Пришла налоговая задолженность которой нет

Опубликовано: 19.09.2024

Уплата долгов в налоговый орган является прямым обязательством, как обычных граждан, так и любых форм бизнеса, независимо от их статуса и места регистрации. Многие граждане могут не знать, что у них имеется та или иная задолженность. На сегодняшний день долги перед налоговой инспекцией возникают в следующих типах налогов:

подоходный. Относится к физическим лицам и вычитается из годовых доходов гражданина. Платежи должны осуществляться в течении всего года , но полный расчет делается в конце отчетного периода
на прибыли юридических лиц
переводы в социалку. Эти взносы делаются как юридическими лицами, так и сотрудниками организаций. Примером подобных сборов являются платежи в пенсионный фонд. Кроме того, предприятия должны платить взносы в фонд заработной платы
на имущество. Сюда относятся платежи за недвижимость, за землю, налоги на наследство, на дарение и прочее.
на товары и услуги. Это таможенные сборы и пошлины, фискал с продаж, НДС.

Что делать если возникли долги перед налоговой

Свою задолженность по налогам каждый желающий может уточнить на специальном сервисе ФНС Российской Федерации. Кроме того, информация о просрочках доступна на сайте гос.услуг.

Как взыскиваются долги, последствия неуплаты

Не выплаченные долги по налогам ведут к нежелательным последствиям. Однако, налоговые структуры не задаются целью незамедлительно применить меры к принудительному взысканию через суд с последующей работой приставов.
Перед запуском процедуры изыскания долгов инспекторы направляют предупреждающие уведомления. В них говорится об обязательстве уплаты налогов в оговоренные сроки. При этом применяется автодозвон, в ходе которого налогоплательщика ставят в известность о факте задолженности. В некоторых случаях сотрудники совершают обход неплательщиков по адресам регистрации.
Если налоговая задолженность не была исполнена на добровольной основе, инспекторы приступают к процессу принудительного взыскания. При этом обычно инициируется процедура банкротства.

Предприятие может быть признано неспособным закрыть долговые требования кредиторов, если обязательные выплаты не осуществлялись на протяжении трех месяцев с момента крайнего срока погашения.
Дело о банкротстве возбуждается исключительно судебной инстанцией, при условии что итоговая сумма долгов юрлица составляет не менее ста тысяч рублей, либо имеются другие признаки банкротства , которые оговариваются в статье 3 Закона о Банкротстве.

Инициатором банкротства при непогашенных долгах перед государством выступает Федеральная налоговая служба, руководствуясь при этом постановлением Правительства РФ № 257.
Процедура запускается посредством оформления и передачи формы-заявления в судебный орган. В заявлении содержится требование о необходимости запуска процесса банкротства в отношении злостного неплательщика. В ходе этих процедур должник будет нести дополнительные издержки, связанные с судебными разбирательствами.
Помимо прочего, ФНС имеет основание применить к должникам меры по ограничению действий с имуществом неплательщика, блокировать счета, запретить выдачу загранпаспорта и закрыть выезд за пределы государства.

Банкротство, инициируемое ФНС

Игнорируемые долги перед налоговой ООО могут привести к запуску процедуры банкротства. Процесс стартует с подачи заявления в судебную инстанцию с требованием начать процедуру.
После одобрения судом назначается арбитражный управляющий, которого наделяют полномочиями исполнительного органа. В помощники к этому лицу прикрепляются юристы, бухгалтеры и финансисты.

В ходе процесса реализуются все официальные активы предприятия-должника. Это радикальная мера, которая позволяет быстро и эффективно удовлетворить все долговые требования перед государственными структурами и другими кредиторами. Кроме того, реализованное имущество послужит источником для покрытия судебных издержек.
Как правило, движимое и недвижимое имущество неплательщика в ходе банкротства распродается через электронные торги. В этих мероприятиях может принять участие любой желающий. В обязанности арбитражного управляющего входит контроль за тем, чтобы сделки осуществлялись в законном порядке и в рамках, предписанного судом решения. Этим порядком реализуется, как недвижимость, так и другое имущество. Реализуемые активы заносятся в специальный список и распродаются в законно принятом порядке.

Важно отметить, что очередь по погашению задолженности при банкротстве со стороны налоговой будет отличаться от правил, предусмотренных в гражданском кодексе. Все долги подразделяются на три вида. Среди них реестровые, текущие и зареестровые.

