Письмо в банк по 115 фз образец для ип на усн

Опубликовано: 24.09.2022

Проверка по 115-фз: какие документы может запросить банк

  • 115-ФЗ
  • Работа с банком


Если у банка возникают вопросы к бизнесу по закону 115-ФЗ, он может запросить документы. Чтобы ответить на частые вопросы читателей, собрали таблицу с примерами, какие документы нужны для разных ситуаций.

Скорее всего, банк запросит документы, по которым вы платите или получаете деньги

Основные документы, которые может запросить банк:

  1. Документы по сделке. Например договор, закупочный акт, счет и любой другой документ, который обосновывает получение или перевод денег.
  2. Документы, которые подтверждают, что вы или контрагент выполнили свою работу, оказали услугу или поставили товар. Например, чек, квитанция, накладная или любой другой документ, где написано, за что оплата.
  3. Если компания платит налоги и зарплату в другом банке, могут запросить, например, налоговую декларацию за последний период и подтверждение уплаты налогов.

Остальные документы зависят от бизнеса и вопросов банка

Возможно, банк попросит прислать еще , это зависит от компании, ее сферы бизнеса и от того, что именно вызывает вопросы.

Для удобства мы описали в таблице примеры дополнительных документов. Примеры собирали на основе опыта Тинькофф Бизнеса, но, скорее всего, ваш банк попросит то же самое.

1. Переводы на свой счет или карту

2. Ответы на вопросы банка о бизнесе. Можно заранее ответить в сервисе «Репутация».

2. Деньги для сотрудников

2. Чеки за покупку или выписка с карты.

3. Плата за услуги/товары исполнителям-физлицам

2. Письмо генерального директора, где он комментирует выбор. Можно писать как угодно, лишь бы смысл был понятен. Например: это разовая работа, объем небольшой, нет смысла брать в штат.

3. Такое письмо можно сделать заранее в сервисе «Репутация».

4. Плата за услуги/товары юрлицам

2. Письмо генерального директора, где он комментирует, почему платит наличными. Можно писать как угодно, лишь бы было понятно, почему он платит именно наличными.

Такое письмо можно сделать заранее в сервисе «Репутация».

2. Обоснование экономической выгоды сделки, например сравнение прайс-листов похожих подрядчиков.

3. Подтверждение реальности сделки, например фото товара со склада.

4. Подтверждение, что у ИП хватает ресурсов на выполнение заказа, например:

— данные о квалификации сотрудников, если это специализированная работа. Допустим, для управления погрузчиком нужен отдельный документ;

— штатное расписание с численностью штата.

5. Особенность бизнеса

2. Штатное расписание.

3. Договоры с водителями, если они работают вне штата.

2. Штатное расписание.

3. Документы, которые подтверждают, что у компании есть оборудование и помещение для работы. Например, сканы договора аренды и техпаспортов.

2. Штатное расписание.

2. Штатное расписание.

3. Удостоверение частных охранников и личная карточка охранников.

2. Несколько договоров с клиентами. Банк скажет, сколько нужно.

3. Договор с туроператором со всеми приложениями.

2. Штатное расписание.

Если у вас счет в Тинькофф Бизнесе, вы можете заранее решить вопрос с документами

У нас есть сервис «Репутация». С его помощью можно заранее понять, будут ли у банка к вам вопросы, а еще рассказать о бизнесе.

Чем подробнее вы ответите на вопросы об особенностях бизнеса, тем лучше. Подробные ответы помогут сократить время проверки, а в некоторых случаях — полностью отменить запрос документов.

Как избежать проблем при проверке по 115-ФЗ с сервисом «Репутация» от Тинькофф Бизнес
Отвечать на вопросы можно в личном кабинете, никуда переходить не нужно


4 МИН

Как отвечать на запросы банка на подтверждение операций

Согласно закону 115-ФЗ банки обязаны отслеживать операции по счёту и обращаться к предпринимателю за разъяснениями, если возникают вопросы. Такое случается, если конкретные операции соответствуют критериям сомнительных. Разбираем, что может вызвать подозрения и как реагировать на запрос от банка.


Что такое сомнительные операции

Операции считаются сомнительными, если:

с

Они нетипичны для конкретного бизнеса

Например, компания занимается поставками лакокрасочных материалов, но вдруг получает платёж за партию кондитерских изделий или переводит крупную сумму пивному заводу. Или ювелирный магазин приобретает дюжину минивэнов

с

Неясен экономический смысл операций

Цена закупаемой продукции превышает рыночную в несколько раз

с

Неочевидны цели операций и их законность

Средства поступают с расчётного счёта компании на личный счёт руководителя и наоборот. Или компания раз в неделю перечисляет средства одному и тому же физическому лицу за неведомо какие услуги

Обнаружив операции сомнительного характера, банк обязан проверить, не используется ли счёт для вывода средств за рубеж, ухода от налогов, финансирования серого импорта или терроризма и других противозаконных целей. И для этого направляет предпринимателю запрос о необходимости предоставить документы, подтверждающие экономический смысл и характер проводимых операций.

Что делать, если пришёл запрос от банка

Запрос о предоставлении информации и документов банк отправляет по активным каналам — через интернет-банк, на электронный адрес (при наличии). Одновременно с запросом направляется SMS-уведомление.

Срок ответа на запрос банка —7 рабочих дней

Пакет запрошенных документов может быть очень объемным, поэтому не стоит откладывать подготовку ответа в банк на последний день: рискуете не уложиться в сроки или собрать неполный комплект документов

Подробно опишите вашу деятельность по полученному запросу

Например, обязательно укажите, что не платите НДФЛ потому, что применяете спецрежим, а оборот вырос из-за фактора сезонности. Прикрепите подтверждающие документы

Отправьте скан-копии документов в банк

Способ передачи документов обычно указан в запросе: вложениями по электронной почте, через интернет-банк и др.

Отвечайте на звонки из банка

При анализе операций могут потребоваться дополнительные разъяснения или документы. Своевременный ответ — залог доверительного диалога между владельцем счёта и банком

Если не получается предоставить документы в срок

Если уложиться в установленные временные рамки не получается, заранее сообщите в банк о причинах задержки и сроках, когда документы будут готовы. Если причину задержки сочтут объективной, сроки предоставления могут продлить. Например, пока не готова справка из налоговой, приложите копию обращения в инспекцию. Если какие-то документы отсутствуют, укажите причину их отсутствия в пояснениях.

Сколько ждать ответа от банка

Срок рассмотрения документов занимает до 6 рабочих дней. Дождитесь результатов проверки — банк обязательно уведомит об итогах рассмотрения документов.

Расчетные счета используются ИП для безналичных операций: расчетов с партнерами, выплаты зарплат, компенсаций, получение платежей от клиентов. При блокировке расчетного счета индивидуальному предпринимателю становится невозможным вывести, снять наличные или перевести деньги. Это сказывается на работе ИП и ведет к финансовым потерям.

Причины блокировки могут быть разные - как серьезные нарушения, так и случайные ошибки предпринимателей. Например, вы ошиблись при оформлении документов, в платежке или просто не сообщили банку об изменении данных. В соответствии с 115 -ФЗ, требованиями Росфинмониторинга, банк вправе приостановить операции на вашем расчетном счете при подозрении в незаконной деятельности, участие в сомнительных сделках, уходе от налогов и отмывании средств.

Как избежать подобных ситуаций расскажем в этой статье.

Что говорит 115-ФЗ?

Банки контролируют доходы и денежные операции организаций, руководствуясь 115-ФЗ от 7 августа 2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Подробно о всех возможных причинах блокировки счетов описаны в методических рекомендациях (утв. Банком России 21.07.2017 N 18-МР).

Ниже мы рассмотрим наиболее распространенные из них:

✔️ Налоги и прочие платежи в бюджет составляют меньше 0,5% - 1 % от оборота.

115 -ФЗ обязывает банки проверять суммы отчислений в бюджет. В методических рекомендациях №10-МР ЦБ РФ указано, что налоговые платежи должны быть не менее 0,5% от всех поступлений на ваши счета за год. В некоторых банках этот лимит составляет до 1%. Возможно, ваш счет не заблокируют сразу и станут выяснять причину низких отчислений. Вам потребуется аргументировать данную ситуацию. Возможно, несколько расчетных счетов в разных банках и др.

✔️ Перевод и снятие крупных сумм (более 600 000 рублей).

Банковская операция свыше 600 тысяч рублей подлежит обязательному контролю, сведения о ней передается в Росфинмониторинг. В соответствии со 6 ст. 115-ФЗ контролю также подлежат все сделки с недвижимостью стоимостью от 3 миллионов рублей и выше, вывод более 100 000 рублей с баланса мобильного телефона и некоторые другие операции. Контроль предполагает рассмотрение правомерности проводимой банковской операции. В случае выявления фактов нелегальности или отмывания денег, счет заблокируют.

✔️ Отсутствие экономического смысла у банковской операции.

Если банк посчитает, что банковская операция лишена экономического смысла, то в соответствии с п.5.2 ст.7 №115-ФЗ банк заблокирует счет. Допустим, вы торгуете обувью, а с вашего счета перечисляются деньги, например, на покупку продуктов питания. Операция, не соответствующая вашему виду деятельности по ОКВЭД, может банком расцениваться как подозрительная сделка.

В этом случае банк вправе запросить в течение 3-х дней список документов для обоснования правомерности произведенного платежа.

✔️ Сомнительные операции.

Одна из причин заморозки расчетного счета - это разного рода сомнительные операции ( крупные валютные переводы, незаконные доходы, постоянные переводы на карты физ.лиц, легализация денежных средств, полученных преступным путем и др.). Федеральным законом 115 в п. 11 ст. 7 Закона определены признаки сомнительных операций, например:

Несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным ее уставом;

Отказ в предоставлении запрошенных банком документов и информации, которые необходимы банку для выполнения требований законодательства в сфере действия Закона № 115-ФЗ и др.

✔️ Отсутствие уведомления при изменениях в учредительных документах.

При смене руководителя или любых других сведений в учредительных документах, в обязательном порядке подается уведомление. Иначе возникает основание для блокировки счета.

✔️ Недостоверные сведения в ЕГРЮЛ ( Единый Государственный Реестр Юридических Лиц).

✔️ Взыскание долга по исполнительному листу.

К примеру, у вас образовались долги перед поставщиками. Если ваши партнеры подали в суд, высока вероятность, что судебное решение будет о взыскании долга путем ареста счетов и банк их заблокирует.

✔️ Подозрение в отмывании денег.

Если на ваш расчетный счет поступают большие суммы в иностранной валюте, или со счета часто переводятся деньги частным лицам и предприятиям. Например, вы работаете один без сотрудников, нет оборудования, арендной платы. При этом через счет организации проходят миллионы рублей в месяц, активно что-то закупается, продаются товары или услуги.

✔️ Связь с экстремистскими организациями.

Это касается перевода средств на счета лиц, деятельность которых признана экстремистской или террористической. Банк блокирует счет на двое суток с целью финансового аудита.

Сотрудники банка, как правило, ознакомлены с перечнем стран, компаний и лиц, которые подозреваются в отмывании денег, полученных преступным путем или в содействии терроризму. Они находятся на особом контроле и если вы оказываете им финансовые услуги, это чревато в лучшем случае расторжением договора банковского обслуживания и закрытием счета. Если банк ошибся и вы ничего не нарушали, но счет так и не разморозили, вы можете составить жалобу в Национальный банк или иск в суд.

Так или иначе, всегда есть смысл проверять контрагентов, с кем совершаете сделку. Если они находятся на особом контроле, то судебная практика показывает, что решение будет не в пользу вас и станет причиной отказа вашего прошения.

Можно ли забрать средства с арестованного р/с?

При блокировке карты или счета , денежные средства перевести или вывести не получится. Только при устранении нарушений банк разблокирует счет и вы сможете распорядиться деньгами. Иногда это может затянуться, если кроме самого банка задействованы другие службы - например, налоговая, судебные органы.

Как разблокировать расчетный счет?

Каждый случай рассматривается индивидуально:

Если вы не согласовали изменения в учредительных документах, предоставьте бумаги, которые подтвердят внесенные изменения.

Если директора вашей организации подозревают в номинальном управлении, оспорьте это мнение, предоставив соответствующие доказательства.

Если счет заблокировали из-за недействительного юридического адреса, предоставьте документ, где указан ваш действительный юридический адрес.

Если у вас задолженность перед налоговой инспекцией, либо погасите задолженность, либо предоставьте документы о неправомерности взыскания долга.

Так или иначе, при блокировке расчетного счета незамедлительно обращайтесь в банк и выясняйте причины ареста. Банк предоставит сведения и на их основании предпринимайте дальнейшие действия.

Немало случаев, когда блокировка счета происходит по ошибке банка, налоговой инспекции. Если с вашей стороны нарушений нет, следует обратиться в суд, и дождаться его положительного решения.

Рекомендации, как взаимодействовать с банками, чтобы минимизировать случаи блокировки счета

Итак, попасть в черный список банка, может любой предприниматель.

Для минимизации риска блокировки счета:

Будьте готовы в любой момент предоставить документы, подтверждающие легальность денежных переводов.

Платите налоги с того же расчетного счета, который вы используете в бизнесе, в том числе, для перевода денег на свои пластиковые карточки. Храните налоговые декларации для предоставления банку в случае блокировки счета.

Не используйте персональную банковскую карту для оплаты за услуги в бизнесе. На практике не исключено, что множество услуг приходится оплачивать наличными. Однако, это чревато блокировкой счета. К примеру, бизнесмен каждый день обналичивает деньги на свою пластиковую карточку, а потом их перечисляет физическим лицам, за оказанные ими услуги. Это чревато не просто временной блокировкой счета, но и попаданием в черный список банка и прекращением расчетно - кассового обслуживания.

Будьте в тесном контакте с банковскими работниками. Спрашивайте при любом возможном случае, как правильно провести банковскую операцию. Для лояльного отношения к вам, поздравляйте с праздниками сотрудников. Приглашайте к себе в офис, чтобы сотрудники убедились, что вы не имеете отношение к терроризму и экстремизму.

Не обналичивайте больше 80% денег на счету, это сразу приведет к блокировке счета, согласно Письма Банка России от 26 декабря 2005 года №161-Т.

Будьте аккуратнее с перечислением денег взаимозависимым лицам. Банк вправе заблокировать доступ к программе «Клиент-банк», если компания перечисляет деньги компании-учредителю, директору, между фирмами холдинга группы компаний. Чтобы этого избежать, заранее готовьте письменные объяснения и уведомляйте банки. Более того, согласуйте со специалистами банками, как правильно подготовить такую форму - обоснование, чтобы Росфинмониторинг не выявил причин для блокировки счета.

Не делайте транзитных операций, как только деньги поступили на ваш счет. При периодических транзитах денежных средств, в соответствии с Письмом Банка России от 31 декабря 2014 года №236-Т, высока вероятность блокировки счета. Конечно, если вы предоставите доказательства правомерности ваших переводов, вас разблокируют. Но вы потратите много времени для предоставления доказательств: счет-фактур и других документов по каждой операции. Проще после поступления денег на счет, подождать двое или трое суток, прежде чем сделать перевод.

Обязательно подробно опишите назначение платежа. Если банкиры считают, что в той или иной транзакции, операции нет никакого экономического смысла, то они имеют право заблокировать счет на основании п.5.2 ст.7 №115-ФЗ. Для обоснования экономического смысла, в платежных поручениях, в назначении платежа пишите всю информацию максимально подробно. Наименование товара, работ, услуг, номера, даты договоров, любую другую информацию, которая может убедить банк в правомерности данной операции.

Не меняйте часто юридический и фактический адрес организации. Блокировка неизбежна на основании Письма Банка России от 7 июня 2016 года №014-12-1/4406.

Знаете ли вы, что можете экономить на эквайринге?

Чтобы принимать оплату картами, кроме эквайринга, можно использовать СБП (систему быстрых платежей). Для СБП не нужен терминал эквайринга, достаточно онлайн-кассы, которая поддерживает такой способ приема оплаты.

Так, на любой МТС Кассе кассир в один клик выведет на экран QR-код или добавит его в чек. Покупатель через приложение своего банка, установленного на смартфоне, считает код и переведет деньги за покупку.

Использование СБП помогает экономить не только на терминале, но и на комиссиях. Так, за СБП банки в среднем берут 0,4 ─ 0,7%, а за эквайринг 1,9 ─ 2,5%.

Резюмируем

С принятием 115 - ФЗ участились случаи блокировки расчетного счета банком, который имеет для этого имеет все полномочия. Арест счета останавливает финансовые операции и создает сложности в бизнесе. Для снижения вероятности блокировки счета, следуйте рекомендациям и ведите грамотный документооборот. В случае блокировки незамедлительно обращайтесь в банк, выясняйте причины блокировки и принимайте меры по снятию блокировки.

Редакция сайта klerk.ru «Клерк» — крупнейший сайт для бухгалтеров. Мы не берем денег за статьи, новости или скачивание документов. Мы делаем все, чтобы сделать работу бухгалтеров проще.
«Клерк» Рубрика Блокировка счетов 115-ФЗ

Участники группы «Красный уголок бухгалтера» на Фейсбуке делятся друг с другом опытом составления пояснительных в адрес банка, который заподозрил компанию в нарушении «антиотмывочного закона» 115-ФЗ.

Как правило, банк просит предоставить пояснения, разъясняющие экономический смысл операций, причины и необходимость проведения расчетов, какими силами и средствами обеспечивается деятельность организации и расписать схему ведения бизнеса.

Коллеги предлагают свои варианты.

ООО «Ромашка» (далее — Общество) осуществляет деятельность по окучиванию клумб, плетению венков и продажи готовых букетов.
В целях осуществления вышеуказанной деятельности Общество приобретает ленточки и цветочки, мотыги и грабли Общество получает в аренду. Основными поставщиками Общества являются: ООО «Пион, ООО «Лента», ООО «Мотыги и грабли», ИП Земелькин. Расчеты производятся в рамках заключенных договоров на основании полученных счетов на оплату.
Общество арендует складское и офисное помещение по адресу. согласно договора с ООО или ИП.
На сегодняшний день в штате Общества 1 сотрудник. В связи с тем, что деятельность Общества сезонная, для выполнения конкретных объемов работ заключаются договоры ГПХ. Расчеты по факту выполненных работ производятся наличными денежными средствами из кассы Общества (платежные ведомости и РКО прилагаются)
Налоги и взносы уплачены полностью и в срок. Отчетность представлена своевременно в полном объеме.

В ответ на ваш запрос о предоставление пояснений экономического смысла операций, проводимых по расчётному счету Индивидуального предпринимателя сообщаю следующее.
Основным направлением экономической деятельности ИП ххх является оптовая торговля продуктами питания ОКВЭД 46.17. Покупателями являются предприятия общественного питания.
Выручка формируется при поступлении оплаты от покупателей.
Прибыль формируется как разница между выручкой и расходами на закупку, транспортными и прочими расходами.
Контрагентов ИП ххх находит в результате деловых отношений.
Третьи лица для работы не привлекаются, наемных сотрудников нет.
ИП ххх имеет в собственности автотранспорт — Hyundai porter II гос. номер ххх
Ссылка на сайт: http://ххх
ИП ххх зарегистрирована в системе Россельхознадзора Меркурий.
ИП ххх с момента регистрации — ххх.2018 г. — находится на упрощенной системе налогообложения. Срок исполнения налоговых обязательств наступит 25.10.2018 г. в случае оплаты авансового платежа по УСН. Срок предоставления налоговой декларации по УСН — 30.04.2019 г. В настоящий момент основания для уплаты налогов отсутствуют.
ИП ххх помимо расчетного счета в ПАО «Сбербанк» имеет расчетный счет в АО «ТИНЬКОФФ БАНК» и ФИЛИАЛ «ЦЕНТРАЛЬНЫЙ» БАНКА ВТБ (ПАО).
ИП ххх не входит в группу компаний и не является аффилированным лицом.
Основными контрагентами (покупателями) ИП хххявляются юридические лица. Все платежи по договорам поставки осуществляются в безналичном порядке. Закупка товара производится в основном за наличный расчет на ОПЦ ФУД СИТИ. В связи с этим ИП ххх снимает денежные средства с расчетного счета.
Основные контрагенты (покупатели) являются предприятиями общественного питания, с ними заключены договоры поставки:
ООО , ИНН , Договор №

ИП ххх. переводит средства на счета физических лиц, являющиеся личными средствами индивидуального предпринимателя
Основными активами ИП ххх является дебиторская задолженность покупателей и автотранспортное средство — Hyundai porter II гос. номер ххх
ИП ххх использует свой расчетный счет в ПАО «СБЕРБАНК» по прямому назначению — для осуществления своей экономической деятельности, руководствуясь в своей работе ГК РФ (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016), Федеральным законом № 209-ФЗ от 24.07.2007 г. и другими Законодательными актами. Экономическим смыслом операций, проводимых по счету, является взаиморасчеты с контрагентами, развитие и экономический рост, а также извлечение прибыли от хозяйственной деятельности. Операции, проводимые ИП хххне несут риска потери деловой репутации для Вашего банка, осуществляются исключительно в законных целях, и никаким образом не связаны с финансированием терроризма и прочей противозаконной деятельностью.

Приложения к письму: Договоры с покупателями, приложения к договорам, документы на транспортное средство, выписки банков, документы на наличные расходы.

По статистике каждая пятая компания в России сталкивалась с блокировкой счёта. При этом больше половины предпринимателей не могли осуществлять никакие операции во время блокировки. Читайте, за что банки чаще всего блокируют счета ИП и ООО, как на это влияет закон 115-ФЗ и как избежать ограничений при работе с контрагентами и выводе денег.

Что такое 115-ФЗ

115-ФЗ — это закон, который противодействует финансированию терроризма и легализации доходов, полученных преступным путём. На практике этот документ обязывает банки применять меры внутреннего контроля, чтобы обезопасить бизнес клиентов от возможных рисков, например работы с ненадёжными контрагентами и налоговых задолженностей. А также помогает снизить вероятность появления фирм-однодневок, в которых незаконно проводят крупные суммы денег и обналичивают их.

Какие операции привлекают внимание банка

Операции, которые обычно интересуют банк, перечислены в методических рекомендациях от Центрального банка. На эти рекомендации ориентируется служба комплаенса банка: она анализирует операции по счетам клиентов. К подозрительным операциям, которые чаще всего привлекают внимание службы комплаенса банка, относятся следующие.

Работа с ненадёжными контрагентами. Если предприниматель работает с фирмами, которые скрывают доходы, не платят налоги или участвуют в обналичивании денег, это вызывает подозрение. Служба комплаенса отслеживает, когда на счёт ИП или ООО поступают деньги от ненадёжных контрагентов или клиент переводит деньги таким контрагентам.

Налоговый разрыв. Центральный Банк рекомендует банкам выявлять операции клиентов, которые могут свидетельствовать о неуплате налогов, в том числе НДС. Поэтому банки зачастую запрашивают налоговые декларации, договоры с контрагентами и другие документы, которые подтверждают правильность расчёта налогов к уплате. Например, если компания получает деньги с НДС, а платит без НДС, банк захочет узнать, куда этот НДС девается. Для этого он попросит предпринимателя предоставить подписанные документы с партнёрами и налоговые декларации.

Переводы на личные счета физических лиц. Если предприниматель часто и регулярно переводит деньги со счёта компании себе на карту или на карты другим физическим лицам, это может быть расценено как уклонение от социальных выплат или незаконное обналичивание.

Снятие наличных. По рекомендациям Центрального банка лимит наличного расчёта между юридическими лицами в рамках одного договора — 100 тысяч рублей. Если со счёта компании за один раз сняли больше денег, это вызовет у банка подозрение.

Компании из этих отраслей часто не оформляют сотрудников, обналичивают деньги для закупки материалов и покупают товары без документов, что всегда вызывает вопросы.

Как избежать блокировки счёта

У банка нет задачи блокировать счета клиентов. У него есть задача проверять все операции на соответствие требованиям 115-ФЗ.

Мы составили рекомендации, которые помогут работать так, чтобы у банка не было поводов усомниться в законности операций по счёту.

Если не хотите запоминать рекомендации, просто используйте специальный сервис «Риски по операциям» в Точке. Он анализирует операции на безопасность по 115-ФЗ и вовремя предупреждает о рисках, присылая персональные рекомендации клиенту в чат или на почту.

Проверяйте контрагентов

Перед тем, как начинать работать с новой компанией, надо удостовериться, что это реальная организация, которая законно ведёт деятельность. У неё нет долгов перед налоговой и партнёрами, а вы имеете дело с человеком, у которого есть все полномочия выступать от лица компании.

Проверка учредительных документов и сертификатов. Получив следующие бумаги, вы удостоверитесь, что компания существует и вы имеете дело с её законным представителем:

  • копии учредительных документов за подписью руководителя организации, например свидетельство о государственной регистрации ИП или ООО, свидетельство о постановке на налоговый учёт, выписку из ЕГРИП или ЕГРЮЛ;
  • документы на того, кто будет подписывать договор, например протокол и приказ о назначении руководителя или доверенность;
  • заверенные копии сертификатов, лицензий, декларации соответствия на товары.

Проверка контрагента в базах и открытых источниках. Получив основные документы нового контрагента, сверьте данные в них с информацией на официальных ресурсах и почитайте про компанию в интернете. Основные источники такие.

  • Сайт Росаккредитации. На нём можно получить данные о лицензиях и сертификатах компании из Единого национального реестра.
  • Сервисы налоговой. В государственных сервисах «Риски бизнеса» и «Прозрачный бизнес» есть регистрационные данные компании, данные о разрешённых видах деятельности, учредителях и директоре, а также сведения о наличии задолженностей перед налоговой.
  • Базы судебных решений, сайты судов, сайт судебных приставов. На сайте «Судебные и нормативные акты РФ» вы увидите судебные дела, в которых контрагент выступал как истец и ответчик. Сайт «Банка данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов» покажет, если ли на компанию заведены исполнительные производства и на какую сумму у неё есть неисполненные обязательства.
  • Сайт журнала «Вестник государственной регистрации». В нём публикуются сведения о ликвидированных компаниях и организациях, признанных банкротами.
  • Сайт компании и социальные сети. Так вы узнаете, как компания себя позиционирует, что о ней пишут клиенты, партнёры и СМИ.

Чтобы не проверять каждого контрагента вручную при помощи разных сервисов, можно запросить автоматическую проверку контрагента по ИНН в Точке. Мы пришлём подробный отчёт на почту, а вы сэкономите время и быстро узнаете, с кем из контрагентов можно спокойно работать, а с кем надо быть начеку.

Пример. Иван занимается оптовой поставкой стройматериалов. Предприниматель закупал материалы у контрагента, основной ОКВЭД которого не совпадал с его сферой деятельности. Банк это заметил и порекомендовал Ивану проверять контрагентов и их ОКВЭДы, чтобы не работать с ненадёжными контрагентами — они часто не выполняют условия сделок и недобросовестно ведут дела. Если бы Иван и дальше продолжил работать с ненадёжным контрагентом, у него могли бы возникнуть проблемы с налоговой: в таком случае налоговики могут заподозрить предпринимателя в уходе от налогов, доначислить НДС и налог на прибыль, а также выписать штраф.

Вовремя платите налоги

Банку важно, чтобы его клиенты работали законно и вовремя рассчитывались государством, поэтому он сравнивает данные в выписке и декларации. В декларации следует отражать реальные доходы и налоги к уплате, а также проводить платежи в срок, чтобы не попадать на пени и доначисления.

Пример. Компания указала в декларации НДС к вычету на 40 тысяч рублей. Подтверждающими основаниями стали счета-фактуры от двух контрагентов. Но когда банк сравнил декларацию и выписки, установил, что клиент должен указать только 20 тысяч рублей как НДС к вычету, так как у него была операция только с одним контрагентом, а вторая операция фиктивна.

Если компании сложно платить все налоги раз в год, это можно делать поквартально. Тогда налоговая нагрузка будет равномерной, а банк убедится, что клиенту нечего скрывать.

Выводите деньги со счёта законными способами

ООО и другие юридические лица могут выводить деньги со счёта компании тремя законными способами. Вот они.

  1. Платить дивиденды. Руководитель может перевести деньги на свой личный счёт и должен уплатить с этой суммы НДФЛ 13%.
  2. Снять деньги для расчётов с физическими лицами. В этом случае также необходимо уплатить НДФЛ 13%, а для подтверждения законности операции понадобится агентский договор или договор гражданско-правового характера.
  3. Снять деньги, чтобы оплатить компании товары или услуги. Так можно делать только в том случае, когда сумма договора не более 100 тысяч рублей.

Эти рекомендации не действуют для ИП и самозанятых, которые оказывают услуги без прямой себестоимости и работают на себя. Такие предприниматели, например дизайнеры и копирайтеры, могут свободно выводить деньги со счёта, если вовремя заплатили все налоги.

Пример. Иван только что зарегистрировал новый бизнес, чтобы заниматься разработкой программного обеспечения. От друзей предприниматель узнал, что банки часто блокируют счета новых компаний, ничего не объясняют и запрашивают кучу документов. Чтобы такого не произошло, Иван решил заранее ко всему подготовиться. Он бесплатно подключил сервис «Комплаенс-ассистент» в Точке, а специалист службы комплаенса банка рассказал, как пользоваться картой для личных покупок и выводить деньги на свои личные карты, чтобы у банка не было вопросов. Теперь Иван не переживает и работает спокойно, а у банка нет причин блокировать счёт.

Правильно заполняйте документы

Документы по сделкам подтверждают, что вы ведёте бизнес реально и все операции по счёту экономически обоснованы. Поэтому важно следить, чтобы в документах не было ошибок и неточностей.

В договорах должны быть указаны фактические даты заключения, а про стороны, заключившие договор, должна быть максимально полная информация, включая ИНН и банковские реквизиты. В платёжке необходимо указывать не только номер договора, но и подробное назначение платежа. А в акте и счёте — подробное описание товаров, работ или услуг с указанием количества и стоимости.

Вовремя сообщайте об изменениях в бизнесе

Бывает, что у компании меняются ОКВЭДы, учредители, директор, адрес фактического ведения бизнеса и другие регистрационные данные. Если это произошло, необходимо сообщить об этом в банк, чтобы служба комплаенса знала об изменениях. Тогда клиент, который раньше занимался продажей косметики, а теперь получает деньги за поставку продуктов питания, не вызовет подозрений.

Что может сделать банк, если заметит подозрительное

Если специалисты службы комплаенса банка заметили, что компания обналичивает крупные суммы денег или работает с фирмами-однодневками, то предпримет меры. Они зависят от рисков, которые может понести клиент в каждой конкретной ситуации, сферы деятельности, формы. Обычно банк действует так.

Запрашивает документы. Банку важно удостовериться, что клиент ведёт реальный бизнес. Это могут подтвердить документы, например финансовая отчётность, договоры с контрагентами, счета и чеки.

Устанавливает лимиты. Если банк запросил у клиента документы по операциям, которые показались ему подозрительными, а клиент не предоставил эти документы, то банк может ограничить возможности перевода денег со счёта. Например, установить лимиты, и клиент не сможет проводить определённые операции и переводить определённые суммы партнёрам по бизнесу. Когда служба комплаенса убедится, что с операциями всё в порядке, она снимет ограничения.

Прекращает обслуживание клиента. Это крайняя мера, на которую банк идёт, если он не смог убедиться в законности бизнеса и операций по счёту клиента.

Коротко

  1. Банки анализируют операции по счетам клиентов, проверяют их контрагентов и следят за обналичиванием денег, так как обязаны работать по 115-ФЗ.
  2. В банке есть специальная служба комплаенса. Её основная задача — противодействовать отмыванию доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения.
  3. Внимание службы комплаенса чаще всего привлекают операции по обналичиванию крупных сумм денег, частые переводы на счета физических лиц, работа с ненадёжными контрагентами и налоговый разрыв.
  4. Чтобы избежать блокировки счёта, тщательно проверяйте новых контрагентов, вовремя и полностью платите налоги, соблюдайте правила снятия наличных, правильно оформляйте документы и вовремя сообщайте банку об изменениях в бизнесе.
  5. Если служба комплаенса заметит что-то подозрительное, она запросит документы, подтверждающие реальность бизнеса и операций по счёту.
  6. Если не предоставить подтверждающие документы, банк может установить лимиты по исходящим операциям, отказать в проведении платежей, заблокировать счёт и расторгнуть договор с клиентом.

Полезная рассылка для бизнеса

Рассказываем про налоги, законы, чужой опыт и полезные инструменты для бизнеса. Оставьте свою почту и получите в подарок книгу «Сила эмоционального интеллекта».

Читайте также: