Рапорт на выдачу справки 2 ндфл

Опубликовано: 16.05.2024

Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@ утвердил новую форму справки о доходах и суммах налога за 2021 год, которая выдается физическим лицам по месту работы в ответ на их письменный запрос. При этом по доходам, начисленным в 2020 году, документ нужно оформлять по ранее действовавшей 2-НДФЛ.

Данный документ может предъявляться в различных структуры, учреждения для подтверждения размера заработка и удерживаемого НДФЛ. Кроме того справка выдается при увольнении работника в обязательном порядке.

Когда нужна справка о доходах и суммах налога физического лица?

Работник вправе в любой момент обратиться к своему работодателю за получением сведений о начисленном заработке за определенный период и удержанном НДФЛ.

Запрос на предоставление информации оформляется в письменном виде в форме заявления в свободном виде. В ответ на просьбу работодатель в течение 3-х дней оформляет справку, где отражаются данные о доходах и суммах налога за необходимый период, указанный в заявлении сотрудника.

Такая справка может понадобиться сотруднику для различных целей:

для оформления декларации 3-НДФЛ с целью получения вычетов и возврата налога — оформляется за прошедший календарный год;
для предъявления в банк для взятия кредита или ипотеки;
для предъявления в соцзащиту для оформления различных пособий и социальных выплат;
для получения визы на заграничные поездки.

Кроме того, работодатель сам оформляет ее и выдает по умолчанию при увольнении сотрудника из компании.

Справку можно оформить не только за календарный год, но и за любой другой период, если работнику это нужно. В своем заявлении он вправе указать то количество месяцев или лет, за которые нужны сведения, работодатель вправе использовать для оформления бланк типовой формы, указав в нем заработок и налог только за нужные месяцы.

В 2021 году работодатели обязаны выдавать справки в обновленном формате — при этом в новой форме отражаются данные о доходе и налоге с 01.01.2021. По начислениям и НДФЛ, имевшим место в 2020 году, предоставлять сведения работнику нужно по прежней форме 2-НДФЛ.

Новая форма для 2021 года

По доходам, полученным с 1 января 2021 года работникам по их запросу выдается справка по новой форме, утвержденной Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@. Данный приказ в приложении 1 содержит новый бланк 6-НДФЛ, а в приложении 4 — новый бланк справки для выдачи персоналу.

Работникам сведения по новой форме нужно выдавать уже в 2021 году, однако в справке отражаются сведения только по выплатам 2021 года. Доходы и налоги, начисленные в 2020 году, отражаются в форме 2-НДФЛ, утвержденной Приказом ФНС от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566.

Важно: Если работник просит сведения за 2020 год, нужно оформить 2-НДФЛ из Приложения 5 Приказа от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566. Если нужны данные за 2021 году — по форме из Приложения №4 из Приказа от 02.10.2018 N ММВ-7-11/566@.

Новый бланк справки, как и раньше, содержит 5 разделов:

1 — информация о работодателе, выполняющем роль налогового агента по НДФЛ;
2- сведения о работнике, которому выдается справка;
3 — помесячный перечень доходов;
4 — суммы применяемых вычетов;
5 — общие суммы заработка, удержанного и неудержанного налога.

Как заполнять — пошаговая инструкция

Чтобы в 2021 году выдать справку работнику, нужно сначала получить от него письменное заявление с просьбой предоставить сведения о доходах и суммах налога за год. Заявитель указывает, за какой период ему нужна информация.

→ Если сведения нужны за 2020 год, например, для заполнения 3-НДФЛ для получения вычетов и возврата налога, то подготовить документ нужно по старой форме.

→ Если сведения нужны за 2021 год, то следует взять приложение №4 к новому расчету 6-НДФЛ и заполнить пять разделов, содержащихся в этом бланке.

В целом, содержание разделов в обеих формах практически одинаково, поэтому процесс заполнения будет индентичен. Ниже приведены образцы заполнения справки по форме 2-НДФЛ за 2020 год и новой формы за 2021 год.

Так как содержание новой и старой формы одинаково, то особенности их заполнения можно рассмотреть в одной таблице ниже:

Бланк формы 2-НДФЛ утверждён 2 октября 2018 года своим приказом ФНС № ММВ-7-11/566@. Именно на этом бланке нужно будет в последний раз предоставить справку за 2020 год. Расскажем, как это правильно сделать.

Кратко об основных изменениях

Текущая форма включает два листа, в том числе Приложение. Напомним, раньше она состояла из одного листа. К слову, старая форма вовсе не исчезла — теперь она применяется для выдачи работникам организации. А вот в налоговый орган сдавать придется 2-НДФЛ на бланке от 2 октября 2018 года. Именно его и рассмотрим далее.

Также внесли изменения в порядок сдачи формы при реорганизации. «Исходная» компания должна сдать 2-НДФЛ до реорганизации. Если она этого не делает, то обязанность сдачи формы ложится на ее правопреемников. Бывает, что таковых несколько — в таком случае они должны выбрать одного правопреемника, ответственного за отчетность. Положение об этом необходимо включить в передаточный акт или разделительный баланс. Подобный порядок действует также в отношении формы 6-НДФЛ и приложения 2 к декларации по налогу на прибыль.

Прежде чем рассказать о новой форме, напомним основы. 2-НДФЛ составляется в отношении каждого физического лица, который работает в организации или у ИП, а также которому в отчетном периоде выплачивался доход в соответствии с договорами гражданско-правового характера. Основное назначение справки — подтвердить правильность расчета НДФЛ с доходов физических лиц, которым осуществляются выплаты. Налоговые агенты обязаны подать форму также и в том случае, если им не удалось произвести удержание НДФЛ.

Как заполнить новую 2-НДФЛ

Заголовок

Вверху каждого листа справки проставляется ИНН и КПП налогового агента, а также указывается порядковый номер страницы.

В начале первого листа дается информация общего характера. Тут содержатся сведения:

порядковый номер справки;
за какой год она составляется;
признак — цифровой код, означающий основание представления сведения о доходах:
- 1 — НДФЛ с доходов удержан;
- 2 — НДФЛ удержать не удалось;
- 3 — справка подана правопреемником, НДФЛ удержан;
- 4 — справка подана правопреемником, но НДФЛ не удержан.
номер корректировки:
- 00 — если справка составляется первично;
- 01, 02, 03 и так далее — порядковый номер произведенной корректировки;
- 99 — если справка отменяет ранее представленную.
код налогового органа, где первые две цифры — код региона, а последние — номер налоговой инспекции;
наименование налогового агента — компании или ФИО предпринимателя;
информация о реорганизации, если это актуально;
код ОКТМО;
телефон для связи.

Раздел 1

В первом разделе представляется информация о физическом лице:

Обратите внимание! Если ИНН неизвестен, поле можно не заполнять. При этом ИФНС не вправе отказать налоговому агенту в приеме 2-НДФЛ (письмо от 22 марта 2018 года № ГД-2-14/562@).

Раздел 2

Во втором разделе указываются итоговые данные по доходам и НДФЛ за отчетный период:

общая сумма дохода физлица;
налоговая база;
ставка налога (обычно 13%);

Обратите внимание! Форма 2-НДФЛ заполняется отдельно по каждой ставке, по которой доход налогоплательщика в течение года облагался НДФЛ.

Если налог не был удержан (признаки 2 и 4), особенности заполнения будут таковы:

В строке «Сумма налога исчисленная» отражается сумма начисленного НДФЛ;
В строке «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом» — сумма налога, которая не была удержана;
В строках «Сумма налога удержанная», «Сумма налога перечисленная» и «Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом» — прочерки.

Как заполнять раздел при удержании НДФЛ, показано в примере в конце статьи.

Обратите внимание! В форме не должно быть пустых ячеек — все они должны быть заполнены. Если показателя нет или он короче отведенного поля, в пустых ячейках проставляются прочерки. Что касается отсутствия суммового показателя, то указывается ноль (пример — копейки).

Раздел 3

В третьем разделе необходимо указать информацию о вычетах НДФЛ — стандартных, социальных и имущественных. Работодатель делает вычеты (кроме стандартных) на основании уведомлений из ИФНС, которые предоставляет сотрудник.

В столбцах «Код вычета» указываются коды из Приложения 1 к приказу ФНС от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387@. В поле «Сумма вычета» отражается сумма по указанному коду. В полях ниже нужно указать параметры налогового уведомления, на основе которого предоставляется вычет. Код вида уведомлений:

1 — имущественный вычет;
2 — социальный вычет;
3 — уменьшение налога на фиксированные авансовые платежи.

Также следует указать номер уведомления, его дату и код ИФНС, которая его выдала.

Если не хватает полей для предоставленных вычетов или было получено несколько уведомлений, то придется заполнить соответствующее количество листов формы. При этом в последующих листах Раздел 1 и Раздел 2 заполнять не нужно. Также в заголовке формы не нужно указывать ОКТМО и телефон, а при заполнении в связи с выдачей нескольких уведомлений — еще и наименование налогового агента. В Разделе 3 на дополнительных листах нужно заполнить такие поля:

Если не хватило места для вычетов — «Код вычета», «Сумма вычета».
Если было получено несколько уведомлений — «Код вида уведомлений», «Номер уведомления», «Дата выдачи уведомления» и «Код налогового органа, выдавшего уведомление».

Если уведомления о налоговых вычетах нет, соответствующие поля заполняются прочерками.

Подтверждение достоверности и полноты сведений

Справку может подписать сам налогоплательщик (директор компании, предприниматель) либо его правопреемник, а также доверенное физическое лицо или представитель доверенного юридического лица. В зависимости от того, кто ставит подпись, необходимо указать код:

1 — документ подписал сам налоговый агент или правопреемник;
2 — это сделал законный представитель.

В следующих трех строках нужно указать фамилию, имя, отчество лица, которое осуществляет подпись справки. Если подписывает справку директор, а сдает в ИФНС бухгалтер, то указывать в этом разделе ФИО бухгалтера не нужно.

Если 2-НДФЛ подписывает доверенное лицо, в нижней строке первого листа нужно указать наименование и реквизиты доверенности.

Приложение

В новой форме 2-НДФЛ также дается информация о доходах и вычетах гражданина с разбивкой по месяцам. Отражаются эти данные в приложении. Здесь нужно указать сумму дохода и вычета (при наличии) за каждый месяц, а также соответствующий им код. При этом стандартные, социальные и имущественные вычеты не указываются.

Месяцы должны указываться в хронологическом порядке. Если в каком-то месяце были разные виды доходов, то его следует указать в нескольких строках (см. пример).

В столбце «Код дохода / Код вычета» нужно указать соответствующий код. Код вычета и его сумма указывается в том случае, если по соответствующему виду дохода предусмотрен вычет либо он подлежит налогообложению не в полном размере. Коды доходов и вычетов следует брать из указанного выше приказа № ММВ-7-11/387@.

Пример заполнения 2-НДФЛ в 2020 году

В молодой фирме ООО «Ромашка» одну из руководящих должностей занимает Иванов Иван Иванович, который одновременно является ее учредителем. Его оклад — 20 тыс. рублей. Помимо этого, в декабре Иванов получил дивиденды в сумме 50 тыс. рублей.

У гражданина Иванова есть ребенок в возрасте 6 лет. Таким образом, он вправе получить стандартный налоговый вычет НДФЛ в размере 1,4 тыс. рублей ежемесячно. Годовой доход Иванова с учетом выплаченных дивидендов составил менее 350 тыс. рублей, поэтому вычет ему предоставляется на протяжении всего года.

Вся информация, необходимая для заполнения в отношении Иванова формы 2-НДФЛ, представлена в следующей таблице.

Таблица. Сведения о доходах и вычетах Иванова для заполнения 2-НДФЛ

Показатель	Значение
Зарплата ежемесячно (код дохода 2000)	20 000 рублей
Дивиденды в декабре (код дохода 1010)	50 000 рублей
Вычет НДФЛ на ребенка (код вычета 126)	1 400 х 12 = 16 800 рублей
Общая сумма дохода	20 000 х 12 + 50 000 = 290 000 рублей
Налоговая база	290 000 — 16 800 = 273 200 рублей
Ставка налога (зарплата и дивиденды)	13%
Начислено, удержано и перечислено в бюджет НДФЛ	273 200 / 100 * 13 = 35 516 рублей

Ниже представлено, как бухгалтер ООО «Ромашка» должен заполнить справку 2-НДФЛ на Иванова Ивана Ивановича (форма начнет действовать в 2020 году).

2-НДФЛ лист 1

2-НДФЛ лист 2

Напряженный график не позволяет посещать мероприятия по повышению квалификации?

Консультация предоставлена 20.09.2017 года

Сотрудник уволился и написал заявление о выдаче справки 2-НДФЛ, справки для больничного и справки о доходах за три последних месяца. Сотрудница отдела кадров был в отпуске (ее никто не замещает). Когда начинается отчет трех дней на выдачу указанных документов?

Прежде всего отметим, что из буквального толкования части четвертой ст. 84.1 ТК РФ следует, что обязательной выдаче работнику при его увольнении подлежит только такой документ, как трудовая книжка. Иные же документы, связанные с работой, согласно указанной норме выдаются работнику по его письменному заявлению.

Вместе с тем помимо положений ТК РФ необходимо учитывать и иные положения законодательства, обязывающие работодателя выдавать работнику при увольнении определенные документы и не связывающие выполнение указанной обязанности с наличием заявления работника о выдаче таких документов.

В частности, обязанность предоставить работнику в день увольнения справку о сумме заработной платы, иных выплат и вознаграждений за два календарных года, предшествующих году прекращения работы (службы, иной деятельности) или году обращения за справкой о сумме заработной платы [. ], форма которой утверждена приказом Минтруда РФ от 30.04.2013 N 182н (далее - справка 182н), устанавливается п. 3 ч. 2 ст. 4.1 Федерального закона от 29.12.2006 N 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством" (далее - Закон N 255-ФЗ), а также п. 2 Порядка выдачи справки [. ], утвержденного приказом Минтруда РФ от 30.04.2013 N 182н (далее - Порядок).

Таким образом, в рассматриваемом случае, как это следует из вопроса, работодатель не должен был дожидаться заявления работника на выдачу ему справки 182н, сведения из которой в последующем используются новым работодателем, в том числе для расчета пособия по временной нетрудоспособности, а подготовить и выдать ее одновременно с выдачей трудовой книжки.

Что же касается справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ, утвержденной приказом ФНС России от 30.10.2015 N ММВ-7-11/485@, и справки о среднем заработке за последние 3 месяца по последнему месту работы, предъявляемой гражданами при постановке на регистрационный учет в службе занятости (рекомендованная форма справки направлена для использования в работе письмом Минтруда России от 15.08.2016 N 16-5/В-421)*(1), то в силу прямого указания п. 3 ст. 230 НК РФ и по смыслу ст. 3 Закона РФ от 19.04.1991 N 1032-1 "О занятости населения в Российской Федерации" (далее - Закон о занятости), Правил регистрации граждан в целях поиска подходящей работы и Правил регистрации безработных граждан, утвержденных постановлением Правительства РФ от 07.09.2012 N 891, такие справки действительно выдаются работнику лишь на основании его заявления. Причем ни вышеприведенные нормы, ни иные положения законодательства напрямую не устанавливают срок, в течение которого должны быть выданы такие справки.

С одной стороны, обе эти справки по своей сущности являются справками о заработной плате работника, которые в силу ст. 62 ТК РФ подлежат выдаче в течение трех дней с момента подачи соответствующего заявления. С другой стороны, в силу уже упоминавшихся выше положений части четвертой ст. 84.1 ТК РФ при увольнении все копии документов и справки, указанные работником в заявлении, выдаются ему вместе с трудовой книжкой, то есть в день увольнения.

Принимая во внимание, что нормы ст. 84.1 ТК РФ носят специальный характер по отношению к общим нормам ст. 62 ТК РФ о порядке выдаче работнику документов, связанных с работой, мы полагаем, что справка по форме 2-НДФЛ и справка о среднем заработке за последние 3 месяца по последнему месту работы в рассматриваемом случае так же, как и справка 182н, должны были быть выданы работнику в день его увольнения.

Следует отметить, что и ст. 62 ТК РФ, устанавливающая общий трехдневный срок выдачи работнику по его заявлению документов, связанных с работой, не связывает течение указанного срока с присутствием на рабочем месте сотрудника, в обязанности которого это обыкновенно входит. Буквальное толкование данной нормы указывает на то, что трехдневный срок исчисляется со дня подачи соответствующего заявления.

На то, что обязанность работодателя своевременно выдать работнику документы, связанные с работой, не может ставиться в зависимость от присутствия на рабочем месте определенного сотрудника, указывают и положения ст. 20 ТК РФ, которые в качестве работодателя называют юридическое лицо, вступившее в трудовые отношения с работником, а в качестве представителей этого юридического лица во взаимоотношениях с работником - его органы управления или уполномоченные ими лица.

В частности, в акционерном обществе текущее руководство его деятельностью с правом действовать от имени общества без доверенности, в том числе представлять его интересы, совершать сделки от имени общества, утверждать штаты, издавать приказы и давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества, осуществляет его единоличный исполнительный орган (генеральный директор, директор) (ст. 69 Федерального закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах"). Следовательно, именно на этот орган ложится обязанность представлять работодателя во взаимоотношениях с работниками, а также уполномочивать те или иные лица на такое представительство. Очевидно, что отсутствие того или иного работника на рабочем месте, в том числе и при нахождении его в отпуске, не влияет на полномочия единоличного исполнительного органа по представительству работодателя во взаимоотношениях с работниками и не освобождает его от соответствующих обязанностей. При невозможности осуществить какие-либо действия по выполнению указанных обязанностей самостоятельно данный орган в соответствии с приведенными выше нормами вправе уполномочить на их выполнение любое другое лицо, в том числе в ситуации, когда работник, в чьи непосредственные должностные обязанности входит выдача работникам документов, связанных с работой, временно отсутствует на рабочем месте, - уполномочить на их выдачу другого работника или иное лицо.

Обращаем Ваше внимание на то, что в день увольнения работника независимо от наличия или отсутствия заявления с его стороны ему должен быть выдан документ, содержащий сведения о работнике, предусмотренные пунктами 2-2.3 ст. 11 Федерального закона от 01.04.1996 N 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования" (п. 4 ст. 11 этого Закона). Поскольку специальных форм для передачи таких сведений работнику не предусмотрено, следует использовать формы, предназначенные для представления тех же сведений в органы Пенсионного фонда Российской Федерации.

Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ

Ответ прошел контроль качества

*(1) Подчеркнем, что форма справки носит рекомендательный характер, а из текста письма Минтруда России следует, что составление справки работодателем в произвольной форме при условии, что она содержит сведения, необходимые для определения размера и сроков выплаты пособия по безработице, не является основанием для отказа в принятии такой справки. Иными словами, это означает, что работодатель не должен ожидать, когда работник представит ему форму соответствующей справки из органа занятости, а обязан составить ее самостоятельно, руководствуясь формой, приведенной в указанном письме, либо в произвольной форме, включив в нее необходимые для расчета и выплаты пособия по безработице сведения.

При оформлении многих кредитов и кредитных карт банки просят клиентов предоставить справку 2-НДФЛ. Это документ, который будет отражать реальный доход человека. На его основании банк сможет сделать объективную оценку платежеспособности потенциального заемщика. Заявление на получение справки 2 НДФЛ можно взять у работодателя, в ФНС или на сайте Госуслуг.

Специалист Бробанк.ру разобрал все методы получения важного документа. Куда и как подать заявление на 2-НДФЛ, пошаговая инструкция. Требования банков к справке, зачем вообще она им нужна, как ее наличие влияет на условия кредитования.

Получение справки у работодателя

Большинство граждан прибегают именно к этому методу, он самый простой и удобный. Бегать никуда особо не нужно, да и по времени все пройдет быстро.

С вопросом как написать заявление на 2-НДФЛ лучше обратиться к непосредственному руководителю. У каждой компании свой механизм подачи заявления и выдача готовой справки.

Стандартно процесс выглядит так:

Подача заявление в бухгалтерию. Бланки обычно предоставляет организация. Можно написать заявление и в свободной форме, образец есть в интернете. Если бухгалтерия располагается удаленно или даже в другом городе, то стандартно обращения работников принимаются по электронной почте.
Обработка заявления быстрая, справку могут выдать хоть в тот же день. Вы получите его непосредственно в бухгалтерии, либо же документ передадут дистанционно, если место работы удалено от головного офиса. Тут все зависит от внутреннего регламента компании, в которой вы работаете.

С вопросом о форме заявления на 2НДФЛ лучше обратиться к непосредственному руководителю

В заявлении нужно обязательно указать, за какой период вам нужны данные о зарплате. Банки обычно просят предоставить 2-НФДЛ за последние полгода или год.

Получение справки 2-НФДЛ через Госуслуги

Если у вас есть аккаунт на сайте Государственных услуг, вы можете воспользоваться им. Сведения НДФЛ — это налоговая информация, поэтому данные о заработной плате гражданина можно узнать через Госуслуги.

Это будет даже удобнее, не нужно решать вопросы с бухгалтерией, писать заявление и тратить время. Запрос направляется с сайта ФНС, но авторизация пользователя проходит через Госуслуги.

Система предоставит файл для скачивания, его можно отдать в банк или распечатать

Как получить документ онлайн:

Зайти в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, авторизоваться через Госуслуги. Важный момент — подходит только подтвержденная учетная запись.
Выполнив вход в систему, нужно зайти в раздел Мои налоги, далее — Дополнительные сведения и Сведения о доходах.
Дальше нужно указать период, за который вам нужна справка 2 НДФЛ. Также следует выбрать нужного работодателя из предложенного перечня (налогового агента).
Справка будет сразу сформирована, система предоставит файл для скачивания. Этот файл можно передать в банк для рассмотрения заявки на получение кредита.

Как написать заявление на выдачу справки 2 НДФЛ в самой ФНС

Если личный кабинет на сайте налоговой службы вам недоступен, можете обратиться непосредственно в отделение ФНС. Но нужно обращаться в тот отдел, где состоит на учете ваш работодатель. Так что, предварительно уточните эту информацию.

Узнайте время приема граждан нужного вам отделения и посетите его, взяв с собой паспорт. На месте вам дадут бланк заявления, который нужно заполнить. После этого справка будет делаться в течение 3-х дней, нужно будет снова посетить ФНС с паспортом.

Важно! Учитывайте, что организации передают в ФНС сведения об 2-НДФЛ раз в год до 1 апреля. Поэтому справка, полученная таким образом, может быть неполной.

Заранее уточните адрес отделения и время его работы

Так что, рекомендуем обращаться за 2-НДФЛ либо непосредственно к своему работодателю, либо получать документ через личный кабинет на сайте ФНС. В этих случаях справка будет полной.

Образец заявление на 2-НДФЛ можно найти в интернете. Но по факту он редко когда нужен. Если заказывать справку через работодателя, бланки заявления стандартно работникам предоставляют.

Что содержит справка 2-НДФЛ

Это документ, вид которого регламентирован. То есть где бы вы ни работали, как бы не заказывали справку, она все равно будет иметь один и тот же вид.

Справка 2-НДФЛ выдается работнику, она отражает размер его заработной платы и то, сколько налогов с этого дохода было удержано. На основании этих сведений банк определит реальный уровень дохода заявителя, то есть после налогообложения. Зарплата, премии, отпускные, оплата больничного лица — все это отражается в справке 2 НДФЛ.

В документе обязательно проставляется дата его выдачи, информация о налогоплательщике, данные его паспорта. Далее следует таблица с указанием дохода: каждая строка — это отдельный календарный месяц. Если справка была заказана за 6 месяцев, соответственно, будут заполнены 6 месяцев.

Виды доходов могут быть разными, поэтому в бланке есть строка Код дохода. Это покажет на источник полученной суммы, например, это может быть зарплата, материальная помощь работнику, оплата больничного и пр.

Уточняйте в банк допустимый срок жизни справки. Обычно это 14 либо 30 дней с момента ее выдачи.

Всегда ли банки просят принести справку о доходах

Единственный отрицательный момент оформления кредита со справкой 2НДФЛ — затраты времени. Но они окупаются условиями кредита

Далеко не все кредиты выдаются со справкой о доходах. Если вы по каким-то причинам не можете документально доказать свой доход, то можно найти кредитную программу упрощенного типа.

Но учитывайте, что программы, по которым клиент не приносит полный пакет документов, не могут быть выгодными, да и суммы выдачи по ним всегда небольшие. Выдавая деньги таким образом, кредитор рискует, отсюда и возникают повышенные ставки — так банк покрывает возможные риски невозврата.

Фактически, выдавая кредит без справки о доходах, банк верит заявителю на слово. Клиент указывает в анкете сведения о своей работе и зарплате, банк это и учитывает при рассмотрении.

Если речь о зарплатном клиенте банка, он всегда оформляет кредит без 2-НДФЛ. Информация о его доходах и так есть в базе данных финансовой организации.

Почему лучше оформлять кредит с 2-НДФЛ

Если у вас есть возможность принести этот документ для оформления кредита, не игнорируйте ее. Только при наличии полного комплекта документации можно рассчитывать на хорошие условия кредитования.

Преимущества наличия справки следующие:

повышенная лояльность банка. Уровень доверия к таким клиентам однозначно выше, поэтому и вероятность положительного ответа тоже будет серьезнее;
возможность получить приличную сумму. Без справок заемщики получают максимум 80000-100000 рулей. Без них можно взять в долг даже 1000000 рублей. Но тут в любом случае все будет зависеть от уровня платежеспособности гражданина. Больше, чем он может себе позволить, все равно не выдадут;
сниженная ставка. Справка уменьшает кредитные риски банка, поэтому он установит по программе небольшие проценты.

Единственный отрицательный момент оформления кредита со справкой 2-НДФЛ — более затянутый процесс. Справку нужно заказывать, ждать ее. Рассмотрение заявок на такие ссуды обычно занимает 2-3 рабочих дня. То есть кредит не получить быстро. Это без справок его можно взять буквально за 1 час.

Многие банки позволяют заменить 2-НДФЛ на иные формы подтверждения дохода. Это может быть справка по форме банка или получение сведений из ПФР, если у клиента есть доступ к Госуслугам. Второй вариант в целом самый удобный из всех методов подтверждения уровня дохода заемщика.

Ирина Русанова - высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по направлению "Банковское дело". С отличием окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова по профилю "Финансы и кредит". Десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрылся). Является аналитиком и экспертом сервиса Бробанк по банковской деятельности и финансовой стабильности. rusanova@brobank.ru

Комментарии: 0

Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:

Для чего заполняют 2-НДФЛ
Образец справки 2 НДФЛ за 2020 год
Выдача справки 2-НДФЛ
Как оформляют заявление на справку 2-НДФЛ
Образец заявления на выдачу справки 2-НДФЛ
Итоги

Для чего заполняют 2-НДФЛ

Организации передают налоговикам форму 2-НДФЛ, информация из которой позволяет определить зарплату, имеющиеся налоговые вычеты и произведенные удержания у конкретного работника. Такой документ оформляют на каждого работника. Справку подписывает руководитель или лицо, которому он поручил это делать.

Помимо ИФНС эта форма востребована и в других ситуациях. Ими могут быть:

оформление кредита в банковском учреждении;
получение вычета по НДФЛ при оплате учебы и дорогостоящего лечения, при покупке лекарств, приобретении недвижимости;
трудоустройство на другую работу;
расчет отпускных и больничных;
оформление визы;
покупка жилья по ипотеке.

Предприятие обязано подготовить справку, т. к. она является источником информации для налоговиков.

Где получить 2-НДФЛ неработающему гражданину, узнайте из статьи «Где можно взять (получить) справку 2-НДФЛ?».

Образец справки 2 НДФЛ за 2020 год

Справка 2-НДФЛ за 2020 год, образец которой вы сможете скачать на нашем сайте, заполняется по форме, утвержденной приказом ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@. Образец заполнения 2-НДФЛ за 2020 г. поможет сориентироваться, в каких графах необходимо указывать те или иные доходы.

С отчетности за 1 квартал 2021 года чиновники объединили 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Последняя стала приложением к отчету по форме 6-НДФЛ. Обзор нового отчета привели эксперты КонсультантПлюс. Получите пробный демо-доступ к системе К+ и бесплатно изучите материал.

Сами налогоплательщики, рассчитывающие на получение имущественного вычета, могут подать декларацию 3-НДФЛ и сопроводительные документы включая справку 2-НДФЛ в свою налоговую в любой момент на протяжении всего календарного года.

Разобраться с нюансами получения имущественного вычета помогут материалы рубрики «Возврат НДФЛ при покупке квартиры - заявление и порядок».

Справки 2-НДФЛ о зарплате образца 2020 г. составляются работодателями для каждого сотрудника.

Выдача справки 2-НДФЛ

Справку заполняют, руководствуясь положениями гл. 23 НК и ст. 62 ТК. Для ее получения работнику нужно оформить заявление. Заверенную справку он должен получить по истечении не более 3 рабочих дней с даты подачи заявления. При неполучении справки в срок заявитель может оформить жалобу, направив ее в трудовую инспекцию, суд или прокуратуру.

По существующему законодательству отказ от выдачи справки считается нарушением. Большинство организаций выдают справку при увольнении работника.

Рассмотрим возможности получения справки при нетрадиционных ситуациях:

Если работник сменил несколько мест работы, а потом не может найти одну или несколько организаций, ему нужно получить сведения у налоговиков по месту проживания, оформив заявление в произвольной форме.
Если фирма не существует, справку можно получить через личный кабинет по интернету с сайта ФНС.
Если данные в ФНС отсутствуют, то при трудоустройстве в другую организацию можно написать заявление о невозможности получения справки из-за ликвидации фирмы. Тогда работодатель подает запрос в Пенсионный фонд и налоговикам о необходимости получения всех данных о зарплате поступающего сотрудника.

Как получить справку 2-НДФЛ без заявления, узнайте из сообщения «2-НДФЛ можно скачать в личном кабинете на сайте ФНС».

Как оформляют заявление на справку 2-НДФЛ

Для оформления и выдачи справки 2-НДФЛ образца 2020 г. заявление можно составить в произвольной форме.

Заявление должно содержать:

данные о заявителе;
данные паспорта;
почтовый адрес;
№ телефона для связи;
текст заявления, в котором нужно написать, за какие годы требуется оформить справку 2-НДФЛ;
необходимое количество экземпляров справки;
подпись и дату.

Образец заявления на выдачу справки 2-НДФЛ

Директору ООО «Изумруд» А. Г. Рыкову

Адрес: г. Курск, ул. Ленина, 111

от конструктора Л. П. Платовой

паспорт серии 9213 456784, выданный

отделом УФМС Советского района г.

Адрес: г. Курск, ул. Пожидаева, 17

Прошу выдать мне заверенную справку 2-НДФЛ за 2020 год на основании ст. 62 ТК РФ и гл. 23 НК РФ в двух экземплярах.

В образце указана вся требуемая информация для запроса справки. Во многих фирмах разрабатывают внутреннее положение, в котором отражены основные требования и порядок выдачи документов, в т. ч. и 2-НДФЛ образца 2020 г., по запросам работников. К этому положению прилагают образцы заявлений для разных ситуаций, возникающих при выполнении трудовых обязанностей.

Итоги

Заявление на выдачу справки 2-НДФЛ подается работодателю в произвольной форме (если специальная форма заявления в компании не разработана). В нем необходимо указать информацию о заявителе (Ф. И. О., паспортные данные, адрес и др.), а также за какие годы нужна справка 2-НДФЛ и количество ее экземпляров. Завершает оформление заявления личная подпись заявителя и дата его составления.

Читайте также: