Повышение квалификации налоговое планирование

Опубликовано: 15.05.2024

Налоговое планирование 2021. Оптимизация налогообложения и защита бизнеса
дистанционно

Курс для:
- собственников бизнеса и руководителей
- финансовых директоров и бухгалтеров

По окончании:
- удостоверение
- подтверждение сертификата "Профбухгалтер"

• ОСТАВИТЬ ЗАЯВКУ
• Программа курса
• Документ об окончании курса
• Отзывы наших слушателей

Срок доступа к курсу

27 990 р. --> 35 000 р. 27 990 р. Экономия — 7 010 р.

ПРОГРАММА КУРСА

Преподаватели

Короткова Светлана Анатольевна
- Профессиональный преподаватель-практик,
- Практикующий главный бухгалтер
- Консультант по бухгалтерским и налоговым вопросам и сопровождением клиентского бизнеса
- Автор учебных программ и пособий
Подробнее>>>

Подпишитесь на наш канал на YouTube!

Короткова Светлана Анатольевна
- Профессиональный преподаватель-практик,
- Практикующий главный бухгалтер
- Консультант по бухгалтерским и налоговым вопросам и сопровождением клиентского бизнеса
- Автор учебных программ и пособий
Подробнее>>>

[TYPE] => HTML ) [PROPERTY_349_VALUE_ID] => 539416 [PROPERTY_350_VALUE] => Array ( [TEXT] =>

Подпишитесь на наш канал на YouTube!

[TYPE] => HTML ) [PROPERTY_350_VALUE_ID] => 539417 )

ДОКУМЕНТ ОБ ОКОНЧАНИИ КУРСА

Для поступления требуется:
- Диплом (Высшее образование или среднее специальное)
*Внимание! Если у Вас диплом на иностранном языке, в соответствии с 273 ФЗ "Об образовании" ст. 107, требуется перевод диплома на русский язык.
- Паспорт

По окончании курса Вы получите:
- Удостоверение о повышении квалификации
- Сертификат профессионального бухгалтера ИПБ

Внимание!
Оформление сертификата ИПБ +1450 руб. к стоимости курса. Пожалуйста, для оформления сертификата ИПБ, перед покупкой курса, обратитесь к менеджерам

Дистанционное обучение это:

• Удобная учебная платформа
• Любая дата активации курса
• Видеозаписи лекций и решений задач
• Учебный материал, доступный для скачивания
• Общение с преподавателем

КАК ПРОХОДИТ ОБЩЕНИЕ С ПРЕПОДАВАТЕЛЕМ

1. Офлайн-форма на учебной платформе

• задаете вопрос через форму обратной связи
• получаете ответ не позднее 3 рабочих дней

2. Онлайн-консультации

• вы можете задавать вопросы во время онлайн-консультаций и даже показать свой рабочий стол преподавателю
• консультации проходят по расписанию, расположенном в личном кабинете

Выберите свой формат обучения

Срок доступа к курсу

27 990 р. --> 35 000 р. 27 990 р. Экономия — 7 010 р.

• Минимальная стоимость
• Активировать можно в любое время
• Заниматься можно в любое время
• Удобная учебная платформа
• Видеозаписи лекций
• Видеорешения заданий
• Учебный материал доступен для скачивания
• Итоговое тестирование онлайн
• Длительный доступ к курсу
• Связь с преподавателем через учебную платформу

Оставить заявку

Повысить свой уровень успешности в сфере вашей рабочей деятельности вы можете благодаря онлайн курсов оптимизации налогообложения 2020. Специалисты бухгалтерии, собственники бизнеса и финансовые директоры смогут окунуться в модернизированные технологии системы налогообложения. С помощью онлайн обучения оптимизации налогообложения 2020 вы сможете самостоятельно определять налоговую нагрузку собственного предприятия, выбирать подходящую именно вам систему налогообложения, рассчитывать налоги и выявлять минимальные риски финансовых положений. Мы научим вас, как спланировать выплату налоговых взносов, чтобы минимизировать свои траты, а также как избегать незаконных схем уклонения от налогов.

Очень часто многие сталкиваются с ошибками налогообложения и блокировкой счетов и карт. Это проблема на сегодняшний день волнует всех; не только обычных налогоплательщиков, но и самих работников налоговой инспекции. Прибегнуть к многократной проверке каждого клиента – займёт достаточно много времени, из-за этого многое потеряете, и вы и специалисты. Для этого мы собрали команду из опытных работников, практикующих специалистов с многолетним стажем и опытом в нестандартных ситуациях. Преподаватели индивидуально подходят к каждой проблеме и останавливаются на каждой мелочи, чтобы заложить в вас тот стандарт качества работников налогообложения, который должен быть у каждого профессионала. Дистанционные курсы оптимизации налогообложения 2020 – это прекрасный способ получить максимум полезной и нужной информации и не потратить на это много времени.

Наши курсы проходят удаленно, благодаря этому вы сможете слушать теоретические, лекционные занятия из дома или из любой точки мира. Не затрачивая время на дорогу и совмещая вебинар с работой, вы сможете закончить наш курс обучения по оптимизации налогообложения приятно и спокойно. Во время занятий и даже после них вы сможете задать индивидуально вопросы, которые вам интересуют и вызывают непонимание.

Наш курс обучения делится на три сектора: теория, которую преподаватель будет читать и объяснять вам не просто сухим и шаблонным языком, а доступным и понятным для всех, дальше вы пройдете практику и попробуете сами и с помощью модератора пройти видео-задачи, видео-практикумы и видео-решения. В заключении вы можете написать письмо с вопросами педагогу и получить обратную связь. Успейте подать заявку и зарегистрироваться на онлайн курсы по оптимизации налогообложения для работников в сфере бухучета и получите 10% скидку на обучение. Объем курса составляет 72 часа, за которые вы получите полный набор информации, подготовленной нашими специалистами.

В современном мире достаточно много хороших профессионалов, которые богаты опытом и знаниями. Однако не стоит забывать, что периодическое поддержание теории и обучение новым технологиям не только благоприятно влияет на ваши личные достижения, но и улучшает ваше качество работоспособности. Три модуля обучения – это три ключа к успешному бизнесу и залогу хорошего продвижения ваших проектов.

Периоды обучения:
15.06.2021 - 15.07.2021
10.08.2021 - 10.09.2021
05.10.2021 - 05.11.2021

Объем курса:
18 уроков,
152 академических часа

Документ:
удостоверение о повышении квалификации

Курс будет полезен

Главному бухгалтеру и его заместителю

Бухгалтеру на участке

Бухгалтеру в единственном лице

Узнайте, какой онлайн-курс подходит именно вам

Программа

18 уроков, 152 академических часа

• Контрольные точки для вашей учетной политики на 2021 год.
• Формы бухгалтерской отчетности. Бухгалтерский баланс.
• ПБУ 18/02.
• Отчет о движении денежных средств.

• Элементы налогообложения, порядок исчисления и уплаты налога на прибыль.
• Особенности признания некоторых видов доходов и расходов.
• Элементы налогообложения, порядок исчисления и уплаты НДС.
• Ведение учета по НДС.
• Отчетность по НДС.
• Имущественные права — особенности налогообложения НДС.
• Состав отчетности налогового агента по НДФЛ. Ответственность налогового агента.
• Страховые взносы.
• Региональные и местные налоги.

• Основы создания обособленных подразделений. Особенности ведения бухгалтерского учета.
• Налоговый учет в компаниях с обособленными подразделениями.
• Имущественные налоги, НДФЛ и страховые взносы в компании, имеющей обособленные подразделения.
• Внутренний контроль. Финанализ. Бюджетирование.
• Консолидированная финансовая отчетность.

Чтобы успешно сдать тест, необходимо правильно ответить на 14 вопросов из 17

Деморолик

Лекторы

Головченко Мария
Геннадьевна

Букина Ольга
Александровна

аудитор, эксперт по бухгалтерскому и налоговому учету

Данякина Елена
Ивановна

налоговый консультант, президент территориального представительства ИПБР

Никитченко Наталья
Михайловна

эксперт Контур.Школы по бухгалтерскому и налоговому учету

Бусыгина Юлия
Олеговна

эксперт Контур.Школы по бухгалтерскому учету, зарплате, кадрам, трудовому праву

Самкова Надежда
Александровна

эксперт в сфере налогообложения, член Палаты налоговых консультантов

Бокова Наталья
Сергеевна

эксперт Контур.Школы по налоговому учету

Новикова Татьяна
Александровна

аудитор, налоговый консультант

Шестакова Екатерина
Владимировна

​эксперт в области международных контрактов и сделок, ВЭД

Документы

Удостоверение о повышении квалификации

Сертификат ИПБР для профбухгалтера (по запросу)

Результат обучения

Актуализируете знания о том, как формировать учетную политику, составлять бухгалтерскую отчетность

Разберетесь, как организовать учет в обособленных подразделениях

Изучите вопросы внутреннего контроля, финанализа, бюджетирования, консолидированной отчетности

Изучите требованиях к формированию консолидированной отчетности

Получите уровень профессиональной компетенции, необходимый для выполнения функций главного бухгалтера коммерческой организации, в том числе с обособленными подразделениями

Будете соответствовать требованиям профстандарта «Бухгалтер» по кодам обобщенных трудовых функций В, С, D для 6‑го, 7‑го, 8‑го уровней квалификации

При покупке курса дарим Карту Школы на тарифе «Старт» на 3 месяца

Даты начала обучения

Время проведения: с 10.00 до 17.00

На курсе рассматриваются новации налогового законодательства в 2020 году и судебная практика в отношении налогового планирования. Все вопросы рассматриваются на конкретных примерах, с разбором рекомендаций ФНС и арбитражной практики.

Куср предназначен для: финансовых директоров, главных бухгалтеров, бухгалтеров, внутренних аудиторов, специалистов по налогообложению.

Цели курса:

• Рассмотреть спорные ситуации по вопросам налогообложения и арбитражной практики по ним.
• Приобрести умения и навыки в области налогового планирования как средства оптимизации уровня налогообложения.
• Обсудить подходы к практике налоговой оптимизации.
• Обсудить налоговые последствия договорной деятельности.

В результате обучения участники:

• ознакомятся с актуальными изменениями налогового законодательства,
• изучат основные методы оптимизации налогообложения,
• научатся определять налоговые риски, связанные с договорной работой,
• освоят методологию налогового планирования,
• ознакомятся с методами расчета налогового бремени,
• получат все необходимые для повседневной работы нормативные документы, образцы и шаблоны документации, информационно-справочные материалы.

Программа курса

День 1.

Налоговое планирование как средство оптимизации налогообложения.

• Периодизация налогового планирования.
• Модели поведения хозяйствующих субъектов применительно к оптимизации налогообложения.
• Классификация налогового планирования по видам.
• Формы и методы налогового планирования.
• Алгоритм организации налогового планирования.
• Принципы и стадии налогового планирования.
• Пределы налогового планирования.
• Моральные, политические, экономические и технико-юридические причины уклонения от уплаты налогов.
• Оптимизация и минимизация налогов.
• Формы уклонения от уплаты налогов.
• Правомерные формы уплаты налогов: налоговое планирование, правомерное избежание налогов.
• Неправомерные формы: непосредственное уклонение от уплаты налогов, обход налогов.

Методология налогового планирования.

• Формирование налогового поля предприятия.
• Составление налогового календаря.
• Разработка учетной политики организации для целей налогообложения (налогового планирования).
• Налоговый учет амортизационного имущества.
• Резервы предприятия.
• Определение стоимости материальных ресурсов, списываемых на производство.
• Договорная политика организации.
• Специальные методы налогового планирования.
• Метод замены отношений.
• Метод разделения отношений.
• Метод отсрочки налогового платежа.
• Метод прямого сокращения объекта налогообложения.
• Формализованные методы налогового планирования.
• Балансовый метод.
• Расчетно-аналитический метод планирования налоговых платежей.
• Метод дисконтирования.
• Метод экономико-математического моделирования плановых решений.
• Метод оффшора.
• Метод льготного предприятия.

День 2.

Последние изменения налогового законодательства.

Налоговое администрирование.

• Изменения в порядке взыскания задолженности, если сумма не превышает 3000 руб.
• Обеспечительные меры: размещение информации на сайте ФНС.
• Предоставление рассрочки по налогам.
• Снятие ограничения на проведения зачета переплаты по виду налога.
• Введение обязанности для организаций сообщать в налоговый орган информации о транспортных средствах и земельных участках, если не получено уведомление из ФНС.
• Введение процедуры осмотра помещений налогоплательщика при наличии недоимки, превышающей 1 мл. руб.
• Проведение камеральных и выездных проверок.

НДС: ответы на сложные вопросы, обзор основных изменений законодательства.

• Новые лимиты для плательщиков ЕСН, чтобы получить освобождение от уплаты НДС.
• Особенности восстановления НДС при реорганизации правопреемниками.
• Подтверждение права на применение ставки НДС 0% для отдельных операций.
• Проблемы применения ставки 10%.
• Подтверждение права на освобождение по благотворительности.
• Особенности проведения камеральной проверки по НДС.

НДФЛ: практика исчисления и уплаты в 2020 году с учетом последних изменений.

• Расширение перечня необлагаемых доходов.
• Списание безнадежных долгов физических лиц.
• Формирование налоговой базы по доходам в виде выигрышей в азартных играх.
• Изменение лимита численности для представления отчетов в электронном виде.
• Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным от продажи недвижимого имущества, а также получения его в порядке дарения.
• Изменение срока представления расчета 6-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.
• Представление 6-НДФЛ и 2-НДФЛ при наличии нескольких обособленных подразделений.
• Представление декларации по НДФЛ через многофункциональные центры.
• Проведение камеральной проверки по НДФЛ при отсутствии декларации.

Изменения в налоге на прибыль с 2020 года.

• Продление срока применения ставки % для образовательных и медицинских организаций.
• Инвестиционный налоговый вычет – расширение сферы применения.
• Результаты интеллектуальной деятельности стоимостью до 100 тыс. руб. не относятся к амортизируемому имуществу.
• При расконсервации объектов срок полезного использования не продлевается.
• Переход с линейного метода начисления амортизации на нелинейный – раз в пять лет.
• Ограничения по переносу убытков на будущее.

Транспортный и земельный налог.

• Введение единого срока уплаты налога.
• Отмена представления налоговой декларации.
• Расчет налога производится налоговыми органами.

Налог на имущество организаций: основные изменения 2020 года.

• Уведомление налогового органа о порядке уплаты налога при наличии в одном субъекте нескольких объектов недвижимости.
• Отмена представления авансового расчета.
• Регионы устанавливают перечень объектов, по которым налог уплачивается по кадастровой стоимости.

Специальные режимы.

• Введение запрета на применение ЕНВД для продавцов маркированных товаров.
• Лимиты для перехода на УСН с 2020 года.

Валютный контроль.

• Отмена репатриации рублевой выручки.
• Изменения в порядке представления отчетов о движении средств по счетам за границей.
• Смягчение административной ответственности за нарушения валютного законодательства.

День 3.

Регионы льготного налогообложения на территории РФ.

• Особые экономические зоны, свободные экономические зоны, закрытые административно-территориальные образования в России.
• Правовая основа организации особых экономических зон (ОЭЗ) в РФ.
• Краткий анализ налоговых преимуществ отдельных зон.

Учетная политика организации как способ оптимизации налогообложения.

• Учетная политика в целях бухгалтерского и налогового учета. Правовая основа формирования учетной политики.
• Роль учетной политики в управлении финансами организации.
• Факторы, влияющие на выбор учетной политики.
• Основные элементы учетной политики.
• Налоговые последствия альтернативных способов учета по отдельным элементам учетной политики.
• Влияние учетной политики на финансовый результат и показатели эффективности деятельности организаций.

День 4.

Договорная политика организации как способ оптимизации налогообложения.

• «Сделка» и «договор». Основные группы гражданско-правовых договоров для целей бухгалтерского и налогового учета.
• Правовое регулирование составления и заключения договоров.
• Взаимосвязь гражданского и налогового законодательства.
• Договорная политика организации. Формирование договорной политики предприятия в целях оптимизации налогообложения.
• Влияние изменения налоговых последствий заключения различных договоров на результаты финансовой деятельности и показатели эффективности деятельности хозяйствующих субъектов.

Планирование налога на прибыль.

• Содержание налога на прибыль: налогоплательщики, объект обложения, налоговая база.
• Основные направления оптимизации налогообложения прибыли с учетом изменений законодательства:
  • определение доходов, не учитываемых при формировании налоговой базы;
  • обоснование и документальное подтверждение расходов;
  • выбор метода исчисления авансовых платежей;
  • осуществление контроля за величиной нормируемых расходов, создание резервов;
  • выбор способа начисления амортизации; выбор условий договоров; и проч.

Планирование косвенных налогов.

• НДС, акцизы, и их содержание.
• Возможности планирования НДС в зависимости от места организации в цепочке производства и реализации.
• Целесообразность применения льгот по НДС.
• Использование различных ставок по НДС и применение налоговых вычетов.
• Возмещение НДС. Исчисление и уплата НДС налоговыми агентами.
• Арбитражная практика.
• Определение объекта обложения по акцизам. Планирование даты уплаты акцизов. Применение налоговых вычетов. Арбитражная практика.

Планирование налогообложения имущества организации.

• Содержание налога на имущество.
• Анализ элементов учетной и договорной политики, влияющих на формирование налоговой базы по налогу на имущество.
• Возможность применения льгот в свете изменений в законодательстве
• Взаимосвязь налога на имущество и налога на прибыль.

Планирование налога на доходы физических лиц, страховых взносов на обязательное страхование и прочих налогов.

• Содержание налога на доходы физических лиц. Применение вычетов.
• Содержание взносов на обязательное страхование, их виды. Перечень выплат, не облагаемых взносами.
• Планирование налогообложения природных ресурсов (налог на добычу полезных ископаемых, земельный налог, водный налог, сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов): определение объектов обложения, использование льгот. Арбитражная практика.
• Планирование транспортного налога: использование лизинга и аренды.
• Планирование налогообложения по специальным налоговым режимам: единого налога при упрощенной системе налогообложения: выбор объекта обложения, планирование расходов: единого налога на вмененный доход; единого сельскохозяйственного налога.

Налоговое бремя хозяйствующего субъекта: понятие и методы расчета.

• Подходы к определению понятия «налоговое бремя».
• Тяжесть налогообложения.
• Факторы, влияющие на величину налогового бремени.
• Способы расчета налогового бремени организации.
• Способы снижения налогового бремени и расчет оптимальной налоговой нагрузки.

Налоговые последствия договорной деятельности.

Договоры в деятельности организаций – основные задачи:

• Экспертиза договоров (выявление истинного вида договора, ничтожности и оспоримости договоров в целом и отдельных его условий, признаков незаключенного договора).
• Проверка контрагентов (проявление должной осмотрительности.
• Недопустимость заключения договора с недобросовестным контрагентом, признаки недобросовестного контрагента).
• Цена договора, способ определения цены в форме «валютной змейки».
• Твердая цена и приблизительная цена.

Налоговые последствия отдельных видов договоров:

• Беспроцентного займа (от учредителя, при выдаче займа сотруднику).
• Договоров смешанного типа.
• Договора купли-продажи.
• Договора аренды.
• Договора подряда.
• Безвозмездных сделок.
• Договора возмездного оказания услуг.
• Налоговые риски при реализации трудовых договоров и договоров ГПХ.
• Отличительные признаки трудового договора и договора ГПХ.
• Основания для переквалификации договоров.
• Последствия изменений юридической квалификации трудового договора.
• Налоговые последствия подмены трудового договора гражданско-правовым.

УСЛОВИЯ ОБУЧЕНИЯ

При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии предоставляется скидка 7%.

Что входит в стоимость

Методический материал, обеды, кофе-паузы.

Экскурсионная программа по Санкт-Петербургу как необязательная часть.

Документ по окончании обучения

По итогам обучения слушатели, успешно прошедшие итоговую аттестацию по программе обучения, получают Удостоверение о повышении квалификации в объеме 32 часов, (Лицензия на право ведения образовательной деятельности от 03 мая 2017 года №038386, выдана Департаментом образования города Москвы)

Информация для региональных клиентов

Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.

Преподаватели

Руководитель правового управления крупного холдинга, аудитор, член Российского союза аудиторов, преподаватель Высшей школы бизнеса, преподаватель аккредитованного Министерством Финансов Центра по подготовке профессиональных бухгалтеров и аудиторов, эксперт журнала «Практическое налоговое планирование», опыт защиты прав субъектов предпринимательской деятельности в арбитражных судах, государственных органах — 15 лет.

Ведение бухгалтерского, налогового, кадрового и управленческого учета для коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей.

Образование:

Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов, экономический факультет, специализация – экономика, финансы и кредит; специализация – финансы и кредит, оценка бизнеса; аспирантура, специализация – финансы и кредит, налоги; Немецкий государственный университет (г. Вупперталь), международные экономические реформы в Евросоюзе и РФ (2008 г.); Финское государственно агентство по оценке, курс оценки интеллектуальной собственности по международным стандартам (2010 г.).

Опыт работы:

С 2008 по 2015 год – работа в различных компаниях: аудит, бухгалтерский и налоговый учет, юридические услуги, оценка, финансовый менеджмент, главный бухгалтер; ассистент аудитора. С 2015 года по настоящее время – ведение своей практики: аутсорсинг бухгалтерского учета, налоговый консалтинг.

К.э.н.,советник налоговой службы РФ 2 ранга, эксперт по ВЭД.

Описание мероприятия

Налогообложение – сложная и интересная сфера, в которой всегда требуются квалифицированные специалисты. Знание тонкостей налогового законодательства и их практического применения поможет обезопасить компанию от риска ошибок и последующих за ними штрафов. Лучшим подтверждением высокой квалификации в области российского налогообложения является Сертификат по налогам РФ Ассоциации присяжных сертифицированных бухгалтеров Великобритании (ACCA - The Association of Chartered Certified Accountants). Сертификат по налогообложению РФ является частью нового диплома АССА – «Финансы и управление бизнесом».

Наш курс готовит слушателей к сдаче экзамена в ИПБ России на получение аттестата профессионального налогового консультанта. Данный аттестат подтверждает, что его обладатель умеет осуществлять налоговое планирование и предвидеть риски, знает, как без потерь пройти проверки и разрешить споры, ориентируется во всех вопросах налогообложения, включая ВЭД.

Лекторы – эксперты в
области налогообложения

Международный сертификат
крупнейшей профессиональной
ассоциации бухгалтеров

Сертификат по одной из самых
востребованных в России
квалификацийи

Лекторы

Эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению

• Практикующий налоговый консультант с 2002 года, имеет обширный опыт работы в компаниях и банках, член ИПБ России • Дипломированный специалист АССА ДипНРФ, преподаватель по программе подготовки к сдаче экзамена ДипНРФ АССА (Диплом по налогам) • Автор публикаций в профильных изданиях, курсов и тренингов по управлению налоговыми рисками

Эксперт в области бухгалтерского учёта, аудита и МСФО

• Дипломированный специалист АССА DipIFR и ИСФМ (Великобритания) •Специалист высокого класса с обширным практическим опытом по трансформации отчетности в МСФО • Преподавательский стаж более 25 лет

Эксперт по гражданскому и предпринимательскому праву

• Аттестованный преподаватель Палаты налоговых консультантов • Автор учебного пособия ПНК РФ по разделу «Правовое регулирование предпринимательской деятельности» • Кандидат юридических наук, юрисконсульт Sawatzky Property Management

Эксперт по налоговому праву

• Налоговый юрист, советник налоговой службы РФ III ранга • Преподаватель налогового права на программах «Подготовка налоговых консультантов», ДипНРФ, повышение квалификации налоговых консультантов • Опыт работы в налоговых органах более 10 лет

Почему это мероприятие

Возможность получить престижный международный сертификат в области налогообложения

Всестороннее представление о налоговом праве и налоговом законодательстве РФ

Перспективы карьерного роста для обладателей сертификата АССА

Исчерпывающие профессиональные знания и умения в сфере налогообложения РФ

предпринимательской деятельности. Источники права.
Отрасли права, регулирующие предпринимательскую деятельность. Публичное и частное право в регулировании экономических отношений.

Нормативные акты. Классификация нормативных актов по юридической силе и по отраслям законодательства. Законы, подзаконные акты. Обычаи. Нормы международного права и международные договоры. Понятие правовой нормы. Императивные и диспозитивные нормы. Предмет и метод правового регулирования.

Действие нормативных актов во времени и в пространстве. Вступление в силу и прекращение действия нормативных актов. Обратная сила закона.

Роль судебной практики и пределы ее применения.

Понятие и признаки предпринимательской деятельности. Виды предпринимательской деятельности.

Роль государства в регулировании предпринимательской деятельности – административная и экономическая функции. Мероприятия государственного контроля. Негосударственное регулирование предпринимательской деятельности.

1.2. Субъекты предпринимательской деятельности.
Право- и дееспособность физических лиц. Особенности регистрации индивидуального предпринимателя. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации: правовые последствия, ответственность.

1. Понятие и признаки юридического лица. Правоспособность юридического лица (общая, специальная, исключительная). Учредительный документ юридического лица. Государственная регистрация юридического лица, сведения, подлежащие указанию в ЕГРЮЛ. Наименование (фирменное наименование), местонахождение, адрес юридического лица. Представительства и филиалы. Порядок и способы создания юридических лиц. Печать хозяйственного общества.
2. Корпоративные и унитарные организации. Органы управления юридических лиц. Компетенция органов юридического лица. Общее собрание участников корпорации. Предоставление полномочий единоличного исполнительного органа нескольким лицам. Порядок проведения собраний корпораций.
3. Реорганизация юридического лица и ее виды. Порядок реорганизации, гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации, признание реорганизации недействительной, несостоявшейся.
4. Ликвидация юридического лица. Порядок ликвидации, очередность удовлетворения требований кредиторов. Обнаружение имущества юридического лица после его ликвидации. Фактическое прекращение деятельности юридического лица.
5. Несостоятельность (банкротство) юридического лица: основания, порядок, процедуры. Банкротство физических лиц. Очередность удовлетворения требований кредиторов.
1.3. Виды юридических лиц. Организационно-правовые формы.
Коммерческие организации. Полное товарищество: управление полным товариществом, распределение прибылей и убытков полного товарищества, ответственность участников. Товарищество на вере: права и обязанности вкладчиков. Общество с ограниченной ответственностью: состав участников, размер уставного капитала, порядок выхода участника из ООО, продажи долей в уставном капитале ООО, сделки с заинтересованностью, крупные сделки. Акционерное общество: публичное и непубличное (основные отличия), выпуск ценных бумаг, виды акций, реестр акционеров, сделки с заинтересованностью, крупные сделки. Дочерние общества. Хозяйственные партнерства. Производственные кооперативы. Государственные и муниципальные унитарные предприятия.

Некоммерческие организации: основные виды, возможность заниматься приносящей доход деятельностью.

1.4. Объекты гражданских правоотношений.
Имущественные права участников экономической деятельности.

Понятие права собственности. Права владения, пользования, распоряжения. Бремя содержания и риск случайной гибели имущества. Формы права собственности: государственная/муниципальная, частная. Виды общей собственности: долевая, совместная.

Основания приобретения права собственности: вновь создаваемое имущество, переработка, самовольная постройка, находка, брошенные вещи, плоды, продукция и доходы, приобретательная давность.

Основания прекращения права собственности: отказ от права собственности, обращение взыскания на имущество по обязательствам, изъятие земельного участка для государственных/муниципальных нужд, конфискация.

Защита права собственности. Истребование имущества из чужого незаконного владения. Незаконное добросовестное владение.

Иные вещные права: право хозяйственного ведения и право оперативного управления, право постоянного бессрочного пользования. Право пожизненного наследуемого владения.

1. Понятие и виды объектов гражданских правоотношений: понятие материального и нематериального блага.
2. Вещи: понятие и критерии классификации вещей, движимые и недвижимые вещи, правовой режим индивидуально определенных и родовых вещей, делимых и неделимых вещей, сложных вещей, главной вещи и принадлежности, потребляемых и непотребляемых вещей. Имущественные права.
3. Деньги как особая категория вещей. Правовой режим наличных и безналичных денег.
4. Ценные бумаги как объекты гражданских правоотношений: понятие, признаки и свойства. Осуществление и передача прав по предъявительской ценной бумаге, ордерной ценной бумаге, именной ценной бумаге. Бездокументарные ценные бумаги.
5. Предприятие как имущественный комплекс.
6. Единый недвижимый комплекс.
7. Объекты права интеллектуальной собственности. Правовой режим результатов интеллектуальной деятельности. Объекты авторского и патентного права.
8. Осуществление авторских прав на произведения, программы для ЭВМ и топологии интегральных микросхем. Служебное произведение. Осуществление смежных прав на исполнения, фонограммы, программы эфирного и кабельного вещания, базы данных. Понятие патентного права. Правовой режим изобретений, полезных моделей и промышленных образцов. Порядок подачи заявки и получения патента.
9. Средства индивидуализации товаров и их производителей: товарный знак (знак обслуживания), наименование места происхождения товаров, коммерческое обозначение. Порядок государственной регистрации товарного знака. Осуществление прав на товарный знак.
10. Честь, достоинство и деловая репутация как объекты гражданско-правовой защиты. Гражданско-правовые способы защиты чести, достоинства и деловой репутации. Секреты производства (ноу-хау) и их правовая охрана.
1.5. Правоотношения участников предпринимательской деятельности. Сделки.
Понятие правоотношений. Юридические факты как основание их возникновения, изменения, прекращения.

Сделки: понятие, формы сделки: письменная, устная, нотариальная, конклюдентные действия. Государственная регистрация сделок, основания и последствия недействительности сделок, оспоримые и ничтожные сделки. Порядок заключения сделок: представительство, доверенность. Действие в чужих интересах без поручения. Срок и реквизиты доверенности, форма доверенности, прекращение доверенности, порядок отзыва доверенности, передоверие.

1.6. Гражданско-правовые обязательства
Гражданско-правовые обязательства - понятие, основания возникновения: договор, причинение вреда, неосновательное обогащение. Принципы исполнения обязательств, срок исполнения обязательства, встречные обязательства, место исполнения обязательства.

Стороны обязательства: кредитор и должник, изменение стороны обязательства: уступка права требования, перевод долга, передача договора.

Способы обеспечения исполнения обязательств: неустойка, залог, удержание, поручительство, независимая гарантия, задаток, обеспечительный платеж.

Прекращение обязательств: исполнение, отступное, новация, зачет, совпадение должника и кредитора в одном лице, прощение долга, невозможность исполнения обязательств. Односторонний отказ от исполнения обязательств, установление платы за односторонний отказ в предпринимательской деятельности.

Ответственность за нарушение обязательств: основания наступления юридической ответственности, формы вины, ответственность предпринимателей независимо от вины. Солидарная и субсидиарная ответственность. Возмещение убытков (реального ущерба и упущенной выгоды).

Виды санкций в гражданском праве. Неустойка: виды, размер, правила уменьшения неустойки судом; проценты за пользование чужими денежными средствами; право поручить исполнение обязательства третьим лицам; ответственность за недобросовестное ведение переговоров, за недостоверные заверения об обстоятельствах, присуждение взыскателю денежных средств за неисполнение судебного акта.

1.7. Договорные обязательства
Понятие договора. Принцип свобода договора как один из основополагающих принципов гражданского права, смешанные договоры, толкование договора. Существенные условия договоров. Порядок заключения договора: оферта, акцепт. Форма договора. Дата заключения, срок договора, действие договора. Основания и порядок изменения и расторжения договоров. Основные договорные конструкции: публичный договор, договор присоединения, предварительный договор, рамочный договор, опцион на заключение договора, опционный договор, договор с исполнением по требованию (абонентский договор).

Отдельные виды договорных обязательств:

1. Договоры отчуждения: купли-продажи (розничной купли-продажи, поставки), продажи недвижимости, продажи предприятия, мены, дарения.
2. Договоры о передаче имущества во владение и пользование: договор аренды, бытовой аренды, аренды транспортных средств, финансовой аренды (лизинга)). Договор безвозмездного пользования имуществом.
3. Договоры подряда, строительного подряда, возмездного оказания услуг. Условия одностороннего отказа от договоров.
4. Договор займа, кредитный договор, договор банковского счета.
5. Коммерческое представительство: договоры поручения, комиссии, агентирования. Доверительное управление имуществом.
6. Договоры простого товарищества, коммерческой концессии, страхования, хранения.
2. НАЛОГОВОЕ ПРАВО
2.1. Система налогообложения (федеральные, региональные, местные налоги)
2.2. Порядок установления и взимания налогов.
2.3. Общие правовые положения о специальных налоговых режимах.
2.4. Основы налогового регулирования.
2.5. Обязанности налогоплательщиков, налоговых агентов, плательщиков взносов, сборов.
2.6. Налоговые проверки и порядок их проведения.
2.7. Документирование налоговых проверок.
2.8. Порядок приведения в исполнение ненормативных актов налогового органа
2.9. Порядок взыскания налогов, пеней, штрафов.
2.10. Обеспечительные меры исполнения обязанности по уплате налога и ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах (налоговая, административная, уголовная).
2.11. Обжалование налогоплательщиков ненормативных актов налогового органа, а также действий (бездействий) их должностных лиц.
3. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ
3.1 Основные средства
Приобретение по договору лизинга. Ремонт и модернизация. Аренда. Неотделимые улучшения.
3.2 Нематериальные активы и НИОКР
Классификация и особенности учета. Лицензионный договор. Учет программных продуктов.
3.3 Финансовые вложения
Банковские вклады. Выданные займы. Вклады в УК других организаций. Дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования (договор цессии).
3.4 Расчеты
Дебиторская и кредиторская задолженность. Неденежные формы расчетов. Неустойка. Скидки.
3.5 Валютные операции
Переоценка валютных объектов. Покупка и продажа валюты. Расчеты с иностранными контрагентами. Расчеты в условных единицах. Импорт и экспорт товаров, работ, услуг.
3.6 ПБУ 18
3.7 Капитал и Отчет об изменениях капитала
3.8 Отчет о движении денежных средств
3.9 Исправление ошибок в бухгалтерском учете
3.10 Основы финансового анализа бухгалтерской отчетности
Абсолютные и относительные показатели. Ликвидность. Агрегированный баланс. Финансовая устойчивость. Рентабельность. Норма прибыли. Точка безубыточности.
4. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
4.1. Российская система Налогообложения и ее администрирование
Общие функции и цели налогообложения в современной экономике

Основы налогового регулирования

Специальные налоговые режимы

Обязанности налогоплательщиков и / или налоговых агентов

Процедуры, связанные с проведением налоговых проверок, обращениями в вышестоящие органы и спорами

Санкции за налоговые правонарушения, налоговые штрафы и пени на просроченные налоговые платежи

4.2. Налог на доходы физических лиц
Область применения налога на доходы физических лиц (НДФЛ)

Доходы, полученные индивидуальными предпринимателями

Дивиденды и прочие доходы

Полный расчет налоговой базы и налоговых обязательств по НДФЛ

Применение льгот и вычетов по налогу с целью минимизации обязательства по НДФЛ

4.3. Налог на прибыль организаций
Область применения налога на прибыль

Налогооблагаемая база для расчета налога на прибыль

Расходы, уменьшающие налоговую базу и налоговые вычеты в целях отсрочки и снижения налоговых обязательств по налогу на прибыль

Полный расчет налога на прибыль

Налоговый учет по налогу на прибыль

Использование льгот и освобождений в целях отсрочки и минимизации налоговых обязательств по налогу на прибыль

4.4. Налог на добавленную стоимость (НДС)
Область применения налога на добавленную стоимость (НДС)

Расчет обязательств по НДС

Порядок уплаты налога и требования к предоставлению отчетности по НДС

4.5. Страховые взносы во внебюджетные фонды
Область применения страховых взносов во внебюджетные фонды

Страховые взносы во внебюджетные фонды работодателя за работников предприятия

Страховые взносы во внебюджетные фонды индивидуальных предпринимателей, производящих выпл��ты физическим лицам

Проверки со стороны страховых фондов

4.6. Расчет обязательств по налогу на имущество
Область применения налога на имущество

Расчет обязательств по налогу на имущество

Порядок, сроки уплаты и сроки предоставления отчетности

5. Практический курс подготовки к сдаче экзамена ДипНРФ
В стоимость программы входит:
сборник учебно-методических материалов;

сборник практических задач с решениями;

пробный экзамен, полностью моделирующий реальный экзамен, и анализ результатов с комментариями преподавателя.

Требования к соискателям на получение сертификата ДипНРФ (Рус)
Высшее образование по соответствующей специальности (которое бы давало освобождения от экзаменов F1 – F3 при регистрации на квалификацию АССА), со специализацией финансы и кредит или бухгалтерский учет, или анализ и аудит, или налоги и налогообложение.

Действующий аттестат ИПБ России по профилю "главный бухгалтер".

Стоимость экзаменационного взноса - 211 фунтов (или 21 590 рубля по курсу на 12.02.21)
Сессия в декабре 2021 - рекомендуем зарегистрироваться в качестве студента с 4 мая по 11 октября, на сам экзамен до 2 ноября.

Почему «Что делать Квалификация»

Учебный центр – один из 100 центров по всей России, у которых есть право готовить специалистов этой квалификации

Программа подготовлена экспертами АССА (the Association of Chartered Certified Accountants)

Материалы курса содержат разбор и решение экзаменационных задач для данной квалификации

Объем курса:
21 урок,
152 академических часа

Документ:
удостоверение о повышении квалификации

Программа

21 урок, 152 академических часа

• Регламент обучения на онлайн-курсе в Школе Бухгалтера.
• Возможности обучения и профессионального развития.
• Правила проведения тестирования и итоговой аттестации.
• Получение документов об обучении и закрывающих документов.

• Изменение учетной политики: как и когда это возможно?
• Новинки в бухгалтерском учете.
• НДС-новшества.
• Поправки по налогу на прибыль.

• Порядок представления бухгалтерского баланса.
• Форма бухгалтерского баланса.
• Содержание бухгалтерского баланса.
• Рекомендации Минфина по отражению отдельных статей и событий в балансе.

• Постоянный налоговый доход и расход.
• Суммарное изменение отложенных налоговых активов и отложенных налоговых обязательств.
• Отражение в отчетности.
• Разбор примера из приложения к ПБУ 18/02.

• Составление отчета о движении денежных средств.
• Отдельные вопросы заполнения отчета о движении денежных средств.

• Элементы налогообложения. Методы признания доходов и расходов.
• Доходы и расходы при исчислении налога на прибыль.
• Убытки, подлежащие переносу на будущее.
• Дивиденды.
• Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль. Налоговая отчетность.
• Налоговое планирование в свете изменений 2020 года.

• Нормируемые расходы.
• Процентные доходы и расходы (внереализационные).
• Операции с имуществом в целях налогообложения.
• Расходы на НИОКР.
• Уступка прав требования.
• Расходы по сомнительным долгам.

• Что относится к элементам налогообложения.
• Порядок исчисления НДС, особенности определения налоговой базы.
• Подтверждение нулевой ставки, порядок отнесения налога на затраты.
• Налоговые вычеты, восстановление налога, отчетность и ответственность.

• Бухгалтерский учет НДС.
• Налоговый учет НДС.
• Счет-фактура.
• Раздельный учет по НДС.

• Формы отчетности по НДС.
• Уточненная декларация.
• Возврат, зачет НДС.

• Определение имущественных прав.
• Особенности налогообложения НДС при передаче имущественных прав.
• ВЭД: изменения и актуальные вопросы (видео)

• Налоговый регистр по НДФЛ: структура, порядок ведения.
• Справка 2-НДФЛ: порядок ведения и заполнения.
• Расчет 6-НДФЛ: структура, порядок ведения и заполнения.
• Взыскание и возврат НДФЛ: права и обязанности налогового агента.
• Ответственность налогового агента за нарушения налогового законодательства.

• Нормативная база.
• Выплаты, облагаемые страховыми взносами.
• База, тарифы для исчисления страховых взносов.
• Уплата страховых взносов. Отчетность.

• Налог на имущество организаций.
• Транспортный налог.
• Земельный налог, практические ситуации.

• Цели и задачи ВК, ФА и бюджетирования.
• Внутренний контроль.
• Финансовый анализ.
• Бюджетирование.

• Цели создания обособленных подразделений (ОП). Признаки ОП.
• Особенности создания ОП, филиала или представительства.
• Бухгалтерский учет: постановка, особенности, документооборот, учетная политика, выписка авизо, финансовый результат, бухгалтерская отчетность, отчетные сегменты.
• Налоговый учет: УСН, налог на прибыль, НДС, НДФЛ, налог на имущество, транспортный налог, земельный налог.
• Снятие с учета.

• Налог на прибыль: методика расчета налога по ОП, выбор основного ОП для уплаты.
• НДС. Счета-фактуры.
• НДФЛ. Страховые взносы: особенности, если доход физлицам начисляет головная организация или ОП.
• Налог на имущество организаций. Транспортный налог. Земельный налог.
• Как не потерять право применения УСН при создании ОП.

• Особенности ведения налогового учета.
• Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль.
• Расчет налога при закрытии обособленных подразделений.
• Представление и заполнение налоговых деклараций.
• Сложные случаи заполнения декларации по налогу на прибыль (видео).

Необходимость в создании консолидированной финансовой отчетности

Здесь собраны ссылки на дополнительные учебные материалы из разделов Вебинары и Статьи .

2 попытки по 45 минут

Чтобы успешно сдать тест, необходимо правильно ответить на 12 вопросов из 15

Лекторы

Головченко Мария
Геннадьевна

Строкова Елена
Викторовна

эксперт-консультант по налогообложению и бухгалтерскому учету, советник государственной гражданской службы Российской Федерации 3 класса

Данякина Елена
Ивановна

налоговый консультант, президент территориального представительства ИПБР

Букина Ольга
Александровна

аудитор, эксперт по бухгалтерскому и налоговому учету

Никитченко Наталья
Михайловна

эксперт Контур.Школы по бухгалтерскому и налоговому учету

Самкова Надежда
Александровна

эксперт в сфере налогообложения, член Палаты налоговых консультантов

Бокова Наталья
Сергеевна

эксперт Контур.Школы по налоговому учету

Шестакова Екатерина
Владимировна

​эксперт в области международных контрактов и сделок, ВЭД

Новикова Татьяна
Александровна

аудитор, налоговый консультант

Документы

Удостоверение о повышении квалификации

Сертификат ИПБР для профбухгалтера (по запросу)

Как проходит обучение

Шаг 1. Смотрите уроки

В записи или в прямом эфире, обсуждайте тему урока в чате с экспертами.

Шаг 2. Сдавайте тесты

Проверяйте полученные знания после каждого урока неограниченное количество раз и готовьтесь к итоговому тесту.

Шаг 3. Получите документ

Сдайте итоговый тест, и документ будет ждать в личном кабинете. Вы сможете скачать его или отследить оригинал по трек-номеру.

А еще.

Общайтесь с экспертами

Во время обучения эксперты Контур.Школы ответят на ваш вопрос в течение двух рабочих дней.

Скачивайте авторские материалы

Пользуйтесь методическими материалами во время обучения и после, они останутся с вами навсегда.

Преимущества Контур.Школы

Бессрочная лицензия

Лицензированный учебный центр онлайн-образования для коммерческих организаций и учреждений государственного сектора.

10 лет безупречной репутации

Мы обучили 394 000 специалистов по закупкам, бухгалтеров, кадровиков, руководителей и специалистов служб охраны труда.

Соответствие профстандарту

Программы курсов прошли проверку Департамента образования города Москвы и соответствуют профстандарту.

Разные форматы

Видео, методические материалы, чек-листы, онлайн-тесты, образцы документов и подборки нормативных документов.

Персональная поддержка

Поддержка куратора и эксперта на весь период обучения, а также круглосуточная техническая поддержка.

Мобильное приложение

В приложении можно смотреть уроки
и вебинары, проходить тестирование
и задавать вопросы.

Отзывы учеников

Бобырева Марина Александровна

Главный бухгалтер, 17 сентября 2020

Хотелось бы отметить актуальность вопросов, рассмотренных в курсе, наглядность презентаций и уровень квалификации лекторов - очень высокий. А также приятное впечатление от подачи материала, его.

Бобырева Марина Александровна

Главный бухгалтер, 17 сентября 2020

Хотелось бы отметить актуальность вопросов, рассмотренных в курсе, наглядность презентаций и уровень квалификации лекторов - очень высокий. А также приятное впечатление от подачи материала, его структуру. Не было ощущения онлайн обучения.

Каратеева Татьяна Владимировна

Бухгалтер, 11 сентября 2020

Материал представлен развернуто, лекторы хорошо подготовлены. Особенно хочется отметить Новикову Т.А. После ее видеоуроков тесты сдавала со 100%-м результатом.

Арискина Елена Юрьевна

Главный бухгалтер, 29 июня 2020

Хорошая организация курсов! Все понятно, удобно, мобильно. Очень много полезных рекомендаций для работы! Хочу сказать, что некоторые были уже применены! Спасибо большое!

Григорян Каринэ Вачиковна

Главный бухгалтер, 28 апреля 2020

Обучение проходило в удобном формате. Все уроки доступны к просмотру в течение всего обучения. Уроки преподавали отличные специалисты. Все было изложено четко и без лишней воды. Действительно.

Григорян Каринэ Вачиковна

Главный бухгалтер, 28 апреля 2020

Обучение проходило в удобном формате. Все уроки доступны к просмотру в течение всего обучения. Уроки преподавали отличные специалисты. Все было изложено четко и без лишней воды. Действительно проходила повышение квалификации. Все уроки полезны и интересны. Спасибо за возможность обучаться, не отрываясь от работы.

Сергухина Елена Викторовна

Ведущий бухгалтер, 11 марта 2020

Очень удобные методические пособия, и очень подробно рассказывают лекторы материал. Особенно хотелось бы отметить преподавателей курса Никитченко Наталью Михайловну, Букину Ольгу Александровну.

Сергухина Елена Викторовна

Ведущий бухгалтер, 11 марта 2020

Очень удобные методические пособия, и очень подробно рассказывают лекторы материал. Особенно хотелось бы отметить преподавателей курса Никитченко Наталью Михайловну, Букину Ольгу Александровну, Новикову Татьяну Александровну.

Коновалова Анастасия Александровна

Главный бухгалтер, стаж 13 лет, 21 января 2020

Лекции были подробные, понятные и, самое главное, с примерами. Преподаватели курса демонстрировали отличное знание своего дела, а Букина Ольга Александровна еще и отменное чувство юмора. Очень.

Коновалова Анастасия Александровна

Главный бухгалтер, стаж 13 лет, 21 января 2020

Лекции были подробные, понятные и, самое главное, с примерами. Преподаватели курса демонстрировали отличное знание своего дела, а Букина Ольга Александровна еще и отменное чувство юмора. Очень понравилось использовать мобильное приложение "Школа". Считаю, что это современный и очень удобный формат взаимодействия.

Даудрих Юлия Юрьевне

Главный бухгалтер, стаж 18 лет, 20 января 2020

Удобное дистанционное обучение. Смотрела уроки до начала рабочего дня и в обеденный перерыв. Все было на должном уровне.

Читайте также:

  
• Комплексная автоматизация ввод начальных остатков по налогам
  
• К основаниям возникновения налоговой обязанности можно отнести следующие тесты
  
• Учредитель иностранное юридическое лицо особенности налогообложения
  
• Перечислены налоги в бюджет проводка
  
• Пошлина на переоформление лицензии на медицинскую деятельность