Во время процедуры банкротства арбитражный управляющий задается единственной целью – реализовать активы и удовлетворить долговые обязательства перед кредиторами. Он не несет ответственности за коммерческую деятельность бывшего директора предприятия и может отступить от соблюдения договоров, которые заключались в прошлом.

По завершению процедуры банкротства с налогоплательщика взыскивается вся задолженность перед государством и кредиторами. Для должника последствия такого оборота дела могут очень серьезными, поскольку все его имущество может быть реализовано в пользу долгов. На практике предприятия, прошедшие через банкротство, больше не возобновляют свою деятельность, поскольку у них не остается никаких финансовых средств.
Важно отметить, что инициатор процедуры банкротства получает преимущества в выборе арбитражного управляющего, который будет лоялен к заявителю.

Преимущества добровольного банкротства

При наличии больших долгов перед кредиторами и государством, предприятие может избежать негативных последствий, приступив к процедуре добровольного банкротства раньше, чем это сделают налоговые органы.
Банкротство ООО в добровольном порядке инициируется на основании единогласного решения собственников предприятия. При этом о своем решение нужно сразу уведомлять налоговую инспекцию. Добровольное банкротство может стать своеобразным спасательным кругом, который спишет все долги, включая налоговые обязательства. Одним из преимуществ такой стратегии является получение отсрочки на погашение основного долга, что может подарить несколько лет для выхода из кризисной ситуации с сохранением бизнеса. Если в ходе процесса добиться мирного соглашения, то кредиторы не смогут действовать в ущерб предприятию. Бизнес при этом продолжит функционировать под защитой моратория. Даже если все дойдет до конкурсного производства, у должника остается шанс выкупить собственные активы и сохранить предприятие.

Перед тем, как пройти через банкротство, учредители должны хорошо продумать всю ситуацию и оценить шансы на успех. Такие дела лучше всего доверить узко профильным юристам. Нужно напомнить, что данная процедура может реализоваться в отношении всех организационно-правовых форм бизнеса, включая ООО, ЗАО и ОАО. Если банкротство инициирует должник, то он обретает несомненное преимущество, поскольку за ним остается право продолжать коммерческую деятельность до полной ликвидации юрлица. Нужно добавить, что будущий банкрот имеет неплохие шансы вывести ценные активы, передав их заранее кому-нибудь из доверенных лиц.

Предприниматель был должен налоговой 800 000 рублей. С помощью документов и терпения ему удалось списать долг. Юрист Денис Савин рассказывает, как сделать также.

Кто интересуется долгами

Есть у компании долги перед налоговой или нет — не тайна, любой может узнать об этом. Обычно долги проверяют:

банки, чтобы понять, можно ли открывать счет или нет. Если долги есть, банк отказывает в счете;
поставщики или клиенты. Возможно, из-за крупного долга клиенты не рискнут связываться с компанией. Вдруг компания не выполнит обязательства по сделке или налоговая заподозрит в ней однодневку. В любом случае это кажется рискованным;
инвесторы. Допустим, инвестор планирует выкупить компанию, а у компании полмиллиона рублей долга. Долг может показывать ненадежность компании или снизить ее стоимость;

заказчики тендеров. Из-за долга есть риск лишиться возможности побороться за тендер.

Заказчики негосударственных тендеров вправе требовать от участников, чтобы у них не было долгов по налогам. Для гостендеров отсутствие долгов — обязательное требование. Это описывает 44 ФЗ, закон о госзакупках.

Если компания переплатила налоги, переплату можно вернуть. Но если у компании висит долг перед налоговой, вернуть переплату труднее.

Есть несколько способов узнать о долге компании. Самые частые такие: доброжелатель проверяет компанию через сервис налоговой или просит у компании справку от налоговой, где та напишет о долгах.

Проверка через сервис занимает две минуты: вы вбиваете ИНН, и сервис показывает, что с долгами. Суммы долга не видно, но видно, что он есть.

Если у компании нет долгов перед налоговой, справка может выглядеть так:

Чтобы не рисковать сделками и счетом в банке из-за долгов, советую попробовать списать долги.

Как появляется долг

Есть два типа долга перед налоговой: о котором налоговая знает и уже что-то делает, и котором как бы знает, но ничего не делает. Теперь по порядку.

В 99,9% случаев налоговая узнает о долге и не забывает о нем, пока не получит деньги.

Что делать, если налоговая заблокировала счет

Компания «Ветер» не доплатила 60 000 рублей, хотя по декларации должна была. Налоговая это замечает и требует доплатить.

Если «Ветер» отказывается или делает вид, что требования от налоговой нет, налоговая вправе сама списать долг.

У налоговой нет доступа к счету, поэтому для списания долга ей нужен банк. Как только налоговая решает, что пора списывать, она дает поручение банку, и банк списывает.

В Модульбанке долг выглядит так. Это список долгов перед банком и налоговой. Желтым — только налоги:

А это — требование оплатить, оно называется «инкассовым поручением»:

В одной сотой процента что-то происходит, и налоговая запутывается. Например, налоговая заметила долг, но не поручила банку его списать или поручила, но на счете не было денег, и списать не получилось. Обычно налоговая подает в суд, а тут почему-то не стала. И вот появился долг.

Я не знаю, почему появляются долги, с которыми ничего не происходит. Видимо, дело в людях: кто-то что-то забыл, потерял или пошел выпить чай. Насколько могу судить, налоговая могла потерять долг, когда менялся налог или формула расчета, компания переезжала в другой город.

По моей практике, долги по забывчивости появлялись несколько лет назад. Сейчас налоговая автоматизировала работу, и программы помогают всё помнить и держать под контролем. Если у компании есть долги, советую платить: налоговая о них не забудет.

Какие долги можно списать

В налоговом кодексе есть термин «безнадежная задолженность». Если у компании долг, который считается безнадежным, его можно списать. Компания должна миллион рублей, налоговая его списала, компания больше ничего не должна.

Безнадежную задолженность описывает 59-я статья Налогового кодекса. В ней — причины, по которым налоговая обязана признать долг, безнадежным к взысканию. Часть из причин связана с тем, что компания перестает существовать. Например, банкротство или смерть ИП — мы о них говорить не будем.

Для вас важны две причины: прошел срок взыскания налогов и есть судебный акт, что налоговая больше не вправе требовать долг.

Срок для безнадежного долга

46-я и 47-я статьи Налогового кодекса — сроки по налоговым долгам

У налоговой есть срок, когда она обязана получить долг. Срок зависит от ситуации:

двадцать дней на требование погасить долг, если налоговая доначислила его в результате проверки;
три месяца с даты, когда компания была обязана заплатить, но не заплатила;
два месяца для взыскания налогов, пеней и штрафов со счета компании;
шесть месяцев для взыскания через суд. Срок отсчитывается с предыдущего — двухмесячного;
год для взыскания за счет имущества компании;
два года для взыскания через суд за счет имущества компании.

Срок считается со дня добровольной оплаты.

«Ветер» обязан заплатить налог тридцатого числа, но не платит. Налоговая присылает требование и просит заплатить к пятому числу. Если «Ветер» не платит пятого, начинается отсчет срока для налоговой.

Срок может продлеваться, если компания получила рассрочку или отсрочку от налоговой. Такое право дает 9-я глава Налогового кодекса.

Как получить отсрочку, тема отдельной статьи, но вот что надо знать для долгов. Если компания получила отсрочку или рассрочку, этот период не учитывается в сроке для взыскания долга.

В 2017 году «Ветер» должен налоговой десять миллионов. Таких денег у компании нет, и компания просит налоговую отсрочить платеж на год.

Налоговая дает год. Если «Ветер» не выплатит долг, у налоговой остается право взыскать долг через суд. Несмотря на то, что формально прошло больше положенного полугода.

Если прошло три года со дня, когда компания должна была заплатить налоги и компания не брала отсрочку у налоговой, долг можно считать безнадежным.

Как списать долг

Мало попросить налоговую списать долг. Скорее всего, понадобится подтверждение от суда, что он считается безнадежным. Теперь подробнее о шагах.

Получить справку о долгах перед налоговой. Справка нужна, чтобы показать суду: вот долг, и вот его надо списать. Как запросить справку, рассказывает налоговая на своем сайте. Если коротко, пишете заявление, а в ответ приходит справка. Эту справку надо сохранить, она пригодится для суда.

Подать претензию в свою налоговую, а потом в вышестоящий орган — официально называется «Управлением ФНС России по соответствующему субъекту». Как подавать претензию, рассказывает статья «Дела».

В законе нет требований к форме претензии, можно писать как угодно. Советую написать:

реквизиты компании;
суть требования. Например, «исключение из лицевого счета просроченной недоимки»
причину требования — срок для взыскания прошел, поэтому долг считается просроченным;
описание долга: сумма, как образовался, почему вышли сроки, что делала или не делала налоговая для получения долга. Всё как можно подробнее, с цифрами и фактами.

Подавать претензию обязательно. Налоговый кодекс требует досудебный порядок разбирательств с налоговой, требование описывает 138-я статья.

Скорее всего, в ответ на претензию налоговая ответит отказом и сошлется на Верховный суд: мол, долг можно списать только по суду. Ваша задача — сохранить копию претензии к налоговой и ее отказ.

Подать в суд. Формально суд должен рассматривать дело не дольше трех месяцев. Возможно, суд будет завален делами, тогда очередь до компании может дойти и через четыре месяца или позже. Если справка без долгов нужна к определенному сроку, советую подавать в суд за полгода до срока.

Если сроки взыскания прошли, суд встает на сторону компании и выдает судебный акт. В акте могут быть разные формулировки, но чаще что-то из серии «инспекция утратила возможность взыскать недоимку в связи с истечением установленного срока». Этот акт — самое главное, он поможет списать долг.

Предприниматель Ирина была должна налоговой 800 000 рублей: это недоплаченные налоги и взносы, пени и штрафы. Срок для взыскания прошел, Ирина подала в суд.

Мнение суда по итогам разбирательств:

«Налоговым органом не исполнены все предусмотренные Налоговым кодексом Российской Федерации действия по взысканию задолженности в принудительном порядке».

Суд признал долг перед налоговой безнадежным, Ирина смогла его списать.

Нет требований, что писать в напоминании, поэтому можно обычными словами, в духе: уважаемая налоговая, вот документ от суда, спишите долг.

Запросить новую справку от налоговой. Справка нужна, чтобы убедиться: теперь всё в порядке, долга нет.

Пожаловаться на налоговую, если в справке долг еще висит. Налоговая обязана списать долг за шесть рабочих дней. Если неделя прошла, а справка не изменилась, отправляйте жалобу.

Обязательного шаблона для жалобы тоже нет, советую описать ситуацию с ссылками на законы, решения суда и любые другие документы.

Короче

Какие долги можно списать

Если прошло три года, и налоговая не потребовала выплатить долг

Как списать

Подать в суд и получить решение суда о признании долга безнадежным

ПОЛГОДА

может занять процесс списания долга перед налоговой

Обязанностью каждого гражданина является своевременная уплата налогов. Американцы платят 97 налогов за год. Наши граждане при небольшом количестве платежей умудряются их не платить. В результате чего образуется задолженность до 14 млрд. рублей. Часть налогов за человека выплачивает работодатель, а некоторые человек должен оплачивать самостоятельно.

Обычно человек в своем почтовом ящике находит письма из налоговой инспекции, в которых находятся квитанции. Но случаи бывают разные. Письмо может затеряться, не дойти до адресата. Время идет, начисляется пеня. Некоторые граждане сами обращаются в налоговую инспекцию, чтобы получить соответствующую квитанцию на оплату налогов.

Кому-то я должен?

Просрочить оплату налога просто. Многие граждане оправдываются, что не удалось вовремя заплатить по причине утери квитанции. Некоторые забывают о платежах или вообще не знают, что должны что-то платить.

В России существуют такие налоги:

Уплата данных платежей налогоплательщик должен выполнять обязательно, независимо от того приходит ли ему квитанция от ФНС.

Как узнать имеется ли задолженность по налогам?

Для проверки задолженности можно посетить отделение ФНС РФ. Данная услуга предоставляется бесплатно при предъявлении паспорта, другого удостоверения личности. Наличие у человека ИНН не обязательно, но желательно.

Можно также воспользоваться современным методом, чтобы не тратить драгоценное время на поход в ФНС и ожидание в очереди. Альтернативные возможности позволяют получить требуемую информацию через интернет, затратив на это минимум времени.

Узнать задолженность можно такими способами:

на ресурсе фискального органа;
на портале госуслуги;
с помощью реестра ФССП.

На ресурсах, специально разработанных для плательщиков налогов, доступны нужные данные. Ранее на веб-сайте ФНС можно было легко узнать об имеющейся задолженности. Достаточно было ввести на ресурсе личные данные налогоплательщика и ИНН. Но после скандала, когда журналисты провели свое расследование и обнародовали информацию о чиновниках, уклоняющихся от уплаты налогов, сервис изменили.

Теперь узнать задолженность можно только по своим налогам. Получить информацию о другом человеке не удастся. Чтобы узнать задолженность, налогоплательщик регистрируется в системе. Получить пароль для входа в личный кабинет он сможет в отделении налоговой службы. После этого пользователь сможет пользоваться всеми доступными электронными сервисами. Он легко сможет узнать задолженность и провести оплату.

Также сегодня доступна аналогичная услуга на портале Государственных услуг. Человеку нужно авторизоваться, для входа в систему необходим номер СНИЛС, а также пароль, его можно получить на Почте России.

Для просмотра текущей задолженности после авторизации переходим в раздел ФНС. Затем в перечне услуг находим ссылку бесплатного информирования налогоплательщиков и переходим по ней.

После проделанных действий, перед пользователем системы откроется подробная информация о предоставляемой услуге. Нажимаем “получить услугу” и следуем указанным инструкциям. Для получения нужной информации понадобится несколько минут.

Налогоплательщикам, у которых есть задолженность, но нет информации, передана ли она к взысканию, следует посетить веб-сайт сайт ФССП. В поисковике находим нужный ресурс и находим раздел “Банк данных исполнительных производств”. После чего заполняем предложенную на веб-странице форму и ищем данные. Это поможет быстро узнать, переданы ли уже документы судебным приставам.

Как налогоплательщик может погасить имеющуюся задолженность по налогам?

Многие люди, ценящие свое время, интересуются, как можно решить задачу по оплате задолженности быстрее.

В настоящее время существует несколько возможностей погасить задолженность:

На интернет-сайте ФСН доступны услуги по формированию платежных документов на уплату задолженности. Их можно распечатать, чтобы осуществить платеж в кредитной организации. Пользователю доступна безналичная оплата с помощью специальных онлайн-сервисов банков, которые имеют соглашение с ФНС.
Воспользоваться своей платежной картой.
С помощью различных платежных систем.
Оплату проводят через банковский терминал.
Посетив Почту России или банк.

Наибольшее количество недоразумений возникает с транспортным налогом. Некоторые граждане сталкиваются с ситуацией, когда им приходит квитанция о задолженности по уже проданному авто. Могут возникать трудности с налогом на землю из-за отмены льгот, изменением стоимости участка. Поэтому нужно внимательно следить за процессом уплаты налогов и долгами.

При образовании задолженности, о которой налогоплательщику неизвестно, не освобождает его от уплаты. Необходимо быть внимательными при осуществлении платежей.

Важно не пропускать сроки уплаты, правильно рассчитывать суммы. Для контроля платежей можно воспользоваться любым из перечисленных способов. Своевременно полученная информация позволит заплатить налоги вовремя.

Уплата налога иногда заставляет серьезно понервничать на пустом месте. Бывает так, что деньги заплатили, а на сайте у Вас по-прежнему висит непогашенная задолженность. Разбираемся, почему денег в личном кабинете налоговой нет.

Личный кабинет, как и свой сайт, ФНС обновила, и теперь большими буквами и цифрами прямо посередине экрана указано, какая у Вас задолженность, либо сказано, что долгов нет.

Не увидеть запись невозможно. Заплатить налоги можно несколькими способами: можно распечатать квитанцию и пойти оплатить в ближайший банк, а можно оплатить самому через интернет, выбрав пункт “оплатить картой”.

И вот оплата успешно произведена, но в личном кабинете ничего не меняется. Почему долг всё ещё висит?

Транзакцию могут долго обрабатывать

В разделе “помощь” личного кабинета” сказано “Сведения об оплате отразятся в «Личном кабинете» в течение 10 рабочих дней. Актуализация данных в сервисе осуществляется ежедневно, однако требуется несколько рабочих дней для передачи сведений от кредитной организации в органы Федерального казначейства, затем органами казначейства в налоговый орган. При этом датой оплаты является дата списания денежных средств со счета в банке – пени за период прохождения платежа не начисляются”.

Фактически, же деньги обычно приходят быстрее – в пределах 2-5 рабочих дней. Однако даже, если Вы заплатили налоги с обычной банковской карты, сведения моментально в личном кабинете не отобразятся. Надо будет ждать. Но не лишним будет сохранить скриншот, на котором высветится информация об успешно произведенной оплате.

Информация о платеже меняется только раз в неделю

Несмотря на то, что на сайте Налоговой сказано, что “актуализация данных в сервисе осуществляется ежедневно”, это не совсем так. Рядом с размером задолженности иногда появляется окошко “Данные актуальны на …такую-то дату”. Загадочное окошко отображается не у всех и не всегда. Оно то появляется, то пропадает. В моем личном кабинете оно появилось один раз на неделе, а потом пропало. Немного дольше держалось в личном кабинете у мужа. Кстати, и на скриншотах выше его нет, а зато на скриншоте ниже есть (пусть Вас не смущает дата, дело не в ней).

Если судить по данным, которые там указаны, актуализировалась информация о платежах не ежедневно, а только раз в неделю по воскресеньям. Таким образом, если вы заплатили налог в пятницу вечером, то только в понедельник или вторник в лучшем случае её сможет обработать банк, и только в воскресенье следующей недели информация об уплате отобразится. Таким образом – целых восемь дней придётся переживать, прошла ли транзакция. Согласитесь, было бы гораздо спокойнее, если хотя бы при оплате картой в личном кабинете появлялось окошко о том, что платеж обрабатывается, или что-то в этом роде.

Произошла ошибка

Если сведения не появились и после этого срока, то стоит разобраться, что же произошло, на чьей стороне «зависли» деньги. Для этого надо обратиться в налоговую — или лично, или через сайт, приложив скан чека об оплате. Если чека нет, придется побегать еще. Допустим, платеж был онлайн, тогда стоит обратиться в свой банк за уточнениями деталей перевода — точной суммы и даты перечисленных налогов. Можно распечатать из личного кабинета Ваше уведомление об оплате, и тогда налоговики найдут деньги по ее уникальному номеру», — поясняли в прошлом году в УФНС Свердловской области. Тогда под конец срока уплаты местные жители начали массово жаловаться в налоговую на то, что поступившие деньги в личном кабинете не отображаются, и им начисляются пени.

Отвечает юрист девелоперской группы «Сити-XXI век» Василий Шарапов:

Налога на недвижимость в законодательстве России не существует. Есть налог на имущество физических лиц. Взимание этого налога регулируется главой 32 Налогового кодекса РФ.

Налогоплательщиком по данному виду налога являются физические лица, владеющие правом собственности на квартиру. Таким образом, для начисления и оплаты налога за квартиру в новостройке заключенного с застройщиком договора участия в долевом строительстве недостаточно. Два других обязательных условия:

факт ввод здания, в котором расположена квартира в эксплуатацию (завершение строительства);
государственная регистрация права собственности долевого инвестора на квартиру.

Именно от даты оформления собственности на квартиру долевой инвестор признается налогоплательщиком по данному виду налога.

Что нужно сделать после заключения договора купли-продажи?

Как принять квартиру в новостройке?

Размер налога рассчитывается исходя из налоговой базы – кадастровой стоимости квартиры, которая фиксируется в сведениях единого государственного реестра прав на недвижимость.

Общей налоговой ставкой, применяемой к налоговой базе, считается ставка 0,1% от кадастровой стоимости квартиры.

Власти городов Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя могут своими законами корректировать налоговую ставку: либо уменьшать до нуля, либо увеличивать, но не более чем в три раза.

Например, в Москве применяется следующие налоговые ставки:

кадастровая стоимость квартиры до 10 млн рублей (включительно) – 0,1%;
если свыше 10 млн рублей до 20 млн рублей (включительно) – 0,15%;
если свыше 20 млн рублей до 50 млн рублей (включительно) – 0,2%;
если свыше 50 млн рублей до 300 млн рублей (включительно) – 0,3%.

Лица, имеющие налоговые льготы, указаны в ст. 407 Налогового кодекса РФ. В частности, к ним относятся: участники ВОВ, инвалиды, герои СССР и т. д.

Налог придется платить один раз в год. Квитанция с размером налога будет приходить по почте от налоговой инспекции с указанием суммы. В случае вопросов по размеру суммы необходимо обращаться в налоговую инспекцию по месту регистрации налогоплательщика.

Какие услуги я должен оплачивать до оформления прав на квартиру?

Купила квартиру в новостройке, продаю. Какой налог я плачу?

При покупке квартиры когда приходит налог на имущество

Налоговой службой на оплату.

Таким образом, если неполучение налогового уведомления по уплате налога на квартиру в 2020 году не связано с отсутствием сведений в налоговой инспекции об объекте налогообложения (о котором согласно закону будет необходимо уведомить ФНС самостоятельно по утвержденной форме в срок до 31 декабря текущего года), то квитанция об уплате налога на квартиру могла не прийти по почте заказным письмом по следующим основным причинам:

налоговое уведомление могло прийти в электронной форме через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС (актуально в том числе для граждан, получивших в течение последнего года подтвержденную учетную запись к единому порталу Госуслуг);
налог на имущество за предыдущий налоговый период (в 2020 году это 2020 год) не был выставлен к оплате в связи с тем, что его сумма не превышает 100 руб.

Погашение налоговой задолженности через Госуслуги До тех пор, пока не пройдет срок уплаты налога на имущества, его можно будет оплатить только через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС, для доступа к которому можно использовать подтвержденную учетную запись от портала Госуслуг. После 1 декабря 2020 года неуплаченный налог на имущество превращается в задолженность, которую можно будет погасить напрямую на сайте Госуслуг. Для этого на стартовой странице после авторизации под своей учетной записью в правой части окна необходимо выбрать пункт «Налоговая задолженность» (доступно всем зарегистрированным гражданам, указавшим при регистрации свой ИНН). При наличии задолженности там будет высвечиваться соответствующее сообщение (данные обновляются автоматически в реальном времени).

Какие налоги нужно заплатить после покупки квартиры

Порядок оформления Оформление возврата НДФЛ не представляет собой сложность, поэтому с ним справится каждый заявитель. Единственную трудность представляет собой заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Чтобы не возникло проблем, при её заполнении рекомендуется учитывать следующие рекомендации:

все указываемые сведения должны соответствовать действительности, если представлена искаженная или ложная информация, то заявителю будет вынесен отказ;
заполнять документ необходимо печатными буквами, это позволяет сотрудникам налоговых органов разобрать почерк, более того в некоторых отделах используются сканеры, считывающие информацию и переносящие её на монитор;
запрещается выходить за границы клеток, рисовать или чертить на полях.

После заполнения декларации необходимо приступить к составлению заявления.

Нужно ли платить налог при покупке квартиры и как получить имущественный вычет?

Как быть, если на календаре уже ноябрь, а платежки все нет? В первую очередь рекомендуется позвонить в налоговую района проживания. И уже у сотрудников организации узнать, в чем дело. Они должны объяснить причину отсутствия платежек. Если время рассылки не наступило, об этом говорят. После можно спросить, когда ориентировочно ожидать квитанцию с налогом.

Если сотрудники ведомства утверждают, что сведений о доме нет (иногда они отсутствуют по несколько лет), то платить без квитанции за собственность не нужно. В противном случае высока вероятность появления долга. Личный визит Если же не хочется дожидаться момента рассылки платежек, можно попытаться лично сходить в налоговый орган того района, в котором находится недвижимость гражданина.

И получить там квитанцию самостоятельно. Довольно часто работники налоговых органов без особых проблем распечатывают платежку со всеми данными для оплаты.

Разбираемся в налоговых нюансах и вычетах пенсионерам

На законодательном уровне возможно получение платежки не позднее, чем за 30 дней до предельного срока оплаты налога. Поэтому следует набраться терпения и немного подождать. Вполне вероятно, что рассылка квитанций еще в принципе не была произведена.

Звоним в инспекцию Пожалуй, это все распространенные причины. Теперь понятно, почему не приходит налог на квартиру или дом.

В течение какого срока придёт налог на недвижимость после покупки жилья?

Поэтому для каждого региона и города фактические размеры налога могут различаться. Кроме того, на данный момент существует два варианта расчета. В одном за основу берется инвентаризационная стоимость объекта, а в другом – кадастровая.

Последний вариант применяется только в тех субъектах, где уже перешли на новую систему исчисления базы налога. Их полный перечень можно увидеть на сайте ФНС РФ. Остальные регионы еще до 2020 года могут использовать старую систему. Однако схема расчета является одинаковой для всех: налоговая база, помноженная на ставку налога.

Размер ставок определяет актами местных органов власти. Размер базы налога при расчетах с кадастровой стоимостью уменьшается на сумму вычета (минус 10 кв. м. для комнат, 20 кв. м. для квартир и 50 для домов). Инвентаризационную нужно умножать на коэффициент-дефлятор (для текущего года — 1,329).

Что делать, если не пришел налог на квартиру в 2020 году?

Один из них заключается в оформлении недвижимости на нескольких лиц. При совместном владении расходы на содержание имущества также распределяются между сособственниками. Другой возможностью уменьшить сумму налога является оспаривание установленной на недвижимый объект кадастровой стоимости.

Сделать это можно по следующим основаниям:

в связи с ошибкой при расчетах;
ввиду превышения ею рыночной цены объекта.

Под ошибками понимаются не только неправильные арифметически расчеты, но и неправильная оценка характеристик объекта, иных условий, влияющих на его стоимость. Обратиться с подобным заявлением можно либо в специальную комиссию при Росреестре, либо через суд. Учитывая специфику проблемы, в таких случаях лучше воспользоваться помощью юриста.

Размер и порядок уплаты налога на приватизированную квартиру

«Налоговая задолженность» на Едином портале госуслуг gosuslugi.ru — требуется подтвержденная зарегистрированная учетная запись для полного доступа к функционалу;
«Налоги: проверка и оплата» в личном кабинете электронного кошелька Яндекс.Деньги — на данный момент, пожалуй, самый «народный» способ оплаты штрафов и задолженностей по налогам.

Кроме того, если квитанция на оплату не пришла ни одним из предусматриваемых способов, но налог на имущество был выставлен Налоговой службой на оплату, то можно самостоятельно составить и распечатать такую квитанцию через сервис «Уплата налогов физических лиц» на сайте Налоговой службы (внимание: чтобы завершить формирование платежного документа для уплаты налога на квартиру, требуется заранее знать сумму выставленного к оплате налога — сделать это можно через описываемые далее сервисы по проверке налоговой задолженности).

Через какое время возвращают налоговый вычет за квартиру?

К этому вопросу необходимо подходить ответственно, поскольку несоответствие официальных бумаг или отсутствие некоторых из них повлечет за собой отказ в возврате средств. Какие документы требуются? Чтобы получить 13% от стоимости жилого объекта, потребуется собрать такую документацию:

декларация и заявление;
договор приобретения объекта недвижимости;
свидетельство собственности на квартиру;
если она приобреталась с использованием ипотечного продукта, то необходимо предъявить кредитный договор с банковской организацией и выписку об уплате процентов за каждый год;
справка с места работы о заработной плате и уплачиваемом налоге (оформляется в отделе бухгалтерии);
гражданский паспорт (копия первой страницы и прописки).

Тут представлен образец справки о доходах 2-НДФЛ.

Почему не приходит налог на квартиру и нужно ли платить без квитанции?

Отвечает генеральный директор юридического Иван Шевельков:

Письмо Минфина РФ от 18.09.2009 № 03-05-06-01/220 говорит, что обязанность по уплате налога возникает с начала года, который следует с момента возведения или приобретения объекта недвижимости. Постольку поскольку право собственности на недвижимое имущество возникает с момента государственной регистрации таких прав, основанием для регистрации права собственности у участника долевого строительства являются документы, подтверждающие факт возникновения объекта недвижимости: ввод в эксплуатацию, акт приема-передачи. Однако при отчуждении такого имущества по договору цессии есть несколько нюансов. Если договором не регулируется иное, право на объект недвижимости можно уступить другому дольщику. Перед тем как уступить право требования, сперва это нужно согласовать с застройщиком (опять же при наличии договоренности). При договоре цессии цедент получает доход. Следовательно, он обязан уплатить НДФЛ в размере 13%. В этой ситуации Налоговый кодекс предлагает два варианта снижения налогового бремени:

налоговый вычет. При сделках с ДДУ цедент имеет право вычета в пределах 1 млн рублей;
уменьшение чистого дохода от сделки. Условно говоря, если право уступается по той же цене, по которой приобреталась квартира, лицо освобождается от обязанности оплаты налога.

Какие налоги нужно заплатить после покупки квартиры

все указываемые сведения должны соответствовать действительности, если представлена искаженная или ложная информация, то заявителю будет вынесен отказ;
заполнять документ необходимо печатными буквами, это позволяет сотрудникам налоговых органов разобрать почерк, более того в некоторых отделах используются сканеры, считывающие информацию и переносящие её на монитор;
запрещается выходить за границы клеток, рисовать или чертить на полях.

После заполнения декларации необходимо приступить к составлению заявления.

Отвечает генеральный директор «Метриум групп», участник партнерской сети CBRE Наталья Круглова:

Пока дом не достроен, беспокоиться об отчислениях в государственную казну не стоит. Налог на недвижимость необходимо платить с момента оформления права собственности на квартиру.

Можно ли въехать в новостройку до госкомиссии?

Опасно ли покупать новостройку, если застройщик – ООО, а продавец – ИП?

Размер и порядок уплаты налога на приватизированную квартиру

«Налоговая задолженность» на Едином портале госуслуг gosuslugi.ru — требуется подтвержденная зарегистрированная учетная запись для полного доступа к функционалу;
«Налоги: проверка и оплата» в личном кабинете электронного кошелька Яндекс.Деньги — на данный момент, пожалуй, самый «народный» способ оплаты штрафов и задолженностей по налогам.

Читайте также: