Специалисты по налоговым вопросам

Опубликовано: 27.04.2024

Пять советов начинающему бизнесмену от юриста, консультация юриста, консультация адвоката (Май 2021).

Налоговый сезон для бизнеса - это круглогодичная ответственность для владельцев бизнеса. Сейчас самое подходящее время, чтобы найти налогового специалиста и начать планировать свои бизнес-налоги для предстоящего налогового сезона.

В этой статье обсуждаются типы налоговых специалистов и способы, которыми эти люди могут помочь с вашими бизнес-налогами. Налоговым специалистом является тот, у кого есть опыт и верительные грамоты, которые помогут вам с налогами, в частности с налогами на бизнес.

Налоговый специалист - это больше, чем просто налоговый консультант. В этой статье мы рассмотрим, что такое налоговый специалист, какие полномочия нужны налоговым специалистам, и как этот человек может помочь вам с вашими бизнес-налогами.

Почему вам нужен налоговый специалист

Что? ! У вас нет налогового специалиста, которому вы доверяете, чтобы помочь вам с вашими бизнес-налогами? Никогда не поздно начать смотреть. Наличие хорошего налогового консультанта может означать:

Экономия денег в налоговое время
Не нужно вынимать записи и делать это самостоятельно (и это примерно так же больно, как идти к дантисту!) И
Наличие того, кто может помогите, если вы получите аудит.

Что такое налоговый специалист

Налоговым консультантом является финансовый эксперт с обучением в налоговом законодательстве. Налоговый специалист должен быть в курсе текущих налоговых правил, которые меняются каждый год. Налоговые консультанты регулируются IRS, который также определяет типы профессионалов, которые могут практиковать до IRS.

В этот список включены адвокаты, СРА, зарегистрированные агенты и другие зарегистрированные составители налоговых деклараций.

Что делает налоговый специалист?

Налоговые специалисты могут помочь вам с вашими бизнес-налогами - до, во время и после подготовки налога:

Перед подготовкой к налогам: Профессиональный налоговый консультант может дать вам советы по налоговому планированию, но налоговое планирование - т до незадолго до конца года; он продолжается в течение всего года.

Вы должны разговаривать со своим налоговым специалистом в стратегических точках в течение года - каждый квартал, как минимум, для обсуждения стратегий минимизации ваших налогов (законно, конечно, избегая, а не избегая).

Во время подготовки к налогам: Ваш налоговый специалист, скорее всего, также будет вашим налоговым составителем, выполняя работу по подготовке вашей налоговой декларации вашего бизнеса и вашей личной налоговой декларации. Если вы платите налоги с предприятий через свою личную налоговую декларацию, один и тот же человек должен делать оба возвращения, чтобы вы могли координировать сбережения налогов. Например, потеря ваших налогов на малый бизнес (через Списку C) может быть применена к вашему лизинговому счету, чтобы снизить общие налоги. И более низкий доход от бизнеса означает более низкие налоги на самозанятость, которые вы должны заплатить лично вместе с подоходными налогами.

После подготовки к налогам: Когда ваша налоговая декларация подана, все еще может быть работа для вашего налогового специалиста, если вы будете проверены.Имеет смысл, чтобы ваш налоговый составитель был тем, к кому вы обращались за помощью, если вы получили письмо от IRS, в котором говорится, что вас проверяют. Этот человек должен иметь право представлять вас перед IRS во время аудита. IRS-регулируемые налоговые специалисты (адвокаты, CPAs, зарегистрированные агенты и другие зарегистрированные налоговые составители) могут пойти с вами на аудит IRS или представлять вас при аудите.

Кто может быть налоговым специалистом?

Как отмечалось выше, IRS перечисляет несколько типов финансовых специалистов, которые могут выступать в качестве налоговых консультантов и которые могут представлять налогоплательщика перед IRS. Кто-то, кто не удовлетворяет требованиям IRS, вероятно, не является хорошим человеком для использования в качестве налогового консультанта.

1. A Налоговый адвокат Ищите адвоката, который специализируется на налогах на бизнес, а не только на личные налоги. Вероятно, общий адвокат не будет иметь текущие знания о налогах на бизнес, чтобы иметь возможность дать вам хороший совет.

2. A Сертифицированный публичный бухгалтер (CPA) . Найдите CPA, который имеет лицензию на ведение бухгалтерского учета в вашем штате и у кого есть опыт в предпринимательских налогах. Кстати, «бухгалтер» - это не CPA. Подробнее см. Разницу между бухгалтерами и CPAs.

3. Агентом , является налоговый специалист, который имеет право готовить налоги и представлять налогоплательщиков перед IRS.

Зачисленный агент не может представлять налогоплательщиков в Налоговом суде.

Налоговые специалисты, которые готовят бизнес-налоги

Любой может подготовить налоговые декларации для других, но вы можете найти кого-то с опытом. Например, ваш шурин может быть в состоянии делать свои бизнес-налоги с использованием программного обеспечения для подготовки налогов, но платные составители налогов должны зарегистрироваться в IRS и получить PTIN (заплаченный идентификатор налогоплательщика). Узнайте больше о том, как найти хорошего налогового консультанта / налогового специалиста.

Подробнее о получении справки по налогу на прибыль бизнеса.

Налоговый инспектор - специалист, состоящий на государственной службе, который контролирует уплату налогов гражданами и организациями. Данная профессия считается престижной, а также предоставляет некоторые привилегии и льготы госслужащим.

Налоговый инспектор — сотрудник налоговой инспекции, в обязанности которого входит проведение камеральных и выездных налоговых проверок, анализ результатов, применение финансовых санкций к нарушителям. Кстати, в 2021 году центр профориентации ПрофГид разработал точный тест на профориентацию. Он сам расскажет вам, какие профессии вам подходят, даст заключение о вашем типе личности и интеллекте.

Особенности профессии

В обязанности налогового инспектора входит проведение камеральных и выездных налоговых проверок, анализ результатов, применение финансовых санкций к нарушителям. Налоговый инспектор также направляет требования об уплате налогов и сборов организациям, предпринимателям и гражданам, составляет свободную статистическую налоговую отчетность: анализирует уровень и динамику поступления налогов и сборов, задолженностей и недоимок по ним.

Плюсы и минусы профессии

Плюсы

Профессия налогового инспектора считается престижной. В налоговых органах, как правило, работают ответственные, высокопрофессиональные, опытные специалисты. От их внимания, настойчивости, непримиримости к нарушениям зависят наполнение бюджета страны, предпринимательская активность, инвестиционный климат и стабильность экономики России.

Минусы

К минусам профессии можно отнести необходимость постоянно осваивать большой объем информации — особенно в периоды сдачи налоговой отчетности. Необходимо следить за изменениями налогового законодательства, ходом развития налоговой реформы. Работа в отделах по проведению выездных проверок связана с разъездами, командировками. И, как сказал британский премьер-министр Уинстон Черчилль: «Собирать налоги и быть приятным одновременно также невозможно, как любить и быть мудрым».

Оплата труда

Зарплата на 18.05.2021

Зарплата состоит из оклада в зависимости от инспекции, отдела и должности, ежемесячной премии, надбавки и выплат, предусмотренных для государственных служащих. Она разнится в зависимости от региона, в котором работает налоговый инспектор.

Ступеньки карьеры и перспективы

Карьера налогового инспектора складывается в зависимости от присвоения классного чина. Чем выше классный чин (с I по III ранг), тем солиднее занимаемая должность специалиста. А.П.Починок – бывший министр по налогам и сборам, начинал свою карьеру стажером в Институте экономики.

Рабочее место

Федеральные налоговые инспекции, государственные структуры, занимающиеся сбором налогов с юридических и физических лиц (налоговые службы, инспекции).

Важные качества

Внимательность, кропотливость, аналитические способности, усидчивость, честность, способность отстаивать свою точку зрения, стрессоустойчивость, требовательность, умение быстро принимать решения, высокий уровень концентрации, устойчивости и избирательности внимания (способность в течение длительного времени сосредоточиваться на одном важном виде деятельности), умение обобщать материал, хорошо развитая долговременная и оперативная память, склонность к работе с документацией.

Специальные знания: основы налогового законодательства, все виды и формы бухгалтерского учета и отчетности, методика составления отчетности, принципы арбитражной деятельности.

Обучение на Налогового инспектора

Курсы

Предлагаем вам ознакомиться с нашим перечнем экономических и финансовых ВУЗов Москвы.

Для овладения профессией необходимо высшее или средне-специальное профессиональное образование, которое можно получить на экономических, финансовых факультетах институтов, в учётно-кредитных техникумах по специальности «Налоги и налогообложение». До 2000 года единственным ВУЗом, выпускающим налоговых инспекторов, была Всероссийская государственная налоговая академия. В 2000 году в связи с недостатком специалистов сразу в нескольких вузах появилась новая специальность — «Налоги и налогообложение». Прошедшие обучение по этой специальности студенты получают квалификацию экономиста-специалиста по налогообложению.

Знаменитые налоговики и неплательщики налогов

Александр Петрович Починок (1958 г.) — российский государственный деятель, министр по налогам и сборам (1999—2000), министр труда и социального развития (2000—2004), экономист. Автор ряда книг, десятков научных трудов и статей, в том числе: Налоги и налогообложение в Российской Федерации. Учебник. М., 1999. (в соавторстве); Основы налоговой системы. Учебное пособие для вузов. М., 2000 (в соавторстве); О законах и доходах. «Российский налоговый курьер, 2000, № 1.

Никто из налоговых инспекторов США первого набора не умер своей смертью — остальные граждане уж очень не хотели платить налоги. Теперь в США налоги платят исправно, а мытари доживают до глубокой старости.

В 1925—1927 гг. ни один из «итальянской шайки» чикагского гангстера Аль Капоне не был осужден за совершенные ими 915 убийств. Однако сам Аль Капоне угодил за решетку за неуплату налогов.

В числе подследственных по налоговым делам проходят такие «акулы капитализма», как мультимиллионер Сильвио Берлускони — телевизионный магнат и бывший премьер и Тезаре Ромити — нынешний президент автомобильного концерна ФИАТ. Недавно по рекомендации финансовой гвардии было решено не награждать итальянским орденом всемирно известную киноактрису Софи Лорен именно потому, что у нее были осложнения с правосудием на почве уклонения от уплаты налогов.

Немецкие футболисты, отыграв очередной матч, удаляются в Бельгию, Калифорнию или другой налоговый рай, что дает им право не платить подоходный налог в Германии. Так же поступают Борис Беккер, Штеффи Граф и автогонщик Михаэль Шумахер. Модельер Карл Лагерфельд, бывший ведущим дизайнером французского дома моды Chanel и итальянской фирмы Fendi, имевший также собственную линию модной одежды, был вынужден заплатить 3,1 млн. долл. за неуплату налогов в 1982-1984 годах.

Интересные факты о налогах

Профессия сборщика налогов зародилась в глубокой древности. Европейская же система налогообложения пришла из Древнего Рима. На Руси налоговая система начала складываться в конце IX века с момента объединения русских земель. Самым главным налоговиком был князь.

21 ноября - «День работника налоговых органов Российской Федерации». Именно в этот день, 21 ноября 1991 года указом Президента РФ была образована Государственная налоговая служба Российской Федерации. В 1998 году она преобразуется в Министерство Российской Федерации по налогам и сборам.

Первая в мире ставка налога на доход составила 10%. Об этом мы можем судить по Пятикнижию Моисея, где сказано: «… и всякая десятина на земле из семени земли и из плодов дерева принадлежит Господу».

Пословица "Москва слезам не верит" имеет непосредственно налоговую природу. Во время возвышения Московского княжества с других городов взималась большая дань. Города направляли в Москву челобитчиков с жалобами на несправедливость. Царь иногда сурово наказывал жалобщиков для устрашения других. Отсюда и пошло выражение «Москва слезам не верит».

Лициний, римский наместник в Древней Галлии, разделил год на 14 месяцев, чтобы чаще собирать налоги.

В Германии, в земле Северная Рейн-Вестфалия находится город Зигбург. Одна из достопримечательностей этого города – Музей истории налогов. Подобные музеи есть в Израиле (Иерусалим), Англии (Лондон), Музей истории налогов и налоговых отношений (Узбекистан, Ташкент), Музей налоговой службы (Кыргызская Республика, Бишкек), Музей при Государственной налоговой администрации г.Севастополя (Украина), Музей истории налоговой службы (Украина, г. Чернигов). Посетители музеев не только знакомятся с историей налогов, приходят к пониманию их социальной и исторической значимости, но и видят интереснейшие факты человеческой изворотливости, а порой и глупости, поскольку от курьезов с давних времен и по сей день, не свободна ни одна финансовая система мира.

21 ноября 1941 г. Указом Президиума Верховного Совета СССР с целью мобилизации дополнительных средств для оказания помощи многодетным матерям был введен налог на холостяков, одиноких и малосемейных граждан. Этот налог не имел аналогов в истории и, помимо СССР, был установлен только в Монголии. Он просуществовал вплоть до начала 90-х годов.

Из всех суверенных государств самые низкие ставки подоходного налога в Бахрейне, Брунее, Кувейте и Катаре, где независимо от дохода эта ставка равна нулю. Налог не взимается с населения о-ва Сарк в составе Нормандских островов и с жителей Тристан-да-Кунья.

Страной, осуществляющей налогообложение по самым высоким ставкам, является Норвегия, где в январе 1974 г. лейбористская партия и социалистический альянс отменили 80% предел. Тогда в «Лигнингс Бока» были перечислены более 2000 граждан, выплачивающих более 100% своего подлежащего налогообложению дохода. Корабельный магнат Хильмар Рекстен (1897–1980) был обложен налогом в 491%.

Экзотические налоги

В Древнем Египте кошка считалась священным животным, и те, кто заботился о кошках, платили в казну меньше налогов.

Самый ужасный налог в истории взимался в течение 21 года Ранджитом Сингхом, завоевателем Пешавара (Пакистан). Он состоял из сотни отрезанных человеческих голов в год.

В Австрии горнолыжники обязаны при каждом спуске с горы платить специальный «гипсовый налог», средства которого передаются австрийским клиникам. По самым скромным подсчетам в Австрийских Альпах ежегодно около 150 тыс. лыжников получают травмы, а на лечение тратится примерно один миллиард шиллингов в год.

Странный налог придумали в XVIII веке в Вюртемберге — на воробьев. Когда их разводилось чересчур много, с хозяина каждого дома стали требовать уничтожить дюжину этих птиц, за что он получал 6 крейцеров. Нерадивый платил в казну 12 крейцеров, но ему проще было купить нужное количество мертвых воробьев у подпольного торговца, который доставал их на городской свалке.

Налоги при Петре 1: налоги с бань - с боярских бань брался налог 3 рубля, с дворянских — 1 рубль, с крестьянских — 15 копеек. С 1704 года были введены новые налоги: со свадеб, с русского платья, погребной, с раскольников, с извозчиков, с постоялых дворов, с мельниц, с найма домов, сапожный, шапочный и т.д. В Башкирии «прибыльщики» взимали налоги и за глаза (за карие — 2 алтына или 6 копеек, за серые — 8 денег или 4 копейки).

В Венеции найден дополнительный источник пополнения городского бюджета. С 1999 года приезжим туристам за каждое посещение общественного туалета приходится платить сбор в размере 1 тыс. итальянских лир. Венецианец за вход в уборную платит в два раза меньше. Учитывая, что Венецию ежегодно посещает 10 млн. гостей, дополнительный источник дохода оказался существенным.

Летом 1996 г. власти портового города Тяньцзинь ввели «налог на грех», в соответствии с которым сожительство без брачного свидетельства обходится нарушителям в 1.000 юаней (120 долл.)

Сфера финансов изобилует нюансами и «подводными камнями». Начиная бизнес, нужно учитывать, как можно больше факторов. И главный из них – налоговая нагрузка. Сколько и в каких формах предстоит отдавать государству – важный пункт любого бизнес-плана. Учитывая, что налоговое законодательство в России меняется чуть ли не каждые полгода, бизнес-планирование превращается в весьма нетривиальную задачу.

Ну а решать её призваны специфические специалисты – консультанты по налогам и сборам, или просто налоговые консультанты.

Налоговые консультанты и аудиторы: в чем разница?

Финансовая сфера изобилует различными специальностями: здесь и бухгалтеры, и адвокаты по арбитражным делам, и аудиторы. Примерно с начала 2000-х годов в России к ним добавились ещё и консультанты по налогам.

Несмотря на то, что это самостоятельный вид деятельности, налоговых консультантов часто путают с аудиторами. В чем же между ними разница?

Если упрощать, то аудитора вызывают в двух случаях: когда уже «всё плохо» и пора ставить диагноз, или когда есть нужда проверить финансовые дела перед очередной налоговой отчетностью. Грубо говоря, аудитор беспристрастно анализирует все бреши в финансах и выдает заключение. Что с ним делать – уже решает собственник бизнеса.

Более того, аудитор, если он работает на независимую организацию, не имеет права оказывать консалтинговые услуги – это может вылиться в конфликт интересов между заказчиком и исполнителями.

В отличие от аудитора или адвоката по финансовым вопросам, налоговый консультант имеет право не просто консультировать и давать советы. Его прямая задача – выстраивать стратегию взаимоотношений с налоговыми органами для своего клиента.

Основные обязанности налоговых консультантов

Итак, работа налогового консультанта, таким образом, заключается в планировании. Если конкретнее, то в его обязанности входит:

разъяснение собственнику нюансов налогового законодательства и их влияния на прибыль;

составление отчетов и аналитических документов по текущей ситуации в налоговом законодательстве;

налоговое планирование на определенные периоды;

оптимизация налоговых расходов для повышения эффективности бизнеса;

правовая экспертиза налоговых документов;

представление интересов компании в налоговых органах, а также в суде и правоохранительных органах.

Чем-то работа налогового консультанта похожа на деятельность адвоката по финансовым делам, но в отличие от любого юриста консультант гораздо глубже разбирается в финансах, планировании и бухучете.

Не случайно, подобные специалисты владеют двумя образованиями – юридическим и экономическим.

Возникает вопрос: почему все те же самые функции не может исполнять бухгалтер? Всё просто. У бухгалтера, как правило, не хватает компетенций, чтобы вносить коррективы в финансовую политику. Более того, весьма часто бухгалтеры, будучи материально ответственным лицом, предпочитают перестраховаться и переплатить государству. В итоге компания упускает прибыль, а государство получает лишнюю головную боль в виде возврата налогов.

Где выучиться на налогового консультанта

В силу специфики профессии, чтобы успешно работать налоговым консультантом, потребуется как минимум юридическое образование со специализацией в финансово-правовой сфере. Однако при этом дополнительно потребуется пройти бухгалтерскую подготовку и иметь стаж работы по основному профилю не менее 3-х лет.

Как таковой системной подготовки налоговых консультантов не существует. Главным образом соискатели на такую работу проходят курсы переподготовки по направлению «Налоговое консультирование». Сроки обучения составляют порядка 380 академических часов.

Вакансии для налоговых консультантов на рынке труда, средняя зарплата

Оплата труда налоговых консультантов сильно зависят от опыта и сферы деятельности. Однако при этом наиболее высокие зарплаты можно увидеть в Москве и Санкт-Петербурге, где сосредоточено большинство консалтинговых фирм. Там специалист с опытом работы до 3 лет может рассчитывать в среднем на 90 тысяч рублей. Попадаются вакансии с предложением 120 – 130 тысяч рублей в месяц, но это скорее зарплата для начальников отделов.

Тем не менее, вакансии налоговых консультантов попадаются весьма часто.

УСЛУГИ
Цены
Отзывы
Контакты

УСЛУГИ
Цены
Отзывы
Контакты

УСЛУГИ
ЦЕНЫ
ОТЗЫВЫ
КОНТАКТЫ

Пройдите тест из 7 вопросов и получите экспресс-проверку вашей компании

Следующий вопрос

Последний вопрос

Чувствуете, что налогов платите больше, чем хотелось бы.

Налоговая инспекция консультаций не дает (письмо ФНС России от 27.12.2018 № ГД-4-19/25766@), самостоятельно разобраться не получается.

Есть выход - обратиться за консультацией к специалисту – профессиональному налоговому консультанту.

Ведь цена ошибки очень высока – доначисление налогов, штрафы, пени!

Любой налогоплательщик, будь то организация или ИП, всегда стремится оптимизировать собственное налоговое бремя, снизить налоговые расходы (налоговую нагрузку), то есть по возможности меньше платить налогов.

Предлагаю посмотреть на ваш бизнес глазами специалиста, разбирающегося в нюансах и тонкостях налогового законодательства:

помочь в расчете собственной налоговой нагрузки так, чтобы компания или предприниматель получали реальный доход;
принять решение по использованию льгот и преимуществ, которые предоставляет налоговое законодательство для вашей сферы деятельности и вашего региона;
провести налоговый аудит с целью исключить возможные переплаты налогов, оценить используемую систему налогообложения, а также дать рекомендации по оптимизации налогообложения.

Понимаю, что сейчас настало непростое время для бизнеса и оптимизация всех расходов, в том числе и налоговых, выходит на первый план.

Необходимо иметь в виду, что, выбирая ту или иную схему налоговой оптимизации, помимо финансовой выгоды важно правильно оценить риски для руководителя и учредителей.

Не все схемы налоговой оптимизации безопасны. Именно поэтому этот вопрос лучше доверить профессионалам. Не допускайте ошибок, обращайтесь!

Вопрос выбора режима налогообложения при открытии бизнеса стоит одним из первых.

На выбор системы налогообложения влияет очень много факторов.

Платить налоги можно по общей системе налогообложения (ОСНО) или применять специальные режимы (УСН, патент (ПСН), налог на профессиональный налог (самозанятость).

При выборе УСН важно не прогадать с выбором объекта. Если вы знаете, что расходов будет немного или, наверняка возникнут сложности с оформлением первичных документов, лучше выбрать «доходы». Если все расходы понятны и задокументированы, их доля более 60 %, выбор лучше сделать в пользу «доходы минус расходы».

Для кого-то наиболее выгодной будет ПСН (только для ИП), поскольку позволяет платить налог без привязки к фактическим продажам. Для других патент может стать угрозой для бизнеса, поскольку даже если выручки не было, налог платить все равно нужно.

Некоторые налоговые режимы можно довольно эффективно совмещать.

Чтобы ответить на вопрос, какая система налогообложения самая выгодная, нужны исходные данные:

- для какой формы собственности выбираете систему налогообложения: ООО или ИП? Налоговая нагрузка у ИП и ООО может существенно различаться в зависимости от особенностей деятельности.

- в каком регионе собираетесь регистрироваться и осуществлять деятельность?
По некоторым налогам ставки, льготы, сроки и порядок уплаты устанавливаются на региональном (местном) уровне.

- чем будете заниматься, какой род деятельности?
Подобрать такой ОКВЭД, который подпадает под налоговые каникулы или под льготные ставки налога.

- будут ли наемные работники, сколько сотрудников вы планируете?

- какой в год доход предполагаете получать? ⠀

- какие будут расходы, сможете ли их подтверждать документами?

Имея эти сведения, можно оценить какой налоговый режим вам будет выгоднее применять или на какой перейти.
Это далеко не весь перечень вопросов и нюансов.

Что вы получите в результате?

В результате будет подобрана оптимальная система налогообложения, которая выгодна именно вам и учитывает все нюансы вашего бизнеса.

Успех любого бизнеса напрямую зависит от выбора стратегии развития и решений, которые принимает руководство. Каждому важному решению должны обязательно предшествовать:

- тщательный анализ налоговых последствий заключаемых сделок;

- выработка стратегии налоговой оптимизации;

Привлечение профессионального консультанта дает возможность гарантированно избежать штрафов и других санкций , а также предупредить вероятные налоговые споры.

Что вы получите в результате?

Результатом сотрудничества будет оценка налоговых рисков для вашего бизнеса, сделок, отдельных операций, а также будут даны рекомендации как уберечь ваш бизнес от доначисления налогов, пеней и штрафов или отказа в возмещении налога, блокировки счетов или назначения выездной проверки.

Всем предпринимателям уже понятно, что наступают трудные времена.

Думаю, сейчас самое время подумать, как оптимизировать налоговую нагрузку, сократить налоговые расходы .

Очень часто предприниматели, ведя бизнес, не подозревают, что его можно разделить на отдельные виды. Например, салон красоты плюс продажа косметики в салоне, мастер маникюра плюс обучение, фотограф плюс мастер-классы, магазин тканей плюс ателье при нем и т.д.

И, как правило, применяют при этом одну систему налогообложения: ОСНО или УСН.

Однако по каждому виду деятельности могут применяться разные налоговые режимы, это называется совмещение режимов налогообложения.

Совмещение нескольких режимов налогообложения позволит вам оптимизировать налоговую нагрузку, снизить размер уплачиваемых налогов.

На консультации я помогу разобраться с такими вопросами, как:

- чем заменить ЕНВД;

- «спорные» расходы при применении УСН;

- работа на патентной системе (ПСН);

- переход ИП на спецрежим НПД (самозанятость);

- налоговый учет и отчетность, и другие.

Записывайтесь на консультацию и получите рекомендации по сокращению налоговых расходов вашего бизнеса.

Если вы столкнулись с вопросами налогообложения, которые не можете решить самостоятельно, а после «проработки» вопроса у вас остаются сомнения в правильности принятого решения или вы не получили точного ответа, то лучше обратиться за консультацией к специалисту – профессиональному налоговому консультанту.

На консультации по налоговым вычетам мы разберем вопрос можете ли вы претендовать на вычет по НДФЛ, размер вычета и условия получения.

Для вас она будет абсолютно бесплатной , если вы после консультации закажите услугу подачи декларации 3- НДФЛ на налоговый вычет.

По вопросам налогообложения доходов физлиц по операциям с ценными бумагами, вы можете обратиться за консультацией:

- для получения инвестиционного налогового вычета;

- для решения вопроса облагается полученный доход НДФЛ или нет;

- для оценки правильности определения налоговой базы по НДФЛ;

- для рассмотрения возможных вариантов оптимизации налога.

Если вы решили осуществлять деятельность в качестве «самозанятого» и не знаете, как и с чего начать, я помогу разобраться в нюансах Налога на профессиональный доход (НПД).

В рамках консультации вы получаете:

- ответы на любые вопросы, связанные с применением спецрежима;

- помощь при регистрации физлица в качестве самозанятого.

Записывайтесь на консультацию и сэкономьте тысячи рублей или получите их из бюджета.

Чувствуете, что налогов платите больше, чем хотелось бы.

Есть выход - обратиться за консультацией к специалисту – профессиональному налоговому консультанту.

Ведь цена ошибки очень высока – доначисление налогов, штрафы, пени!

Как экономить на налогах, используя законные способы оптимизации? Зачем нужен налоговый аудит?
Любой налогоплательщик, будь то организация или ИП, всегда стремится оптимизировать собственное налоговое бремя, снизить налоговые расходы (налоговую нагрузку), то есть по возможности меньше платить налогов.

помочь в расчете собственной налоговой нагрузки так, чтобы компания или предприниматель получали реальный доход;
принять решение по использованию льгот и преимуществ, которые предоставляет налоговое законодательство для вашей сферы деятельности и вашего региона;
провести налоговый аудит с целью исключить возможные переплаты налогов, оценить используемую систему налогообложения, а также дать рекомендации по оптимизации налогообложения.

Какой режим налогообложения выбрать, открывая бизнес? Какая система налогообложения самая выгодная?
Вопрос выбора режима налогообложения при открытии бизнеса стоит одним из первых.

На выбор системы налогообложения влияет очень много факторов.

Некоторые налоговые режимы можно довольно эффективно совмещать.

Чтобы ответить на вопрос, какая система налогообложения самая выгодная, нужны исходные данные:

- будут ли наемные работники, сколько сотрудников вы планируете?

- какой в год доход предполагаете получать? ⠀

- какие будут расходы, сможете ли их подтверждать документами?

Что вы получите в результате?
В результате будет подобрана оптимальная система налогообложения, которая выгодна именно вам и учитывает все нюансы вашего бизнеса.
Записаться на консультацию

Вопрос выбора налогового консультанта, способного предложить оптимальное решение «цена-качество», всегда актуален.

При принятии решения о выборе налогового консультанта можно выделить следующие области неэффективности:

клиент переплачивает за решение простых или типовых задач, работая со специалистами с избыточными компетенциями;
клиент привлекает для решения сложной задачи налогового консультанта без опыта оказания определенных услуг или без достаточного знания отрасли клиента, в результате чего мнения консультанта может быть ошибочным (иначе говоря, клиент получает услуги ненадлежащего качества).

Чтобы избежать таких ситуаций, нужно корректно соотносить тип задачи, стоящей перед компанией-клиентом, и требования к квалификации и опыту налогового консультанта. Расскажем, как это сделать.

Какую задачу решает налоговый консультант?

Привлекая внешних налоговых консультантов, компании решают два вида задач:

Рутинные задачи – обеспечение качественного выполнения рутинных процедур (таких как расчет, начисление и уплата налогов, подготовка налоговой отчетности);
Мозговые задачи – выражение мнения в отношении налоговых последствий тех или иных хозяйственных операций и помощь с решением сложных вопросов применения налогового законодательства.

Первый вид задач решают проекты налогового комплаенса, а второй – налогового консультирования. Налоговый комплаенс и налоговое консультирование различаются не только по характеру решаемых задач, но и по требованиям к специалистам, а также по уровню их почасовых ставок (см. Таб.1).

Таблица 1. Классификация налоговых услуг

СОВЕТ: составляйте отдельный бюджет на решение задач в области налогового комлаенса и налогового консультирования, имейте в виду, что далеко не всегда компания-провайдер услуг налогового комплаенса может оказать качественные консультационные услуги и наоборот - компания, которой вы доверяете оказание услуг по налоговому консультированию, может быть не самым лучшим провайдером услуг налогового комплаенса.

Когда знание отраслевой специфики клиента критично?

Знание отрасли может иметь критически важное значение для выражение мнения по налоговым вопросам в том случае, если для бизнеса клиента характерны те хозяйственные операции и бизнес-процессы, которые являются источниками отраслевой специфики. К примеру, в различных отраслях могут существенно отличаться взаимодействие с покупателями (фармацевтика, продажа товаров населению), ценообразование (естественные монополии иные отрасли с регулированием цен на государственном уровне), процесс создания добавленной стоимости (промышленное производство, добыча и переработка полезных ископаемых) и др.

Однако в некоторых случаях отраслевая специфика оказывает на деятельность компании-клиента минимальное влияние. Для работы с такими компаниями налоговые консультанты должны скорее понимать особенности определенных бизнес-процессов, нежели чем специфику отрасли. Например, стартап в области информационных технологий будет иметь схожие налоговые риски и расходы, что и стартап занимающийся разработкой новой технологии добычи полезных ископаемых.

СОВЕТ: прежде чем ограничивать круг компаний, с которыми вы готовы работать по налоговым вопросам, теми, кто имеет существенный опыт работы с клиентами в вашей отрасли, оцените оказывает ли отраслевая специфика существенное влияние на бизнес вашей компании и (или) анализируемой хозяйственной операции (процесса).

Как выбрать фирму-консультанта?

Налоговый консультант, способный оказать услугу надлежащего качества, должен обладать комбинацией компетенций, как в области налогообложения, так и бизнеса клиента. При этом комбинация компетенций, которые являются критичными для оказания качественных услуг, различаются от проекта к проекту. Для упрощения процесса выявления ключевых компетенций можно воспользоваться матрицей, приведенной ниже (см. Рис.1).

Рисунок 2. Матрица специализации налоговых консультантов

Руководствуясь матрицей, приведенной выше, можно условно выделить следующие четыре вида услуг, качественное оказание которых требует различный набор компетенций:

1. УНИВЕРСАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ КОМПЛАЕНС – услуги по выполнению рутинных задач в отношении хозяйственных операций, связанных с бизнес-процессами, которые характерны для компаний, работающих во всех отраслях. Отраслевая специфика не оказывает влияние на особенности оказания услуг универсального комплаенса или такое влияние минимально. Услуги универсального налогового комплаенса могут качественно оказывать небольшие фирмы-провайдеры, поддерживающие приемлемый уровень технических (в области налогообложения) знаний работников и не обладающие глубокими знаниями отраслевой специфики. Примерами проектов универсального налогового комплаенса является оказание услуг по расчету социальных взносов и НДФЛ и составлению налоговой отчетности по этим налогам, а также оказание услуг по составлению деклараций по НДФЛ физическим лицам, заявляющим налоговые вычеты в отношение расходов на приобретение жилья или обучение.

2. ОТРАСЛЕВОЙ НАЛОГОВЫЙ КОМПЛАЕНС – это выполнение рутинных задач в отношении хозяйственных операций, имеющих ярко выраженную отраслевую специфику. Компания-провайдер услуг в области отраслевого налогового комплаенса должна поддерживать у работников не только приемлемый уровень технических, но и отраслевых знаний. Такие знания могут быть получены за счет работы преимущественно с клиентами в определенной области и (или) наличия у компании-провайдера услуг налоговой консультационной практики, специалисты которой имеют глубокую отраслевую экспертизу и могут проконсультировать коллег, занимающихся комплаенс-проектами. Примером отраслевого налогового комплаенса может стать составление расчета налога на добычу полезных ископаемых или расчета налога на прибыль в отношении сделок с производными финансовыми инструментами.

3. КОРПОРАТИВНОЕ НАЛОГОВОЕ КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ – решение сложных или «мозговых» задач, связанных с определением налоговых последствий хозяйственных операций, на которые оказывает существенное влияние отраслевая специфика компании-налогоплательщика. Иначе говоря, это консультирование по вопросам, предполагающим, что налоговый консультант не только отлично знает действующее законодательство, позицию контролирующих органов и последние тренды судебной практики, но и отраслевую специфику клиента. Компания-провайдер услуг в области корпоративного налогового консультирования должна нанять компетентных работников, а также иметь достаточную практику консультирования клиентов в определенной отрасли. Примеры корпоративного налогового консультирования – выражение мнения относительно порядка налогообложения убытков от недостач, возникающих в торговых залах розничных магазинов, или определение правильности применяемой компанией методологии расчета налога на добычу полезных ископаемых в отношении полиметаллических руд.

4. ТРАНЗАКЦИОННОЕ НАЛОГОВОЕ КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ – решение сложных или «мозговых» задач, которые связаны с хозяйственными операциями, обусловленными процессами, на которые отраслевая специфика не оказывает влияние или ее влияние минимально. Для успешного транзакционного налогового консультирование у консультанта должны быть отличные технические знания, но знания отраслевой специфики клиента не являются решающими. Примеры транзакционного налогового консультирования – выражение профессионального мнения по вопросам применения пониженных ставок по международным соглашениям об избежании двойного налогообложения, определение налоговых последствий корпоративной реструктуризации.

Оговоримся, что приведенная выше классификация не является жестко определенной: некоторые проекты могут быть «пограничными». Например, для успешного ведения проектов налогового дью дилидженса консультанты должны не только специализироваться на транзакционном консультировании, но и обладать глубокими знаниями отраслевой специфики компании-объекта инвестиций.

СОВЕТ: чтобы обеспечить оптимальное соотношение «цена-качество» при выборе компании-провайдера налоговых услуг обратите внимание на следующее:

2. Сэкономить на аутсорсинге отраслевого налогового комплаенса, как правило, сложнее: услуги могут не только дорого стоить, но и не оправдать ожиданий по качеству. Поэтому, если отраслевая специфика имеет значение для вашей компании, наймите в штат компании руководителя налоговой функции (главного бухгалтера или налогового менеджера) со знанием лучших практик отрасли.

3. Для получения качественной услуги в области корпоративного налогового консультирования следует привлекать либо крупную компанию, имеющую отраслевую специализацию в рамках налоговой практики, либо «нишевого» игрока, специализирующегося на работе исключительно с компаниями вашей отрасли. При этом нужно быть готовым, что цены на такие услуги будут не самыми демократичными. А вот попытки сэкономить на таких проектах, привлекая компанию-консультанта без необходимой отраслевой экспертизы, – однозначно плохая идея.

Выбирая налогового консультанта для транзакционного налогового консультирования обращайте большее внимание на опыт налогового сопровождения аналогичных сделок и меньше - на индустриальный опыт. Поскольку у штатных налоговых специалистов может не быть достаточного опыта работы с нерутинными сделками (операциями), по возможности привлекайте внешнего налогового консультанта.

Читайте также: