Самозанятый в казахстане как зарегистрироваться

Опубликовано: 20.09.2024

Самозанятым может стать не только частное лицо, но и ИП. Это простой способ легально вести бизнес или подрабатывать, получать деньги от клиентов за свои услуги, работы, продукцию. Со всех доходов самозанятые, естественно, платят налоги.

Как их рассчитать и куда переводить, чтобы при этом сэкономить — рассказываем в нашей статье. Бонус: объясним, как платить необязательные страховые взносы и какая от этого польза.

Налог на профессиональный доход

В законах нет понятия «самозанятость». В официальных документах упоминается только налог на профессиональный доход — НПД. Самозанятыми называют тех, кто выбрал этот новый налоговый режим.

Платить налог на профессиональный доход могут и физические лица, и ИП. Соответственно, они так и называются — самозанятые лица и самозанятые ИП.

Самозанятые платят НПД со всех своих доходов, которые получают без участия работодателя или наемных сотрудников.

Самозанятость доступна гражданам России и иностранцам — гражданам Армении, Беларуси, Казахстана, Киргизии — при условии, что у них есть российский ИНН. То есть если они уже официально живут и работают на территории РФ.

Условия для использования НПД

У вас нет работодателя и трудового договора.
У вас нет наемных работников.
Годовой доход — не больше 2,4 млн ₽. Если превысите лимит, придется стать ИП и выбрать другой налоговый режим.
Вид деятельности не попадает под исключения: например, те, кто перепродают товары, не могут работать по НПД.

Как рассчитать сумму

Вариант 1. Приложение «Мой налог» все рассчитывает автоматически. Чтобы узнать сумму выплат, нужно просто вносить записи о своих доходах в приложение.

Делать это придется вручную: каждый раз, как будут поступать деньги от клиентов, понадобится создавать в приложении чек. Это удобно, если у вас много разных карт, электронных кошельков и еще вы получаете деньги наличными.

Было бы удобнее, если бы приложение фиксировало само все поступления, но пока его нельзя привязать ко всем счетам самозанятого — только к одному. Да и наличку в любом случае придется записывать в приложение самостоятельно.

Вариант 2. Можно подключиться к сервису для самозанятых от банка и привязать к нему специально открытую там карту. В этом случае все поступления на эту карту учитываются как доход. Чек формируется автоматически. Платежи на другие карты или наличными не будут отображаться в приложении — их придется добавлять собственноручно.

Что выбрать. Объективно сравнить, какой способ лучше, — сложно. Кому-то нравится использовать приложение «Мой налог» напрямую, другие считают интерфейс банковских приложений более удобным. К тому же многие банки готовы помочь оформить самозанятость.

Сделать работу самозанятого комфортнее могут не только приложения банков. У Билайн Бизнес есть целый пакет инструментов, которые помогут упорядочить работу с клиентами, рекламой услуг или товаров, поддерживать с покупателями связь.

По какой ставке платить

При записи доходов важно указать, кто именно платит самозанятому — частное лицо или компания. От этого зависит ставка налога.

4% — при поступлении денег от физлиц.

6% — при поступлении от ИП и юридических лиц.

Как сэкономить

При регистрации всем самозанятым дают бонус — 10 000 ₽. Эта виртуальная сумма отображается в приложении «Мой налог», но ее нельзя получить на руки.

Бонус используется автоматически — он уменьшает ставку налога на 1–2 пункта. Так, при получении денег от частного лица ставка составит не 4, а 3%. Если платит компания, то бонус снижает ставку с 6 до 4%.

Бонус постепенно уменьшается на сумму этой скидки. Например, самозанятый получил 100 000 ₽ от компании, налог составил не 6 000 ₽, а 4 000. Бонус уменьшается на сэкономленные 2 000 ₽. И так каждый раз при получении дохода, пока бонус не закончится полностью. Потом налог будет рассчитываться уже по базовым ставкам.

Еще больше полезных статей

Как платить

В приложении «Мой налог» накапливаются все чеки, фиксируется доход и налог с него с учетом бонуса. Раз в месяц, 10–12 числа, приходит уведомление с рассчитанной суммой налога.

Срок уплаты налога — до 25 числа. Если опоздать, придется заплатить пени в размере 1/300 ключевой ставки за каждый день просрочки. Дополнительных штрафов за опоздание нет.

Счет на оплату формируется в приложении, можно оплатить налог прямо там, указав данные любой своей карты. Также можно подключить автоплатеж — каждый раз, как приложение выставит счет на оплату налога, с карты будет списана нужная сумма без вашего участия.

Налог в приложении отображается сразу же после оформления чека. Раз в месяц приходит уведомление о сумме налога к уплате, а в статистике хранится история всех начислений

Отчетность самозанятый не сдает. Все чеки с поступлениями от клиентов сохраняются в приложении, налог и бонус рассчитываются там же, а в статистике видно, сколько и когда самозанятый заработал и какие налоги заплатил.

Добровольные страховые взносы

Для самозанятых, в отличие от ИП, нет обязательных страховых взносов. Но они могут платить добровольные взносы по желанию: в Пенсионный фонд, чтобы добавить себе трудовой стаж, и в Фонд соцстрахования, чтобы получать выплаты на больничном или при беременности и родах.

Взносы в ПФР для стажа

Как платить. В приложении «Мой налог».

В приложении автоматически формируется заявление на добровольное включение в программу обязательного пенсионного страхования. Вручную заполнять его не нужно.

После включения в эту программу можно в любое время оплачивать взносы в ПФР за себя. Это доступно и самозанятому лицу, и самозанятому ИП.

Нужно учесть, что при уплате взносов в ПФР самозанятый больше не считается неработающим. Так, он лишится компенсации социальных услуг, которая положена неработающим пенсионерам-льготникам, не будет получать прибавку к пенсии. Это касается не только пенсионеров. Также при подключении к программе пенсионного страхования нельзя получать выплаты по уходу за лицом старше 80 лет.

Сколько. Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме — заплатить можно от 1 ₽. Чтобы получить полный год страхового стажа, за 2021 год требуется внести 32 448 ₽, за 2022 — уже 34 445 ₽. Если итоговая сумма взносов меньше, то Пенсионный фонд учитывает не год стажа, а меньший период.

Все это отображается в приложении, ничего самому считать не придется.

Добровольный взнос в ПФР может быть любого размера — от его суммы зависит период добавленного стажа

Взносы в ФСС для декрета и больничных

Важно. Добровольные взносы в Фонд соцстрахования могут делать только самозанятые ИП. Самозанятым лицам эта возможность недоступна.

Как платить. Надо зарегистрироваться в системе социального страхования. Заявление в ФСС можно подать через Госуслуги или лично заполнить в МФЦ. В течение пары дней самозанятого ИП поставят на учет, как страхователя, тогда он сможет внести деньги в ФСС.

Самозанятый ИП для получения больничных должен обратиться в ФСС. Через приложение «Мой налог» нельзя платить взносы на соцстрахование

Сколько. Размер взносов в ФСС устанавливается ежегодно — 2,9% от МРОТ. В 2021 году нужно заплатить 4451,62 ₽. Эту сумму можно внести одним платежом или частями. Если заплатить меньше, ничего не сработает: ФСС вернет неполную сумму и не застрахует самозанятого ИП.

Сразу получить выплаты не удастся — только со следующего года. Заплатить полную стоимость страхового года нужно до 31 декабря 2021-го, чтобы с 1 января 2022-го обращаться в ФСС.

При подключении к программе социального страхования самозанятому ИП будут доступны выплаты из ФСС по болезни или из-за материнства.

По болезни: 100% от МРОТ при стаже свыше 8 лет, 80% — если стаж 5–8 лет, 60% — если менее 5. Расчет ведется по больничному листу — сколько дней болел, столько и выплатят.
По беременности и родам: 100% от МРОТ в течение 140 дней декретного отпуска, если есть осложнения — 156 дней, а если женщина родит несколько детей — 194 дня.
По уходу за ребенком до 1,5 лет: 40% от МРОТ, но не меньше минимального пособия, установленного Правительством — в 2021 году это 7082,85 ₽ в месяц.

Чтобы получить такие выплаты, нужно обратиться в отделение ФСС в своем городе с заявлением. Сделать это нужно не позднее 6 месяцев после выхода с больничного или после родов. Там все рассчитают и переведут деньги на карту.

В ноябре самозанятая репетитор узнала о своей беременности. Она рассчитала, что если станет самозанятым ИП, то сможет рассчитывать на пособие по беременности и родам. Это было очень кстати, так как сложно вести занятия перед появлением ребенка и сразу после него, а деньги не будут лишними.

Оплатила добровольные взносы в ФСС в конце года — чуть больше 4 200 ₽. Теперь этой весной получит выплаты от ФСС — почти 59 000 ₽.

Другие налоги для самозанятого

НДФЛ, если совмещает с основной работой. Но выплачивает его работодатель. Самозанятый платить налог с зарплаты по трудовому договору или договору ГПХ не должен. Не нужно указывать поступление зарплаты в приложении — это не считается доходом самозанятого.

Важно. Если уже есть бизнес, то самозанятый не может совмещать и платить одновременно НПД и как ИП платить налог по другим режимам. Придется либо становиться самозанятым ИП и платить налог на профдоход за всю свою деятельность, либо закрывать самозанятость и переходить на упрощенку или патент.

Может ли гражданин Казахстана быть самозанятым в России? Как стать самозанятым? Налоги и взносы, плюсы и минусы. Онлайн-помощь специалиста.

Статус самозанятого лица в РФ с каждым месяцем становится всё более популярным, а в интернете растёт интерес к таким запросам как «самозанятые граждане Казахстана на территории России закон» и «самозанятый гражданин Казахстана в России регистрация». Статус самозанятого гражданина выбирают специалисты разных профессий, однако законодательством предусмотрены значительные ограничения, касающиеся гражданства самозанятых. Может ли гражданин Казахстана зарегистрироваться самозанятым в РФ – читайте ниже.

Кто такие «самозанятые» в России?

Под самозанятостью понимается форма занятости, при которой физлицо получает доход от деятельности по реализации произведённых им работ, товаров либо услуг, при осуществлении которой не имеет работодателя и наёмных сотрудников.

Обзорную статью экспертов портала о самозанятости и особенностях ведения деятельности в качестве самозанятого лица в РФ читайте по ссылке.

В законодательстве России нет однозначного определения самозанятости, поэтому часто самозанятыми называют и тех лиц, чья деятельность регулируется п. 70 ст. 217 НК РФ, и тех, кто применяет налоговый спецрежим НПД (налог на профессиональный доход). Именно о самозанятых-плательщиках НПД и расскажем подробнее.

Может ли гражданин Казахстана быть самозанятым?

Ограничения, связанные с деятельностью самозанятых граждан, указаны в Федеральном законе от 27 ноября 2018 года № 422-ФЗ. Так, самозанятые не могут заниматься перепродажей товаров, продавать подакцизные товары и оказывать услуги по договору поручения, комиссии и агентскому договору. Однако в законе о самозанятых нет запрета на регистрацию граждан Казахстана в качестве самозанятых лиц в России (ч. 3 ст. 5 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Гражданин Казахстана вправе зарегистрироваться в РФ в качестве самозанятого и уплачивать налог на профессиональный доход (НПД).

Какие взносы и налоги платят самозанятые в РФ? В чём плюсы и минусы статуса самозанятого и не лучше ли быть ИП? Как зарегистрироваться самозанятым гражданином в РФ? Ответы на эти и другие вопросы читайте далее.

Налоги и взносы при самозанятости в России

Для самозанятых лиц установлены две налоговые ставки: 4% при расчетах с физлицами и 6% — с юрлицами и предпринимателями. Самозанятый гражданин не должен вести какую-то специальную отчётность, а начисление налога на профессиональный доход и его уплата происходит автоматически.

Обзорную статью экспертов портала о налогах и взносах самозанятых граждан в России читайте по ссылке.

Плюсы и минусы самозанятости в России

Статус самозанятого лица в России даёт возможность легально заниматься любимым делом. Основные плюсы регистрации в качестве самозанятого: быстрые регистрация и снятие с учёта, никаких деклараций, легальность деятельности и низкий налог.

Несмотря на перечисленные выше плюсы самозанятости, необходимо отметить и некоторые недостатки: запрет нанимать сотрудников по трудовому договору и ограничение по доходам до 2,4 млн. руб./год.

Статью экспертов портала о плюсах и минусах самозанятости в РФ читайте по ссылке.

Несмотря на некоторые минусы, регистрация в качестве самозанятого лица в РФ это прекрасный вариант для тех, кто хочет выйти «из тени», не рискуя быть привлечённым к ответственности за незаконное предпринимательство, но опасается регулярной уплаты страховых взносов, сложностей налогового и бухгалтерского учёта или обязанности иметь онлайн-кассу. Самозанятые лица полностью ограждены от этих сложностей ведения бизнеса.

Для регистрации в качестве самозанятого в РФ гражданину Казахстана необходимо получить ИНН, подав в любой налоговый орган РФ заявление и предъявив паспорт. После получения ИНН в налоговой инспекции можно получить логин-пароль от личного кабинета и зарегистрироваться в качестве самозанятого лица — с помощью мобильного приложения либо веб-версии кабинета.

Статью экспертов портала о вариантах регистрации самозанятых с пошаговой инструкцией читайте по ссылке.

Стоит ли регистрироваться самозанятым в РФ? Что лучше самозанятость или ИП? Многое зависит от региона РФ, масштабов вашей деятельности, стабильности дохода и других параметров – для каждого конкретного случая ответ будет свой.

Если у вас остались вопросы по регистрации либо нюансам ведения деятельности в качестве самозанятого в России, то обратитесь за консультацией к специалисту.

Авторы: Александр Грищенко, Алексей Кулебякин
Фото: Boztay_Akimkhan, rawpixel, StartupStockPhotos, Snatali, congerdesign, 6689062 / Pixabay

Остались вопросы? Каждая ситуация индивидуальна – для решения именно вашей проблемы позвоните по телефону 8 (800) 333-94-83 (доб. 155) или заполните форму ниже и юристы бесплатно проконсультируют вас.

Внимание! Юристы НЕ консультируют по справочным вопросам (кто такой самозанятый гражданин, как скачать приложение для самозанятых и т. п.).

Введение налога для самозанятых в Казахстане — очередная мера для выявления нелегально трудящихся граждан. Ранее Правительству удалось вывести из тени большую часть населения, но по подсчетам осталось около 16% работающих, которые не платят налоги, страховые и пенсионные взносы. Что невыгодно государству, а также ставит под удар самозанятого. Мы расскажем, что представляет собой новая система налогообложения, и какую пользу легализация труда принесет населению.

Самозанятые в Казахстане

Для начала разберемся с понятием самозанятый. Сюда относят людей, которые работают и получают доход, не заключая трудовых договоров и не регистрируясь в качестве предпринимателя. Категория граждан, неоплачивающих налогов, пенсионных отчислений, взносов в фонд медицинского и социального страхования. Республика не имеет никаких данных об их деятельности, размерах доходов и прочей информации.

Законом о самозанятых в РК хотят легализовать работу граждан разных профессий:

Маникюрши, педикюрши и другие мастера красоты;
Таксисты;
Сиделки и няни;
Репетиторы и переводчики;
Дворники, уборщики;
Сантехники и электрики;
И многие другие, подходящие по критериям.

Закон разрабатывали в 2018 году, а с 1 января 2019 он вступил в силу по всей территории республики. Пока действие ограничивается до конца 2023. Экс-министр труда и социальной защиты Гульжан Карагусова отметила, что необходим хотя бы год, чтобы оценить работоспособность новой системы.

Для введения ЕСП были изменены 3 кодекса и 19 законов. Действия Правительства направлены на легализацию около 16% трудящегося населения, что составляет около 1,5 млн граждан. На новое положение могут перейти и предприниматели, которые подходят по критериям самозанятости.

Жители Казахстана, профессиональная деятельность которых локализована в России, вправе стать самозанятыми в пилотных регионах Российской Федерации.

Что такое ЕСП?

Единый совокупный платеж — это специальный вид сбора для самозанятых граждан, который включает в себя пенсионный, налоговый, страховой медицинский и социальный платежи. ЕСП имеет фиксированную ставку равную 1 месячному расчетному показателю (МРП) для жителей столицы, областных центров и других крупных городов, и ½ МРП для граждан из небольших населенных пунктов. В 2019 году это 2525 и 1263 тенге соответственно.

Сумма ЕСП оплачивается раз в месяц единым платежом и распределяется в следующем порядке:

Налог в казну — 1/10 часть.
Социальная страховка — 2/10.
Пенсия — 3/10.
Медицина — 4/10.

Единый совокупный платеж в Казахстане — это в первую очередь обеспечение государственными гарантиями и лишь в малой мере налоговая обязанность.

Кто вправе зарегистрироваться самозанятым?

Законом предусмотрены четкие критерии для применяющих ЕСП:

Доход за год не превышает 100 зарплат, на 2019 — это 2969875 тенге, а в месяц — 247440;
Услуги, работы, товары предоставляются только физическим лицам;
Не нанимают помощников;
Не арендуют торговые площади на рынках или в специализированных помещениях;
Граждане РК или оралманы (этнические казахи из других государств);
Продают излишки с личного хозяйства — молоко, мясо, овощи и т.д.;
Владельцы жилых домов и квартир, получающих доход от сдачи в аренду собственности;
Не зарегистрированы в качестве юридических лиц;
Не используют одновременно другие виды налогообложения;
Не оказывают услуги на территории коммерческих предприятий;
Не сдают в аренду нежилые помещения, автомобили и прочую собственность.

Единственными документами для отчета являются договора самозанятого с заказчиком, которые относятся к соглашениям гражданско-правового характера.

Как платить ЕСП?

Для начала гражданин должен зарегистрироваться в налоговой службе Республики по месту жительства. Далее, он будет самостоятельно оплачивать единый совокупный платеж каждый месяц. К сожалению, на территории РК пока нет специальных онлайн-сервисов для внесения налога самозанятым, поэтому платят с помощью банков и терминалов. Минусом стала высокая комиссия финансовых организаций. Избежать дополнительных трат получится при использовании сервиса Каспи.кз, мобильное приложение которого устанавливают на смартфон. Юристы рекомендуют сохранять электронные и бумажные чеки, чтобы избежать проблем в будущем.

Депутат Альберт Рау отметил неудобную систему оплаты ЕСП, так он попытался внести деньги через личный кабинет на сайте НК РК, через Казпочту, а также eGov, но все безрезультатно.

Налог на бедность или гарантия помощи?

Появление нового закона часть населения восприняло, как несправедливые поборы и без того нищих калымщиков. Однако члены Правительства и президент Нурсултан Назарбаев подчеркивают, что 90% данного платежа — это взносы в страховые фонды, которые гарантируют гражданину материальную и натуральную помощь в случае нетрудоспособности. Оплата ЕСП позволит получить впоследствии:

Более высокую пенсию;
Медицинские услуги с выбором учреждения, специалиста и прочие возможности лечения;
Социальные пособия инвалидам;
По потере кормильца;
По уходу за ребенком;
По беременности и родам.

Стоит отметить, что Казахстан выделяется сниженными налоговыми ставками в отличие от многих других государств. В Республике выше оцениваются взносы, которые принесут пользу и поддержку гражданам. Лишь 10% ЕСП пойдет в казну государства, которая не только обеспечивает зарплатой госслужащих, но и строит дороги, школы, детские сады, поддерживает их в должном состоянии.

Заключение

Правительство Республики ранее уже доказало наличие инструментов для принудительного взыскания налогов с населения, поэтому добровольная оплата ЕСП — это хороший вариант для граждан легализовать свое положение и получать помощь от государства при потере работоспособности.

Это первая часть большой статьи о самозанятости. В ней мы ответили на популярные вопросы исполнителей, например, нужно ли заключать договоры с заказчиками, можно ли совмещать с основной работой и где брать справку о самозанятости.

В чём суть самозанятости?

Чтобы понять суть самозанятости, нужно разобраться с терминами. В этой теме их три:

НПД — налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим, который могут применять физические лица и ИП без наемных сотрудников и с годовым оборотом до 2,4 млн рублей;
профессиональный доход — доход, который получают без работодателя и наемных сотрудников, а также доход от использования имущества, например аренды;
налогоплательщики НПД — те, кто платит налог на профессиональный доход. Это могут быть физлица, которые зарегистрировались в налоговой как самозанятые, и ИП, которые перешли на НПД с другого налогового режима, например с упрощенки или патента.

При этом в законе нет определения самозанятых, но по смыслу это те, кто получает доход без работодателя или бизнеса. Когда человек регистрируется как самозанятый, он как бы говорит налоговой: «Здравствуйте! Я тут иногда вяжу и продаю шарфы и хочу платить налоги, чтобы всё было легально». А налоговая ему: «Окей, спасибо, держите приложение, мы всё посчитаем сами и каждый месяц будем вам говорить, сколько нужно заплатить налогов».

Если упростить, самозанятость — это способ легализации доходов с простой регистрацией, небольшими налогами, без взносов и деклараций.

В каких регионах и до какого года можно стать самозанятым?

Самозанятость — это эксперимент правительства, и у него есть территория и сроки проведения:

территория — с 1 июля 2020 года самозанятым можно стать в любом регионе;
срок — эксперимент действует до 31 декабря 2028 года.

Что будет с самозанятостью после 2028 года, пока неизвестно. Но в законе обещают, что в течение десяти лет эксперимента налоговые ставки для самозанятых расти не будут.

Какие ограничения?

У самозанятости есть три ограничения: годовой доход, наём сотрудников и виды деятельности.

Годовой доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн рублей. При этом ограничений по доходу в месяц нет: можно заработать 2 млн рублей в январе, а остальные 400 000 рублей в течение года, и остаться самозанятым.

Наём сотрудников. Самозанятые не могут нанимать сотрудников по трудовым договорам. Но могут нанять кого-то в помощь по договору услуг.

Виды деятельности. Самозанятость подходит не для всех видов деятельности — есть шесть запрещенных:

продажа подакцизных товаров и товаров, которые требуют маркировки. Например, нельзя продавать алкоголь, сигареты, лекарства, обувь;
перепродажа товаров и имущественных прав;
добыча и продажа полезных ископаемых;
доставка чужих товаров, если нужно принимать оплату;
работа по договорам поручения, комиссии или агентских.

С доставкой чужих товаров есть исключение: можно доставлять и принимать оплату, если с собой есть касса.

Подходит ли самозанятость для сдачи квартиры в аренду?

Самозанятость подходит, если человек сдает свою квартиру в аренду на длительный срок или посуточно. В законе так и написано:

«Профессиональный доход — доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества »

Деньги за долгосрочную или посуточную аренду — это и есть доход от использования имущества. Но в другой статье этого же закона говорится, что самозанятым запрещено заниматься перепродажей имущественных прав. Это значит, что получать доход от сдачи в аренду чужих квартир нельзя. Только со своих.

Можно ли совмещать с работой по трудовому договору?

Можно быть самозанятым и работать по трудовому договору, например, днем работать бухгалтером в серьезной организации, а по вечерам подрабатывать феей на детских праздниках как самозанятый.

С дохода по трудовому договору налог будет платить работодатель — 13% НДФЛ с зарплаты, а с доходов от подработок самозанятый оплачивает налоги сам.

Но при этом нельзя формально перейти на самозанятость, а фактически продолжать ту же работу по трудовому договору — за это работодатель рискует получить штраф.

Как оформить самозанятость?

Приложение «Мой налогов» в апсторе и гугл-плее

Чтобы оформить самозанятость, нужно зарегистрироваться в налоговой. Зарегистрироваться можно через приложение «Мой налог» или в личном кабинете налогоплательщика НПД.

Через приложение «Мой налог». Нужно скачать приложение на телефон и пройти регистрацию одним из трех способов:

по паспорту;
через личный кабинет физического лица на сайте налоговой;
через госуслуги.

Для регистрации по паспорту нужно ввести номер телефона, затем код из смс, выбрать регион, отсканировать паспорт и сделать фото на фронтальную камеру. Вместо подписи нужно будет моргнуть. Рассмотрение заявки на регистрацию может занять от пары минут до шести дней.

В приложении регистрация выглядит так:

При регистрации через личный кабинет налогоплательщика или госуслуги паспортные данные подтягиваются автоматически, и сканировать паспорт не надо.

В личном кабинете налогоплательщика НПД. Зарегистрироваться как самозанятый можно через личный кабинет налогоплательщика НПД — это можно сделать на компьютере.

Для регистрации понадобится ИНН и пароль с сайта налоговой. Нужно зайти в личный кабинет, ввести ИНН и пароль и нажать кнопку «Зарегистрироваться».

Затем поставить принять соглашение об обработке персональных данных, нажать «Далее» и «Подтвердить».

Для ИП процесс перехода на самозанятость немного отличается: нужно зарегистрироваться в приложении или личном кабинете, а затем подать в налоговую уведомление об отказе от прошлого налогового режима, например упрощенки.

А иностранцам можно?

Иностранцы тоже могут зарегистрироваться как самозанятые, но не все, а только граждане Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии.

Для регистрации им понадобится ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика — всё это можно получить в любой налоговой. Также нужен паспорт или удостоверение личности.

С ИНН и паролем иностранец может зарегистрироваться как самозанятый через личный кабинет налогоплательщика или приложение «Мой налог».

Кроме ИНН, пароля и паспорта, нужен будет российский номер мобильного телефона — это тот, который начинается с «+7». Без номера зарегистрироваться не получится.

Нужно ли самозанятым оформлять договоры с заказчиками?

Самозанятым нужно оформлять договоры с заказчиками — это требование закона:

Как заключать сделки — статья 161 Гражданского кодекса

«Сделки должны совершаться в простой письменной форме, за исключением сделок, требующих нотариального удостоверения:

сделки юридических лиц между собой и с гражданами;
сделки граждан между собой на сумму, превышающую десять тысяч рублей, а в случаях, предусмотренных законом, — независимо от суммы сделки».

Граждане — это и есть самозанятые. Чтобы им оказывать услуги ООО или ИП, нужно оформить письменный договор. Договор понадобится заказчику — для перевода денег с расчетного счета и подтверждения расходов, и исполнителю — для защиты от обмана.

Договор не обязательно разрабатывать с юристом, подойдет самый простой вариант — ДСА — договор-счет-акт в одном документе. Взять шаблон можно из нашей статьи.

Самый простой договор

Если же самозанятый оказывает услугу или продает что-нибудь не компании, а обычному человеку, например чинит кран соседу, договор не нужен. Закон разрешает не заключать письменные сделки между гражданами, если сумма меньше 10 000 рублей.

Нужна ли самозанятому касса?

Самозанятым не нужна касса. Они формируют и выдают чеки через приложение «Мой налог».

Исключение — если самозанятый доставляет чужие товары и принимает оплату, например подрабатывает курьером в зоомагазине. Тогда ему понадобится касса заказчика: магазин выдает свою кассу самозанятому, а тот через нее принимает оплату.

Но чтобы самозанятому принять оплату заказчика, касса не нужна.

Как и когда выдавать чеки?

Самозанятые формируют чеки в приложении «Мой налог». Чек нужно формировать в день оплаты: в день, когда клиент оплатил наличными или пришли деньги на карту, нужно зайти в приложение и нажать на кнопку «Новая продажа».

Как делать возврат и отменять чеки?

Если заказчик вернул товар, перевел больше денег, чем нужно, или в чек закралась ошибка, самозанятый может отменить чек и сделать возврат. Для этого в приложении нужно потянуть нужную продажу влево и нажать «Аннулировать».

После отмены приложение пересчитает налог так, будто этой продажи не было.

Сколько налогов платить и как?

Ставка, по которой самозанятые платят налоги, зависит от типа заказчика:

если заказчик физическое лицо — ставка 4%;
если юридическое или ИП — ставка 6%.

Например, если самозанятый получает 50 000 рублей от соседа за починку крана, он платит налог по ставке 4%, если от ООО «Петрушка» или ИП Петрова, по ставке 6%.

При регистрации самозанятый получает налоговый вычет — 10 000 рублей. Этим вычетом нельзя оплачивать налоги полностью, но он снижает ставку до 3% при получении оплаты от физлица и 4% — юрлиц и ИП. Вычет выдается и используется автоматически.

Чтобы заплатить налоги, самозанятому не нужно вести учет и заполнять декларации. Он лишь вбивает продажи в приложение, а всё остальное считается автоматически.

12-го-13-го числа следующего месяца приложение присылает уведомление с точной суммой налога. А заплатить нужно будет до 25-го числа.

Налог будут списывать со всех переводов на карту?

В социальных сетях и мессенджерах можно встретить страшилку: «Внимание! У самозанятых со всех поступлений на карту ФНС будет списывать налог автоматически! Срочно предупредите друзей». Это неправда.

Налог самозанятые оплачивают сами через приложение. Налоговая ничего с карт сама не списывает.

Что со взносами?

У самозанятых нет обязательных пенсионных, страховых или медицинских взносов. Но можно платить добровольные пенсионные взносы, чтобы увеличить стаж и размер пенсии. Сделать это можно через приложение «Мой налог».

Нужно зайти в раздел «Добровольное пенсионное страхование» и подать заявление.

Хоть взносы и добровольные, всё же есть правила: платить до 31 декабря текущего года и не больше максимальной суммы. Максимальная сумма считается по формуле:

((8 * МРОТ) * 0,22) * 12

Например, для Москвы расчет максимальной суммы добровольных взносов будет таким:

((8 * 20 589) * 0,22) * 12 = 434 839 рублей.

Минимальной суммы для добровольных взносов нет.

Где получить справку о самозанятости?

Справку о самозанятости можно получить в приложении «Мой налог». Нужно зайти в раздел «Прочее», затем «Справки» и нажать на кнопку «Сформировать справку о постановке».

Справка выдается в электронном виде, но приравнивается к бумажным справкам, которые дают в налоговой.

Нужно ли открывать отдельный счет в банке?

Самозанятые могут принимать оплату наличными и на обычную банковскую карту. Открывать специальный расчетный счет не нужно.

Теряют ли самозанятые пенсионеры право на индексацию пенсии?

Если пенсионер регистрируется как самозанятый и получает деньги с подработок, он не теряет прав:

на индексацию пенсии;
льготы и компенсации.

Пенсионеры считаются работающими, только если их доходы подлежат обязательному пенсионному страхованию, а доходы самозанятых такому страхованию не подлежат. Поэтому самозанятые пенсионеры не считаются работающими и сохраняют право на индексацию пенсии и льготы.

Как перестать быть самозанятым?

Чтобы перестать быть самозанятым, нужно сняться с учета. Сделать это можно в приложении «Мой налог». Нужно выбрать в меню пункт «Прочее», затем «Профиль» и «Сняться с учета НПД».

Дополнительных заявлений никуда относить не нужно. Но важно заплатить те налоги, что накопились, пока человек был самозанятым, иначе налоговая насчитает пеню.

Самозанятость в Казахстане уже не является чем – то необычным, эту категорию населения можно назвать социальным классом. Согласно статистике, провести четкие границы точного количества всех самозанятых страны было невозможно на протяжении многих лет.

Самозанятые граждане в Казахстане — это лица, которые работают «на себя», не трудоустроены официально. Существует две категории: домашний персонал (люди, оказывающие услуги по уходу за нетрудоспособными, пожилыми людьми или детьми) и плательщики государству на профессиональный доход. Вторая категория является более обширной, включающей много видов профессиональной деятельности.

Кабинет Министров уменьшил сроки внедрения социально – медицинского страхования, которое является обязательным.

Согласно статистике 2017 года оказалось, что система медицинского страхования не справилась бы с большим количеством граждан, которые не оплачивают взносы. Кабмин подготовил к рассмотрению законопроект, который предусматривает введение на территории Казахстана обновленный режим – единый совокупный платеж для самозанятых.

Портрет самозанятого в Казахстане

«Самозанятые в Казахстане составляют большую часть населения, но это не более чем мировая тенденция» — заявил Жаксыбек Кулекеев, сотрудник Центра исследований прикладной экономики.

В политике давно изменили свое мнение к этой категории населения, так как она становится наиболее перспективная. Для примера, на территории Турции процент самозанятых приравнивается к отметке «30», в Индии, Азербайджане – около 65 – 70 %. Примечательно, что каждый год эти показатели становятся меньше.

На заседании круглого стола Кулекеев представил свое научное исслеование под названием «Социальный потрет самозанятого». Опрос и работу с людьми проводили лучшие специалисты, на территории регионов юга: Алматы, Жамбылского и Кызылординского – по статистическим данным, здесь проживает самое большое количество самозанятых граждан.

Большая часть этой категории населения попадает под возрастные рамки «25 – 45» лет. Важно отметить, что количество людей с высшим образованием постоянно увеличивается, а с базовым и средним – становится меньше.

Эксперты называют это высоким уровнем конкуренции, а также усиленным ростом показателей в экономике. Чем выше оплачивается труд – тем больше необходимо специфических знаний и навыков, которые не подразумевает базовое образование.

Самый высокий показатель самозанятого населения остается в южных регионах Казахстана. Общий процент финансового вклада в экономику по 4 областям 9 лет назад составлял около 17 %, а к 2016 году снизился до 14 %. Рассмотрим текущую ситуацию на рынке труда:

Занятость	Всего	Формальная занятость	Неформальная занятость
Занятые	8586	85 %	15 %
Наемные	77 % (6487)	89 %	13 %
Самостоятельно работающие	25 % (2010)	73 %	27 %

Жаксыбек Кулекеев прокомментировал это так: «в данных регионах отсутствуют подходящие условия, чтобы эффективно задействовать трудовые ресурсы населения. Процент занятости высокий, производительность уменьшается с каждым годом».

В налоговых органах, что мониторят статистику, отмечают невысокий доход самозанятого населения: из 55 % людей, которых опросили, только 4 % получают больше 200 тыс тенге. Эксперты приходят к выводу, что быстро сократить количество самозанятого населения будет проблематично.

Нормативное регулирование самозанятых в Казахстане

Согласно информации Министерства труда и социальной защиты населения РК, статистика самозанятых уменьшается после введения единого совокупного платежа. Легализация деятельности граждан ускорится, благодаря упрощенной системе регистрации.

Закон о ЕСП действует для физических лиц, которые работают с целью обеспечить свою семью, получить доход, при этом соблюдая такие условия:

человек не использует труд наемников;
не выполняет работы не оказывает услуги для других физических лиц;
не занимается реализацией продукции собственного производства.

Налог для самозанятых также распространяется на тех граждан, которые оказывают услуги на коммерческих объектах недвижимости (сюда входит аренда, найм имущественного типа).

Самый высокий показатель дохода за 1 календарный год не должен быть размера 100 зарплат (минимальных).

Введение единого платежа должно выступить стимулом для регистрации работников, как следствие оказания социальной помощи и пенсионного обеспечения, уменьшить нагрузку в финансовом плане. Кроме того, будут значительно упрощены вопросы с регистрированием в любой социальной службе.

Специалисты сошлись во мнении, что примерно 60 % населения страны не оплачивают пошлину и не декларируют свои доходы. Основная цель чиновников и нового законопроекта – поставить таких неплательщиков на учет, обеспечить им пенсию в дальнейшем и полный социальный пакет.

Налоговая нагрузка при этом минимальна, человеку не обязательно разбираться в финансовых отчетах и другой документации. ЕСП будет применен исключительно для физических лиц, на юридические лица он не распространяется.

Как стать самозанятым в Казахстане?

Что нужно сделать, чтобы получить статус и как стать самозанятым в 2019 году? Поскольку введен официальный налог, необходимо пройти регистрацию. Это может быть ИП (индивидуальный предприниматель) или НДФЛ. Чтобы зарегистрироваться как ИП, нужно заполнить документацию, оплатить взнос.

Для граждан, которые авторизуются в электронном виде, можно не оплачивать пошлину. Обязательно нужно указать систему дальнейшей выплаты налогов, дождаться ответа ФНС, подавать своевременно отчетность.

Если человек не оплачивает взносы и не предоставляет отчетность, ему придется заполнить декларацию. Нарушителей просто вычислить – оплата за их труд переводится на карту, в режиме онлайн.

В декабре 2018 года были открыты для публичного просмотра списки нарушителей, а также взыскания и штрафы, которые были наложена на них.

Есть удобное приложение для мобильного телефона – «Мой налог». Для регистрации в нем потребуется сканер паспорта и селфи. Чтобы «подписаться» достаточно моргнуть на камеру. Установки программы будет недостаточно – придется авторизоваться на сайте ФНС или удобного вам банка.

Какие налоги нужно будет платить?

Самозанятые в Казахстане вынуждены будут выплачивать единый совокупный платеж. Что он подразумевает? Это режим, введенный налоговой службой, который предназначен для определенной категории населения.

Это своеобразный стимул для граждан, работающих на себя, «в тени». Народ Казахстана согласен легализовать свой труд, если это подразумевает большую прибыль, карьерный рост, стабильность и более простые условия для регистрации в государственных службах.

Оплачивать налог можно будет в отделении банков или терминалах. Величина рассчитывается зависимо одного низкого показателя для населенных пунктов: около 2525 и 1261 тенге.

Деньги поступают на расчетный счет корпорации государственного уровня «Правительство для граждан». Далее, финансы будут распределены в фонды и бюджет, проведет оповещение об уплаченных деньгах кабинет Министерства финансов.

Видео

Читайте также: