Налог с ютуба в беларуси
Опубликовано: 25.04.2024
Нужно ли платить налог с подарков на свадьбу и как уехать за границу без долгов родному государству? Разъяснить нюансы новой редакции Налогового кодекса и ответить на вопросы наших читателей взялся заместитель начальника инспекции МНС по Советскому району Гомеля Андрей Синюкович.
Корр.: Что принципиально нового в обновлённом Налоговом кодексе для физических лиц?
— Для физлиц изменился крайний срок подачи налоговой декларации по подоходному налогу. Если раньше это нужно было сделать до 1 марта, то теперь — по 31 марта включительно. Одновременно сместили и срок уплаты подоходного налога — с 15 мая на 1 июня года, следующего за отчётным. Извещение физлицу или его представителю должны вручить не позже 30 апреля года.
Декларация по подоходному налогу подаётся в случае получения доходов из других стран, от физических лиц и других доходов, если подоходный налог не был удержан при выплате.
И ещё один важный нюанс — с этого года физлица смогут представлять налоговые декларации на бумажном носителе в любую налоговую, независимо от места своей регистрации. Раньше это можно было сделать только в налоговой по месту жительства.
— Недавно проходила встреча выпускников. Бывшие одноклассники живут в России, приехать не смогли, но перевели мне деньги на карточку (в общей сумме 50 долларов) на букет цветов для нашей классной. Учитывая эти обстоятельства, я должен сообщать в налоговую о переводе и платить с этой суммы какой-то налог? Евгений.
— Налоговым кодексом предусмотрено, что доход, полученный в том числе от физических лиц, не являющихся для получателя близкими родственниками или свояками, подлежит декларированию, если сумма такого дохода превысит 6116 рублей в год. Поэтому если вы получили только 50 долларов от друга, то обязанностей по предоставлению декларации у вас нет.
— В прошлом году сыграли свадьбу и о подарках уже забыли. А тут товарищ ошарашил — иди, мол, теперь в налоговую и отчитайся о подарках. Неужели он прав? Олег К.
— Если каждый из приглашённых друзей, коллег (близких родственников не учитываем) подарил вам деньги и подарки, общая сумма которых превысила 6116 рублей, то нужно представить декларацию и заплатить подоходный налог 13% от суммы, превышающей 6116.
Фото: brideinthecity.ru
— Сдаю двухкомнатную квартиру за 100 долларов в Новобелице, квартирант платит за коммуналку. Вопрос: с какой суммы я должна платить налог? Евгения Тимофеевна.
— Сдавать жильё с этого года стало гораздо выгодней. Физлица, сдающие жилые помещения, машино-места в аренду, теперь обязаны уплачивать только налог по фиксированным ставкам без доплат за то, что вы получили больше определённой суммы. Так, если сумма дохода от сдачи жилья в наём, полученная в течение 2018 года, превысила 6116 рублей, то подоходный налог должен был быть доплачен. С 2019 года процедура доплаты подоходного налога при превышении определённой годовой суммы Кодексом уже не установлена. То есть независимо от суммы дохода от сдачи жилья, полученного в течение 2019 года, кроме налога по фиксированным ставкам доплачивать налог не придётся.
— В интернете рекламируют получение заработка через популярное украинское приложение. Смысл прост: смотришь рекламу, идёт накопление суммы, а по достижении определённого лимита можно вывести деньги на карточку или электронный кошелёк. Нужно ли декларировать доход? Если да, то с суммы накопления или с суммы перевода на карточку (электронный кошелёк)? И нужно ли платить налог при доходе с Youtube? Виталий.
— В данном случае деньги пользователям выплачивает компания, то есть юридическое лицо, а резиденты Беларуси, которые получают доход из-за границы, обязаны предоставить декларацию о совокупном годовом доходе. И не важно, в каком виде он поступил.
Даже если вы получили 2 рубля дохода, задекларировать его нужно обязательно. В противном случае можно попасть под административную ответственность. С Youtube ситуация такая же.
— Где можно найти нормальную инструкцию по заполнению декларации? Анатолий.
— На сайте Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь (nalog.gov.by) размещена подробная информация. В разделе «физические лица» есть подраздел «заполнение деклараций» с примерами, формулировками, выдержками из законодательства. Кроме того, в налоговой инспекции полезная информация размещена на стендах, помочь готов любой специалист, ответственный за заполнение документов.
— С женой переезжаем за границу. Я продал два легковых автомобиля с разницей в месяц. Нужно ли мне декларировать полученные деньги? Антон.
— Да, обязанность такая есть. Положительная разница между продажей и покупкой второго автомобиля облагается подоходным налогом по ставке 13%. При отсутствии документов, подтверждающих приобретение автомобиля, вычет может быть предоставлен на основании сведений, имеющихся в налоговом органе либо в размере 10% от общей суммы дохода, подлежащего налогообложению, полученного от продажи второго автомобиля. С 1 января 2019 года этот вычет увеличен до 20%, то есть налог нужно будет платить меньше.
— Получила наследство в прошлом году. Это основание идти в налоговую? Марина.
— Доходы, получаемые от физических лиц в виде наследства, освобождаются от подоходного налога и представления налоговой декларации. Если вы решите продать полученное в наследство имущество, то налог платить с полученного дохода не придётся, даже если это уже вторая продажа.
Корр.: Гомельчанин подрабатывает строителем в Подмосковье. Придётся ли ему платить налог с заработков за границей?
— Если в прошлом году гражданин Республики Беларусь провёл за границей больше 183 дней, то он не считается налоговым резидентом Республики Беларусь, поэтому здесь ему не нужно ни подавать декларацию, ни платить налог. Если за границей он провёл меньше 183 дней, то декларацию с указанием доходов подать нужно. Однако это не значит, что необходимо будет платить что-то ещё. Законодательством предусмотрена процедура зачёта налога, уплаченного в иностранном государстве, при исчислении и уплате налога в Республике Беларусь. Для проведения зачёта плательщику необходимо предоставить в налоговый орган Республики Беларусь документы о полученном доходе и уплате им налога в иностранном государстве. Правда, если в стране, где он работал, ставка подоходного налога ниже, чем у нас (то есть меньше 13%), придётся доплатить недостающую разницу.
— Мой муж госслужащий, поэтому мне нужно заполнить декларацию о доходах и представить по месту его работы. Вопрос: сумму заработной платы указывать начисленную или за вычетом налогов? Анастасия.
— Это довольно распространённый вопрос. В декларации следует указать начисленную заработную плату. Кстати, подарки от профсоюза и кэшбэки от банка — тоже.
За более подробной информацией можно обратиться в инспекцию Министерства по налогам и сборам РБ по Советскому району Гомеля: позвонить(33-45-70) или прийти на личный приём (Гомель, ул. Косарева, 27, каб. 109).
Осенью в Беларуси локализовался YouTube. Теперь белорусские авторы (физлица и компании), у которых создан собственный канал на YouTube, могут привлекать рекламу и зарабатывать на этом. Подробностями делится руководитель MediaCube Network (партнер YouTube в Беларуси) Михаил Быченок.
Фото с сайта wistia.com
Раньше они могли получать деньги за показ рекламы на своих каналах, только указывая в профиле другую страну проживания. Из-за этого доходы были меньше.
Руководитель MediaCube Network (партнер YouTube в Беларуси)
Как можно заработать на YouTube
1. Работа напрямую с YouTube – через AdSense
Белорусские пользователи могут работать с YouTube напрямую. Для этого нужно зарегистрироваться на площадке, создать канал и подключить возможность монетизации публикуемых видеороликов. После этого вы получаете 100% дохода от размещения рекламы.
Вся работа строится напрямую с Google.
2. Работа с локальными партнерами – многоканальными сетями (МКС)
Вы создаете канал на YouTube и подаете партнеру заявку – на подключение монетизации канала.
Фото с сайта workinentertainment.com
При этом варианте работы вы будете получать 70% от рекламных доходов.
Однако в работе с партнерами есть особенности:
2. Техническая поддержка. Те, кто работает с YouTube напрямую, ее не получают, так как площадка физически не способна обработать все запросы. В то время как партнерам МКС ответ приходит в течение 24 часов.
Сколько можно заработать на YouTube
Сейчас в Беларуси показатель CPM (стоимость тысячи коммерческих показов) – чуть меньше доллара. В Прибалтике, когда рынок не был локализован, СРМ был на таком же уровне. Сейчас он в районе $3-4 за 1000 показов. Рынок в Прибалтике вырос в 4 раза. Мы ждем, что у нас произойдет то же самое. И авторы будут получать в четыре раза больше. И это при текущем положении дел. Однако мы уверены, что в дальнейшем площадка будет развиваться и этот показатель будет еще выше.
Чем YouTube может быть полезен рекламодателям
Сейчас многие бренды начали смотреть в сторону размещения прероллов на YouTube (Kufar.by, Белгазпромбанк, МТБанк и др.). Ожидается, что такой рекламы будет становиться все больше. Дело в том, что это хорошая альтернатива размещению на телевидении.
У YouTube в Беларуси большой охват – это один из самых посещаемых в Беларуси ресурсов:
- 64% пользователей Байнета хотя бы раз в месяц заходят на YouTube
- 30% делают это каждый день
- 50% тех, кто хоть раз заходил на YouTube, подписаны хотя бы на один канал
- Основная аудитория платформы в Беларуси – это молодежь в возрасте до 35 лет (80%)
Особенности размещения рекламы на YouTube:
Цена. Минимальная стоимость размещения преролла – 1 цент за одно воспроизведение. Причем рекламодатель платит только в том случае, если пользователь досмотрел ролик или перешел по ссылке.
Фото с сайта publico.pt
Правда, нужно помнить, что стоимость просмотра/перехода формируется по аукционной модели. То есть, чем больше конкуренция в нише и желающих разместить рекламу, тем дороже будет размещение. То есть 1 цент – это стартовая позиция. Окончательная зависит от результатов торгов.
Таргетинги. Рекламу можно таргетировать на конкретную целевую аудиторию. Когда вы размещаете объявления в блоках на ТВ, то у вас есть только общие социологические данные по аудитории канала. Например, основная аудитория – это женщины 45+. Если это не ваша аудитория, то реклама может быть не очень эффективной.
Естественно, ни о каком таргетинге в случае с телевидением речи не идет.
На том же YouTube таргетинги есть: пол, возраст, хобби, интересы и т. д. Мы можем показывать рекламу тем, кто в ней может быть заинтересован. Соответственно, увеличивается и ее эффективность.
Рекламные кампании настраиваются в панели управления AdWords.
Каким бизнесам и для чего подойдет работа с YouTube
YouTube может быть интересен фактически всем бизнесам, независимо от того, что они делают. Платформа позволяет создать новый канал коммуникации со своей аудиторией.
Фото с сайта towerlightuncut.wordpress.com
Представьте, что в какой-то момент канал просто запустит рекламную кампанию на эту аудиторию – от этого будет хорошая отдача.
В интервью «В» заместитель начальника инспекции МНС по Центральному району Ева ЗУБРЕЙ рассказала о налогах на доходы с YouTube. 
– Белорусы, ведущие блог в русскоязычном YouTube, получают от него доходы за просмотры видео. Они должны регистрироваться как ИП и уплачивать налог в Беларуси?
– Когда блогер через свой YouTube-канал рекламирует и продаёт физлицам обучающие онлайн-курсы и вебинары, он должен открывать ИП?
– Да, физлицу надо иметь статус ИП. Но систему налогообложения он выбирает сам. В Беларуси для ИП есть три системы налогообложения. Это общеустановленный порядок с уплатой подоходного налога по ставке 16 процентов с дохода; упрощённая система налого-
обложения по ставке пять процентов и три процента с уплатой НДС; единый налог с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц по ставке 114 рубля ежемесячно.
– Смоделируем ситуацию. Физлицо оказывает репетиторские услуги, собирается уехать жить в Германию на два года. Там по интернету планирует продолжить заниматься репетиторством со своими учениками. Как ему платить единый налог?
– Для признания физлица плательщиком единого налога с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц при оказании услуг репетитора деятельность следует вести только на территории Беларуси, в том числе и по интернету. При оказании услуг репетитора в Германии, в частности,
и дистанционно, уплачивать у нас единый налог не нужно. На территории Германии, осуществляя деятельность репетитора, следует соблюдать законы этой страны и при уплате налогов тоже.
– Бывает и такое: физлицо-гражданин Беларуси в течение года живёт в нашей республике и других странах Европы. По интернету проводит семинары, тренинги, консультации. Где он должен уплачивать налоги?
– Гражданам разрешено вести без регистрации в качестве ИП более 30 видов деятельности на территории Беларуси. В их числе – репетиторство. Отношения между репетитором и лицом, которому оказываются услуги, регулируются гражданским законодательством и сводятся к консультативным услугам. Физлицо как репетитор может проводить в Беларуси групповые консультационные занятия и с помощью интернета. При этом требуется уплачивать единый налог.
А проведение мастер-классов по различным направлениям, не имеющим отношения к отдельным учебным предметам, дисциплинам, образовательным областям, темам, не относится к репетиторству. Поэтому физлицу нужно зарегистрироваться в качестве ИП. В обоих случаях налоги следует уплачивать в бюджет нашей страны.
При деятельности за пределами РБ граждане обязаны соблюдать законы того государства, на территории которого планируют её вести, и уплачивать в бюджет налоги, которые там действуют.
– Физлицо-гражданин Беларуси оказывает услуги за границей, где и проживает долгое время в течение года. Надо ли ему по окончании года подавать декларацию с полученных доходов?
– Декларацию подавать не надо, если гражданин находился на территории иностранного государства более 183 дней в календарном году и является резидентом данной страны. Если он резидент Беларуси, то по окончании года требуется задекларировать полученные доходы от источников за пределами РБ. Налоговая декларация (расчёт) по подоходному налогу с физических лиц подаётся в инспекцию не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом.
– Допустим, что супруги-граждане нашей страны живут уже два года в США, то один из них может в Беларуси уплачивать единый налог за создание сайтов в Америке?
– Нет. Деятельность физлиц по заявительному принципу с уплатой единого налога должна вестись на территории Беларуси самостоятельно и в интересах потребителя. Не имеет значения, заказчиком выступает физлицо нашего государства или иностранный гражданин. Если эти условия не соблюдаются, то граждане не могут быть признаны плательщиками единого налога с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц в Беларуси.
– Гражданин Беларуси живёт за границей и там зарегистрировал ИП. Обязан ли он уплачивать налоги у нас?
– Нет. Согласно действующему законодательству РБ, налоги в бюджет нашей страны уплачиваются только теми индивидуальными предпринимателями, которые имеют статус ИП на территории Беларуси.
– Если житель нашей республики оказывает на дому услуги астролога по интернету, какие налоги должен уплатить?
– При оказании услуг астролога физлицу нужно зарегистрироваться в качестве ИП и уплачивать налоги в бюджет согласно выбранной им системы налогообложения в Беларуси по месту постановки на учёт.
– Гражданин Беларуси продаёт через интернет-магазин товар, который привёз из Китая. Должен ли он регистрировать ИП?
– Да. Физлица могут реализовывать товар, только имея статус предпринимателя. Чтобы открыть ИП, гражданину нужно обратиться в регистрирующий орган. Систему налогообложения плательщик выбирает самостоятельно.
– Больше года гомельчанин временно живёт и работает в Польше. Там платит подоходный налог на польский заработок. В РБ нужно подавать декларацию о доходах?
– Если физлицо – резидент Польши, то он не обязан декларировать полученные в этом государстве доходы в Беларуси. Достаточно подать в инспекцию по месту регистрации подтверждение, что он резидент иностранного государства. Декларацию о полученных доходах предоставляют только налоговые резиденты РБ. Причём налоги, уплаченные ими в Польше, принимаются к зачёту в нашей республике.
– Как избежать двойного налогообложения, если работаешь вахтовым методом за рубежом? То есть примерно полгода гражданин находится за границей, а остальную часть времени – в Беларуси.
– С государствами, с которыми Беларусь заключила международные договоры по вопросам налогообложения, плательщики подоходный налог дважды в бюджет не платят. Принцип устранения двойного налогообложения: если физлицо уплатило налог в одной стране, то он принимается к зачёту в другой. Для проведения зачёта плательщик обязан подать в инспекцию по месту постановки на учёт документы о полученном доходе и об уплате налога в иностранном государстве. Но зачёт может быть проведён по письменному заявлению на основании документов о доходе и об уплате налога за пределами Беларуси, подтверждённых источником выплаты дохода. В этом случае плательщик должен в течение одного года со дня подачи заявления о проведении зачёта подать в ИМНС документы о доходе и об уплате налога, заверенные компетентным органом иностранного государства. При непредоставлении их в срок налог подлежит пересчёту и доплате в бюджет с начислением пени.
– По закону физлицо имеет право на зачёт суммы подоходного налога, уплаченного в бюджет другой страны. Это право даётся, если он как налогоплательщик Беларуси работает и уплачивает подоходный налог с зарплаты в бюджет иностранного государства. В какой сумме производится зачёт налога?
– Зачёт сумм подоходного налога происходит в пределах уплаченной суммы подоходного налога с физлиц в отношении этого дохода в иностранном государстве и не может превышать сумму подоходного налога, исчисленного с этого дохода в Беларуси.
– Те, кто живёт и работает в Беларуси, обязаны уплачивать подоходный налог с доходов. Налог удерживает работодатель и перечисляет его в бюджет. А с доходов из-за границы кто должен это делать?
– На налоговых агентов законодательством РБ возложена обязанность: с доходов физлиц при их выплате удержать и перечислить в бюджет подоходный налог. При получении доходов физлицами из-за границы такая обязанность возложена на них. Гражданин должен подать налоговую декларацию (расчёт) по подоходному налогу с физических лиц и с полученного дохода уплатить налог в Беларуси.
- По доходам, полученным физлицом в 2019 году, срок подачи налоговой декларации (расчёта) по подоходному налогу с физических лиц – не позднее 31 марта 2020 года, срок уплаты налога – не позднее 1 июня 2020-го.
Заработок на YouTube интересует многих. Заработать можно если человек творческий и креативный, и его ролики набирают сотни тысяч и миллионы просмотров. Примерно за 1000 просмотров можно заработать доллар и выше, особенно по сегментам развитых стран (США, Европа). Получает за миллион просмотров – 1000 долларов, ролики должны быть креативными. Например, ролик где мужик из Сибири рассказывает как только руками открыл консервную банку пересмотрели более 12 000 0000 человек. Сколько заработал мужик на креативе? А ролик-миллионер у него не один.
Как платить налоги с заработка на YouTube
Позиция белорусской налоговой такая – это площадка за пределами Республики Беларусь и принадлежит иностранному юридическому лицу Google, поэтому такая деятельность граждан не является предпринимательской. Так как налоговые резиденты, граждане, постоянно проживающие в РБ (более 183 дней), обязаны платить подоходный налог по доходам полученным за границей, налогообложение таких доходов производится по ежегодно представляемой декларации. Смотри запись ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ЕЖЕГОДНОЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ.
Что нельзя делать на YouTube без регистрации ИП
Отметим, видеохостингов много, и одновременная деятельность на нескольких площадках может быть расценена как незаконная предпринимательская деятельность.
Нельзя продавать товары, как реальные, так и электронные (книги, курсы, вебинары).
Как платить меньше налогов с YouTube
Оптимизация налогообложения возможна. Физическое лицо, не зарегистрированное в качестве ИП, уплачивает налог в размере 13%с валового дохода на YouTube. Индивидуальный предприниматель по упрощённой системе налогообложения уплачивает 5% с валовой выручки но в случае, если у него нет работы платит по 60$ в месяц в пенсионный фонд РБ.
В каждом случае надо считать. Но если есть постоянная работа, а YouTube как дополнительный заработок можно при наличии приличной выручки регистрировать ИП, экономия 8%. Иногда ИП можно открыть на супруга, имеющего работу.
креатив + камера = дополнительный заработок
Делать качественные ролики можно даже на смартфоне, а в помощь ютюберам множество программ по обработке видео.
Студент блогер
Вопрос 1. Здравствуйте, я веду свой ютуб канал и хочу размещать на нем рекламу от заказчиков, от чего получать доход, так же хочу на сервисе одном выкладывать полезные материалы, доступ к которым получается путем подписки на меня за определенную сумму денег. Вопрос, как мне платить налоги? Регистрировать ли ИП? Можно ли тогда будет оформить упрощенную систему? Нужно ли будет платить налоги фиксом ежемесячно, либо же только с полученного дохода? Может нужна такая отметка, я являюсь студентом. Буду благодарен за ответ.
Ответ 1. Если доход получается от ютуба, через его партнёрскую программу AdSense регистрации в качестве ИП не требуется, налог уплачивается по ставке 13% по ежегодной декларации и есть возможность неработающим (в том числе студентам) применить льготу в виде стандартных и иных вычетов. Позиция налоговых органов в том, что если договора заключаются с рекламодателями, надо регистрировать ИП.
Если продавать материалы путём подписки требуется регистрация ИП. Можно применять УСН, для этого в течении 20 дней после регистрации необходимо подать заявление в налоговую о применении УСН. Ставка 5 процентов, налог уплачивается по истечении квартала в котором получен доход с валовой выручки.
Для студентов важно. ИП обязаны платить пенсионные взносы в ФСЗН, примерно 60 долларов с месяц. Однако, студенты очной формы обучения имеют право в добровольном порядке уплачивать взносы в ФСЗН, для этого они обязаны самостоятельно представить форму ПУ-3.
Вопрос 2. Сообщение: Добрый день, у меня вопрос, прошу Вас помочь, так как в налоговой, куда я направляла такой же вопрос, мне ничего толком не пояснили, только ещё больше запутали, и отправили меня в Управление экономики районного исполнительного комитета. У меня есть Youtube канал, где я размещаю свои видеоролики. В свою очередь, Youtube на основании принятых мною условий использования Google AdSense размещает рекламу, которая видна при просмотре этих роликов. За это я, как физ лицо, каждый месяц получаю от Google AdSense вознаграждение. Я , как физическое лицо сотрудничаю только с Google AdSense и не заключала никаких других договоров и соглашений с иными лицами и организациями. Все выплаты мне, как физическому лицу происходят на основании принятых условий использования Google AdSense. Необходимо ли в данной ситуации мне регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя? И нужно ли какие налоги платить с данного дохода?
Ответ 2. Вам не требуется регистрация в качестве ИП, налог 13% Вы должны платить как физическое лицо по ежегодно представляемой декларации. Такая позиция, при рекламе только от сервиса, неоднократно высказывалась представителями Министерства по налогам. Если райинспекции по налогам не в курсе, то чтобы снять вопросы позвоните в контакт-центр Министерства по налогам они дадут правильную консультацию номеру телефона 189 (стационарная сеть) 017- 229-79-79, а чтобы была бумага можно написать в инспекцию письменное обращение.
задайте вопрос в комментариях
Я веду свой видеоблог на «Ютубе». Недавно достиг отметки, при которой можно включать встроенную монетизацию. Деньги потом выводятся через «Адсенс». Как платить с них налоги?
Я видел в Т—Ж статью про налоги с донатов. Я же говорю про доход от монетизации: «Ютуб» платит блогеру за то, что показывает рекламу в его видеороликах. Получается, с этого надо платить налоги.
Могу ли я платить их как самозанятый? Но как тогда это оформить? Выписывать чеки «Ютубу»? Или «Ютуб» уже все налоги заплатил?
Платить налог с доходов от монетизации влога должны вы. Статус самозанятого для этого подходит. Чек из приложения нужно отправлять не «Ютубу», а в «Гугл-адсенс» . Но куда именно, пока непонятно.
Что такое встроенная монетизация на «Ютубе»
Чтобы зарабатывать на «Ютубе», нужно набрать минимум тысячу подписчиков и четыре тысячи часов просмотров за год. После одобрения заявки на участие в партнерской программе в ваших видео начнут показывать рекламу.
Деньги от показов рекламы поступают в сервис «Гугл-адсенс» , откуда их можно вывести на банковский счет раз в месяц. Сервис не поддерживает российский рубль, поэтому деньги начисляют в долларах США. Минимальная сумма вывода — 100 $ ( 7600 Р ).
Участие в партнерской программе — это только один из способов монетизации. Еще есть суперчаты, прямая реклама, спонсорство, раздел с сувенирной продукцией. О том, как зарабатывать на «Ютубе» мы уже рассказывали.
Т—Ж теперь в приложении
Как платить налог с доходов от монетизации
В России нет законов, которые регулируют работу влогеров. Но получение дохода от монетизации канала считается предпринимательской деятельностью, за которую нужно отчитываться и платить налоги. Эта обязанность лежит на вас. «Ютуб» с рекламных доходов влогеров ничего не платит.
На предпринимательство указывают такие признаки:
- систематическое получение прибыли;
- устойчивые связи с покупателями;
- изготовление чего-то для получения прибыли;
- наличие документов, которые подтверждают факт получения прибыли.
Даже если вы ведете видеоблог для творчества, но при этом включаете платный показ рекламы, вы предприниматель. На начальном этапе заработок, скорее всего, будет небольшим, но даже с него по закону нужно заплатить налог.
Вам не нужно открывать ИП или платить 13% НДФЛ — достаточно стать самозанятым, то есть плательщиком НПД. Видеоблогерам это разрешено. Но есть условия:
- Нельзя нанимать работников.
- Доход не может превышать 2,4 млн рублей в год.
Налоговая ставка составит 6% от доходов от монетизации, так как «Ютуб» — юридическое лицо. А первое время из-за налогового вычета для самозанятых ставка будет даже меньше — 4%. Если дохода не будет, то платить налог не придется.
Для регистрации самозанятости достаточно установить мобильное приложение «Мой налог». Влогерства в перечне доступных видов деятельности нет, но есть похожие: «Фото, видео, печать», «Информационные услуги». Вообще, в законе нет ограничений по количеству видов деятельности, которые может вести плательщик НПД. Например, вы можете одновременно быть видеооператором, поваром и парикмахером.
«Ютуб» — американская компания. Самозанятым не запрещено получать доход от иностранных заказчиков. Главное — быть гражданином России, Беларуси, Киргизии, Армении или Казахстана.
Письмо Минфина от 05.09.2019 № 03-11-11/68560 PDF, 48 КБ
При добавлении дохода в приложении «Мой налог» ИНН иностранной организации указывать не нужно.
Как формировать и куда передавать чек из приложения
Деньги от «Гугл-адсенс» будут приходить на ваш счет раз в месяц в долларах США. В день получения нужно сформировать чек в приложении «Мой налог»: полученную сумму нужно перевести в рубли по официальному курсу ЦБ и уже ее ввести в приложении для расчета налога.
Но в «Гугл-адсенс» ничего не знают про самозанятость, поэтому схемы приема чеков у них нет. Более того, как мне сказали в службе поддержки, никаких чеков присылать им не нужно, поскольку по условиям использования вы не оказываете, а получаете услуги от них. За всеми разъяснениями по вопросам уплаты налогов советуют обращаться в ФНС России.
Вам и не нужно добиваться, чтобы чек приняли, рассмотрели или провели через бухгалтерию. Главное — сформировать его в принципе и попытаться передать его заказчику: ответственности за неотправку чека нет.
Что делать? Читатели спрашивают — эксперты Т—Ж отвечают
По мелочам беспокоиться думаю не стоит.
Деньги просто перечисляются тебе на карточку и всё. Мелкие суммы никого не заинтересуют, а т.к блог только создан, суммы будут мелкие
как раз недавно гугл обновил правила, теперь все должны заполнить налоговую информацию, чтобы избежать двойного налогообложения. но я еще не до конца разобрался.
Пытаться заработать с Адсенса - бред. 30% ютуб сразу забирает в качестве комиссии, с июня еще процент будет идти в бюджет США (совсем недавно ввели), а вы хотите еще и нашему доблестному государству отсыпать.
Сухая статистика: 20к подписчиков, 3 года на ютабе, 2 миллиона просмотров. За все время я заработал 95 долларов, которые даже не могу вывести, так как минималка - $100.
При этом за рекламный ролик мне платят 10 000 рублей, а за преролл 2500. Можно принимать оплату хоть наличными, хоть в битках. При таких раскладах о налогах можно забыть.
Никита, подписок норм а монетизация маленькая. а какая тематика канала?
у меня с другом небольшой канал по авто. 5 лет, 5тыс подписчиков, монетизация включена ещё до «правила 1000 и 4000». Сотка $ набирается где-то за 7-8 месяцев, при том что мы уже давно ничего не снимаем. И по статистике 95% просмотров без подписки.
Начинали тупо без мыслей о деньгах каких-то. Даже не думали что хоть одно видео наберёт больше 1000 просмотров.
Читайте также: