги», — заявила Набиуллина.

«При этом у человека остается возможность диверсификации, если он хочет, пожалуйста, он может инвестировать в иностранные ценные бумаги, но, на наш взгляд, это должно быть без распространения льготы и налогового вычета на такие вложения. Она достается человеку за счет бюджета за то, что человек инвестировал не в инструменты российской экономики, а в зарубежную экономику. Он это может сделать, но, мне кажется, здесь налоговые льготы не надо распространять. Я думаю, что мы это с рынком будем обсуждать, естественно», — отметила глава Банка России.

ИИС-ПИФ

Оптимальной точкой входа для новичков-инвесторов на фондовый рынок являются доверительное управление и коллективные инвестиции, в частности, паевые инвестиционные фонды (ПИФ), рассказала председатель ЦБ РФ Эльвира Набиуллина.

Эту проблему поможет решить, в том числе и введением ИИС-ПИФ, считает глава Банка России.

«На мой взгляд, оптимальной точкой входа на фондовый рынок для начинающего розничного инвестора как раз являются доверительное управление и ПИФы, а самостоятельное инвестирование — оно, действительно, рискованное, не может быть таким диверсифицированным, и здесь могут быть разочарования», — сказала она в ходе онлайн-сессии НАУФОР.

«У начинающего инвестора недостаточно и опыта, и знания для того, чтобы оценить соотношение доходов и рисков. Во многом это напоминает иногда тотализатор, как на скачках. Человеку говорят, что «если эта лошадь придет первой, то ты получишь такой-то доход». Но у человека может не хватать знаний и опыта для того, чтобы понять, почему эта лошадь придет первой. (. ) Вы можете сказать, что человек получит доходность, если стоимость этих акций вырастет, но у человека должна быть возможность, компетенции оценить финансовые отчетности этих компаний, риск-менеджмент, отраслевые особенности и так далее. И от этого может быть разочарование. Это не то, что мы называем мисселингом, но тем не менее работа с таким инвестором должна быть», — отметила глава ЦБ РФ.

«Почему эта проблема усугубляется? У нас явный перекос в пользу самостоятельного выхода людей на рынок, а не пассивного коллективного инвестирования, где средства даются профессиональному управляющему, доверительное управление, соответствующие ПИФы. Это может эту проблему саму, конечно, усугубить. И этот перекос вызван многими причинами. Может быть, тем, что нужно сделать более выгодным функционирование ПИФов. Например, инвестирование прямое с индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС), оно достаточно простое и удобное, и люди предпочитают оттуда инвестировать напрямую, и есть налоговые льготы. И, конечно, индустрию ПИФов, коллективного инвестирования нужно к этому подкаливать», — сказала Набиуллина.

Ранее с идеей введения ИИС-ПИФ выступала НАУФОР. ИИС-ПИФ — это не отдельный вид ИИС, а возможность присвоения статуса ИИС лицевому счету в реестре пайщиков ПИФ: гражданин в этом случае также может выбирать вид своего счета — первого или второго типа.

БКС Мир инвестиций

О чем речь

Речь о налоговых вычетах и льготах, которые даются по программе индивидуальных инвестиционных счетов. Государство хочет, чтобы вы много и хорошо вкладывали, поэтому делает для вас более выгодные инвестиционные условия, чем по обычным брокерским счетам.

ИИС — это вид брокерского счета, только со специальными налоговыми льготами.

Налоговая дает два типа вычетов по ИИС: либо вычитает ваши инвестиции из налогооблагаемого дохода, либо не облагает налогом ваш инвестиционный доход. Первый вариант самый популярный, потому что прибавляет к вашей доходности 13%.

Чтобы воспользоваться государственными бонусами, нужно учесть некоторые нюансы — об этом мы писали в статье об ИИС. Прочитайте ее сначала, если вы не понимаете, о чем речь.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговые действия

Зарегистрироваться в личном кабинете на сайте налоговой.
Получить неквалифицированную электронную подпись.
Подготовить документы: справку 2-НДФЛ, скан договора с брокером и подтверждение зачисления средств на ИИС.
Заполнить декларацию 3-НДФЛ, в том числе заявление на налоговый вычет по ИИС.
Дождаться рассмотрения декларации, а потом — денег на счет.

Так как вычет налоговый, вам придется общаться с налоговой службой. Вот как это происходило у меня.

На сайте ФНС я нашел свое отделение налоговой и ее телефон.

Позвонил на всякий случай и спросил про логин и пароль от личного кабинета. Мне сказали, что за ними я могу прийти в любую налоговую и что с собой для этого мне нужно взять паспорт. Еще нужно знать свой ИНН. Если идти в отделение ФНС по месту жительства, то нужен только паспорт, а ИНН знать необязательно.

Я поехал в местное отделение ФНС, взял там талон в электронную очередь. Мой номер высветился почти сразу. Не пугайтесь толп в ФНС: даже если людей много, они не стоят в одной очереди. Оператору в налоговой я сказал, что пришел за данными для личного кабинета, отдал свой паспорт и через три минуты получил листок с логином и временным паролем для личного кабинета на сайте налоговой.

Дома я зашел в личный кабинет по логину и временному паролю. Пришлось примерно три дня ждать, пока в личном кабинете появилась вся информация: объекты налогообложения, справки 2-НДФЛ и так далее.

Если у вас есть аккаунт на портале госуслуг и ваша учетная запись подтверждена, можно войти в личный кабинет на сайте налоговой через него. Если аккаунта на портале госуслуг нет, его тоже придется подтверждать лично

После этого можно считать, что контакт с налоговой установлен.

Что можно делать через личный кабинет на сайте налоговой

Видеть все свои объекты налогообложения и суммы начисленных налогов по ним.
Видеть все суммы уплаченных и неуплаченных налогов. Можно платить через интернет.
Получать отчеты об уплаченных налогах.
Формировать декларации по форме 3-НДФЛ .
Подавать документы на налоговый вычет.

Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять электронная подпись.

Получить сертификат электронной подписи тоже можно в личном кабинете на сайте налоговой, для этого надо зайти в свой профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП».

Вас попросят придумать и ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи. Этот пароль — главное, что нужно запомнить.

После этого можно заполнять документы на вычет по ИИС.

Эта подпись — неквалифицированная

Важно: электронная подпись, которую можно получить на сайте налоговой, — неквалифицированная. Это самая простая электронная подпись. Ей нельзя подписывать никакие другие документы, кроме документов на сайте налоговой.

Про квалифицированную электронную подпись мы напишем отдельную статью.

Чтобы получить вычет по ИИС, нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую вместе с пакетом документов. Вот что нужно собрать.

Справку о доходах по форме 2-НДФЛ за тот год, в котором вы вносили деньги на ИИС. Она подтверждает, что вы получали доход и платили налог по ставке 13% в этом налоговом периоде. Справку можно получить в бухгалтерии по месту работы.

С 01.01.2019 справка 2-НДФЛ называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица»

Скан договора об открытии брокерского счета. Это может быть договор на ведение ИИС, договор о брокерском обслуживании с использованием ИИС, заявление, уведомление или извещение о присоединении к регламенту или договору брокерского обслуживания с использованием ИИС или генеральное соглашение. У каждого брокера этот документ называется по-своему.

Начать инвестировать никогда не поздно

Подтверждение зачисления средств на ИИС. Если деньги вносились наличными в кассу — это приходный кассовый ордер. Если деньги переводились с банковского счета — это платежное поручение. Если деньги переводились с другого брокерского счета — это поручение на перечисление денежных средств и отчет брокера.

Например, Роман внес денежные средства в кассу банка, а банк по его поручению перечислил деньги брокеру для зачисления на ИИС. В кассе банка ему выдали приходный кассовый ордер и квитанцию, их он и приложил к декларации.

Декларацию можно заполнить в интернете, а можно загрузить файл, созданный в программе «Декларация». Для примера мы будем заполнять онлайн в личном кабинете налогоплательщика.

В разделе «Жизненные ситуации» выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ» :

Заполнять декларацию в интернете просто: все интуитивно понятно. Большая часть информации там будет уже заполнена автоматически.

Сначала выберите год, за который подаете декларацию. Нужно выбирать тот год, в котором вы вносили деньги на ИИС:

На втором этапе нужно указать доходы и их источники. Если ваш налоговый агент — обычно это работодатель — уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из справки, которую он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки».

Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ.

На третьем этапе нужно выбрать вычеты, которые будут заявлены в декларации. Вычет по ИИС относится к инвестиционным вычетам, их нужно отметить галочкой.

После этого надо указать сумму инвестиционного вычета — то есть ту сумму, которую вы за год внесли на ИИС.

Если у вас нет долгов по налогам, вы можете получить сумму возврата на свой банковский счет, реквизиты которого указываются в этом же разделе.

На последнем шаге вам покажут сумму налога к возврату. Здесь же надо загрузить сканы подтверждающих документов: справки 2-НДФЛ , договора об открытии ИИС и подтверждения зачисления денег на него.

Ждать денег приходится в среднем четыре месяца. Три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления.

Сам возврат должен быть осуществлен в течение одного месяца со дня подачи заявления на возврат, но не ранее завершения рассмотрения декларации.

Итоги

Получать вычет через сайт налоговой намного проще и понятнее, чем может показаться. А мой единственный поход в ФНС был очень полезным, потому что доступ в личный кабинет пригодится еще много раз.

Если у вас есть ИИС, вы имеете право на льготы от государства. Получить их можно в виде одного из двух типов налоговых вычетов. Показываем по шагам, как сделать это онлайн на сайте Федеральной налоговой службы.

Словарь инвестора

ИИС — индивидуальный инвестиционный счет. Вид брокерского счета для долгосрочных инвестиций с налоговыми льготами. Главное ограничение — деньги со счета нельзя выводить три года. Если вывести деньги в этот период, то счет закроется, а налоговых вычетов не будет (а полученные ранее придется вернуть).

Налоговый вычет типа А — ежегодная льгота на взносы. Это вычет с суммы, внесенной на ИИС за календарный год. У такой формы вычета есть ограничения: он не переносится на другие годы, а инвестор должен платить НДФЛ. Максимальная сумма, которую вернут за один год — 52 тысячи рублей.

Налоговый вычет типа Б — это вычет на доход. Инвестор освобождается от уплаты НДФЛ с прибыли на ИИС. Можно получить при закрытии ИИС, но не ранее чем через три года после его открытия.

ЭП — электронная подпись, раньше называлась ЭЦП — электронная цифровая подпись. Это полноценная замена рукописной подписи в электронном виде, заменяющая ее в электронном документообороте.

2-НДФЛ — справка, в которой указывают размер и источник дохода, сведения об удержанных налогах.

3-НДФЛ — налоговая декларация или форма отчетности. Физическое лицо заполняет 3-НДФЛ, чтобы отчитаться перед государством или получить налоговый вычет. Например, о выигрыше в лотерею или сдаче недвижимости в аренду.

Какие бывают налоговые вычеты по ИИС

ИИС — это брокерский счет с дополнительными возможностями и ограничениями. Его главный плюс в налоговых льготах: можно получать вычеты двух типов на выбор — А и Б. Для этого нужно соблюсти несколько основных условий:

пополнить счет на любую сумму, но до миллиона рублей в год;
не выводить деньги с ИИС в течение трех лет;
иметь только один ИИС;
не менять тип вычета в период действия ИИС.

Если вывести деньги со счета раньше, то он потеряет статус ИИС и будет закрыт, а уже полученные вычеты придется вернуть налоговой.

Разберемся подробнее в типах вычетов.

Тип А – это ежегодная льгота на взносы. При этом вычете налоговая вернет 13% от суммы, которую инвестор внес на ИИС за год. Это будет возврат НДФЛ инвестора, который он заплатил в бюджет ранее, например, через работодателя со своих доходов. Такой вычет не может быть больше 52 тысяч в год — это 13% от 400 тысяч рублей.

Например, если вы пополнили ИИС на 500 тысяч или миллион, налоговая все равно вернет только 52 тысячи. Поэтому выгоднее всего пополнять ИИС на 400 тысяч в год — так можно получить максимальный вычет.

Вычет по типу А подходит тем, кто платит НДФЛ. Например, сотрудникам компаний или ИП, если они платят себе зарплату. Самозанятые, инвесторы и пенсионеры платят другие виды налогов или не платят их вовсе, поэтому не имеют права на вычет типа А с этих доходов.

Еще одно ограничение: государство не сможет вернуть больше денег, чем инвестор заплатил в бюджет. Поэтому сумма годового НДФЛ должна быть как минимум равна вычету. На другие годы вычет типа А перенести нельзя.

Вычет по типу А можно оформлять каждый год или один раз за несколько лет. Например, если инвестор захочет подождать три года и решить, какой тип вычета ему выгоднее получить.

Тип Б — это вычет на доход. Он предполагает, то через три года инвестор будет освобожден от налога на прибыль по ИИС. Такой формат обычно выбирают инвесторы, которые не платят НДФЛ или если в результате их инвестиций налог будет больше 52 тысяч рублей. Например, если у них активная стратегия и они пополняют ИИС больше, чем на 400 тысяч рублей в год.

Вычет типа А можно оформить через сайт ФНС. При этом, если инвестор подал заявление на такой вычет, изменить решение и воспользоваться вычетом Б уже нельзя. Нельзя их и сочетать: получить часть от одного вычета, а часть от другого.

Если у вас есть право на другие типы налоговых льгот, то выгоднее сначала оформлять вычет по ИИС. Это поможет получить максимальные выплаты.

Когда подавать на вычет

Во время текущего года можно оформить вычет за прошлый год. Собрать документы и загрузить их на сайт налоговой можно когда угодно, четкой привязки к датам нет. Главное — успеть уложиться в три года с момента первого отчетного года, потому что таков официальный срок подачи декларации на возврат подоходного налога.

Например, уже в начале 2021 года можно подавать документы на вычет по ИИС за 2020 год, в начале 2022 – за 2021 и так далее. Крайний срок подачи декларации за 2020 год – 31 декабря 2023. Если вы решите оформить вычет за три года сразу, то за каждый год нужно будет подавать отдельную декларацию.

Какие документы подготовить

Чтобы оформить вычет типа А онлайн, потребуется отсканировать и загрузить на сайт ФНС:

Уведомление об открытии ИИС. Его можно скачать в личном кабинете «Газпромбанк Инвестиций».

Справку о доходах и суммах налога физического лица — 2-НДФЛ. Справку нужно предоставить за каждый год, на который оформляется вычет. Если работодатель отчитался за нужный период перед налоговой, данные уже есть в системе налоговой службы. Вы увидите их в личном кабинете. Если нет — справку нужно запросить в бухгалтерии по месту работы.

Подтверждение о внесении средств на счет. Вам нужно подтвердить налоговой, что вы вносили деньги на ИИС. Для этого подойдут платежные поручения из банка, где отражен перевод на счет, или подтверждение о пополнении счета от брокера.

Брокерский отчет. Предоставляется в дополнение к платежным поручениям о пополнении ИИС из банка. Отчет можно запросить в личном кабинете Газпромбанк Инвестиций.

Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика

Чтобы оформить вычет типа А онлайн, нужно зайти в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Если регистрации на ресурсе еще нет, ее можно оформить, выбрав удобный вариант:

Войти, используя учетную запись портала Госуслуги.

Получить логин и пароль в ФНС. Для это нужно прийти в любое отделение лично с паспортом гражданина РФ.

Сделать ЭП в любом сертифицированном отделении Минсвязи.

После авторизации откроется главная страница личного кабинета налогоплательщика. Здесь необходимо создать электронную подпись.

Оформление неквалифицированной электронной подписи

При подаче декларации налогоплательщик ставит свою подпись на документах. В случае электронного оформления вычета по ИИС нужна электронная подпись (ЭП). Это зашифрованный ключ, который хранится на компьютере пользователя или другом носителе — например, на флешке. Эту ЭП можно применять только для отправки документов в налоговые органы.

Для создания электронной подписи нужно:

Нажать на свое имя в верхней части страницы и попасть в личный профиль.

Заполнение формы 3-НДФЛ

Получив электронную подпись, можно заполнять форму 3-НДФЛ. В личном кабинете есть упрощенная версия — «Заявление на налоговый вычет». Ей можно воспользоваться, если нужно оформить только один вычет за предыдущий год и не надо отчитываться о дополнительных доходах. По факту это та же форма 3-НДФЛ только без дополнительных возможностей. Поэтому инвесторы заполняют полную декларацию. Для этого нужно открыть главный экран кабинета налогоплательщика.

Зайти в раздел «Жизненные ситуации».

Сразу после подачи декларации сервис предложит подать заявление о возврате вычета и указать реквизиты, на которые придут деньги. Этот шаг необязательно проходить сразу. Можно дождаться уведомления о рассмотрении декларации и нажать кнопку «Распорядиться переплатой». Декларацию будут проверять в течение трех месяцев, а перечислять деньги еще в течение месяца.

Онлайн-формат подачи декларации и оформления вычета удобен тем, что для его оформления не нужно идти в налоговую. Вычет можно оформить в выходные или праздничные дни и в любое время суток.

Самый долгий этап — подготовка: сбор документов, регистрация в личном кабинете и создание электронной подписи. Оформлять вычет в следующий раз будет быстрее и займет 5–10 минут.

Кратко

ООО «ГПБ Инвестиции» осуществляет деятельность на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045- 14007 -100000, выданной Банком России 25.01.2017, а так же лицензии на осуществление дилерской деятельности №045-14084-010000, лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами №045-14085-001000 и лицензии на осуществление депозитарной деятельности №045-14086-000100, выданных Банком России 08.04.2020.ООО «ГПБ Инвестиции» не гарантирует доход, на который рассчитывает инвестор, при условии использования предоставленной информации для принятия инвестиционных решений. Представленная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Во всех случаях решение о выборе финансового инструмента либо совершении операции принимается инвестором самостоятельно. ООО «ГПБ Инвестиции» не несёт ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в представленной информации.

С целью оптимизации работы нашего веб-сайта и его постоянного обновления ООО «ГПБ Инвестиции» используют Cookies (куки-файлы), а также сервис Яндекс.Метрика для статистического анализа данных о посещениях настоящего веб-сайта. Продолжая использовать наш веб-сайт, вы соглашаетесь на использование куки-файлов, указанного сервиса и на обработку своих персональных данных в соответствии с «Политикой конфиденциальности» в отношении обработки персональных данных на сайте, а также с реализуемыми ООО «ГПБ Инвестиции» требованиями к защите персональных данных обрабатываемых на нашем сайте. Куки-файлы — это небольшие файлы, которые сохраняются на жестком диске вашего устройства. Они облегчают навигацию и делают посещение сайта более удобным. Если вы не хотите использовать куки-файлы, измените настройки браузера.

Читайте также:

Альфа банк иис налоговый вычет

Выгодно

+13% ежегодно

От 10 000 ₽

3 года

Ваш доход формируется из двух частей

Рассчитайте ваш доход

Вы можете открыть один из двух счетов

ИИС Точки роста

от 10 тыс. ₽

от 3 лет

ИИС Новые горизонты

от 10 тыс. ₽

от 3 лет

Как оформить ИИС?

Выберите ИИС

Пополните счёт

Получайте доход

Полезно знать

Пример расчета налоговых льгот

Понятие индивидуального инвестиционного счета в Альфа-Банке

Особенности

Принцип действия

Преимущества

Условия программы

Тарификация

Нюансы открытия ИИС

Перечень необходимых документов

Как получить налоговый вычет

Управление счетом

Пополнение

Вывод денежных средств

Порядок закрытия ИИС

Отрицательные моменты

Последние новости

Рекомендованные новости

Корпоративные события на рынке США. Как они влияют на акции

Ход торгов. Спрос сконцентрирован в голубых фишках

Почему растут акции Seagate и Western Digital

Джим Крамер про дно в «облачных играх»

Частные инвесторы на российском рынке. Каково их влияние

О чем речь

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговые действия

Что можно делать через личный кабинет на сайте налоговой

Эта подпись — неквалифицированная

Начать инвестировать никогда не поздно

Итоги

Какие бывают налоговые вычеты по ИИС

Когда подавать на вычет

Какие документы подготовить

Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика

Оформление неквалифицированной электронной подписи

Заполнение формы 3-НДФЛ

Кратко