Бизнес для самозанятых в маленьком городе

Опубликовано: 06.05.2024

Психологи выделяют два типа людей: работники, умеющие делать то, что им скажут, и предприниматели, отличающиеся тем, что работают «на себя». В отличие от наемных работников, они способны самостоятельно придумать бизнес, и без сторонней помощи найти выход из сложного положения. Главным преимуществом самозанятых людей является отсутствие руководства, возможность самостоятельно организовать рабочий день и неограниченные финансовые возможности. Часто сложно придумать бизнес для самозанятых. А сегодня мы поможет в этом — для Вас ТОП идей, которые уже опробованы и при правильном подходе дадут достойную прибыль.

ТОП-20 идей от «бывалых» предпринимателей
Изготовление полуфабрикатов
Изготовление консервированных продуктов
Выращивание сельскохозяйственной продукции
Рукоделие
Написание текстов для сайтов и печатных СМИ
Парикмахерские услуги на дому
Прачечная на дому
«Муж на час»
Изготовление мебели
Изготовление стройматериалов на дому
Частный извоз
Служба такси
Организация диспетчерской службы
Организация строительных и ремонтных работ
Ремонт компьютеров и офисной техники
Свадебный фотограф
Бухгалтер на дому
Создание и раскрутка сайтов
Организация переездов
Центр услуг
Где взять деньги?

ТОП-20 идей от «бывалых» предпринимателей

Если человек чувствует, что не создан выполнять приказы начальника, он начинает думать о собственном бизнесе, но поиск идеи для самозанятых – задача не простая. У каждого человека есть особенный талант, помочь в поиске дела своей жизни может и любимое хобби. Но на пути фрилансеров часто стоят отсутствие первоначального капитала и большая конкуренция. Придется протоптать не одну тропу, но если человек окончательно настроился работать на себя, он обязательно найдет прибыльное занятие «по душе».

Ниже представлен список 20 идей бизнеса.

Изготовление полуфабрикатов

Большая часть предпринимателей начинает с организации питания населения. Это всегда востребовано и выгодно, а обойтись можно без серьезных финансовых вливаний.

Такой бизнес хорошо подойдет тем, кто умеет готовить и может с легкостью сделать, например:

заготовку для домашней колбасы,
слепить пельмени или вареники;
торты и сладости;
обеды в офис;
фруктовые букеты или подарки.

Прежде всего, Вам понадобится:

Во-первых, кухонное оборудование (электрическая мясорубка, миксер и другие приборы);
во- вторых, средства для закупки мяса, муки и других продуктов, необходимых для изготовления первой партии продуктов;
в-третьих, просторная кухня с удобным рабочим местом.

Главной сложностью этой идеи для самозанятых граждан является необходимость получения разрешения Санэпидемстанции. Также придется изрядно потрудиться, чтобы организовать каналы сбыта, что особенно важно в условиях большой конкуренции. Если документы в порядке и оптовые покупатели найдены, зарабатывать можно свободно 30-40 тыс. рублей в месяц и более.

Изготовление консервированных продуктов

Следующее предложение также подойдет тем, кто умеет готовить, а связано оно с изготовлением солений и домашней консервации. Прибыльность этого мероприятия зависит от того, будете вы выращивать капусту, томаты и огурцы самостоятельно, или предпочитаете их покупать на рынке. При вложениях 5-10 тыс. руб. вы можете зарабатывать хорошие деньги.

Бизнес пойдет хорошо, если Вы сможете своей консервацией зарекомендоваться перед покупателями. А дальше, сработает метод «сарафанного радио», который будет приносить Вам все больше и больше клиентов.

Но помните, что государство строго относится к вопросам качества продукции и часто выступает против такой деятельности. Поэтому придется позаботиться о получении разрешения Санэпидемстанции.

Выращивание сельскохозяйственной продукции

Владельцам дач и загородных участков подойдет предложение, связанное с выращиванием сельскохозяйственных продуктов. Разрешение на продажу овощей и фруктов, выращенных самостоятельно, не требуется. Что же касается вложений, то это касается покупки семян, удобрений, мотоблока и других устройств.

А прибыль зависит от вашего трудолюбия, размеров участка и конечно же если Вы наладите сбыт продукции. Заметим, что сейчас фермерские овощи и фрукты, пользуются все большей популярностью у горожан.

К сожалению, главной проблемой в большинстве регионах нашей страны является погода, и иногда говорить о хорошем урожае не приходится.

Рукоделие

Эта бизнес идея для самозанятых прекрасно подходит домохозяйкам и женщинам в декрете. И совсем отлично, если они имеют схожее хобби. Для начала понадобится минимум средств, а они понадобятся для закупки ниток и ткани. Не обойтись и без специальных приспособлений. А чтобы дело процветало, придется подумать об автоматизации процесса и покупке профессиональной техники.

Таким образом, изготавливать можно:

Во- первых, вязаные изделия (носки, свитера, шапки, варежки и другие);
Во-вторых, детскую одежду (чепчики, пинетки) и детские постельные принадлежности;
В-третьих, одежду для собак и кошек;
а также и другие изделия.

Хочется отметить, что сумма заработка на рукоделии зависит от трудолюбия и наличия свободного времени. Практика показывает, что 25-30 тыс. руб. в месяц – это еще не предел. А если Вы изготавливается что- то эксклюзивное и, то Ваши заработки могут быть в несколько раз выше!

Написание текстов для сайтов и печатных СМИ

Если вашими любимыми предметами были русский язык и литература, можете заняться написанием текстов для сайтов и печатных изданий. Работу можно искать на специальных биржах фрилансеров.

Но, говорить о хороших доходах, а это не менее 50 тыс. рублей в месяц, можно только через несколько лет практики. возможно, первое время придется довольствоваться дешевыми заказами, но это опыт, без которого добраться до вершин копирайтинга не получится. Естественно, понадобится компьютер, не будут лишними и навыки быстрой печати десятипальцевым методом.

Парикмахерские услуги на дому

Такой малый бизнес для самозанятых подходит больше женщинам, хотя хорошие парикмахеры есть и среди представителей сильного пола.

Для начала необходимо окончить специальные курсы, купить специальное оборудование для стрижки, маникюра и педикюра. Конечно же, портфолио с Вашими работами поможет привлечь клиентов.

Прежде всего, клиентов можно искать среди знакомых и соседей, а если Вы зарекомендуете себя, то люди будут рекомендовать и Вас! Так же, помогут и объявления в социальных сетях и районных группах Вашего города.

Прачечная на дому

хорошую стиральную машинку;
утюг;
место для сушки и глажки белья.

то, Вы можете организовать стирку и глажку на дому.

Белье для стирки, скорее всего, придется забирать и доставлять собственным транспортом, поэтому наличие автомобиля пойдет на пользу.

Рассчитывать на хорошие прибыли можно, если Вы будете предоставлять услуги небольшим предприятиям, например:

во-первых,массажным салонам или кабинетам;
во-вторых, салонам красоты;
в-третьих, небольшим кафе.

А так же, Вы множите оказывать услуги физ лицам, например:

стирка и глажка мужских рубашек;
глажка любого белья на дому.

Если Вы покажите своим клиентам, что Вы экономите их время, они точно будут пользоваться Вашими услугами.

«Муж на час»

Мужчины «с руками», могут применить свои умения на практике, для чего можно организовать службу «муж на час».

Как показывает практика, это очень востребовано. Потому что далеко не все мужчины могут прикрутить розетку и забить гвоздь, к тому же на это не всегда хватает времени. В поиске клиентов на помощь придут объявления в соц.сетях и конечно «сарафанное радио».

Прежде всего, Вам понадобится стандартный набор инструментов, умение и трудолюбие.

Можно работать самому, но лучше привлечь несколько самозанятых специалистов – прибыль в этом случае будет солидной.

Изготовление мебели

Учитывая, сколько сегодня стоит мебель, ее изготовление представляет большой интерес для покупателей.

Вы множите заниматься:

Во первых, производством эксклюзивной мебели из дерева или других материалов. Конечно же, «ручная работа» сейчас очень ценится;
Во-вторых, восстановлением и реставрацией старой мебели.

Для начала, Вам понадобится помещение и специальное оборудование. Также, придется подумать о проведении рекламной кампании и презентации своего товара.

Между тем, на производстве мебели можно зарабатывать 100 тыс. рублей и это далеко не предел.

Изготовление стройматериалов на дому

Строительные материалы постоянно дорожают, поэтому даже большая конкуренция в лице крупных производителей не повод отказаться от производства строительных материалов в домашних условиях.

Итак, изготавливать на дому, привлекая всех членов семьи, можно:

кирпич;
торфяные блоки;
арболитовые блоки;
пеноблоки;
тротуарную плитку.

Для начала, не нужно больших вложений – они понадобятся на закупку материалов, форм для изготовления штучных стройматериалов и рекламы продукта собственного изготовления. Первую партию можно изготовить для себя, при этом не забудьте рассказать об этом соседям и сделать портфолио.

Но, стоит отметить, что для организации серьезного предприятия понадобится регистрация в качестве предпринимателя и документальное подтверждение качества продукции.

Частный извоз

Несмотря на большое количество служб такси, вы можете попробовать свои силы в частном извозе. Для этого понадобится собственный автомобиль, автомобильные права и навыки вождения.

Также, можно работать самостоятельно, заключив параллельно договора о сотрудничестве с «раскрученными» службами такси. Конечно же, заработок зависит от количества выполненных заказов.

Служба такси

Многие считают, что для организации службы такси необходимо иметь личный транспорт и помещение для диспетчерской службы. На самом деле все гораздо проще: для начала можно заключить договора с владельцами автомобилей, готовыми поделиться частью прибыли за предоставляемые им заказы.

Диспетчер может работать из дома, а для организации связи с водителями даже наличие раций сегодня не обязательно.

Организация диспетчерской службы

Хорошие прибыли дает бизнес, связанный с организацией диспетчерской службы. Это могут быть городские перевозки и грузоперевозки на дальние расстояния. Но, это не означает, что требуется наличие транспорта. От вас достаточно иметь аналитический склад ума, телефон и компьютер.

Придется также зарегистрироваться, открыть расчетный счет, завести аккаунты на специальных сайтах и организовать эффективную рекламу.

Организация строительных и ремонтных работ

Если вы обладаете навыками строительства, можете попробовать свои силы в оказании строительных и ремонтно-отделочных работ. Для этого понадобится специальный инструмент и практика.

Потратиться придется только на рекламу, но если вы будете оказывать по-настоящему качественные услуги, отбоя от клиентов не будет. Заработок может составить 100 тыс. рублей и более.

Ремонт компьютеров и офисной техники

Сегодня компьютерная и офисная техника используется повсеместно, а качество ее ухудшается. Следовательно, всегда есть работа у тех, кто может:

Вложения минимальные, при этом зарабатывать на ремонте техники можно хорошо, в зависимости от количества выполненных заказов.

Свадебный фотограф

Это идея для творческих людей, умеющих и любящих фотографировать. Прежде всего, для процветания бизнеса можно подключить в качестве рекламы сотрудников ЗАГС или руководителей учебных заведений. Но, нужно быть готовым, что за такую услугу они попросят определенный процент. Скорее всего фотографировать придется свадьбы, корпоративы, детские утренники и love-story. Ну, а понадобится для начала собственного дела хорошая фотокамера и знание Фотошопа.

Бухгалтер на дому

Сегодня многие руководители предприятий и индивидуальные предприниматели отказываются от «раздувания» штата. Соответственно, все чаще компании нанимают «удаленных» сотрудники.

Если вы имеете бухгалтерское образование и разбираетесь в вопросах налогообложения, Вы можете оказывать услуги бухгалтера на дому. Скорее всего, отбоя от клиентов, не будет, а заработать можно 50 тыс. рублей в месяц и более.

Создание и раскрутка сайтов

Не останутся без заказов специалисты, разбирающиеся в таких понятиях, как HTML, SEO, SMM, LSI, и имеющие навыки программирования.

Например, сегодня каждая уважающая себя компания имеет собственный сайт или хочет его создать. Таким образом, найти клиентов, которым нужно либо создать сайт, либо его поддерживать не составляет труда. Аналогично, можно говорить и о проведении рекламных компаний для раскрутки и продвижения сайтов.

Хочется отметить, что за изготовления простого сайта визитки берут от 5 тыс. рублей. А если, Вы профессионал, то на работу у Вас уйдет всего полдня.

Организация переездов

Для организации переездов не обязательно иметь физическое здоровье – достаточно хороших организаторских способностей. Так же вы множите предоставлять услуги по сборке вещей для переезда.

Итак, чтобы организовать работу Вам потребуется:

Для начала, необходимо найти грузчиков. Соответственно, найти их можно, дав рекламное объявление;
Кроме того, необходимо купить специальные ремни для крепления мебели;
И наконец, заключить договора с перевозчиками, готовыми поделиться процентом от заказа.

Заработок зависит от количества заказов и хорошей рекламы.

Центр услуг

Организация центра услуг – это тема для особо креативных людей, способных договариваться с теми, кто уже оказывает услуги. Для организации необходимо наладить постоянную обратную связь с клиентами, нуждающимися в той или иной услуге. таким образом, организаторы получают свою прибыль в виде процентов.

Ну, а поделится будут готовы, например:

те, кто занимается ремонтом;
пошивом одежды;
изготовлением обуви;
и оказанием других услуг.

Прежде всего, Вам достаточно иметь компьютер и телефон, а в поиске клиентов поможет хорошо организованная рекламная кампания.

Где взять деньги?

В заключение, хотелось бы поговорить о деньгах. Где взять деньги на начало собственного дела, один из главных вопросов начинающего предпринимателя. Часто, в самом начале, денег не хватает даже на рекламу. Если ваша идея может привлечь инвесторов, вы должны быть готовы поделиться частью прибыли с ними. Деньги можно взять под проценты в банке или воспользоваться услугами краудфандинга (коллективное финансирование). В любом случае, даже отсутствие средств не должно останавливать человека, готового начать собственный бизнес.

Кто такой самозанятый гражданин, существует ли полный список видов деятельности с 2021 года и какие налоги нужно платить самозанятым — вы узнаете на этой странице. Расскажу подробно и с комментариями.

Кто такие самозанятые?

Самозанятый — это гражданин, который зарегистрировался в Федеральной налоговой службе (ФНС) и выполняет разрешенный законом перечень услуг.

Такое определение подойдёт и для индивидуального предпринимателя (ИП). Однако самое важное в нём — это «разрешенный законом перечень услуг». Именно разность в возможностях отличает самозанятых от ИП.

Список разрешенных видов деятельности

Чиновники позаботились о том, чтобы услуги самозанятого соответствовали названию налогового режима.

Список видов деятельности в 2021 году

IT-сфера

Администрирование
Анализ данных
Вебмастер
Вёрстка и дизайн
Компьютерный мастер
Обработка данных
Программист
Техническая поддержка
Прочее

Автомойка
Автосервис
Автоэвакуация и буксировка
Водитель
Перевозка грузов
Перевозка пассажиров
Прочее

Аренда

Аренда квартир
Аренда машин
Предоставление лицензий
Прокат
Услуга по временному проживанию
Услуга по хранению
Прочее

Бытовые услуги
Ведение хозяйства
Гувернантка
Доставка
Няня
Повар
Сиделка
Социальная помощь
Сторож
Уборка и клининг
Химчистка
Прочее

Животные

Вакцинация животных
Груминг
Дрессировщик
Кинология
Передержка животных
Уход за животными
Прочее

Здоровье

Диетолог
Консультирование
Логопед
Массажист
Психолог
Тренер, инструктор
Прочее

Информационные услуги

Исследования
Маркетинг, реклама
Обрядовые услуги
Опросы, сбор мнений
Переводчик
Прочее

Красота

Консультирование
Косметолог
Маникюр, педикюр
Модель
Парикмахер
Стилист
Тату и пирсинг
Эпиляция
Прочее

Обучение

Репетитор
Тренер
Учитель
Прочее

Общественное питание

Кондитер
Обслуживание
Повар
Прочее

Одежда

Модельер, дизайнер
Пошив
Ткани, кройка, шитьё
Прочее

Природа

Благоустройство территории
Животноводство
Лес, охота, рыбалка
Переработка отходов
Приём или сдача лома
Сельхоз услуги
Прочее

Прочее

Грузчик
Копирайтер
Носильщик
Обеспечение безопасности
Писатель
Платные туалеты
Прочее

Развлечения

Аниматор
Артист, певец, музыкант
Ведущий, шоумен, тамада
Гид, экскурсовод
Прочее

Ремонт

Бытовой ремонт
Дизайн
Отделка
Ремонт бытовой техники
Ремонт квартир
Реставрация
Сантехник
Строительство
Техобслуживание
Электрик
Прочее

Сделай сам

Кузнец
Металлообработка
Проектирование
Производственные услуги
Столяр, плотник
Услуги по сборке
Прочее

Спорт

Консультирование
Массажист
Тренер, инструктор
Прочее

Торговля самостоятельно произведённым товаром

Продукция собственного производства
Прочее

Финансы

Бухгалтер
Бухгалтерия
Консультирование
Риелтор
Страховые услуги
Услуги курьера
Финансовые услуги
Прочее

Фото, видео, печать

Издательские услуги
Оператор
Оцифровка
Полиграфия
Фотограф
Художник
Прочее

Юристы

Консультирование
Налоговый консультант
Юридические услуги
Прочее

Другие профессиональные услуги, но только если это не требует найма сотрудников.

Особое внимание обращаю на последний пункт. Самозанятым, в отличие от ИП, нельзя нанимать людей. Если данное условие соблюдается, то предприниматель может предоставлять и другие услуги, на которые есть спрос.

Список запрещенных видов деятельности

Помимо дел, для выполнения которых требуются сотрудники, государство ввело ещё ряд точечных запретов. Вот их список:

Перепродажа товаров и имущественных прав;
Торговля подакцизной продукцией, например, бензином или алкоголем;
Добыча и реализация полезных ископаемых;
Деятельность на основе договора поручения, комиссии, агентских договором, осуществляемая с другим предпринимателем в его интересах.

Для всего вышеперечисленного необходимо выбрать другую систему налогообложения.

Ограничения по годовому доходу

ФНС ввело потолок по выручке в размере 2,4 млн. руб. в год. Если предприниматель его превышает, его вынуждают сменить режим. Почему? Потому что таким образом правительство подталкивает успешных дельцов к тому, чтобы они увеличивали размеры своего дела.

Экономике нужны растущие компании. Человек из самозанятого переходит в ИП и создаёт рабочие места для людей. У населения появляются деньги, и они начинают их тратить. Граждане и предприятия покупают в том числе и продукцию стартапов.

Оставаться в этом режиме можно. Никто и ничто не мешает держать свой заработок ниже 2,4 млн. руб. в год. Однако будет полезным постоянно находиться в курсе происходящего, потому что не исключено, что в будущем правительство понизит или повысит этот уровень.

Режим «Самозанятые» для иностранцев

Государство разрешило применять этот режим в своей экономической деятельность для иностранцев. Однако не всех, а только граждан стран, которые входят в Евразийский экономический союз: Беларусь, Армения, Казахстан и Киргизия.

Иностранцы регистрируются через приложение «Мой налог» с помощью ИНН. Паспортом нельзя.

Если ИНН нет, его нужно получить в местном отделении налоговой службы.

Как зарегистрироваться самозанятым

Чтобы начать платить налоги как самозанятый, нужно пройти регистрацию в ФНС. Есть 5 способов.

Через бесплатное приложение «Мой налог».
На сайте ФНС через личный кабинет налогоплательщика.
С помощью личного кабинета на сайте госуслуг.
С помощью уполномоченных банков. Их список по ссылке.
Прийти лично в местное отделение ФНС.

Самозанятым можно стать не выходя из дома. Я предпочитаю делать всё в онлайн, чтобы не стоять в очередях. Вообще, по опыту знаю, что обслуживание в налоговой не самое быстрое и порой падает настроение из-за хамства.

Видео: Открытие самозанятого за 20 минут. Приложение «Мой налог»

Как перестать быть самозанятым

Народная мудрость гласит: «Открыть дело легче, чем закрыть». Это частично применимо и к самозанятым.

Закрыться можно 2 способами:

Превысить потолок по выручке в 2,4 млн. руб. в год;
Самостоятельно отказаться от этого режима.

Для реализации второго сценария лучше всего подойдёт приложение «Мой налог». Там нужно зайти в свой профиль и внизу нажать кнопку «Сняться с учёта НПД».

Но: чтобы закрыться, у предпринимателя не должно быть непогашенных обязательств перед налоговой.

Место работы самозанятого

Самозанятый может работать:

дома;
выездами;
в офисе.

Рассмотрим каждый вариант подробнее.

Пример работы дома — это фриланс. Необходимо иметь компьютер и интернет. Чаще всего сидят дома веб-программисты или копирайтеры, блоггеры или ютуберы. Им нет нужды куда-то выходить.

Работа выездами — это прибывание на места, где будут оказываться услуги. К подобным видам деятельности относятся, например, репетиторство или починка санузла. Если есть возможность вести дело онлайн (как в случае с репетиторством), то лучше это сделать, потому что так исчезнут издержки на переезды.

Работа в офисе — вариант наиболее редкий и затратный, но не потому, что злые начальники постоянного нагружают задачами, а потому, что супервайзеры и самозанятые ещё учатся взаимодействовать в контексте устоявшегося порядка. Например, выяснилось, что юрлицам и ИП не нужно делать страховые взносы и выплачивать НДФЛ в госфонды за самозанятого. А предпринимателям, чтобы получить оплату, необходимо выписать чек с реквизитами.

Уплата налогов для самозанятых

Самозанятые платят налоги иначе, чем ИП или юрлица. Всего есть 2 ставки: 4%, если доход получен от физлиц, и 6%, если доход был получен от ИП и юрлиц. Эти ставки будут действовать 10 лет. ФНС обещает их не менять.

Как происходит учёт доходов и расчёт налога?

Никаких деклараций и бухгалтерии.

Я бы не стал обманывать ФНС. Если самозанятый совершил сделку с ИП, то её следует пробить в приложении соответствующим образом. Налоговая всё равно отследит платеж, найдёт, как он был зафиксирован и выпишет штраф. Я не пугаю, это реально: однажды иностранный журналист брал интервью у бывшего главы ФНС М. Мишустина, который показал репортёру, где же этот гость совершал свои последние покупки в России и на какую сумму.

Налоговая знает о нас больше, чем мы думаем.

Видео: Как уплачивают налоги самозанятые. Налог на профессиональный доход

Штрафы для самозанятых

Большой Брат видит все транзакции. И это хорошо для регулирования. Закон гласит: самозанятый, который скрывает информацию о доходах, будет оштрафован на 20% от суммы нарушения в первый раз и 100% — во второй.

Какие платежи заменяет налог на профессиональный доход

Самозанятые и ИП не платят НДФЛ с дохода, на который был уплачен налог на профессиональный доход. Кроме того, ИП не платят налог на добавленную стоимость, не считая НДС при импорте товаров и не платят фиксированные взносы.

Налоговые вычеты

Для самозанятых действует налоговый вычет. Он равняется 1% от доходов, полученных от физических лиц и 2% — от ИП и предприятий. Схема действует до тех пор, пока сумма всех вычетов не достигнет 10 000 руб.

Предположим, что я в течение месяца оказывал услуги физлицам и заработал 50 000 руб. Тогда вместо 4% налога я заплачу 3%. В денежном выражении это означает, что я заплачу не 2000 руб., а 1500 руб. Величина вычета таким образом составляет 500 руб. В запасе у меня остаётся 9500 руб.

Прошёл ещё один месяц. Снова те же выручка, процент по налогу и вычет. В запасе у меня остаётся 9 000 руб. До тех пор, пока значение запаса не исчерпается, я могу делать вычет.

В моём примере я взаимодействовал только с физлицами, но то же самое справедливо и для юрлиц и ИП. Я могу совершать вычеты для обоих, но расходуют они один и тот же аванс, то есть общие 10 000 руб. Если я совершаю вычет и по выручке от физлиц, и по выручке от ИП и предприятий, то мой запас иссякнет быстрее.

Настоятельно рекомендую делать вычеты, потому что 10 000 руб. на дороге не валяются.

Минусы

У данного режима есть 2 недостатка.

Не исчисляется пенсионный стаж. Его нет в обязательном порядке, но самозанятый может добровольно совершать взносы в Пенсионный фонд РФ. В 2020 году сумма взноса составляла 32 448 р.
Нельзя делать взносы в ФСС и получать оттуда пособия. Однако самозанятый по-прежнему может получать бесплатную медицинскую помощь, как и любой гражданин РФ.

Я обращаю особое внимание на пенсионный стаж. Если не платить добровольно взносы в ПФ, то в будущем государство ничего не вернёт и самозанятому придётся довольствоваться минимальной пенсией.

Видео: Самозанятые — Изменения в 2020 Году. Регионы, пенсии, ограничения

Самозанятые в 2020 году

В текущем году изменились только регионы, в которых теперь действует этот режим. В будущем Министерство финансов РФ планирует распространить эту практику на всю страну.

На самом деле ограничений нет и сейчас. При регистрации каждый самозанятый сам указывает, в каком регионе он собирается вести деятельность. Например, блоггер или автор Ютуб — канала из далёкой провинции в качестве места деятельности может указать Москву, хотя на самом деле его поле деятельности — весь мир.

Частые вопросы

Если самозанятый ещё и работает и суммарный доход превышает 2,4 миллиона в год, что тогда?

В лимит 2,4 миллиона в год входит только доход, полученный в качестве самозанятого. Доход на работе учитывается отдельно и налоги с него выплачивает работодатель.

Ограничение в 2,4 млн руб в год — это 200 тысяч в месяц. Если самозанятый получил в месяц 300 тысяч, при этом заплатил ИП 100 тысяч, то как считать налог?

Нет лимита в 200 тысяч в месяц — только 2,4 млн руб. в год. Самозанятый может получить хоть 2,4 млн руб в месяц, а в остальные 11 месяцев календарного года — ничего.

Для расчёта налога используется только выручка. Чтобы учитывать расходы, нужно стать ИП с УНС 15% с прибыли.

Может самозанятый открыть магазин автозапчастей или автомойку?

Магазин однозначно нельзя. Запрещено перепродавать любые товары, особенно подакцизные. Для этого нужен ИП.

Автомойку можно, если на ней не будет наёмных работников (всё сам).

Может ли самозанятый открыть интернет — магазин и как быть с чеками для клиентов?

Это зависит от товаров, которые будете продавать. Перепродавать однозначно нельзя. А продавать товары собственного производства — рукоделия, мёд, кованные изделия и т.д. — можно.

ККТ покупать не надо — чек можно сформировать в мобильном приложении «Мой налог».

Работаю дома (ногтевой сервис). Декретный отпуск закончился. Могу ли я стать самозанятой?

Да, если вы только оказываете услуги, но не перепродаёте связанные с ними товары и если у вас нет наёмных работников.

Я кондитер на дому, продаю товар собственного производства. Надо ли становиться самозанятым?

Да, если ваше деятельность не подлежит обязательному лицензированию.

Может ли врач стоматолог зарегистрироваться как самозанятый? И вообще можно ли оказывать другие мед. услуги (например массаж) самозанятым?

Самозанятым недоступны виды деятельности, требующие лицензирования.

Я занимаюсь дропшиппингом, могу ли стать самозанятым? Ведь я не покупаю товары, которые продаю.

Доход в дропшиппинге формируется как разница между ценой продажи и ценой покупки. Это торговля, а торговля для самозанятых запрещена.

Я копирайтер. Заказы есть не всегда. Став самозанятым, как уплачивать налог, когда нет заказов?

Самозанятый уплачивает налог с выручки. Нет выручки — нет налога.

Хочу купить оборудование по изготовлению пенобетона для заливки полов и монолитных стен дачных домов. Материалы закупаю по рознице. Стать самозанятым или ИП?

Сначала подсчитайте, что выгоднее — платить 4% с выручки или 15% с прибыли. В первом случае проще стать самозанятым. Во втором потребуется ИП с УСП 15%.

Заключение

Великий экономист Джон Кейнс однажды сказал: «Единственное интеллектуальное занятие, которое всегда себя окупает, — это уклонение от уплаты налогов». Учёный жил в первой половине двадцатого века, а тогда у налоговиков ещё не было таких мощных систем наблюдения, которые есть сейчас в развитых странах и России.

Самозанятые — это действительно самый простой и низкозатратный налоговый режим. Ведь никакого списка видов деятельности не существует, а значит, разрешено всё, что не запрещено Законом.

Правительство обещает ничего не менять. Если оно сдержит своё слово, то данный режим — лучшее решение для начинающих предпринимателей, выбравших соответствующую деятельность.

По оценке Росстата, на конец 2019 года в России насчитывалось 14,5 млн самозанятых граждан, в то время как Министерство экономики и развития обнародовало другую цифру – 16,1 млн человек. Оба значения впечатляют, что неудивительно: люди становятся все более заинтересованными в работе на себя. Однако огромное значение имеет правильный выбор ниши. Мы провели исследование и выяснили, какие идеи бизнеса для самозанятых будут наиболее выгодными и востребованными в текущем году и в перспективе.

Чем самозанятый отличается от бизнесмена

Самозанятость – осуществление физлицами деятельности, основанной на личном трудовом вкладе и направленной на регулярное получение прибыли. Внимательный читатель наверняка проведет аналогию с предпринимательством, поскольку эти два понятия очень похожи. Однако основные отличия заключаются в способе организации деятельности, объеме обязательств и размере налоговых отчислений. Например, самозанятый гражданин:

не нанимает персонал;
может осуществляет только законодательно разрешенные виды работ для самозанятых;
имеет право работать по патенту и заниматься деятельностью, облагаемой налогами;
может не состоять на учете в Федеральной налоговой службе и не предоставлять отчетность.

Предприниматель может работать над своим делом самостоятельно, а может привлекать наёмных сотрудников, при этом его круг обязательств перед государством значительно шире. Бизнесмен организовывает работу компании в целом: нанимает людей, устанавливает корпоративные правила, занимается маркетингом, ведет переговоры с партнерами и так далее. Иными словами, самозанятый сконцентрирован на более узкой деятельности, в то время как предприниматель и бизнесмен погружаются в дела компании полностью.

Более подробно, в чем разница между самозанятым и ИП, можете прочитать здесь.

Самозанятые граждане получают право легализировать свою деятельность, однако это влечет за собой определенные обязательства

С 01.01.2019 г. по декабрь 2028 года на основании закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ в РФ проводится фискальный эксперимент. Нормативный акт выделяет самозанятых в отдельную категорию хозяйствующих субъектов, упрощает систему регистрации и налогообложения. Спецрежим действует на территории Татарстана, Калужской, Московской областей и столицы.

Преимущества самозанятости

Выбор между статусом самозанятого и предпринимателя в первую очередь зависит от вида деятельности. Аргументы в пользу самозанятости в сравнении с открытием ИП состоят в:

более низком налоге (4 или 6% от выручки);
отсутствии необходимости подавать отчеты;
возможности не работать сверхурочно, самому планировать выходные и отпуск;
отсутствии налоговых проверок;
предоставлении государством налогового вычета в 10 000 руб. (сумма, выделяемая авансом для уменьшения налога).

Кроме того, отдельные категории самозанятых освобождены от обложения НДФЛ (п. 70 ст. 217 НК РФ). В их числе:

ухаживающие за больными, детьми, лицами в возрасте от 80 лет, иными гражданами, нуждающимися в уходе;
репетиторы;
занятые ведением домашнего хозяйства, уборкой жилых помещений.

Однако если сумма общего дохода превысит 2,4 млн рублей в год, самозанятый обязан зарегистрироваться в качестве предпринимателя и принять все соответствующие этому статусу обязательства.

Бизнес-идеи для самозанятых: какой вид заработка выбрать

Определившись с выбором статуса самозанятого, имеет смысл подумать над тем, какому виду деятельности отдать предпочтение. В каждом конкретном случае люди руководствуются различными соображениями и воплощают бизнес-идеи исходя из:

личной заинтересованности;
рабочих навыков и квалификации;
права осуществлять выбранную деятельность в конкретном регионе;
предполагаемой популярности и прибыльности выбранного направления;
необходимости внесения небольшого стартового капитала.

Кроме перечисленных в Федеральном законе видов деятельности для самозанятых, по информации ФНС, различные субъекты РФ дополнили этот список:

ремонтом помещений;
выпасом скота;
ремонтом садового и домашнего инвентаря;
парикмахерскими услугами;
ремонтом одежды;
отделочными и строительными работами;
деятельностью в области фотографии;
ремонтом бытовой техники и электроники.

Для повышения рентабельности любого проекта стоит на начальном этапе составить бизнес-план, определив стартовый капитал, исходные материалы, средства на рекламу и срок его окупаемости. Эти составляющие тем не менее являются лишь незначительной частью составляющих бизнес-плана.

Прежде чем начать работу над планированием, необходимо узнать, какие виды деятельности для самозанятых установлены в конкретном регионе. Эту информацию предоставляют в налоговой инспекции по месту жительства.

Фотограф и видеооператор: выгоды и приоритеты

Большой популярностью пользуются услуги фотографа и видеооператора. Это близкие виды деятельности, при которых специалисты производят съемку – людей, событий, предметов окружающего мира. В первом случае создавая фото, а во втором – целые сцены видеороликов, клипов. Как информирует издание «Я капиталист», самозанятый фотограф может работать в определенном направлении, специализируясь на съемке:

новорожденных;
праздников и торжеств;
животных;
свадебных фотосессий;
портретов и прочего.

На начальном этапе самозанятому специалисту необязательно покупать дорогую технику. Стартовать можно с недорогими зеркальными фотоаппаратами брендов Canon или Nikon. Цена на них находится в пределах 15 тыс. руб., а функциональность практически аналогична уровню профессиональных аппаратов. Постепенно с расширением клиентуры и числа заказов класс техники можно повышать, приобретая более дорогие камеры с большим числом дополнительных опций.

Это же издание предлагает несколько дополнительных вариантов заработка для самозанятого фотографа:

продажа фото изданиям газет и журналов по цене от 100 до 1 000 рублей;
работа в ночных клубах, на катерах, в развлекательных центрах, где сделанные фото продаются в виде магнитов, открыток и прочего;
продажа снимков на фотобанках по цене до 800 $ (около 52 тыс. рублей) за снимок.

Наиболее высокодоходной деятельностью считается работа свадебным фотографом, она приносит специалисту заработок от 40 до 100 тыс. рублей в месяц

Товары хенд-мейд: мода на эксклюзив

Изготовление продукции хенд-мейд − хорошая идея для тех, кто любит и умеет создавать и творить. Превратить хобби в источник значимого дохода возможно лицам, решившим заняться изготовлением:

украшений;
развивающих игр;
аксессуаров;
авторской одежды, в том числе этнической;
натуральной косметики и прочего.

Стоимость готового изделия зависит от множества факторов

Для каждого конкретного направления самозанятому потребуется стартовый капитал для закупки материалов и, возможно, рекламы. На основании себестоимости можно в итоге определить цену готового изделия. Опытные мастера рекомендуют также учитывать:

доступность материалов;
сложность исполнения;
затраты времени.

Как пример, на крупнейшем сервисе «Ярмарка Мастеров» выставляются на продажу декоративные куклы по цене от 180 до 40 000 рублей. А украшения из серебра, золота и натуральных камней могут быть проданы по цене более 1 млн руб., а стоимость сувениров и подарков из более доступных материалов стартует от 120 и завершается 3 млн рублей. На каждое изделие найдется свой покупатель со своим бюджетом. Опытные мастер хенд-мейд товаров делятся своим опытом:

Выпечка тортов: прибыль на сладкоежках

Хорошее решение для женщин, любящих и умеющих готовить, – торты на заказ. Это пример самозанятости, которая требует минимального стартового капитала, а прибыльность основана на расчете себестоимости готового изделия. Как свидетельствует издание Reconomica, в ее основе – рыночные цены на продукты за 1 кг, которые потребуются по рецепту. Важно учитывать расход электричества на миксер и духовку, потребление воды.

Успешные в этом направлении специалисты рекомендуют упростить задачу и прибавить к стоимости изделия 3% на коммунальные расходы.

Земфира Галимова, самозанятая мама в декрете, рассказывает в подробностях, как начать свое дело на изготовлении тортов на заказ:

В зависимости от состава продуктов на 1 кг готового торта, себестоимость составляет 5-8 $ (327-517,6 рублей). Без учета затраченного труда и включая использованные энергоносители (3%), себестоимость составит 5,15-8,2 $ (333,2-530,5 рублей). В зависимости от сложности декора готовый торт продается по цене как минимум 15-20 $ (970-1300) за 1 кг, что дает чистую прибыль на этом весе в 10-12 $ (650-780 рублей). При наличии опыта и должной квалификации в день можно выпечь 3-4 трехкилограммовых торта. Таким образом, прибыль составит:

от 50 до 100 $ (3 250-6 500 рублей) в месяц на начальном этапе;
100-120 $ (6 500-7 800 рублей) в день – при стабильных заказах и постоянной клиентуре.

Пример торта с несложным декором фруктами

Опыт российских кондитеров подтверждает эти цифры: в переводе на рубли изготовление тортов на заказ действительно может принести около 50-70 тысяч в месяц.

Бьюти-мастер: как и сколько можно заработать на красоте

Исключительно востребованный сегмент услуг в индустрии красоты. Сегодня практически все из них доступны для клиента без посещения специализированного салона. Некоторые люди комфортней и спокойней чувствуют себя в домашней обстановке, не только совершенствуя свою внешность, но и получая удовольствие от самого процесса преображения себя. Поэтому ощутимый доход можно получать самозанятым, если предложить услуги по:

наращиванию ресниц;
созданию причесок;
визажу;
косметологии;
маникюру и педикюру.

Бьюти-мастер должен обладать достаточным уровнем квалификации и профессионализмом, особенно если речь идет об оказании косметологических услуг. Соответственно, нельзя просто научиться делать маникюр за пару дней по интернету и начать работать с клиентами.

Наращивание ресниц − одна из наиболее востребованных beauty-услуг 2019 года

Сфера красоты потребует немалых инвестиций. Например, для оказания ногтевого сервиса на дому самозанятому потребуется обустройство рабочего места для себя и клиента (стол, стулья, освещение), покупка приспособлений, инструментов, материалов. Однако, согласно данным компании ProstoNail, приведенными для РФ, большие начальные вложения быстро окупятся для самозанятых приличными заработками:

Доход в месяц	Столица	Мегаполис	Небольшой город
в евро	630-700 евро	500-630 евро	190-250 евро
в рублях	50 000-55 000 руб.	40 000-50 000 руб.	15 000-20 000 руб.

Мастер маникюра обязан выполнять установленные СанПиН нормы и регулярно стерилизовать инструменты

Репетиторство: преимущества и доходность

Главный стартовый капитал, который потребуется вложить в занятия репетиторством – собственные глубокие знания и умение донести их до другого человека. По оценкам портала Superjob.ru, средняя часовая репетиторская ставка в столице составляет от 800 до 1 800 руб. Расценки зависят от многих факторов, таких как:

востребованность предмета преподавания;
место проведения уроков;
квалификация репетитора;
возраст и цели ученика;
формат проведения занятий: индивидуально или в группе.

Имея исходные данные, просто посчитать среднестатистический доход от такого вида самозанятости. Давая по 3 урока в день по средней цене 1 300 рублей при 5-дневном рабочем графике удастся получить доход в 19 500 рублей в неделю или 78 000 в месяц. В регионах почасовая ставка и, соответственно, доход от подобной самозанятости существенно ниже. Однако в сравнении с заработком школьного учителя, который по данным Росстата составляет в среднем 35 тысяч рублей, такой вид самозанятости выглядит очень привлекательным финансово.

Как правило, репетиторы принимают учеников на дому, что позволяет сэкономить время и деньги на дороге

Как самозанятому перейти к бизнесу

Несмотря на то, что самозанятость имеет множество преимуществ перед другими видами организации собственного дела, может наступить время, когда бизнес потребует развития и расширения. Может возникнуть необходимость сменить статус самозанятого на ИП с целью сотрудничества с крупными компаниями, предпочитающими взаимодействие с ИП или ООО.

Еще одна весомая причина регистрации статуса предпринимателя − желание обеспечить себе получение пенсии. Самозанятые не обязаны делать отчисления в Пенсионный фонд, в отличие от ИП. Соответственно, они не могут претендовать на регулярные выплаты по достижении преклонного возраста.

Кроме плюсов, изменение статуса с самозанятого на индивидуального предпринимателя имеет и минусы, которые также необходимо учесть при принятии решения. В новом качестве придется уплачивать более высокие налоги, нанимать сотрудников, организовывать их деятельность и управлять ею. А начать нужно с регистрации ИП, которую можно осуществить:

на сайте ФНС;
обратившись лично в специально уполномоченный налоговый орган;
в МФЦ;
через представителя по нотариально оформленной доверенности.

Среди бизнес-идей для самозанятых наиболее прибыльными и наименее затратными в плане первоначальных вложений выступают направления, связанные с репетиторством, хенд-мейдом, изготовлением кулинарных «шедевров» на заказ. Выбор наиболее подходящего для себя вида деятельности позволит правильно составить бизнес-план и грамотно организовать свою работу, что впоследствии принесет ожидаемый доход.

Напишите в комментариях, какая бизнес-идей для самозанятых вам больше нравится и почему.

Кому выгодно платить НПД

В этой статье собрали плюсы и минусы перехода на самозанятость. Прочитайте и решите, подходит это вам или нет.

Зачем работать легально и платить налоги

Налоги — это обязательные платежи государству, за счет которых оно обеспечивает работу здравоохранения, армии, транспорта и т. п. Только треть доходов бюджета формируют налоги с нефти и газа, остальные ⅔ — прочие налоги. Если люди не будут их платить, страна не сможет исполнять свои социальные обязательства. Только за счет полезных ископаемых мы жить не сможем.

В России миллионы людей, которые подрабатывают, оказывают услуги, продают товары собственного производства, честно трудятся, но не платят налоги. Это не преступники, а обычные добропорядочные люди, которые зарабатывают своим трудом: няни, репетиторы, ремонтники, фрилансеры, кулинары и другие. Но когда они не платят налоги, они нарушают закон.

Проблемы, которые могут возникнуть из-за неуплаты налогов. Если налоговая узнает, что человек не платил налоги, она может доначислить их за 3 года и взыскать пени — 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.

Штраф за неуплату налогов составляет от 20 до 40% от неуплаченной суммы. Еще есть штраф за несданные декларации — до 30% от суммы налога за каждый год.

Тем, кто давно и много не платит налоговой, грозит уголовная ответственность. Если за 3 года задолженность человека составит 2,7 млн рублей, по уголовному кодексу его могут оштрафовать на 300 тысяч рублей или посадить на год в тюрьму.

Когда деятельность становится систематической и приносит регулярный доход, это предпринимательство. За бизнес без госрегистрации и уплаты налогов могут привлечь к административной ответственности и оштрафовать на 2000 Р , а по налоговому кодексу — на 10% от доходов, которые предприниматель получил за время нелегальной работы, но не менее 40 000 Р .

Если доход за время незаконного предпринимательства превысит 1,5 млн рублей, грозит уже уголовная ответственность.

В России самозанятые составляют до четверти всех работающих граждан — около 16—17 млн человек. А по некоторым оценкам — и до 25 млн. Для 9—10 млн из них самозанятость — единственный источник дохода. При этом, по данным налоговой, только полмиллиона человек официально зарегистрированы в качестве самозанятых и платят налоги. От этого бюджет теряет несколько десятков миллиардов рублей ежегодно.

Быть нелегалом сложно. Без официального статуса рискованно в открытую рекламироваться: приходится постоянно бояться проверок и штрафов, сложно взять кредиты или ипотеку.

Раньше, чтобы заплатить налог с доходов от самозанятости, надо было либо заполнять декларацию и платить НДФЛ 13%, либо открывать ИП. Это не очень удобно и выгодно, поэтому большинство самозанятых предпочитали работать нелегально.

С 1 января 2019 года в России действует новый налоговый режим, который позволяет самозанятым работать официально и не боясь проверок. Они могут открыто получать деньги наличными или на банковский счет.

Что такое самозанятость

Это экспериментальный налоговый режим. Официально он называется налогом на профессиональный доход — НПД. Режим позволяет легально получать доход тем, кто зарабатывает самостоятельно, а не получает зарплату от работодателя.

Кто может стать самозанятым. Человек может стать самозанятым, если:

зарабатывает до 2,4 млн рублей в год;
работает сам, без наемных сотрудников;
занимается разрешенной для режима деятельностью, например оказывает услуги или продает созданное своими руками, сдает жилье в аренду или наем.

С 1 июля 2020 года работать как самозанятый можно почти в любом регионе России.

Граждане стран Евразийского экономического союза — Армении, Беларуси, Казахстана или Киргизии — тоже могут платить НПД. Для этого понадобится только получить ИНН в России.

Работать как самозанятый может физическое лицо без статуса ИП или с таким статусом.

Вот примеры профессий, подпадающих под самозанятость:

фрилансеры;
мастера по ремонту;
репетиторы;
фотографы;
домашние кондитеры;
хендмейд-мастера;
няни;
мастера маникюра;
парикмахеры и др.

Кому нельзя использовать режим для самозанятых. Самозанятым не получится стать тому, кто зарабатывает больше 2,4 млн рублей в год. При этом нет лимитов для ежемесячного дохода: самозанятый может получить в январе 30 тысяч рублей, в феврале — ничего, а в марте — заработать миллион. Также НПД недоступен тем, у кого есть наемные сотрудники.

Еще существует ограничение по видам деятельности, которой не вправе заниматься самозанятый. Нельзя применять НПД, если человек:

Перепродает готовые, подакцизные или требующие маркировки товары, например алкоголь и табак, лекарства, обувь, изделия легкой промышленности.
Доставляет товары, например как частный курьер. Исключение — если продавец предоставит онлайн-кассу для приема платежей и выдачи чека клиентам.
Оказывает агентские, комиссионные и поручительские услуги по договорам. Например, если человек консультант или адвокат.
Добывает полезные ископаемые, например песок.

Какие налоги и в какие сроки нужно платить. Самозанятые платят налог по двум ставкам:

4% — с поступлений от физлиц;
6% — с поступлений от ИП и юридических лиц.

НПД надо платить только за те месяцы, когда был доход. Если ничего не заработали, платить налог не нужно.

Платить надо только с доходов от своей профессиональной деятельности — тех денег, которые заплатил клиент.

Например, домашний кондитер печет торты на заказ и получает за них деньги на карту. Налог надо заплатить только с этих поступлений, а не с переводов от друзей или родственников.

Платить налог от других поступлений не надо. Самозанятость не применяется к доходам от:

трудовой деятельности;
продажи квартиры, автомобиля или другого личного имущества;
продажи ценных бумаг;
основной деятельности адвокатов, нотариусов, арбитражных управляющих и медиаторов.

С этих доходов надо платить НДФЛ — 13%.

Налог на профессиональный доход платят раз в месяц. В течение месяца самозанятый отчитывается о доходе, а потом ФНС сама считает налог и не позднее 12 числа следующего месяца присылает квитанцию об оплате. Ее нужно оплатить до 25 числа того же месяца.

Могут ли изменить условия самозанятости в будущем. Могут. Но действующие условия и ставки зафиксированы в законе и не изменятся до 2029 года.

Схема работы самозанятого. Учет доходов, с которых надо заплатить налог, ведется через приложение «Мой налог».

Когда клиент расплатится, самозанятый в приложении заявляет о поступлении как о доходе. Тут же, в приложении, формируется ссылка на чек — его надо передать клиенту.

Передать чек можно такими способами:

Самозанятый сам решает, какой чек выдать: электронный или бумажный. Клиент не вправе требовать бумажный чек, если уже получил электронный.

Стоит ли оформлять самозанятость

Без статуса самозанятого, как и без любого другого официального статуса типа ИП, человек продолжает работать нелегально и не платить налоги. Если когда-нибудь об этом узнает налоговая — доначислит неуплаченные за 3 года налоги, взыщет штраф и пени.

Кому выгодно оформить. Раньше у мелких предпринимателей был выбор только между ИП и ООО. Оба варианта были не из самых простых: нужно было общаться с налоговой, подавать декларацию, а в случае ООО — еще и составлять бухгалтерскую отчетность.

НПД — быстрый способ заявить о своих доходах государству и работать легально. Заявление о постановке на учет подается через интернет, идти в налоговую не нужно, госпошлины нет. Подробнее об этом расскажу ниже.

Но бывают ситуации, когда все-таки лучше зарегистрироваться в качестве ИП.

Как выйти из тени

ИП и самозанятость

Отличия. Главное отличие в том, что самозанятым работать проще: легче зарегистрироваться, ниже налоги, нет налоговой отчетности, не нужны кассы, можно не платить соцвзносы.

Разница между ИП и самозанятым

Что лучше выбрать. Если вы работаете на себя, не собираетесь нанимать сотрудников, ваш доход не превышает 2,4 млн в год и вас мало заботит будущая пенсия, для вас идеальна самозанятость. А если хотите масштабировать бизнес, надо оформлять ИП.

Как стать самозанятым в России

Чтобы стать самозанятым, нужно встать на налоговый учет как плательщик НПД. Это бесплатно — госпошлины нет.

Идти в налоговую не нужно: заявление подается через интернет. Есть 3 способа это сделать:

Через мобильное приложение «Мой налог».
В личном кабинете плательщика НПД на сайте ФНС.
Через банки, которые позволяют клиентам регистрировать самозанятость.

Проще всего зарегистрироваться через приложение «Мой налог» — об этом мы уже писали.

Приложение «Мой налог» для iOS и Android

Как перейти на самозанятость с ИП. Каких-то специальных требований нет — нужно просто зарегистрироваться в качестве самозанятого.

Но самозанятый ИП не может совмещать НПД с другими спецрежимами: упрощенкой (УСН), вмененкой (ЕНВД) и единым сельхозналогом (ЕСХН). Поэтому после регистрации в качестве самозанятого в течение месяца надо отказаться от других спецрежимов в налоговой по месту жительства или ведения деятельности.

Для отказа можно использовать одну из следующих форм:

У любого налогового режима есть свои плюсы и минусы. Расскажу подробно, что вас ждет, если решите стать плательщиком НПД.

Плюсы регистрации в качестве самозанятого

Простая регистрация. Не нужно собирать бумаги, платить пошлину, ехать в налоговую. Для регистрации через приложение «Мой налог» понадобятся только паспортные данные и ваша фотография с телефона.

Если есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, для регистрации достаточно заявления через приложение «Мой налог». Стать самозанятым можно в любой день месяца.

Клиенты банка, с которым сотрудничает ФНС, могут подать заявку сразу в личном кабинете на сайте банка. В этом случае не понадобится даже фото.

Иногда легальный статус оказывается выгодным. Например, во время эпидемии коронавируса государство вернуло самозанятым уплаченный налог за 2019 год и предоставило дополнительный налоговый капитал в размере МРОТ — 12 130 Р . Этот капитал будет автоматически списываться в счет уплаты налога до исчерпания лимита.

Низкие налоговые ставки. Налог на профессиональный доход — самый недорогой способ работать легально. Ставки в 4 и 6% зафиксированы в законе и не изменятся до 2029 года.

Можно не платить страховые взносы. Страховые взносы на ОПС можно не платить. Это удобно, но, с другой стороны, если их не уплачивать, деятельность самозанятого не войдет в трудовой стаж. А вот бесплатная медицина ему все равно положена, так как часть налога идет на финансирование ОМС.

Налоговый вычет в 10 000 Р . Вычет можно получить один раз за все время применения режима. Его дают не деньгами, а применяют к выплатам, чтобы снизить ставку налога на 1—2% .

Так, вместо 4% с доходов от физлиц самозанятый заплатит 3%. Вместо 6% с доходов от юрлиц — 4%. Пониженная ставка будет действовать, пока самозанятый не исчерпает сумму вычета — 10 000 Р .

Самозанятые также могут оформить налоговые вычеты при покупке квартиры и лечении, но только с дохода, который облагается НДФЛ, например с зарплаты или с дохода от продажи квартиры или машины.

Можно работать по найму и быть самозанятым одновременно. С зарплаты будут удерживать НДФЛ 13%, а с дополнительного дохода надо самостоятельно платить НПД. При этом работодатель продолжит уплачивать страховые взносы с зарплаты.

Например, человек работает по найму менеджером, а в свободное время шьет кошельки на заказ. С его зарплаты на основной работе будут отчисляться НДФЛ и страховые взносы. А как самозанятый он будет платить 4 или 6% только с доходов от продажи кошельков.

Деятельность самозанятого может совпадать с работой по трудовому договору. Например, можно по будням работать в кондитерской, а по выходным печь тортики на заказ.

Можно совмещать разные виды деятельности. Самозанятый может одновременно писать текст на сайт, делать для него фотографии, подрабатывать репетитором и вести свой онлайн-курс по верстке лендингов.

Можно быть ИП и самозанятым одновременно. Предприниматель может перейти на НПД и работать без деклараций. Для этого ему надо сняться с учета в качестве налогоплательщика в прежнем режиме: УСН, ЕНВД или ЕСХН. Для предпринимателей без наемного персонала НПД — это возможность пересидеть безденежье без уплаты фиксированных взносов и прекращения статуса ИП.

Можно нанимать работников по гражданско-правовым договорам. Самозанятым нельзя нанимать сотрудников в штат по трудовым договорам. А вот заключать договор подряда или оказания услуг можно. Например, дизайнер сайтов на НПД может обратиться к копирайтеру за текстом, а фотограф — к ретушеру.

Нет отчетности. Самозанятому не надо заполнять декларации, выбирать наиболее выгодный налоговой режим. Все, что от него требуется, — сообщить о профессиональном доходе, сформировать чек в приложении, передать его клиенту и раз в месяц заплатить налог.

Не нужен кассовый аппарат. Самозанятому не нужно покупать даже онлайн-кассу . Чеки формируются в приложении, передать их можно в электронном виде или распечатать на простом принтере.

А если самозанятый работает через партнеров, например через агрегатор такси или биржу фриланса, чеки могут формироваться даже без его участия.

Повышение доверия клиентов и расширение клиентской базы. Самозанятые могут выдавать клиентам чеки, которые формирует приложение «Мой налог». Это позволяет открыто себя рекламировать и может повысить доверие клиентов к бизнесу.

Юрлицам и ИП проще работать с самозанятыми, чем с физлицами. Компании и ИП обязаны платить за физлиц НДФЛ и соцвзносы. При работе с самозанятыми им ничего платить дополнительно не надо — только за работу.

Минусы и подводные камни

Нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам. Самозанятые могут работать только сами на себя. Если нужны помощники, придется нанимать людей по гражданско-правовому договору или регистрировать ИП.

Трудовой стаж не идет. Если не платить страховые взносы, трудовой стаж не засчитают. Поэтому копить на пенсию придется самостоятельно. Если не набрать нужное количество пенсионных баллов, на пенсию можно будет выйти в 70 лет. При этом пенсия будет минимальной.

Копить стаж и платить взносы в ПФР можно самостоятельно. В 2020 году год стажа стоит 32 448 Р .

Ограничения на доход. Если доход от самозанятости больше 2,4 млн рублей в год, с дохода свыше этого лимита надо заплатить НДФЛ 13%.

Самозанятый ИП после превышения лимита в течение 20 дней должен перейти на другой налоговый режим: УСН, ЕНВД или патент. Если он этого не сделает, налоговая автоматически переведет его на ОСН. На УСН можно перейти только с начала следующего года.

Нет соцгарантий и пособий. Самозанятым приходится рассчитывать только на себя: у них нет больничного, отпуска, выплаты по беременности и родам в сравнении с теми, кто работает по трудовому договору.

НПД нельзя совмещать с другими налоговыми режимами. Это важно для ИП: они не могут совмещать НПД с ОСН, УСН или ЕНВД.

Нельзя работать как самозанятый с текущим и прошлым работодателем в течение двух лет после увольнения.

Банки неохотно выдают кредиты. Хоть самозанятые и могут подтвердить свои доходы справками из приложения «Мой налог», а банки обязаны их принимать, они по-прежнему часто отказывают в выдаче кредитов самозанятым или дают их на менее выгодных условиях. Впрочем, физлиц, работающих «в черную», банки кредитуют еще менее охотно.

Не подходит большинству иностранцев. Помимо россиян, на НПД могут работать только граждане Армении, Беларуси, Казахстана или Киргизии.

Больше хлопот, чем у физлица. Чек необходимо сформировать и передать клиенту не позднее 9 числа следующего месяца.

Если пропустить этот срок, налоговая начислит штраф в 20% от суммы дохода при первом нарушении, но не менее 200 Р . А при повторном нарушении в течение 6 месяцев штраф будет равен сумме дохода.

Запомнить

Самозанятость — самый простой способ получать доход легально, если работаете сами на себя, то есть без наемных сотрудников.
Самозанятость проще и выгоднее, чем ИП: легче зарегистрироваться, ниже налоги, нет налоговой отчетности, не нужны кассы, можно не платить соцвзносы.
Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через приложение «Мой налог, в личном кабинете плательщика НПД на сайте ФНС или через банк, если он договорился с налоговой.
Налоговая ставка для самозанятых — 4% с доходов от физлиц и 6% с доходов от ИП и юрлиц. Платят каждый месяц до 25 числа. Если не было доходов, ничего платить не надо. Декларацию заполнять не нужно.
Помимо простой регистрации, низких ставок и отсутствия отчетности, плюсы самозанятости такие: налоговый вычет в 10 000 Р , можно работать по найму, быть ИП и совмещать разные виды деятельности.
Основные минусы самозанятости: нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам, трудовой стаж не идет, нет соцгарантий и пособий, ограничение на доход — 2,4 млн в год. Кроме того, нельзя работать как самозанятый с текущим и прошлым работодателем в течение двух лет после увольнения.

Я предпочитаю быть честным до тех пор пока государство со мной честное. Я не вижу никакой правдивости, прозрачности и чести со стороны государства поэтому считаю, что таким людям стоит дальше работать в черную. Ибо нехер кормить арраву чиновников и взяточников, наивно полагать что эти налоги пойдут на развитие малого бизнеса, образования или беднякам

Идеи бизнеса
Самозанятость населения

Идеи бизнеса
Самозанятость

Часто в разговоре с друзьями и знакомыми, а также в сети Интернет сталкиваюсь с высказываниями относительно субсидии по программе самозанятости населения, что мол, мало, да какой там бизнес поставишь на такие деньги, власти издеваются и т.д.

В представлении человека, никогда не занимавшемся бизнесом, сумма необходимая для начала своего бизнеса обычно ассоциируется с огромными цифрами. Они думают, что бизнес – это огромные магазины, производственные предприятия и т.д. Самое страшное, что такие люди не задумываются над тем, а какой бизнес они хотят создать, малый или большой. Многие хотят создать сразу большой бизнес, хотят сразу стать миллионерами. Самое страшное то, что такие люди никогда не создавали и не управляли даже самым маленьким, даже домашним бизнесом. Но почему-то хотят, чтобы им дали сразу много денег, и они бы купили бы большой магазин и вот тогда это будет бизнес. Так вот, если таким людям дать большие деньги на создание большого бизнеса, толку не будет, они просто потратят эти деньги и не создадут ничего.

Искусство создания бизнеса предполагает как раз то что, используя малые средства и свои человеческие качества, создать жизнеспособный бизнес, приносящий доход. Это и есть предпринимательство. Предприниматель – это тот, кто, вложив в идею бизнеса один рубль и свои силы, через время получает тысячу рублей с этого одного рубля.

Конечно, во многих видах бизнеса требуется наличие определенной суммы оборотных денежных средств, как правило, это относится к торговле. Но ведь кроме торговли есть также и другие сферы и идеи бизнеса.

Сумма субсидии по программе самозанятости населения, равная 58800 рублей, выводилась чиновниками не исходя из каких то экономических показателей, которые характеризуют разные виды бизнеса. Определяя такую сумму субсидии, они опирались на стоимость максимального месячного пособия по безработице, исчисленного в годовом выражении. Но нам, не приходится оспаривать такие суммы, мы просто должны приспособиться к ситуации. Попросту говоря, повернуть эту ситуацию себе во благо. Также нужно помнить, что взяв, к себе в компаньоны товарища или единомышленника, можно получить сумму в два раза больше. В любом случае, нельзя игнорировать такую возможность получения безвозмездной помощи от государства. Конечно, если у вас серьезные намерения, направленные на создание бизнеса, а не мошеннические.

Для того чтобы управлять большим бизнесом, необходимо сначала научиться управлять малым. Поэтому такая субсидия очень выгодна с точки зрения получения практических навыков в создании и ведения бизнеса.

Здесь хочу рассмотреть те идеи бизнеса, виды бизнеса, которые можно начать, используя субсидию, выдаваемую государством по программе самозанятости населения.
Сумма субсидии вполне достаточна для организации различных профессиональных услуг: услуги бухгалтерские, услуги фотографа, юридические услуги, услуги связанные с обучением, услуги по обслуживанию и ремонту компьютеров, услуги по организации праздников, студия дизайна, услуги ландшафтного дизайна, web-студия, транспортно-экспедиторские услуги, различные услуги для населения, например, услуги ремонта, и др. В общем, если вы имеете профессиональные знания и опыт работы в какой-нибудь сфере деятельности, то наверняка вы сможете организовать свой небольшой, но доходный бизнес.

С услугами более менее все понятно, как правило, для организации таких видов бизнеса не требуется много денег, а вот вопрос – используя такую субсидию, какое производство можно открыть? Для большого промышленного производства денег конечно не хватит, да и не нужно это большое производство (знаний и связей не хватит для запуска и развития), но вот для организации, например, мелкого производства, такой суммы будет достаточно. Сюда можно отнести организацию различных народных промыслов, организацию небольшого с/х производства, используя приусадебное хозяйство – это пчеловодство, кролиководство, разведение домашней птицы. Используя субсидию можно с успехом организовать ателье по пошиву и ремонту одежды. Неплохой идеей также является организация выращивания грибов. На эту тему есть очень неплохая идея бизнеса, позволяющая производить не сами грибы, а специальные наборы для выращивания грибов в домашних условиях. Уверен, что можно найти еще много различных идей бизнеса, связанных с производством, и не требующих больших вложений.

Самыми многочисленными идеями бизнеса, которые не требуют больших вложений, конечно же, являются идеи связанные с торговой деятельностью. Вполне реально организовать небольшую торговую точку в составе какого-нибудь торгового комплекса или мини рынка. Также не требует больших затрат и организация торговой фирмы, которая продает товары производителей по дилерскому договору. Например, организация фирмы, занимающейся продажей пластиковых окон. Т.е. существует крупный производитель пластиковых окон, но он не в состоянии самостоятельно продавать всю свою продукцию, поэтому такой производитель предлагает дилерский договор на реализацию пластиковых окон. Компания находит клиентов, заключает с ними договор, а компания производитель устанавливает уже эти окна. Вознаграждение обычно составляет от 25 до 40% от стоимости договора. Такая же ситуация и с другими товарами, например торговля мебелью. Нет необходимости закупать мебель, а затем пытаться ее продать. Заключается дилерский договор с производителем и затем, используя каталоги и выставочные образцы, компания ищет клиентов на эту продукцию. Вознаграждение в таком бизнесе составляет до 50% от стоимости реализуемой продукции. Если хорошо поискать, то наверняка можно найти еще множество хороших и доходных предложений сотрудничества.

Еще одним вариантом подбора идеи бизнеса является приобретение франшизы. Существует, конечно, не огромное множество недорогих предложений, но все же определенное количество недорогих франшиз у нас в стране есть. Однако в этом случае будьте предельно осторожны, так как многие условия, предлагаемых франшиз, да и сами виды бизнеса, предлагаемого при помощи приобретения франшизы не всегда перспективны. Более подробно об этом можно прочитать здесь.

Читайте также: