Оплатить налог с киви

Опубликовано: 15.05.2024

До конца апреля необходимо подать декларацию о доходах за 2020 год в ФНС. Если вы начинающий инвестор и владеете акциями иностранных компаний, которые в прошлом году выплачивали дивиденды на брокерский счет, эта статья для вас. Особенно для владельцев акций Тинькофф Банка, «Полиметалла», X5 Retail Group и т.д. Сохраняйте себе эту пошаговую инструкцию!

1. Всегда ли нужно самому платить налоги по дивидендам от иностранных компаний?

Если вы резидент РФ и владеете акциями иностранных компаний, по которым получили дивиденды с 1 января по 31 декабря прошлого года, то до 30 апреля обязаны отчитаться об этом доходе в ФНС. Уплатить налог по дивидендам таких компаний следует не позже 15 июля.

Российский брокер не является налоговым агентом по дивидендам, полученным клиентом от иностранных эмитентов, поэтому задекларировать этот доход придется самостоятельно.

2. Какие российские компании зарегистрированы за рубежом?

Чтобы узнать, какие бумаги российские, а какие нет, нужно проверить их ISIN — идентификатор состоит из двух букв и десяти цифр. Буквы указывают на страну — код российских ценных бумаг начинается с префикса RU (или SU). Удобно проверять ISIN ценных бумаг на сайте Московской биржи.

Например, наиболее известные компании первого уровня листинга, зарегистрированные за рубежом и выплачивающие дивиденды:

Etalon Group PLC (ETLN) зарегистрирована на Кипре, налоговая ставка которого 0%;
TCS Group Holding PLC (TCSG) также зарегистрирована на Кипре, налоговая ставка — 0%;
X5 Retail Group (FIVE) зарегистрирована в Нидерландах, налоговая ставка государства – 15%;
QIWI PLC (QIWI) зарегистрирована на Кипре, налоговая ставка — 0%;
Polymetal International PLC (POLY) зарегистрирована на Джерси, налоговая ставка – 0%;
ROS AGRO PLC (AGRO) зарегистрирована на Кипре, налоговая ставка — 0%.

3. Какой налог по таким дивидендам?

Если у вас российский брокер, то дивиденды приходят на брокерский счет уже очищенными от налога. Его удержит эмитент по ставке, действующей в его стране. Дальше все зависит от того, есть ли у РФ с этой страной соглашение об избежании двойного налогообложения.

Если соглашение есть и ставка там ниже 13%, разницу нужно будет задекларировать и доплатить в российский бюджет. Если выше, то просто отразить дивиденды в декларации.

При отсутствии соглашения дополнительно уплатить нужно будет все 13%.

Если у вас иностранный брокер, посчитать и задекларировать весь НДФЛ по ценным бумагам нужно самостоятельно.

4. Как уплатить налоги по акциям иностранных компаний?

1). Сначала запросите у своего брокера отчет о выплате доходов по ценным бумагам иностранных эмитентов за прошедший год, скачайте его.

2). Войдите в личный кабинет на сайте ФНС (удобно через портал госуслуг) и перейдите в раздел «Жизненные ситуации».

3). Далее: «Подать декларацию 3-НДФЛ» — «Заполнить онлайн». Заполните соответствующие поля и нажмите «Далее».

4). В следующем пункте перейдите на вкладку «За пределами РФ» и «Добавить источник дохода».

5). Откройте отчет о доходах, который прислал ваш брокер, и заполните таблицу на сайте ФНС:

Наименование источника дохода (например, «Дивиденды TCSGDR»).
Страна регистрации компании (по бумагам «Тинькофф» — Кипр, код 196).
Налоговая ставка (13%).
Вид дохода – код 1010 (дивиденды).
Не предоставлять налоговый вычет:

Сумма дохода в валюте (как правило, дивиденды выплачиваются в долларах, но бывает по-разному и зависит от брокера). Нужна общая сумма полученного дохода на дату выплаты дивидендов – указана в отчете брокера. Количество акций не пишем.
Дата получения дохода (совпадает с датой уплаты налога) – указана в отчете брокера.
Наименование валюты (по бумагам «Тинькофф» — доллар США, код 840).
Курс на дату дохода – поставить галочку в пункте «Определять курс автоматически». В окошке «Сумма дохода в рублях по курсу ЦБ» сразу появится рассчитанная сумма.
Сумма налога в иностранной валюте (по бумагам «Тинькофф» — на Кипре налоговая ставка 0%, поэтому сумма налога составляет 0 долларов). Информация содержится в отчете брокера.
Сумма налога в рублях по курсу ЦБ (соответственно – 0 рублей).

6). Нажмите «Добавить источник дохода» и повторите все шаги п. 5. Проделайте это по каждым полученным дивидендам, указанным в отчете брокера.

Таким же образом указываются и дивиденды по акциям американских компаний.

7). Если вы указали все источники доходов, нажмите кнопку «Далее».

8). На этапе «Просмотра» в сформированную декларацию прикрепляем все нужные документы (в том числе отчет брокера, форма 1042-S по акциям американских компаний).

Бонус:

Налоги с дивидендов по акциям иностранных компаний брокер за вас не заплатит, так как по данным доходам налоговым агентом он не является.

Если у вас открыт ИИС второго типа («Б»), освобождение от НДФЛ к дивидендам не применяется. НДФЛ с дивидендов как по иностранным, так и по российским акциям на ИИС уплачивается на общих основаниях.

Налоговые льготы для владельцев ИИС первого типа («А») – это возврат НДФЛ на внесенные на счет средства – до 52 тыс. рублей в год. Освобождение от НДФЛ к дивидендам не применяется.

Помните, что подать декларацию необходимо до 30 апреля текущего года!

У вас уже есть опыт подачи такой декларации для отчета по дивидендам? По всем поступившим доходам отчитываетесь?

Оплата налогов занимает достаточно продолжительное время, сформировавшееся старая схема оплаты подразумевает оплату по квитанции в одном из банков. Но теперь вы можете не стоять в очередях, а быстро оплатить налоги с помощью Qiwi кошелька. Это удобная система оплаты, которую поддерживает налоговая служба, платеж сопровождается 2% комиссией.

1. Как оплачивать налоги с помощью Qiwi кошелька?
2. Как оплачивать налоги с помощью терминала Qiwi?
3. Как оплатить налоги с помощью мобильного приложения Qiwi?

Как оплачивать налоги с помощью Qiwi кошелька?

Вы можете зарегистрироваться в платежной системе Qiwi и оплачивать налоги, не выходя из дома.

Перейдите на сайт Qiwi: qiwi.com
Авторизуйтесь в аккаунте
На главной странице личного кабинета, нажмите «Оплатить»
Выберите категорию «Другие»
Найдите «Федеральная Налоговая Служба (по индексу документа, по ИНН)»
Выберите способ оплаты, по индексу из квитанции, либо по ИНН, введите ваше ФИО, введите необходимую сумму, нажмите «Оплатить»
Подтвердите платеж кодом из СМС
Оплата успешно произведена!

Как оплачивать налоги с помощью терминала Qiwi?

Если вы не имеете Qiwi кошелька, то вы можете оплатить налоги наличными используя терминал Qiwi.

В терминале нажмите «Оплата услуг»
Нажмите «Поиск по всем услугам»
Начните вводить название услуги налог, выберите «ФНС оплата налогов»
Вы можете ознакомиться с публичной офертой, нажмите «Вперед»
Введите индекс документа, нажмите «Вперед»
После ввода индекса на экране появиться общая информация, если индекс введен верно нажмите «Вперед»
Введите ФИО, а также адрес проживания, нажмите «Вперед»
Выберите вариант получения сдачи
Введите номер мобильного телефона
Проверьте правильность введенных данных и нажмите «Вперед»
Внесите ваши средства и нажмите оплатить, сдача вернется на Qiwi кошелек либо на номер мобильного телефона в зависимости от указанного способа, нажмите «Оплатить»
Налоги оплачены, не забудьте забрать чек!

Как оплатить налоги с помощью мобильного приложения Qiwi?

Вы можете оплатить налоги при помощи вашего смартфона, для этого вам необходимо скачать и установить мобильное приложение Qiwi.

Читайте также: