Ндс с расчетной ставкой 20 эвотор что такое

Опубликовано: 16.05.2024

В чем суть ФФД и причины обновления

Аббревиатура ФФД расшифровывается, как формат фискальных документов. При формировании кассой чека для ФНС в обязательном порядке вносится набор реквизитов. Эта информация и является ФФД.

На 2018 год действует 3 формата ФФД:

По новому налоговому законопроекту с 1 января 2019 года предприниматели обязаны перейти на единую версию 1.05.

Какую версию поддерживает Эвотор?

Онлайн-касса Эвотор работает на разных площадках ФФД от 1.0 до 1.05. Определить ваш формат работы кассы можно через распечатку «Отчета об открытии смены» или отчета регистрации. Искомую информацию вы получите в графе «ФФД ККТ».

Если графа пустует — у вас установлена версия 1.0.

Если в графе отображается цифра «2» — кассовый аппарат поддерживает 1.05.

Работающие в на формате 1.05 аппараты в переходе не нуждаются. В других случаях потребуется обновление до 1.05.

Обновление ФФД самостоятельно

Обновить онлайн-кассу до версии 1.05 можно с заменой и без заменой фискального накопителя. Замена ФН

Процедура требуется модели Эвотор 7.2, прошивка ККТ которого ниже 4460. Вариант удобен предпринимателям, чьи ФН подходят к концу срока эксплуатации. Процедура состоит в смене прошивки технического обнуления. Процедура проводится на базе сервисного центра.

Обращение в сервисный центр: ККТ приносится на перепрошивку и обнуление. Во время процедуры корпус вскрывается.
Производится замена ФН.
Обновленный ФН проходит перерегистрацию на сайте налоговой службы.

ФН без замены

Для обновления системы без замены фискального накопителя узнайте тип вашего устройства. Термин работы на 13-15 или 36 месяцев. Определить срок работы Эвотора можно по дате регистрации.

Ориентируясь по сроку работы ККТ, скачивается и устанавливается приложение «Пакет обновлений». Существует способ обновления терминала без вспомогательного ПО. Процедура доступна для версий 7.3, 10 и 5.

Путь обновления для версий 7.3, 10 и 5 без обновлений:

Открываем меню → заходим в пункт «Настройки» → выбираем раздел «Перейти на ФФД 1.05»

После нажатия пункта замена обеспечения происходит автоматически. В процессе перехода Эвотор запрашивает реквизиты организации. После введения информации ККТ перезагружается автоматически.

Обновляем ставку НДС по новому распоряжению

Для корректного начисления НДС со ставкой 20% требуется своевременное обновление Эвотор. Предприниматель оформляет платную подписку приложения «Пакет обновлений». Скачивание доступно в интернет-магазине Эвотор.Маркет.

Если вы переходите на новый пакет без замены ФН, повторная оплата приложения не требуется. Автоматическая замена ставки на новую в размере 20% происходит после активации терминала на 1 ноября 2018 года.

Содержания «Пакета обновлений»

Приложение позволяет перейти на новую ставку в размере 20% без замены аппарата. Через сервис обновляется касса, внедряются новые требования. В процессе работы подписчику предоставляют улучшенные версии ПО, сервисы и функции.

Кому требуется новое ПО?

Обязателен к применению новый пакет ПО если с 1 января наступающего года вы переходите на ставку от НДС в размере 20%. Оно необходимо для обновления старых форматов фискального накопителя при отсутствии замены самого Эвотора. Подробности перехода на новую ставку читайте на официальных страницах налоговой.

Как определить версию прошивки и ПО Эвотор? Что нужно сделать для обновления кассы?

В течение года все зарегистрированные кассы необходимо обновить для соответствия новым требованиям законодательства.
Первый этап — до 31 декабря — прошивка для перехода на НДС 20% и версию ФФД 1.05.

Эвотор предлагает два варианта обновления:

1. Покупка приложения «Пакет обновлений», стоимость 2 000 рублей в год. В него входят все обновления, которые вступят в силу в течение действия пакета. В некоторых случаях перед покупкой приложения нужно обновить прошивку кассы.

2. Бесплатное обновление — доступно владельцам некоторых новых моделей, подробнее об этом читайте ниже.

Обновление Эвотор для плательщиков НДС

Модели Эвотор 5, 10, 7.3

Если касса была активирована ДО 1 НОЯБРЯ 2018 ГОДА, для изменения ставки НДС понадобится приложение «Пакет обновлений».

Если касса была активирована ПОСЛЕ 1 НОЯБРЯ 2018 ГОДА, вы получите бесплатное автоматическое обновление при подключении кассы к интернету.

Модель Эвотор 7.2

Для обновления версия прошивки терминала должна быть не ниже 4701, а ОС Эвотор (EvoPOS) не ниже 3.8.x.

Чтобы проверить версию прошивки, зайдите в раздел «Настройки» — «Обслуживание» кассы — «Прогон-1». Касса распечатает чек, в графе «ID серии» будет указана версия прошивки.

Для проверки версии ПО зайдите в раздел «Еще» — «Настройки» — «О терминале».

Если по результатам проверки версии не соответствуют минимальным требованиями, обратитесь в сервисный центр для обновления прошивки.

Если версии актуальные, дальнейшие действия зависят от даты активации терминала.

Кассы, активированные ПОСЛЕ 1 НОЯБРЯ 2018 ГОДА, можно обновить бесплатно, новая версия будет получена через интернет автоматически.

Кассы, активированные ДО 1 НОЯБРЯ 2018 ГОДА обновляются только после покупки «Пакета Обновлений».

Обновление Эвотор до ФФД 1.05

Потребуется, если ваша касса до сих пор работает по протоколу ФФД 1.0. Как это проверить?

Кассы Эвотор 7.2 со старой версией ФФД 1.0, подключенные к интернету, автоматически уведомляют о необходимости обновиться. На экране появляется сообщение:

На моделях Эвотор 5, 7.3, 10 при условии работы с ОФД проверить версию можно также в личном кабинете оператора фискальных данных. Если вы не пользуетесь личным кабинетом/забыли данные для входа, но подключались к OFD.ru в нашей компании, уточнить версию ФФД можно у вашего менеджера.

Для проверки ФФД на автономной кассе (без подключения к интернету), зайдите под паролем администратора в раздел «Настройки» — «Обслуживание кассы» — «Дополнительные операции» — «Итог регистрации ККТ».

Эвотор повторно распечатает чек о регистрации кассы. Если в нем нет строчки «ФФД ККТ»— версия вашей кассы 1.0, и ее необходимо обновить до конца декабря.

Если в чеке указано «ФФД ККТ 2.0», на кассе работает версия ФФД 1.05, и обновлять ее нужно будет только в 2019 году.

Кассы, у которых версия «ФФД ККТ 3.0», в обновлении не нуждаются, они уже работают по самому новому формату 1.1.

Порядок обновления

Если оказалось, что на вашей кассе Эвотор установлена версия ФФД 1.0, порядок действий зависит от:

- модели (может быть 7.2, 7.3, 5, 10);
- версии прошивки ККТ;
- даты активации кассы.

Эвотор 5, Эвотор 10, Эвотор 7.3

Эти модели либо уже работают под ФФД 1.05, либо будут обновлены до него бесплатно. Как только касса, подключенная к интернету, будет готова к обновлению, появится уведомление в разделе “Настройки”:

ВАЖНО! Если версия прошивки кассы ниже 4702, сначала на кассу придет обновление прошивки, и только потом будет отображаться кнопка для перехода на ФФД 1.05. О том, как узнать версию прошивки кассы на примере Эвотор 7.2, читайте ниже.

Эвотор 7.2

Обратите внимание: описанные ниже действия необходимы только для касс, которые еще не работают по ФФД 1.05!

Первый шаг — проверка версии прошивки кассы. Для этого зайдите в раздел «Настройки → Обслуживание кассы → Прогон-1». Касса распечатает чек, в графе «ID серии» будет указана версия прошивки.

Для ККТ с ФН на 36 месяцев

При версии ниже 4460 — потребуется изменение прошивки и покупка “Пакета обновлений”. При этом, если касса с такой прошивкой была активирована в период с декабря 2017 года по февраль 2018 года, приложение вы получаете бесплатно. Оплатить нужно только работы сервисного центра по изменению прошивки.

Если версия прошивки выше 4701 — необходимо приобрести “Пакет обновлений” и провести перерегистрацию ККТ в налоговой.

Для ККТ с ФН на 13-15 месяцев

Если версия кассы ДО 4460 или ВЫШЕ 4701 — необходимо обновить прошивку в сервисном центре, приобрести “Пакет обновлений” и перерегистрировать кассу в ФНС.

Если версия кассы ОТ 4460 ДО 4701 — никаких действий не требуется, касса уже работает по ФФД 1.05.

Содержание:

Выбор оптимальной системы налогообложения – задача, от которой напрямую зависит прибыльность любого небольшого бизнеса. При этом в соответствии с абзацем 10 пункта 1 статьи 4.7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» в кассовом чеке указывается сумма и ставка НДС (налог на добавленную стоимость), за исключением расчетов, которые не подлежат обложению НДС. Поэтому перед предпринимателем в первую очередь возникает задача по установке в кассовом ПО применяемых режимов налогообложения.

Чтобы ваша касса Эвотор и бизнес работали без остановок, воспользуйтесь приложением «ИНТЕЛИС-Сервис», доступным для скачивания в маркете Эвотор.
Сервисный пакет включает: удаленный доступ, доступ к обновлениям, техническую поддержку и мониторинг состояния ФН и ККТ. Описание работы приложения смотрите на нашем сайте.

Данную задачу Эвотор решает успешно и без особых сложностей. При этом необходимо понимать, что для выбора режима налогообложения необходимо в первую очередь произвести соответствующие действия в территориальном подразделении налоговой службы.

1 Выбор системы налогообложения при начале работы с Эвотор.

При первом включении умной кассы Эвотор сразу же автоматически откроется инструкция по регистрации смарт-терминала. На начальном экране смарт-терминала нажимаем «НАЧАТЬ РАБОТУ». Затем выбираем способ подключения к интернету (sim-карта или Wi-Fi).

В ходе загрузки Эвотор самостоятельно произведет поиск обновлений и установит их на смарт-терминал.

Затем нужно установить время и дату, нажать «ДАЛЕЕ», и произвести регистрацию кассы в налоговой в соответствии с поданным заявлением.

Далее заполняем реквизиты компании, данные об онлайн кассе, а также указываем выбранную систему налогообложения. В случае применения не одной системы налогообложения, необходимо указать: какая система налогообложения будет использоваться на смарт-терминале по умолчанию.

В дальнейшем необходимо заполнить данные о выбранном операторе фискальных данных и завершить регистрационные действия на сайте налоговой, а после завершить настройку, приняв соглашение об использовании и указав телефон, который одновременно будет логином для доступа в личный кабинет Эвотор.

Видео о подготовке ЭВОТОР к работе и указании системы налогообложения

Если при первом запуске смарт-терминала пользователь кассы не производил регистрацию кассы в налоговой и не выбрал систему налогообложения (СНО), то нужно зайти в раздел «Настройки».

В открывшемся окне нужно выбрать «Зарегистрировать кассу» и произвести все действия, включая выбор СНО.

2 Смена системы налогообложения в Эвотор.

Для смены системы налогообложения в смарт-терминале Эвотор необходимо в первую очередь закрыть кассовую смену, а затем в главном меню смарт-терминала Эвотор, нажимаем кнопку «Настройки».

В открывшемся окне нажимаем кнопку «ОФД».

Затем нажимаем «Изменить реквизиты компании» в нижней части экрана смарт-терминала.

В открывшемся окне нажимаем кнопку «ИЗМЕНИТЬ РЕКВИЗИТЫ»

Необходимо проконтролировать правильность реквизитов и нажать «ДАЛЕЕ».

Для изменения системы налогообложения необходимо отметить нужную СНО и нажать «ДАЛЕЕ».

Также изменить систему налогообложения можно следующим образом: заходим в «Настройки», затем открываем «Обслуживание кассы» и переходим в «Дополнительные операции».

Если у Вас возникли технические проблемы при проведении работ на кассе, рекомендуем для проведения диагностики и ремонта оборудования обратиться в сервисный центр, авторизованный Эвотор.
ООО "Интелис-ТО" является партнером и авторизованным сервисным центром (АСЦ) различных производителей онлайн касс, включая Атол, Эвотор и Дримкас.

3 Две системы налогообложения в Эвотор.

Одновременная работа с разными системами налогообложения в Эвотор возможна при условии приобретения платных приложений. Примером такого приложения является «Разделение чека по секциям, отделам и системам налогообложения (СНО)».

Приложение позволяет в личном кабинете на сайте Эвотор распределить товары по различным отделам, указав для каждого отдела свою систему налогообложения.

Если клиент будет приобретать товары, продажа которых производится с использованием различных систем налогообложения, то умная касса Эвотор напечатает отдельный чек для каждой используемой системы налогообложения.

Существующие ставки НДС
Случаи применения ставки НДС 20%
Формула расчетных ставок НДС
Случаи применения расчетных ставок НДС
Заполнение счетов-фактур по расчетным ставкам
Итоги

Существующие ставки НДС

Помимо расчетных ставок, применяемых в особом режиме (п. 4 ст. 164 НК РФ), существуют основные ставки НДС. К ним относятся:

1. Ставка НДС 0%, случаи применения которой приведены в п. 1 ст. 164 НК РФ.

2. НДС по ставке 10% исчисляется на основании условий, приведенных в п. 2 ст. 164 НК РФ.

3. Ставка НДС 20% применяется на основании п. 3 ст. 164 НК РФ.

О нюансах применения ставок НДС рассказали эксперты КонсультантПлюс:

Изучите материал, получив пробный доступ к системе бесплатно.

Случаи применения ставки НДС 20%

Ставка НДС 20% применяется во всех случаях реализации товаров (работ, услуг), которые не относятся к пп. 1, 2, 4 ст. 164 НК РФ (п. 3 ст. 164 НК РФ). Поскольку перечень пп. 1, 2, 4 ст. 164 НК РФ является закрытым, подавляющее большинство операций внутри отечественного рынка облагается по ставке 20% НДС. Таким образом, применение ставки НДС 20% определяется отсутствием указанной операции по реализации в перечне обложения по основным ставкам 0 и 10% и расчетным ставкам налога.

Формула расчетных ставок НДС

Расчетные ставки соответствуют ставкам налогообложения 10% и 20% НДС. Однако рассчитываются они отношением процентной ставки НДС к налоговой базе, принятой за 100 и увеличенной на процентную ставку (п. 4 ст. 164 НК РФ).

Формулы для расчета ставок:

10 / (100 + 10);
20 / (100 + 20).

Случаи применения расчетных ставок НДС

Все случаи применения расчетных ставок НДС приведены в п. 4 ст. 164 НК РФ.

Расчетные ставки применяются:

При получении денежных средств, связанных с оплатой товаров (работ, услуг), предусмотренных ст. 162 НК РФ. Налоговая база по НДС может быть увеличена только на суммы, связанные с оплатой реализованных товаров, то есть в ситуациях, когда фактически данные суммы являются частью выручки. Если такие суммы признаны относящимися к выручке от продаж, то они также должны облагаться налогом. Налоговая ставка по дополнительным денежным суммам зависит от ставки по основным операциям. Так, если ставка налога на основную операцию была 10%, то дополнительная сумма будет облагаться налогом 10/110, так как с этой суммы удерживается расчетный налог (п. 4 ст. 164 НК РФ). Если налогообложение основной суммы проводилось по ставке 20% НДС, то расчетная ставка для дополнительно полученных сумм, связанных с выручкой, составит 20/120.
Получении авансов по предстоящей поставке или передаче имущественных прав.

Удержании налога агентами по НДС.

Расчетная ставка НДС при реализации имущества, учитываемого вместе с налогом.

Налоговым кодексом РФ регламентировано применение расчетной ставки при реализации имущества, учитываемого вместе с налогом согласно п. 3 ст. 154 НК РФ, приобретенного на стороне. Реализация его облагается по ставке 20/120 или 10/110. К такому имуществу относятся:

основные средства, покупаемые за счет целевого финансирования из бюджета и оплачиваемые с учетом НДС, не подлежащего вычету (письмо Минфина России от 01.04.2010 № 03-07-11/83);
имущество, полученное безвозмездно и учитываемое по стоимости с учетом налога, уплаченного передающей стороной;
основные средства, учтенные по стоимости с учетом налога;

Кроме того, по расчетной ставке облагаются операции по реализации:

сельхозпродукции и продуктов переработки по п. 4 ст. 154 НК РФ;
автомобилей, приобретенных у физических лиц для перепродажи согласно п. 5.1 ст. 154 НК РФ.

Кроме того, расчетная ставка применяется при передаче имущественных прав согласно п. 2–4 ст. 155 НК РФ. Перечень случаев, при которых допускается использование расчетной ставки налога, является исчерпывающим (определение ВАС РФ от 24.12.2008 № ВАС-15099/08, постановление ФАС Московского округа от 29.08.2008 № КА-А40/8063-08).

Заполнение счетов-фактур по расчетным ставкам

Счет-фактура при реализации имущества, состоящего на учете предприятия по стоимости, включающей НДС, определен правилами заполнения счета-фактуры, утвержденными постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137. Согласно данным правилам:

в графу 5 вносится межценовая разница с учетом налога;
в графе 8 отражается расчетная сумма налога (подп. «д», «з» п. 2 правил заполнения);

графа 7 отражает расчетную ставку, которая применима в данной ситуации, ставка при этом указывается без символа % (т. е. 20/120 и т. д.);
в графах 4 и 9 указывается полная цена и стоимость продажи с НДС.

Подробнее о правилах выставления авансового счета-фактуры читайте в статье «Правила выставления счета-фактуры на аванс в 2020 - 2021 годах».

Итоги

Случаи, когда применяются расчетные ставки НДС, описаны в п. 4 ст. 164 НК РФ. Расчетные ставки НДС определяются как отношение процентной ставки НДС к налоговой базе, принятой за 100 и увеличенной на процентную ставку. В счетах-фактурах расчетная ставка указывается в графе 7 как 20/120 или 10/110 без указания символа %.

С 01.01.2019 онлайн-кассы обязаны работать с обновлённым форматом фискальных данных и ставкой НДС 20% вместо привычных 18%.

Что такое НДС

НДС — налог на добавленную стоимость, т.е. косвенный налог, который начисляется к наценке на продаваемый товар. Например, если вы производитель и продаёте товар оптом, или вы оптовик и реализуете товар в розничный магазин с наценкой, то начисляется НДС. Начисление делается при каждой продаже.

Кто платит НДС

Формально его платят бизнесмены, покупая сырье или товар. В цену производитель или поставщик включает НДС. Бизнесмены подают сведения в налоговую — сколько НДС оплачено и сколько начислено. Но по факту налог платят потребители, покупая товары, услуги или работы — НДС заложен в цене товара. Потребителю ничего не нужно считать и оформлять. Налог не зависит ни от каких показателей тех, кто его платит.

Кого не коснутся изменения

Тем, кто сейчас на платит налог НДС 18%, ничего менять не нужно.
К данным категориям относятся:

продавцы социально значимых товаров;
экспортеры;
бизнесмены на патенте или УСН, ЕНВД;
бизнесмены на ОСНО, в случае если они за три месяца подряд получат общую выручку до 2 млн рублей и оформят освобождение.

Кто обязан перейти с нового года на НДС 20%

Все, кто сейчас платит НДС 18%, c 1 января 2019 года должны платить НДС 20%.

Налог в переходный период

Важно не ошибиться в расчетах пока вы не закроете прошлогодние договоры со ставкой НДС 18%. Для правильного расчёта ориентируйтесь на дату отгрузки товаров, выполнения работ или услуг. При этом не имеет значения когда вы заключили договор и перечислили деньги.

При подписании договора в 2018 году, доставке товара или оказании услуги в 2019 году, НДС нужно рассчитывать по ставке 20%. При оплате за товар в 2018 году и получении его в 2019 году, товар нужно принять на учет по ставке 18%, а после отгрузки рассчитать НДС по ставке 20%. При оплате и получении товара в 2018 году и продаже в 2019 заплатите поставщику НДС по ставке 18%, а покупателю выставите счет с НДС по ставке 20%.

Для того, чтобы работать без штрафов, до нового года нужно:

Перевести кассу на ФФД 1.05.

Касается тех онлайн-касс, которые ещё работают по старой версии. Метод обновления зависит от производителя.

В кассе измените ставку НДС на 20%.

Касается предпринимателей на общей системе налогообложения, начисляющих НДС 18%. В таком случае нужно обновить кассу в сервис — центре. Подробности можно узнать у производителя.

Как установить НДС 20% на ЭВОТОР

Чтобы правильно начислять НДС 20%, обновите ЭВОТОР. Для этого вам нужно приложение «Пакет обновлений». Кроме перехода на НДС 20% с помощью сервиса вы сможете обновлять кассу под новые требования закона и регулярно улучшать базовое ПО — получать новые функции и сервисы.

Если вы активировали ваш ЭВОТОР после 1 ноября 2018 года, то 1 января 2019 года на вашем смарт-терминале ставка НДС автоматически изменится с 18% на 20%. Если вы уже оплатили подписку на приложение «Пакет обновлений», чтобы перейти на ФФД 1.05 без замены ФН повторно оплачивать приложение не нужно.

Если вы активировали ваш ЭВОТОР до 1 ноября 2018 года и не устанавливали приложение «Пакет обновлений», вам нужно сделать следующее:

Купите приложение «Пакет обновлений» из ЭВОТОР.Маркета — оно настроит на вашем терминале смену НДС 18% на 20% с 1 января 2019 года и будет обновлять ЭВОТОР в течение следующего года.
Чтобы установить приложение, обеспечьте постоянный доступ в интернет.

Проверьте версию прошивки ККТ на вашем ЭВОТОР.

Если версия прошивки меньше 4460, обратитесь в наш сервисный центр, чтобы обновить прошивку. После этого ваш терминал сможет принимать все обновления. Список сервисных центров — на сайте ЭВОТОР. Если версия прошивки 4460 или выше, обновлять прошивку не нужно — перейдите к шагу 2.

До 23.59 31 декабря 2018 закончите все операции, которые вы хотите провести с НДС 18%, и закройте смену. С 00.01 1 января 2019 года для ваших товаров с НДС 18% ставка поменяется на 20%.

Если у вас возникли затруднения с обновлением онлайн-кассы, обратитесь к сотрудникам Технокассы. Мы поможем обновить онлайн-кассу и избежать проблем!

Санкции в случае опоздания

Если не обновить онлайн-кассу до конца 2018 года, в начале года налоговая без всякого предупреждения снимет ее с учета. В таком случае информация о продажах не будет доходить до налоговой. А бизнесмену будет выговор или штраф:

ИП 1500 — 3000 руб.
Организация 5000 — 10 000 руб.

Спасибо за обращение!

✔ Ваша заявка принята

Спасибо за обращение!

✔ Ваша заявка принята

Спасибо за обращение!

✔ Ваша заявка принята

СОГЛАСИЕ НА ОБРАБОТКУ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ
‍
Настоящим в соответствии с Федеральным законом № 152-ФЗ «О персональных данных» от 27.07.2006 года свободно, своей волей и в своем интересе выражаю свое безусловное согласие на обработку моих персональных данных ООО «Технокасса» (ОГРН: 1173025002149), зарегистрированным в соответствии с законодательством РФ по адресу:
Россия, 414024, Астраханская обл., г. Астрахань, площадь Свободы, дом 33,помещения 38, 39, 43 (далее по тексту — Оператор). Персональные данные — любая информация, относящаяся к определенному или определяемому на основании такой информации физическому лицу.

Читайте также: