Такском сверка по ндс с контрагентами

Опубликовано: 29.04.2024

ФНС ежеквартально сверяет сведения о счетах-фактурах, которые подают покупатели и продавцы, с отчетностью по НДС. Расхождения могут повлечь отказ в вычете НДС. Почему могут возникнуть разногласия и как их избежать, расскажет Кристина Гнездилова, эксперт проекта Контур.НДС+ компании СКБ Контур.

Как меняется отчетность по НДС

Начиная с отчетности за I квартал 2015 года в составе декларации по НДС нужно подавать сведения из книг покупок, книг продаж и журналов учета счетов-фактур (п. 5.1 ст. 169 НК РФ). Форма декларации по НДС утверждена Приказом ФНС от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@. Используя данные сведения, налоговые органы тщательно следят за правильностью исчисления и уплаты НДС.

Информационная система ФНС АСК НДС-2, куда ежеквартально сводятся сведения о счетах-фактурах, с помощью специальных алгоритмов сопоставляет данные продавцов и покупателей. Каждой записи в книге покупок покупателя должна найтись «пара» в книге продаж продавца. Счета-фактуры сопоставляются по нескольким реквизитам, например: ИНН, номер счета-фактуры, дата, стоимость покупок, сумма вычета, ставка налога.

Отчего могут появиться расхождения?

Продавец недобросовестно ведет учет

По законодательству продавец, выставив счёт-фактуру, обязан зарегистрировать его в книге продаж в том периоде, когда произошла реализация, независимо от того, когда он был выставлен и получен покупателем. Однако на практике возможны ситуации, когда продавец из-за халатности или недобросовестности этого не делает. Тогда факт реализации остаётся документально не подтвержденным.

Бухгалтер переносит данные в учетную систему вручную

Если компания ведет бумажный документооборот, бухгалтеру приходится перебивать данные из счетов-фактур в учётную систему. Чаще всего путаница возникает в номерах документов, датах, суммах, ИНН организаций.

Практика показывает, что количество подобных расхождений может быть очень велико, причем в большинстве случаев из-за неверно указанных ИНН. Ошибки в ИНН опасны тем, что при сверке данных в базе ФНС контрагент может просто не найтись. Это приведет к расхождениям между данными продавца и покупателя, и бухгалтеру придётся давать пояснения. Один-два случая в квартал не критичны, но если с ошибкой занесены в учётную систему хотя бы 15 % контрагентов, требования о пояснениях могут парализовать работу бухгалтерии.

Контрагент уклоняется от налогообложения

Расхождения могут возникнуть из-за того, что поставщик сознательно не исполняет своих налоговых обязанностей. Отвечать на запросы налоговых органов придется даже в том случае, если вы ненамеренно выбрали в качестве партнёра «однодневку» или фирму, в цепочке хозяйственных связей которой обнаружатся массовые «разрывы».

Чем рискуют налогоплательщики?

Большое количество требований, по которым придется давать пояснения. Нужно будет поднимать подтверждающие документы по каждому случаю.
Отказ в вычете НДС. По результатам камеральной проверки налоговый орган может признать налоговые вычеты неправомерными и доначислить налог или отказать в возмещении НДС, а сверх этой суммы могут быть начислены пени и штрафы.
Доначисление НДС. Если в ходе проверки выяснится, что ошибка на стороне продавца, то инспекция может доначислить НДС с реализации и привлечь компанию к налоговой ответственности.

Как избежать массовых требований

Самый верный способ снизить число расхождений, а следовательно, и требований ФНС — перейти на ЭДО. В этом случае покупатель и продавец работают с одним и тем же электронным документом. Если система ЭДО интегрирована с учётной системой, счёт-фактура принимается к учету автоматически. А значит, расхождения, связанные с переносом данных в учётную систему, исключены.

Однако на практике даже те компании, которые перешли на ЭДО, обмениваются электронными документами не со 100 % контрагентов. Многие небольшие компании ведут документооборот через веб-версии систем ЭДО. А значит, документы принимаются к учету вручную и могут затеряться. ЭДО, таким образом, не отменяет сверку. Скорее, эти процессы дополняют друг друга.

Сверка на бумаге

До того, как в 2015 году изменился порядок декларирования НДС, у предприятий не было необходимости сверять с контрагентами все данные по счетам-фактурам. Аналогию можно усмотреть разве что в сверке сальдо, которую ежегодно проводят акционерные общества в рамках инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности. Однако акт сверки взаимных расчетов, который при этом используется, решает совсем другую задачу, нежели сопоставление реквизитов в счетах-фактурах.

Так, в акте сверки взаимных расчетов:

может не указываться ИНН контрагента, а если он приводится, то в шапке документа;
может быть не внесен сам счет-фактура в акт, соответственно, и данные из него;
не указывается ставка и сумма НДС.

Таким образом, чтобы использовать акты сверки взаимных расчётов для сопоставления данных по счетам-фактурам, форму придется адаптировать. А для этого потребуется дорабатывать бухгалтерскую систему.

Между тем время в случае с НДС критично. Учитывая сроки отчетности (п. 5 ст. 174 НК РФ), по истечении квартала у компаний есть меньше 25 дней на подготовку декларации, в том числе сверку данных по счетам-фактурам. Все ли успеют свериться вручную?

Автоматическая сверка онлайн

Чтобы налогоплательщики могли свериться с контрагентами в автоматическом режиме, компания СКБ Контур разработала сервис Контур.НДС+. Он отслеживает как ошибки в реквизитах контрагентов, проверяя их по базам налоговых органов, так и разногласия по суммам, датам, номерам счетов-фактур и прочим реквизитам.

Кроме того, пользователи могут оценить благонадежность своих поставщиков и подрядчиков и отказаться от сотрудничества с фирмой, если совокупность признаков указывает на то, что у нее могут быть финансовые проблемы или она очень похожа на «однодневку».

Как работает Контур.НДС+

Контрагенты без разногласий. Сверка с ними успешно завершена.
Контрагенты с ошибками. Это компании с ошибками в реквизитах: неверный ИНН, налогоплательщик не зарегистрирован в ЕГРН или ликвидирован. Устраните неточности в учетной системе и загрузите книгу снова.
Контрагенты с разногласиями. Обнаружены разногласия между вашими данными и данными контрагента. По клику открывается сравнительная таблица по каждому счёту-фактуре, где красным выделены сведения, которые не сошлись. Здесь же можно в режиме онлайн обсудить с контрагентом, кто допустил неточность. Тот, на чьей стороне обнаружена ошибка, вносит исправления в учетной системе и снова загружает книгу в сервис.
Контрагенты, которые еще не сверились. Эти контрагенты ещё не загрузили в сервис свои данные. Заполните по каждому такому контрагенту поле «Контактное лицо», и сервис отправит им приглашения загрузить книги продаж.

Устранив все расхождения, вы отправляете в налоговый орган «чистые» данные, тем самым избавляете себя от необходимости отвечать на массовые требования ФНС и от риска доначислений НДС.

Работа с контрагентами

Чтобы проверить реквизиты контрагентов и убедиться в их благонадёжности, загрузите в сервис сформированный в учётной системе справочник контрагентов: наименование организации, ИНН, КПП, e-mail, Ф.И.О. контактного лица. Можно сразу загрузить в Контур.НДС+ книгу покупок и книгу продаж. Сервис создаст справочник контрагентов и заполнит из книг первые три столбца. Вам останется добавить только e-mail и имя контактного лица.

В получившемся справочнике контрагенты с ошибками подсвечены красным. По каждому выводится пояснение, какие реквизиты сервис считает ошибочными. Исправьте ошибки в учетной системе и загрузите справочник и книги повторно.

Также по каждому контрагенту в справочнике выводятся данные из сервиса Контур.Фокус, которые помогают сделать заключение о благонадёжности контрагента. Зеленый маркер — подозрительных фактов не найдено. Желтый — присмотритесь к компании внимательнее. Красный — организация ликвидирована или находится в стадии ликвидации. По клику на «светофор» открывается сводный отчет по компании с объяснением, почему она маркирована именно так: например, предприятие недействующее или в его адрес подано исков на несколько миллионов рублей.

Контур.НДС+ поможет вам быть уверенным в надежности контрагента в течение всего периода совместной работы. Сервис отслеживает изменения статуса компании или ИП и присылает информацию о таких изменениях на вашу электронную почту.

В рамках камеральной проверки ФНС может выявить в декларациях по НДС расхождения в данных, указанных внутри декларации, и расхождения с данными контрагента. Обнаружив любую из этих ошибок, ФНС направляет требование о представлении пояснений или внесении изменений в декларацию по НДС (п. 3 ст. 88 НК РФ).

Чтобы составить пояснение по поводу расхождений и выяснить, в чьих данных, ваших или контрагента, была допущена ошибка, нужно сравнить данные из полученного требования с имеющимися счетами-фактурами, а также с информацией из книг покупок и продаж, журналов учета счетов-фактур. Процедура непростая: чтобы принять или скорректировать каждую строку, нужно найти соответствующий счёт-фактуру и сопоставить эти данные с требованием.

Контур.НДС+ позволяет открыть поступившие из ФНС требования и разобрать каждый счёт-фактуру. В списке счетов-фактур из требования, помимо описания ошибки, дается информация о реквизитах счета-фактуры, контрагенте, стоимости и сумме НДС, указанных в вашей декларации, а также данные из декларации контрагента. Таким образом, вы можете быстро разобраться, где была допущена ошибка, и оперативно сформировать ответ на требование.

Еще одна полезная возможность Контур.НДС+ — отражение сумм, доступных к вычету. В сервисе есть информация от поставщиков — какие счета-фактуры они заносили в книгу продаж — и информация от покупателей — какие счета-фактуры они заносили в книгу покупок. Даже если счета-фактуры по каким-то причинам нет в учетной системе покупателя, сервис подскажет ему, что сделка была и он может получить вычет.

На главной странице в блоке «Доступный к вычету НДС» вы видите:

сумму доступного вычета за сгорающий квартал — это счета-фактуры по тем сделкам, которые проошли три года назад. У вас остался последний квартал, чтобы получить вычет по ним в общем порядке;
сумму доступного вычета за последние три года, то есть весь доступный вычет.

В разделе «Вычеты» есть общий список счетов-фактур, в котором можно выделять:

счета-фактуры с полным вычетом — они ни разу не встречались в книгах покупок;
счета-фактуры с частичным вычетом — по ним НДС частично уже был принят к вычету.

Счета-фактуры можно сортировать по сумме НДС (чтобы начать работать с самых существенных сумм), КВО, дате, кварталу, а также смотреть данные за нужный период: последние три года, сгорающий квартал, последний год.

Благодаря этому разделу вы сможете:

контролировать «безопасную долю» вычетов по НДС относительно уплаченного налога;
минимизировать сумму, которую выплачиваете в бюджет, то есть снизить налоговые издержки и, соответственно, увеличить прибыль предприятия.

ФНС производит ежеквартальную сверку счетов-фактур продавцов и покупателей, поданных в составе декларации по НДС. Выявленные несоответствия данных могут стать причиной отказа в вычете, доначисления налога и наложения штрафных санкций. В статье рассмотрим основные причины, из-за которых могут возникнуть расхождения, а также пути минимизации риска их появления.

Новая форма отчетности по НДС

Федеральная налоговая служба озадачилась целью усовершенствовать контроль в сфере исчисления и уплаты НДС. В декларации по налогу содержатся дополнительные разделы, в которых отражаются сведения из Книг покупок и продаж, а также Журнала учета счетов-фактур.

Отчетность всех налогоплательщиков аккумулируется в единой базе, и автоматизированная система ФНС проводит сопоставление данных по каждой операции.

Сведения, отраженные продавцом в Книге продаж, должны соответствовать тем, которые указала в Книге покупок вторая сторона сделки — покупатель. Сверка проводится по разным реквизитам, в числе которых номер и дата счета-фактуры, ИНН, размер ставки НДС, сумма налога и другие.

Если в ходе сопоставления данных контрагентов будут выявлены расхождения, налоговая служба потребует от компаний соответствующие пояснения и дополнительные документы. Игнорирование этих требований может привести к блокировке расчетного счета организации. Если специалисты ФНС найдут пояснения налогоплательщика неудовлетворительными, это может повлечь отказ в предоставлении вычета и доначисление НДС.

Что может вызвать расхождения?

Причин несоответствия данных может быть несколько. Наиболее распространенные из них — недобросовестность ведения учета и механические ошибки.

Контрагент нарушает правила учета

Существует риск, что из-за невнимательности либо халатного отношения партнер может нарушить правила учета. Например, поставщик может «забыть» зарегистрировать счет-фактуру в Книге продаж в том периоде, когда товар был реализован. Или сделать это в другом периоде, когда указанный документ был выставлен и получен покупателем. Результат такого нарушения может быть плачевным — ФНС посчитает факт реализации продукции неподтвержденным документально.

Нельзя сбрасывать со счетов и наличие компаний, которые умышленно уклоняются от налогообложения. Риск выбрать себе в партнеры такую «однодневку» может подстерегать даже самого осмотрительного бизнесмена. В результате бухгалтерии добросовестного налогоплательщика придется отвечать на требования налоговых органов и давать пояснения из-за нарушений своих «нечистых на руку» контрагентов.

Ошибки, связанные с ручным вводом данных

Нередко возникают ошибки при внесении бухгалтером сведений из «бумажных» счетов-фактур в систему учета.

Чаще всего неправильно вводятся такие параметры, как дата, сумма, номер счета-фактуры и ИНН организации. Причем согласно практике, количество таких ошибок весьма велико.

Этот факт выявился при проверке крупными налогоплательщиками своих справочников партнеров через специальный сервис ФНС. В результате выяснилось, что справочники содержат ошибки в параметрах почти третьей части контрагентов.

Нередко ошибки вкрадываются в ИНН организации. В таком случае при сверке автоматизированная система ФНС попросту не найдет контрагента в своей базе данных. Это, скорее всего, повлечет за собой вопросы инспекторов об обоснованности полученной покупателем налоговой выгоды. Если такая ситуация происходит эпизодически, то в этом нет ничего страшного — бухгалтеру просто нужно будет представить соответствующее пояснение. Однако при большом количестве неверно указанных ИНН (или других параметров) бухгалтерия компании рискует увязнуть в бесконечном процессе общения с налоговой.

Чем опасны расхождения

По каждому выявленному факту несоответствия данных налоговая служба потребует у сторон сделки пояснений. В связи с этим у налогоплательщика возникают дополнительные риски, а именно:

Пути решения проблемы

Снизить вероятность появления ошибок можно двумя путями:

сведя к минимуму «ручную работу» по вводу данных в учетную систему и
проводя предварительные сверки со своими контрагентами.

Эти пути не взаимозаменяемые — они отлично дополняют друг друга и позволяют с большой долей вероятности избежать санкций при камеральной проверке по НДС.

Переход на ЭДО

Электронный документооборот (ЭДО) позволяет покупателю и продавцу использовать в учете один и тот же электронный документ. Следовательно, риск возникновения расхождения в данных полностью исключается. Особенно удобно, если учетная система и система ЭДО, применяемые компанией, интегрированы друг с другом — в этом случае счета-фактуры будут приниматься к учету в автоматическом режиме.

Однако полностью перейти на ЭДО для многих компаний проблематично. Некоторые организации, особенно небольшие фирмы и индивидуальные предприниматели, ведут документооборот с применением веб-версии сервиса, в которой требуется ручной прием документов к учету. Таким образом, влияние человеческого фактора на процесс документооборота полностью не исключается.

Сверка данных с контрагентами

Самый надежный способ исключить расхождения — предварительно произвести тот же процесс сверки, который будет проводить информационная система ФНС. Конечно, попытаться сделать это можно и в ручном режиме, однако проще и надежнее — в автоматическом.

При «ручном» способе по каждому контрагенту формируется соответствующий акт сверки, затем они рассылаются почтой (электронной либо обычной — в зависимости от наличия или отсутствия ЭДО). Партнер проводит сверку полученных актов с данными своего учета — делать это ему придется, опять же, вручную. На весь этот процесс у компании есть не так много времени, ведь по окончании отчетного периода ей дается лишь 25 дней на то, чтобы отчитаться по НДС перед налоговой службой.

Минусы ручного подхода очевидны:

процесс весьма трудоемкий и занимает немало времени, особенно при большом числе контрагентов;
человеческий фактор не позволяет исключить вероятность ошибки.

Эти минусы пропадают при проведении сверки в автоматическом режиме. Для этого сегодня созданы специальные сервисы, например, модуль НДС+ (Контур.Сверка) от компании СКБ Контур.

Возможности Контур.Сверки

Модуль НДС+ (Контур.Сверка) поможет пользователям решить несколько проблем сразу:

проверить правильность реквизитов контрагентов;
оценить благонадежность потенциального или нового партнера;
свериться с контрагентами перед отправкой декларации по НДС.

Справочник контрагентов

Проверьте правильность данных ваших контрагентов — это позволит исключить ошибки в их параметрах. Для этого сформируйте в учетной системе справочник контрагентов и загрузите его в Контур.Сверку. Вы также можете загрузить в сервис Книги покупок и продаж, при этом указанный справочник сформируется автоматически и будет содержать данные о названии организации, ее ИНН и КПП. Далее вам необходимо будет добавить по каждому партнеру контактное лицо и адрес электронной почты. Какой из способов ввода справочника выбрать — дело ваших предпочтений.

Благонадежность партнеров

Система также позволяет предварительно оценить благонадежность компании-партнера. Информация о подозрительных факторах поступает в сервис из другой разработки СКБ Контур — системы Контур.Фокус, созданной специально для оценки контрагентов. Она работает на основе множества реестров государственных органов, а также других источников открытых данных.

Список ваших контрагентов будет маркирован разными цветами в зависимости от отсутствия или наличия подозрительных факторов. Зеленый маркер означает, что таковых не выявлено, красный говорит о ликвидации компании, а оранжевый требует обратить на нее более пристальное внимание. Кликнув на маркер, можно увидеть карточку компании, содержащую соответствующие пояснения.

Сверка с партнерами

Сверка в сервисе — очень удобный и быстрый процесс. Необходимо лишь нажать кнопку «Загрузить книги покупок/продаж и начать сверку» и оценить результат.

По окончании сверки все контрагенты будут собраны в 4 группы:

Все разногласия и ошибки следует устранить в учетной системе, после чего вновь загрузить данные в сервис. Теперь вы можете быть уверены, что декларация по НДС не вызовет вопросов ни у информационной системы налоговой службы, ни у ее специалистов. Тем самым вы обезопасите компанию от риска доначисления НДС, штрафных санкций и прочих неприятностей, связанных с ошибками в декларации.

Спасибо!

Наш менеджер уже увидел Ваше обращение и спешит помочь Вам как можно скорее!

В рабочее время (пн – пт с 9:00 до 18:00) наши менеджеры очень активны и общительны и с радостью ответят Вам в течение дня.

В остальное время – дожидайтесь ответа на следующий рабочий день.

А пока предлагаем вам:

Почитать отзывы наших клиентов;
Узнать о новинках для бизнеса в блоге;
Пообщаться с нашими клиентами в группе ВКонтакте и на Facebook.

Заказ обратного звонка

Роуминг ЭДО в 1С (оператор Такском) настраивается с операторами:

Тензор (СБиС++)
Директум (Synerdocs)
Калуга Астрал (Астрал.DOC, 1С-ЭДО)
Криптэкс (Signatura)
НТЦ СТЭК (Стэк-Документооборот)
СКБ Контур (Диадок)
ЗАО НУЦ

Для того чтобы настроить роуминг необходимо выполнить следующие действия:

Шаг 1. Заполнить шаблон письма и заявку на роуминг

Заполните поля, отмеченные желтым цветом.

Как узнать идентификатор, описано винструкции.

Инструкции как посмотреть идентификатор ЭДО для других операторов

Далее скачайте и заполните заявку в формате xlsx, указав реквизиты вашей компании и компании контрагента.

Ознакомьтесь с шаблоном заполнения для настройки роуминга:

На вкладке реквизиты контрагента заполняйте списком данные по контрагентам. Данные: Название организации, ИНН, КПП, чем они пользуются (Тензором, Контуром и т.п.).

Важно: Заранее узнайте какого оператора использует ваш контрагент.

На вкладке реквизиты вашей компании указывайте данные своей организации. Все данные нужно указать точно, особое внимание обратите на идентификатор и e-mail.

Важно: Проверьте правильность почты. Если почта окажется не верной, вам не пришлют результат обработки заявки на роуминг.

Распечатайте заполненный шаблон письма согласия (DOC), подпишите и поставьте печать организации. Письмо оформляется только один раз, т.е. если надо будет оформить новую партию с новыми контрагентами, повторно оформлять письмо согласие не надо.

Официальное письмо должно быть заверено подписью руководителя организации.
В случае если письмо подписывает не руководитель, к письму необходимо приложить скан документа, подтверждающего полномочия лица, подписавшего официальное письмо.

А документ xlsx печатать и подписывать у директора не надо. Т.е. на fayler@taxcom.ru отсылается именно редактируемый файл.

Пришлите заявку в формате xlsx и скан письма с согласием на электронный адрес fayler@taxcom.ru с темой письма «Заявка на роуминг».

Оригинал заявки отправьте по адресу: ООО «Такском», 127051, г. Москва, а/я 40.

*Официальное письмо с печатью требуется в связи с необходимостью идентификации отправителя и последующей обработкой и передачей данных в соответствии с пунктом 2.1 раздела II приказа Минфина № 174н от 10.10.2015 г.

Шаг 3. Начать обмен документами

Дождитесь уведомления о выполнении настройки роуминга, которое поступит на указанный в заявке электронный адрес.

После того, как придет оповещение о настройке роуминга от оператора, необходимо его настроить и в 1С. Для этого зайдите в настройки ЭДО, нажмите кнопку «обновить статусы подключения». Настройки подтянуться самостоятельно, делать ничего не придется дополнительного.

Перед сдачей декларации по НДС каждый бухгалтер должен убедиться в достоверности данных о счетах-фактурах, зарегистрированных в базе, т.к. информация о них выгружается в ИФНС в составе декларации.

Снизить вероятность появления технических ошибок и расхождений при ее заполнении можно с помощью сверки данных счетов-фактур с контрагентами, которую можно осуществить с помощью сервиса 1С:Сверка .

В данной публикации мы рассмотрим пример работы с сервисом 1С:Сверка .

Что такое сервис 1С:Сверка?

Для чего необходим сервис 1С:Сверка?

1С:Сверка — это сервис, осуществляющий оперативную сверку данных счетов-фактур (СФ) поставщиков, зарегистрированных в нашей базе, со счетами-фактурами, зарегистрированными в базе поставщиков.

Как подключить сервис 1С:Сверка?

Для использования сервиса 1С:Сверка необходимо подключить программу к интернет-поддержке.

1С:Сверка в программе

Сервис 1С:Сверка в программе реализован в виде специальной обработки, которая запускается через раздел Продажи — Расчеты с контрагентами — Сверка данных учета НДС или Покупки — Расчеты с контрагентами — Сверка данных учета НДС .

Настройка учетной записи электронной почты

При работе сервиса обмен данными происходит по электронной почте. Перед началом работы с сервисом по ссылке Настройки обработки Сверка данных учета НДС необходимо проверить настройки учетной записи, которая будет использоваться для получения и отправки электронных сообщений.

В карточке учетной записи для получения и отправки электронных сообщений устанавливаются флажки:

Для отправки писем ;
Для получения писем .

На вкладках Отправка писем и Получение писем карточки учетной записи необходимо проверить поля:

Адрес электронной почты – вводится адрес электронной почты организации;
Пароль –вводится пароль от электронной почты организации.

Подробнее про настройку учетной записи в статье Настройка учетной записи.

Отправка запросов поставщикам

Запросы поставщикам формируются по ссылке Запросы поставщикам обработки Сверка данных учета НДС .

При указании периода сверки, табличная часть ссылки Запросы поставщикам заполняется автоматически по данным счетов-фактур поставщика, зарегистрированных в базе нашей Организации.

Для отправки запроса поставщикам необходимо:

отметить флажками нужных поставщиков;
проверить, заполнена ли графа Электронная почта поставщика;
нажать кнопку Запросить реестры .

Программа, анализируя данные в графе Реестр , автоматические присваивает статус:

Не запрошен – запрос на предоставление реестра счетов-фактур поставщика не отправлен;

Запрошен – запрос на предоставление реестра счетов-фактур поставщика отправлен;

Ожидает загрузки – поставщик прислал ответ, но он еще не загружен в базу;

Устарел – в базе изменились данные счетов-фактур от поставщика или появились счета-фактуры, которые ранее не были включены в реестр;

Готов к сверке – реестр поставщика загружен в базу, можно перейти к сверке.

Получение запросов поставщиками

После отправки запроса на электронную почту поставщика поступит письмо, в котором содержится:

инструкция по отправке ответа покупателю;
XML-файл с запросом покупателя.

Получение ответа от поставщика

После получения запроса на предоставление реестра счетов-фактур поставщик должен дать ответ.

Подробнее о процедуре обработки запросов от покупателей читайте ниже в разделе Как ответить на запросы покупателей?

Поставщик может ответить на запрос покупателя о предоставлении реестра счетов-фактур, если он так же является пользователем сервиса 1С:Сверка .

Подробнее о условиях подключения сервиса 1С:Сверка выше в разделе Как подключить сервис 1С:Сверка?

В нашей базе ответ от поставщика придет и будет находиться по ссылке Ответы поставщиков .

Сверка данных СФ с поставщиками

Для того чтобы осуществить сверку с поступившим реестром счетов-фактур поставщика, необходимо перейти по ссылке Сверка и нажать кнопку Сверить .

Сравнительный отчет формируется на основании данных о СФ, зарегистрированных поставщиком и нашей Организацией в базах 1С. Информация о СФ из базы поставщика указывается в строке По данным поставщика , данные из нашей базы указываются по строке По нашим данным .

Как ответить на запросы покупателей?

Получение запросов от покупателей

При получении запроса от покупателя о сверке по счетам-фактурам на электронную почту поступит письмо, в котором содержится:

инструкция по отправке ответа покупателю;
XML-файл с запросом покупателя.

Для загрузки файла с запросом покупателя в программу необходимо:

открыть сервис 1С:Сверка через раздел Продажи — Расчеты с контрагентами — Сверка данных учета НДС или Покупки — Расчеты с контрагентами — Сверка данных учета НДС ;
перейти по ссылке Запросы покупателей , где будет находиться запрос от покупателя, он загрузится автоматически.

Для ответа на запрос покупателя необходимо:

Получение ответа покупателем

Ответ будет отправлен покупателю и в его базе будет находиться по ссылке Ответы поставщиков .

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:

Инвентаризация расчетов с контрагентами

Анализ субконто в разрезе Контрагентов и Договоров

Анализ статусов счетов-фактур в журналах поступления и реализации

Экспресс-проверка ведения учета по НДС

Анализ учета по НДС

Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Карточка публикации

(3 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8.
Оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица вы можете здесь >>

Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Изменения в 2021 году, о которых нужно знать бухгалтеру

[06.04.2021 запись] Учетная политика на 2021 в 1С

[27.04.2021 эфир] Уточненная декларация: основания и последствия ее представления

Рекомендации Минтруда по нерабочим дням мая 2021 года

Спасибо за поддерживающий семинар за октябрь! Елена и Юлия съэкономили много времени разборами обновлений и вопросов.

О компании

Компания «Электронная отчетность» рада сообщить о запуске нового online – сервиса для сверки данных между налогоплательщиками. Благодаря сервису «Сверка НДС», разработанного специалистами компании «Калуга Астрал», упрощается процедура сверки сведений из книг покупок и книг продаж между контрагентами, и тем самым уменьшаются риски получения налогоплательщиками требований о предоставлении пояснений.

Напомним, что начиная с отчетности за 1 квартал 2015 года в составе декларации по НДС нужно передавать сведения из книг покупок, книг продаж и журналов учета счетов-фактур (ст. 12 Федерального закона № 134-ФЗ, дополнившая ст. 169 НК РФ пунктом 5.1; приказ ФНС № ММВ-7-3/558@). На основе этих данных ФНС будет производить перекрестную сверку всех счетов-фактур между продавцами и покупателями. В случае несоответствия данных или расхождения в данных поставщика и покупателя налоговая инспекция направляет отправителю требование о предоставлении пояснений. Чтобы избежать этого, необходимо передаваемые сведения тщательно проверить.

Сервис «Сверка НДС» позволяет абонентам проверить соответствие информации в собственных книгах продаж и книгах покупок, подготовленных для предоставления в составе декларации по НДС с информацией в книгах продаж и книгах покупок своих контрагентов. Если есть расхождение информации, то сервис укажет на поля расхождений, в которых клиенту, либо его контрагенту, необходимо внести изменения, используя учетную систему.

Для работы в сервисе необходимо следующее: доступ в Интернет, любая квалифицированная электронная подпись (ЭП), соответствующая требованиям 63-ФЗ и выданная любым УЦ, прошедшим аккредитацию Минкомсвязи РФ, а также средства криптозащиты VIPNet CSP или CriptoPro CSP совместно с CriptoPro browser plugin.

Работа сервиса проходит в три этапа:

Для начала работы необходимо перейти по ссылке sverka.astralnalog.ru. В качестве рабочих браузеров можно использовать наиболее распространенные интернет - браузеры Mozilla Firefox, Google Chrome, Opera, Internet Explorer. При первичном входе в сервис необходима авторизация по сертификату. В дальнейшем вход в систему возможен как по сертификату, так и по логину/паролю.

2. Загрузка в сервис сведений из книг покупок и книг продаж.

Для проведения сверки необходимо загрузить отдельные файлы Разделов 8 и 9 декларации по НДС со сведениями из книги покупок и книг продаж. Сделать это можно по нажатию на кнопку «Добавить книги покупок/продаж» на главной странице сервиса. В появившемся окне необходимо выбрать отчетный период, год и нажать кнопку «Загрузить». Перед вами откроется окно выбора файла. Укажите файлы своих сведений из книг покупок/продаж и нажмите кнопку «Открыть». (Рис.2) После успешной загрузки файлов процесс сверки запустится автоматически.

3. Получение результата сверки

Результаты проведенной сверки отображаются на главной странице. После обработки загруженных файлов сервис проведет группировку счетов-фактур по контрагентам и отнесет каждого контрагента к одной из категорий: «с разногласиями», «без разногласий», «еще не сверились», «с ошибками».

Далее можно по каждому контрагенту можно более детально посмотреть счета-фактуры и результаты их сверки. В случае нахождения ошибок или разногласий Вы можете уведомить своего контрагента об этом, оставив комментарий к счету-фактуре.

На данном сервисе сверки счетов-фактур весь третий квартал до 30 сентября 2015года Вы можете проводить сверку бесплатно.

Роуминг сверки между абонентами «Калуга Астрал» и «Такском»

Еще одной важной особенностью данного сервиса является поддержка роуминга по сверке счетов-фактур между абонентами операторов электронного документооборота «Калуга Астрал» и компанией «Такском». Напомним, что компания «Такском» разработала и предлагает аналогичный сервис «Сверься!». Благодаря роумингу, пользователи обоих сервисов «Сверка НДС» (от компании «Калуга Астрал») и «Сверься!» (от компании «Такском») могут проводить сверку между собой, не заключая дополнительных договорных соглашений.

Разработка технологии роуминга и первичная настройка каналов связи начались весной 2015 года. На сегодняшний день заканчиваются последние этапы тестирования и идет подготовка к промышленной эксплуатации. О более точной дате запуска роуминга мы сообщим дополнительно. Следите за новостями на нашей странице.

По вопросам и особенностям работы и подключения к сервису «Сверка НДС» вас проконсультируют по телефонам и e-mail специалисты нашей компании.

Читайте также: