3 ндфл налогоплательщик юл

Опубликовано: 24.04.2024

Когда нужно платить налог 3-НДФЛ

Для начала рассмотрим ситуацию, когда возникает необходимость уплаты налогов этого вида. Если вы получаете доход от официальной работы, то работодатель за вас рассчитывает сумму налога, вычитает ее из зарплаты и переводит деньги в ФНС. Декларация такого типа называется 2-НДФЛ.

Если же речь об ином источнике дохода, с него также нужно заплатить положенный по закону налог. Но в этом случае гражданин сам рассчитывает сумму, заполняет декларацию (уже формы 3-НДФЛ) и подает ее в ФНС. Это и можно сделать дистанционно через Госуслуги, портал ФНС или через специальное программное обеспечение.

В каких случаях возникает обязанность уплаты налога самостоятельно:

если вы выиграли в лотерею более 4000 рублей. Менее весомые выигрыши налогами не облагаются;
если вы получаете доход от сдачи в аренду собственного имущества;
если вы реализовали недвижимость или транспортное средство, которым владели меньше установленного законом срока — 3 года. Налог выплачивается с разницы в цене, то есть если гражданином получена прибыль;
если вы оказали кому-то услугу и получили за это оплату;
по доходам, полученным из-за границы;
получение в подарок имущества (недвижимость, транспорт, ценные бумаги) от лица, которое не является родственником.

Подать декларацию 3-НДФЛ необходимо до 30 апреля текущего года. Налог уплачивается постфактум. Например, до 30 апреля 2022 года нужно подать декларацию на прибыль, полученную физлицом в 2021 году.

Можно ли подать 3-НДФЛ через Госуслуги

На портале Госуслуги действительно есть раздел приема налоговых деклараций. Но по факту там размещается только руководство пользователя, то есть дается инструкция по возможным вариантам представления отчетности. Сама же налоговая декларация формируется инструментами ФНС.

Какие варианты формирования 3-НДФЛ предложены на Госуслугах:

Так что, сформировать и подать декларацию 3-НДФЛ через Госуслуги невозможно. Портал только предоставляет информационную помощь и направляет налогоплательщика на нужный ему раздел. То есть просто координирует действия. А вот само удаленное составление документа проходит через сервисы ФНС.

Программа “Декларация”

После скачивания на компьютер откроется мастер установки. Нужно разрешить ему установку, согласившись с условиями. Это занимает около 5 минут. После можно открывать программу и формировать 3-НДФЛ.

Сначала гражданин заполняет сведения о себе. Это делается в разделе “Сведения о декларанте”.

Далее нужно заполнить раздел “Полученные доходы”. Для указания нового нужно нажать “+” и заполнить информацию по данному источнику.

Перейти во вкладку формирования налоговой декларации, отметить там 3-НДФЛ, указать вид налогоплательщика.

Благодаря этому сервису гражданам не нужно тратить деньги на услуги компаний или отдельных бухгалтеров, которые за плату помогают формировать 3-НДФЛ. Любой желающий может скачать программу, внести в нее данные и после распечатать верно составленный документ, готовый для подачи в ФНС.

Программа “Налогоплательщик ЮЛ”

Это уже более расширенный инструмент для формирования различных видов отчетности, в том числе 3-НДФЛ. После установки открывается программа, где в нашем случае нужно выбрать пункт “3-НДФЛ и 4-НДФЛ”:

Заходите в раздел, нажимаете кнопку “Создать”. Выходит перечень доступных к созданию документов, открываете нужную вам декларацию. Если гражданин пользуется программой впервые, ему нужно заполнить сведения о себе. Если не впервые, система автоматически подтянет нужные данные.

Система формирует налоговую декларацию в формате Excel. Необходимо скачать ее и сохранить.

Следующий шаг — подача этой налоговой декларации дистанционно. Вот здесь и можно воспользоваться порталом Государственных услуг.

Подача готовой 3-НДФЛ на Госуслугах

После гражданин нажимает на кнопку “Перейти к подписанию формы”, и далее откроется окно для заверения декларации своей электронной цифровой подписью. Если ее нет, подать декларацию 3-НДФЛ таким способом будет невозможно: нужно либо отправлять в ФНС письмо, либо посетить отделение лично.

Если подавать декларации планируете часто, лучше обзавестись ЭЦП. Ее можно оформить бесплатно в МФЦ. В течение рабочего дня гражданин получит учетные данные.

Частые вопросы

Источники:

Ирина Русанова - высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по направлению "Банковское дело". С отличием окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова по профилю "Финансы и кредит". Десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрылся). Является аналитиком и экспертом сервиса Бробанк по банковской деятельности и финансовой стабильности. rusanova@brobank.ru

Комментарии: 2

Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:

Уважаемая Надежда, уточнить этот момент по телефону горячей линии Госуслуг 8 800 100 70 10 или 115 (для мобильных телефонов).

«Налогоплательщик ЮЛ» — это программа, разработанная по заказу ФНС для заполнения компаниями и ИП форм отчетности и формирования других документов. Продукт распространяется бесплатно. Рассмотрим, зачем он нужен и как его установить.

Что умеет программа

«Налогоплательщик ЮЛ» помогает хозяйствующим субъектам заполнять декларации и прочие отчеты в автоматическом режиме. Первоначально в программу вносится основная информация об организации или ИП, а в дальнейшем - данные за отчетный период (можно загружать в виде файла). На основании этих сведения система сама сформирует формы отчетности, которые выберет налогоплательщик.

Вот основные функции программного комплекса:

формирование налоговых отчетных форм в виде файлов или для печати;
ведение реестров учета первичных документов, в том числе счетов-фактур;
ведение документации на льготных налоговых режимах (УСН, ЕСХН, патенте);
заполнение форм, связанных со страховыми взносами;
заполнение документов для отчетности по НДФЛ;
заполнение документов на регистрацию кассовой техники;
ведение документооборота с ФНС по вопросам учета налогоплательщиков и их хозяйственной деятельности — формирование заявлений, запросов, сообщений, реестров сведений и иных документов.

Некоторые разделы программы

Формируя отчеты, программа самостоятельно рассчитывает показатели на основании данных, которые ввел пользователь. Перед тем как напечатать форму или сформировать файл для передачи в ФНС, «Налогоплательщик ЮЛ» проводит логический контроль, основываясь на утвержденном порядке заполнения.

Налоговая декларация в программе ФНС

Скачивание и установка

Программа адаптировалась для операционной системы Windows начиная с XP и заканчивая версией 10. Сейчас«Налогоплательщик ЮЛ» доступен пользователям ПК под управлением любой версии Windows и Linux. Комплекс не слишком требователен к объему оперативной памяти — достаточно всего 512 МГб. Места на жестком диске также понадобится немного — всего полтора гигабайта.

Чтобы верно определить, какую версию программы скачивать, нужно понимать порядок нумерации. Сейчас на сайте ФНС выложена программы 4.61 — это актуальная базовая версия. Также к ней идут обновления — 4.61.1 и 4.61.2. Так вот, версию 4.61.1 можно установить поверх 4.61. То есть при первичной установке нужно скачать и установить 4.61, а уже после этого ставить обновления.

Когда нужный файл определен, его следует скачать (кнопка «Загрузить»). Файл загрузится и автоматически распакуется. Установка программы не вызывает сложностей — нужно лишь согласиться с условиями разработчиков и нажимать кнопку «Далее». Когда система попросит, нужно нажать кнопку «Установить», а по завершении установки — «Готово».

Запуск комплекса можно осуществить через ярлык на рабочем столе или через меню «Пуск». При первой загрузке появится окно ввода основной информации о налогоплательщике. Следует внести все данные, после чего можно приступать к работе.

Для тех пользователей, кто применяет учетные системы 1С, разработана специальная версия «Налогоплательщика ЮЛ».

Советы по установке и обновлению

Разработчики дают такие рекомендации:

Отключить антивирусную программу на момент установки комплекса, а затем включить вновь.
Если установить программу не удается, необходимо заглянуть в журнал системных событий. Для этого нужно через «Мой компьютер» перейти в «Управление», затем в «Управление компьютером» и далее в «Служебные программы». Там нужно посмотреть записи в отношении комплекса «Налогоплательщик ЮЛ». Если есть какие-то системные замечания, они будут выведены на экран.
Новую базовую версию программы можно ставить поверх старой. Однако рекомендуется прежде сделать архивную копию. Тогда в случае неудачной установки данные можно будет восстановить. Программный комплекс сам предупредит о необходимости сохранить имеющуюся информацию и предложит место для размещения архива (при желании его можно изменить). Восстановление данных производится через меню «Сервис».
Перед работой всякий раз нужно проверять обновления. Для этого в меню «Сервис»нужно выбрать пункт «Поиск обновлений в интернете». Если не обновлять программу, то не будут загружены актуальные отчетные формы и прочие важные изменения.

Направлять электронную отчетность в ФНС и другие органы можно через Контур.Экстерн. Читайте о том, как через этот сервис передать отчет в налоговую интспекцию.

Разбираемся, какие есть способы подать декларацию онлайн, что для этого потребуется, и почему это сильно упрощает жизнь

Главное, что нужно знать — вам всё равно нужно будет один раз прийти в налоговую инспекцию, чтобы поставить личную подпись под вашей декларацией, которую вы предварительно подали онлайн. Но стоять в очереди уже нужно не будет. Для этого обычно работает отдельное окно.

Поэтому можно с уверенностью говорить о том, что главное преимущество подачи отчёта о доходах через интернет — экономия сил и времени.

Но давайте разберёмся, как же это делается.

Подавать декларацию онлайн можно двумя путями:

Через личный кабинет налогоплательщика (подробнее о том, как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика и что это даст, читайте в другой статье нанашем сайте).
Через портал госуслуг.

Плюсы подачи декларации через интернет

Как мы уже выяснили — экономия времени
Автономность. Вы можете заполнять налоговые документы и отправлять их в ведомство, находясь где угодно, где есть интернет.
Минимизация ошибок. Заполнять декларацию по готовой онлайн-форме гораздо проще. И можно не бояться сделать помарку.
Автоматический расчёт налога. Система сама, на основе введённых данных рассчитает вам налог.
Безопасность. Налаженные протоколы безопасности при соединении и передаче информации, плюс дополнительная защита электронной подписью.

Важно! День отправки декларации онлайн считается днём её подачи.

Подача отчётности через сервис федеральной налоговой службы на данный момент — самый быстрый способ. К тому же безопасный и во многом удобны. Поэтому мы рекомендуем тем, кто ещё им не пользоваться попробовать и оценить.

Программа «Декларация» на сайте ФСН. Как пользоваться

Это программа, которую можно скачать с официального сайта федеральной налоговой службы. Она постоянно обновляется, когда выходят поправки в бланк заполнения декларации. Правила её использования и заполнения можно также найти на сайте.

Основное предназначение — заполнение бланков 3-НДФЛ и 4-НДФЛ. Программой пользоваться не сложно. И главное, что она сама исправляет ошибки, которые может допустить заполняющий. А вот при заполнении вручную бумажного варианта, вам бы пришлось заполнять заново каждый раз.

Чтобы найти программу, нужно зайти на ресурс регионального отделения ФСН, перейти к пункту «Программные средства», потом — в «Программные средства для физических лиц» и нажать на «Декларация».

Подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика

Выше сообщалось, что подробно узнать о всех возможностях кабинета налогоплательщика и разобраться, как сделать так, чтобы ваша регистрация была полной, вы сможете, прочитав нашу статью на сайте.

Как подать декларацию через портал госуслуги

Точно также, как и с порталом личного кабинета налогоплательщика, нужно будет иметь действующую учётную запись портала госуслуги.

В том случае, когда вы уже владеете паролем и логином, вводите их и в поле поисковика набираете «Подача налоговой декларации» и дальше по пунктам:

Совет. Не оставляйте всё на крайний срок. Работники сайта госуслуг предварительно проверять заявку, а только потом переправят её в ФСН.

Программа «Налогоплательщик ЮЛ»

Чуть выше мы писали, что для отправки налоговой декларации с помощью сервиса госуслуг, вам потребуется скачать с ресурса налоговой программу «Налогоплательщик ЮЛ» и в ней сформировать декларационный отчёт.

На самом деле, это ПО позволяет создавать не только один вид документа. И, не взирая на то, что в основном инструмент предназначен для формирования отчётно документации юрлицами, физики тоже могут ей пользоваться. Например, заполнять бланк декларации на себя и использовать потом его для отправки отчётности в налоговую.

Данный инструмент полностью бесплатный, и все обновления, которые выходят при изменениях в официальном содержании бланков деклараций, также не запросят с вам ни рубля.

Когда подавать декларацию. Сроки.

В том случае, когда вы заполняете отчёт по бланку 3-НДФЛ, то у вас максимальный срок — до тридцатого апреля послеотчётного года. Но конечно, сделать это желательно раньше. В случае, когда 30 апреля выходит выходным днём, то срок передвигается на один рабочий день вперёд.

Те же декларационные отчёты, которые подаются в ФСН только для получения налоговых вычетов, не имеют срока. Подавать их можно в любое время в течение года.

Когда вы нарушаете правила подачи и запаздывайте с этим важным делом, то можете готовиться к штрафу. Статья 119-ая НК РФ грозит по этому нарушению пяти процентным штрафом. Вычисляются эти пять процентов от той суммы, которую вы не уплатили в качестве налога, причём за каждый месяц просроченного времени.

Почему могут не принять декларацию

В других случаях ФСН не будет вам отказывать.

Всё, что нужно для подачи декларации онлайн — это компьютер, ЭЦП и немного знаний, которые легко получить. Так что, после первого заполнения отчётов и подачи их через интернет, вы уже будете владеть всеми необходимыми навыками. А соответственно, получите возможность, пользоваться официальным программным обеспечением, чтобы избегать больших очередей, большинства ошибок при заполнении и траты времени.

Декларации периодически обновляются, и порой невозможно уследить за обновлениями, и велика вероятность пользоваться устаревшей формой деклараций. Чтобы больше не ошибаться в оформлении отчетности, налоговики опубликовали на официальном ресурсе две программы, которые помогут в заполнении документации. Программа для заполнения 3 НДФЛ автоматически обновляется и формирует актуальные декларации.

Бесплатные ПО для заполнения декларации 3-НДФЛ

Для отчета перед налоговой инспекцией за получение дополнительной прибыли от продажи имущества, выигрышей в лотерею, гонораров или участия в инвестиционных товариществах, гражданином заполняется декларация 3 НДФЛ. Программа для оформления бланка предоставляется бесплатно на официальном ресурсе налоговой службы, где можно ее скачать.

ФНС предлагает гражданам не одно ПО, а два:

Декларация 2017, которая позволяет безошибочно заполнить формуляр. На 2019 год добавлены обновления. ПО Декларация скачать можно на официальном сайте ИФНС.
Налогоплательщик ЮЛ. С помощью этой программы гражданин и юрлицо вправе заполнить не только декларацию по доходам, но и другую отчетную документацию.

Эти ПО разрешены Законодательством РФ: там доступна актуальная версия бланка, в зависимости от даты обновления.

ПО Декларация 2017

Это программное обеспечение позволяет формировать такой бланк, как декларация 3 НДФЛ за 2017. Программа обновлена и для подачи отчетности за 2018 год, но в статье рассмотрена предыдущая версия, так как особых перемен в ПО не было, за исключением обновления бланка 3-НДФЛ, или КНД 1151020 согласно Приказу ФНС России № ММВ-7-11/569 от 03.10.2018. Программа по заполнению 3 НДФЛ находится на портале налог ру. Чтобы ее найти с главной страницы, нужно:

Пройти по ссылке nalog.ru. Спуститься вниз страницы и в нижнем левом углу будет список услуг, где первой строчкой выступает надпись «Программные средства».
Нажать на надпись, после чего появится страница со списком ПО, которые ФНС предоставляет бесплатно. Там же во второй строке появится программа Декларация.
Нажать на название ПО. После этого откроется окно с описанием программного обеспечения, а внизу страницы — установочный файл, файлы с аннотацией и инструкцией к установке.

Так как сотрудники инспекции регулярно обновляют ПО и публикуют обновленные версии, вы вправе выбрать необходимую и скачать его. Чтобы разобраться в работе программы, ниже описаны главные разделы, которые нужно заполнить для формирования отчета КНД 1151020.

Раздел «Задание условий»

Сначала нужно ввести общие сведения: о типе бланка (для резидента или нерезидента), номер инспекции, муниципальный округ, признак плательщика, а также информацию о прибыли.

После выбора вида бланка, нужно задать номер ФНС. Нумерацию выбирают из справочника, который загружен в ПО. Для этого необходимо нажать на три точки около строки и выбрать нужную службу.
Если в реестре нет той ФНС, в которую бланк направляется, то можно нажать соответствующую кнопку и выбрать доступный вариант решения проблемы.
Номер корректировки нужен, если формуляр по этим доходам подается с исправлениями. Если же в первый раз, то оставляем цифру 0.
ОКТМО регламентированы Приказом Росстандарта № 159-ст от 14.06.2013.
Признак плательщика — категория граждан: физлицо, ИП, частный адвокат, нотариус либо глава КФХ. Здесь нужно выбрать соответствующий тип.
Далее проставить «галочку» напротив типа прибыли, который будет декларироваться.

После того как критерии установлены, нужно перейти к следующему шагу.

Раздел «Сведения о декларанте»

В этом разделе гражданин указывает информацию о человеке, который подает КНД 1151020. Раздел со сведениями прост — здесь указывают:

Ф.И.О., ИНН, дата и место рождения плательщика сборов;
вид документа, который подтверждает личность. Его можно выбрать из предлагаемого списка. В примере выбран российский паспорт;
номер телефона.

Важно написать гражданство плательщика в соответствующем поле.

Раздел «Доходы, полученные в РФ»

Раздел о прибыли — главный во всем формуляре. Здесь декларант прописывает сведения об источнике дополнительных средств — выплаты, дату, сумму прибыли, а также вычтенные средства. Помимо этой информации, требуется подробно проставить код и в конце ввести общую сумму прибыли.

Выбрать тариф по налогу: 9, 13 или 35%. При подаче отчета по вычету и прибыли выбирают «13» желтого цвета.
Нажать на «зеленый плюсик», чтобы добавить источник, из которого поступают средства, и заполнить поля и ячейки. Этим источником выступает работодатель, а требуемые сведения указаны в 2-НДФЛ, которую руководитель вправе выдать сотруднику на руки.
Затем указывается ежемесячная прибыль, запись которой создается нажатием на «зеленый плюсик» в подразделе ниже. При заполнении справки по каждому типу дохода в этом подразделе, нужно указать код прибыли. Шифр указан в соответствующем списке, который можно получить, нажав на многоточие напротив строки.
Заполняя каждую карточку и нажимая «ОК», образуется новая запись. Таким образом, отчетность за 7 месяцев выглядит так.
После этого нужно суммировать цифры и подсчитать процент. Для этого есть нижние строки.

Раздел «Вычеты»

После заполнения сведений о декларанте, а также о доходах, нужно оформить главу «Вычеты». Здесь указывается информация о возмещении потраченных денег. Потому в этом разделе четыре вкладки с типами вычетов: стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные.

Если нужен стандартный, то выбирают шифр вычета и менялось ли количество детей. В «месяцах» стоит указать, сколько средств потрачено на ребенка.

Социальные назначаются, если декларант тратил средства на соцнужды, обучение детей, делал взносы в фонды. Здесь нужно указать суммы и то, на что затрачивались средства. При заполнении сведений о добровольном страховании, нужно заполнить карточку.

Желая возместить деньги, потраченные на приобретение собственности, заполняется раздел Имущественный. Для оформления необходимо нажать «зеленый плюсик» и заполнить карточку. После чего нажать на кнопку «Да».

После заполнения соответствующих разделов, человек нажимает кнопку «Проверить». После этого программа автоматически проверит сведения и при обнаружении недочетов укажет на них. Также программа позволяет предварительно просмотреть, как декларация КНД 1151020 будет выглядеть после печати, нажав на соответствующую кнопку в верхней панели.

Затем декларацию переводят в формат .xml и сохраняют на ПК для отправки в ФНС. Если планируется отнести документацию самостоятельно, то бланк распечатывается.

Программа «Налогоплательщик ЮЛ»

ПО Налогоплательщик ЮЛ аналогично программному средству Декларация 2017, но функционал и список документации, которую можно оформить, больше. Чтобы правильно заполнить бланк КНД 1151020, нужно изучить программу Налогоплательщик. 3 НДФЛ в этом ПО заполняется несколько иначе — с предварительным созданием записи декларанта.

Первоочередно создается запись о декларанте:

Возле надписи «Не выбран налогоплательщик» красным шрифтом на верхней панели, нужно нажать на троеточие и заполнить карточку. После создания запись выделится синим цветом, и гражданин должен нажать кнопку «Выбрать» в правом нижнем углу.
Затем возвращается на главную страницу и выбирает тип бланка — 3-НДФЛ.
В пустой таблице декларант нажимает кнопку «Создать» в правом углу над таблицей.
Открыть появившуюся надпись, дважды щелкнув мышкой.
После открытия формуляра титульник автоматически заполняется сведениями выбранного плательщика сборов.

Теперь гражданин самостоятельно заполняет разделы, соответствующие его требованиям. Важно, что программа самостоятельно подсчитывает цифры, а затем перепроверяет сведения и подсчеты. И если обнаружится недочет либо другая ошибка, то внизу это отразится в виде комментариев.

Автоматический контроль и расчет данных проводится нажатием на соответствующую кнопку панели:

Согласно Информации ФНС России, с 1 января 2019 года в России началась Декларационная кампания-2019, которая заключается в обязательной подаче бланка по доходам за 2018 год до 30 апреля 2019. Сдача отчетности не подразумевает уплату сбора до этой даты — граждане, ИП и юрлица вправе внести налоговые средства до 15 июля 2019.

Это правило касается только тех граждан, которые решили отчитаться по дополнительной прибыли. Если человек планирует вернуть часть потраченных денег, то такой бланк можно подать на протяжении всего года. Но если гражданин хочет и возместить средства, и объявить о полученных деньгах, то документация предоставляется до 30 апреля.

Создание налогоплательщика

Скачайте программу на сайте nalog.ru

После запуска программы, необходимо завести карточку со своими персональными данными.

Для этого воспользуйтесь следующим скринкастом:

Далее, заполните свои персональные данные:

СНИЛС и ОКАТО можно не заполнять, это не обязательные данные для 3-НДФЛ физлиц

Затем заполните данные о вашей ФНС

Заполните только выделенные поля, оставшиеся оставьте пустыми

Загрузка декларации

Дважды кликните на созданном налогоплательщике и в предложенных опциях выберете "Документы по НДФЛ" → 3-НДФЛ

Укажите папку с нашим xml и нажмите "Продолжить"

В появившемся окне снова нажмите "Продолжить"

Проверьте ваши персональные данные и еще раз нажмите "Продолжить"

Затем в появившемся окне нажмите "Изменить"

Выберете применяемую к расчету налоговую ставку, обычно это 13%. Первая строчка в списке. Нажмите выбрать, а затем "Продолжить"

Изменение персональных данных

Мы заметили что не во всех случаях программа "Налогоплательщик ЮЛ" подставляет персональные данные. Что делать в таком случае?

ФИО и номер налоговой, а та же ИНН подставляются практически всегда, оставшиеся поля на первой странице декларации можно изменить вручную. Смотрите скриншот:

Изменить данные нужно только на первой странице, на второй нужно будет изменить только номер ОКТМО, если он не был подставлен автоматически.

Выгрузка 3-НДФЛ

Как сохранить вариант 3-НДФЛ для загрузки в ЛК налогоплательщика

Выделите строчку декларации и нажмите кнопку выгрузить

Затем в появившемся окне выберите "Сохранить"

Вернитесь на шаг назад и распечатайте Декларацию в pdf файл для визуальной проверки правильности заполненных данных. Для этого закройте текущее окно и в открывшемся окне дважды кликните по декларации и нажмите печать.

Ваша декларация готова. Загрузите сохранённый файл xml в ЛК налогоплательщика, приложив все необходимые документы.

Читайте также: