Как пробить чек без ндс на кассе
Опубликовано: 13.05.2024
С 2019 года ставка НДС увеличивается с 18 % до 20 %. Рассказываем, как отражать новую ставку в кассовом чеке при возврате товара, купленного в 2018 году, а также если в 2018 году была полная или частичная предоплата.
13.12.2018 в письме ЕД-4-20/24234 ФНС дала комментарии в связи с изменением ставки НДС.
Согласно Федеральному закону № 303-ФЗ с 1 января 2019 года в отношении товаров (работ, услуг), указанных в п. 3 ст. 164 НК РФ, налоговая ставка по НДС будет увеличена с 18 % до 20 %. В связи с этим запланированы поправки к Приказу ММВ 7-20/229@, который регулирует состав реквизитов фискальных документов. Именно этим приказом руководствуются производители кассового программного обеспечения (ПО) и операторы фискальных данных в своей работе. Поправки еще не приняты, но согласно им предполагается изменить значение ставки в реквизитах чека с 18 % на 20 % и с 18/118 на 20/120 с 1 января нового года.
Что это значит для пользователей касс
С 1 января 2019 года в кассовых чеках ставка НДС должна отражаться по-новому. При этом никакого переходного периода не предусмотрено — смена ставки со старой на новую произойдет одномоментно в новогоднюю ночь (см. Письмо ФНС от 03.10.2018 № ЕД-4-20/19309@).
Напомним, что согласно ст. 4.7 Закона 54-ФЗ ставка НДС в обязательном порядке должна присутствовать в кассовом чеке, выдаваемом организацией и индивидуальным предпринимателем, которые осуществляют расчеты с НДС.
Как выполнить требование закона
Нужно обновить кассовое ПО, а также товароучетный сервис (ТУС), если он у вас есть. Если ПО и ТУС облачные, то все обновится автоматически, если нет, то заранее обратитесь в организацию, у которой их приобретали, т.к. может потребоваться выезд специалиста. Заявление о перерегистрации ККТ в налоговый орган подавать не нужно.
Что грозит за нарушение
Указание неверной ставки НДС относится к применению контрольно-кассовой техники, которая не соответствует требованиям законодательства (ч. 4 ст. 14.5 КоАП РФ). За это владелец кассы может получить предупреждение или штраф: ИП — от 1 500 до 3 000 руб., юрлица — от 5 000 до 10 000 руб.
Разбираем практические ситуации
В письме СД-4-3/20667@ от 23.10.2018 «О порядке применения налоговой ставки по НДС в переходный период» налоговая разъяснила, как нужно оформлять счета-фактуры, однако пока не дала комментариев относительно применения ККТ с новой ставкой. На наш взгляд, возможны следующие варианты указания ставки:
1. В 2019 году вернули товар, приобретенный в 2018 году
Если товар был продан до нового года по ставке 18 %, а покупатель решил сделать возврат после нового года, то в чеке должна быть указана та ставка, которая действовала на момент отгрузки товара, т.е. 18 %.
2. Договор заключили в 2018 году, а поставка будет в 2019 году
Новая ставка НДС применяется к товарам, отгруженным с 1 января 2019 года, и не зависит от условий и даты заключения договора. Это значит, что при продаже товара в 2019 году ставка НДС в чеке должна быть 20 %. Внесения изменений в договор в части размера ставки НДС не требуется.
3. Аванс или предоплата получены в 2018 году
Если до 1 января 2019 года вы получили полную или частичную предоплату или аванс в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), то ставка в чеке указывается в размере 18/118.
Если предоплачена была полная стоимость, то при отгрузке товара в 2019 году вы можете вообще не пробивать чек (ст. 4 Закона 192-ФЗ разрешает совсем не применять ККТ при осуществлении зачета и возврата предварительной оплаты или авансов до 1 июля 2019 года).
А вот если предоплата была частичная, будут сложности, т.к. после 1 января доплата будет производиться с указанием новой ставки и расчет нужно сделать по ставке 20 %. Возникнет разница в 2 %, которую нужно оформить.
Мы обязательно сообщим вам о дальнейших разъяснениях Минфина и ФНС, касающихся формирования фискальных документов с новой ставкой. Следите за новостями!
2. Неспециализированные организации, не относящиеся к управляющим компаниям и сфере ЖКХ, оказывающие по ГПД услуги, например, по вывозу мусора, могут также применять льготу по формированию одного чека по итогу месяца? Второй вопрос: по запросу физлица ему надо выдавать чек, так как это сделать, если организация формирует единый чек по всем пользователям?
Единый кассовый чек для организаций ЖКХ формируется на ранее выданные авансы, то есть только по зачетам авансов. Вы все равно формируете каждый раз чек при поступлении денег от клиента, просто зачитываете вы их единым чеком. Единый чек формируется именно на зачет авансов, а не на все поступившие авансы. В вашем случае касса не нужна: вы организация, осуществляющая деятельность с другими организациями. По безналичной оплате касса не требуется.
3. Работодатель производит удержание из зарплаты сотрудников за трудовую книжку. Выдавать ли чек?
Нет, не нужно. Это не составляет природу расчета.
Чек коррекции не нужен, а вот чек на зачет аванса ситуацию исправит. Аванс в понимании форматов фискальных документов может быть как за оказанную услугу, так и за услугу, которая будет оказана в будущем.
5. Если после отбития чека на зачет аванса выясняется, что изменились данные — количество и стоимость услуг — необходим ли исправительный чек?
Да, чек коррекции необходим.
6. Можно ли в одном чеке указать всех абонентов, которые оплатили услугу?
Нельзя. Можно указать разные услуги в одном чеке, если оплатил один абонент, но нельзя указать в одном чеке разных абонентов.
7. Поступает оплата из банка от просто физических лиц и физических лиц, которые платят за юридических лиц. Чек на зачет аванса должен быть за всех физлиц, включая тех, кто платит за юрлица?
Да. Это необходимо, поскольку, если физлицо платит за юрлицо, то ФНС трактует это как расчет между физлицом и организацией.
8. По договору с российским юридическим лицом агентство выписывает авиабилеты иностранных авиакомпаний. Касса зарегистрирована в налоговой с признаком «Агент». При пробитии чека указывается тег 1222, признак агента по предмету расчета — это правильно?
Да, признак «Агент» - это правильно.
9. Надо ли в теге 1226 указать ИНН представительства иностранной авиакомпании? Что указывать в теге 1226, если у иностранной компании нет представительства в России?
Да, ИНН указывать нужно. Если представительства в России нет, тогда ничего не указывать. ФНС будет при контрольной деятельности ориентироваться на название иностранной организации.
10. Нужно ли применять ККТ организацией при возврате беспроцентного займа учредителю — физическому лицу? Займ выдавался без указания цели.
Займы по 54-ФЗ должны быть связаны с оплатой товаров, работ и услуг. Другие займы (для иных целей) не попадают под действие закона, а значит, не требуют применения ККТ.
11. Если подотчетному лицу не дали чек, либо выдали его без указания наименования нашей фирмы и ИНН, должна ли организация пробивать чек на расход, и в какой момент?
Во-первых, возврат и выдача денег подотчетному лицу — это не расчет. А когда подотчетное лицо получает какой-либо товар или услугу, касса применяется только одной стороной — продавцом. Подотчетное лицо с кассой не ездит.
12. Наше предприятие — туристическое агентство, оказывает услуги по агентским договорам (договорам комиссии за вознаграждение). К примеру, клиент оплачивал турпутевку в три этапа: 10, 20 и 30 июня, а заезд состоялся с 1 по 8 июля. Какой признак способа расчета мы должны отразить в чеке? В какой момент мы должны сделать зачет аванса?
У вас будет признак способа расчета «Предоплата». Зачет аванса производится в момент окончания тура.
13. Какой признак способа расчета указывать, если клиент полностью оплатил путевку 1 июля, а заезд с 20 по 30 июля?
Указывать надо «Предоплата 100%», а зачет предоплаты будет 30 июля.
14. У нас сельхозпредприятие. Работники покупают молоко, оплата производится за счет удержания из заработной платы. Должны ли мы пробивать чек и в какой момент?
Да, обязаны в момент выдачи товара. Однако если в рамках трудового договора вы пропишите, что вы молоко выдаете работникам, например, раз в неделю, и потом плату за молоко вычитаете из зарплаты, то тогда ККТ не нужно.
15. Организация «А» покупает товар у организации «Б». В свою очередь «А» оказывает маркетинговые услуги «Б». Нужно ли пробивать чек при зачете встречных требований между данными ООО?
Если расчеты происходят в безналичном порядке без применения электронного средства платежа, то ККТ не требуется.
16. Я ИП без наемных работников, планирую оказывать туристические услуги. Надо ли мне устанавливать кассу при безналичном расчете? Могу ли я пользоваться бумажным БСО, если физлицо перечисляет деньги мне на расчетный счет?
До 2021 года вы вправе не использовать кассу. Вы имеете право выдавать бумажный БСО.
17. У директора ООО есть корпоративная карта на его имя, привязанная к расчетному счету его организации. Он ею пользуется для оплаты бензина и канцтоваров. В чеках печатаются последние номера карты и ФИО директора. По списанным суммам директором, как подотчетником, составляется авансовый отчет. Должны ли с 1 июля 2019 года продавцы выдавать ему чек с наименованием и ИНН нашей организации? Считается ли такая оплата с карты оплатой с предъявлением электронного средства платежа?
Да, должны. Корпоративная карта является электронным средством платежа.
18. Мы оказываем услуги по ведению реестра владельцев ценных бумаг. Большая часть операций осуществляется без непосредственного взаимодействия с физическими лицами. Документ присылается по почте, а оплата наших услуг осуществляется в безналичном порядке: прием наличных в банке на наш счет, либо перечисление через банкомат. Должны ли мы применять ККТ? Если да, то как вручить чек клиенту, если он не появляется в офисе?
19. Предприятие удерживает коммунальные услуги из заработной платы сотрудников. Нужно ли пробивать на эти операции чек?
Если все удержания зарплаты, питание, коммунальные услуги, проезд, прописаны в ваших трудовых отношениях, то есть в договоре с сотрудниками, то все это рассматривается ФНС как внутренние отношения внутри организации, и касса не нужна. Если это не прописано в трудовых документах, то касса нужна.
20. В чеке ИНН покупателя – обязательный реквизит или рекомендуемый?
Для расчета между юридическими лицами ИНН надо указывать. Однако, если расчет происходит в сфере игорного бизнеса, то ИНН покупателя (клиента) можно не указывать, а заменить его паспортными данными.
21. Компания периодически оказывает услуги по доставке мелких комплектующих покупателю. Можно ли принимать наличные средства у покупателя дома, используя расположенную в офисе кассу? При этом чек с QR-кодом отправляется клиенту по электронной почте.
При разностной торговле касса может располагаться не в месте расчета. Если комплектующие доставляются на дом покупателю, который рассчитывается наличными средствами, то находящуюся вне места передачи кассу надо использовать в режиме передачи информации. Чек в таком случае направляется на электронную почту. Либо клиенту можно показать QR-код и предоставить возможность для его считывания.
22. Интернет-магазин арендует кассу, которая фактически находится у арендодателя. При расчетах с физическими лицами, какой адрес должен быть в чеке: места нахождения кассы или интернет-магазина?
Адрес местонахождения кассы с фискальным накопителем указывается в заявлении на регистрацию кассы в налоговом органе. В кассовом чеке обозначается адрес места расчета, в данном случае, адрес сайта пользователя.
Следует обратить внимание на то, что при аренде кассы фискальный накопитель должен быть в собственности интернет-магазина. Он должен храниться в течение пяти лет для предъявления в налоговый орган при возникновении каких-либо вопросов.
23. Компания реализует билеты на мероприятия по агентским договорам. При продажах билетов чек БСО должен выдаваться на каждое отдельное место или можно в одном чеке указать несколько мест. Если в чеке можно указать несколько мест, то какое максимальное количество допустимо в одном чеке?
Количество чеков зависит не от мест, а от расчетов клиентов. Если покупатель оплачивает сразу несколько мест, то выдается один чек. Если за одно место, то в БСО значится одно место. Кроме количества купленных билетов в чеке указывается название мероприятия, цена за указанную услугу и, например, зону зала.
24. Можно ли продавать билеты на мероприятия в режиме «чек», если этот чек содержит все параметры БСО?
По закону 54-ФЗ, кассовый чек выдается при продаже и товаров, и услуг. Бланк строгой отчетности выдается только на оказанные услуги. Следовательно, при реализации билетов на мероприятия можно выдавать кассовый чек.
25. Если мы хотим продавать билеты с сервисным сбором, то можем ли мы в кассовом аппарате в режиме БСО пробивать чек на сервисный сбор? Или необходимо приобретать дополнительный кассовый аппарат?
Дополнительный кассовый аппарат приобретать не нужно. При продаже кассовых билетов в бланке строгой отчетности отдельной строкой следует размещать стоимость билетов и сервисный сбор.
26. Нужно ли указывать в чеке размер комиссионного вознаграждения?
Денежный расчет производится с клиентом, и если комиссия тоже удерживается с него, то в кассовом чеке необходимо указывать размер комиссионного вознаграждения.
По итогам реализации билетов агенту определяется итоговая сумму его вознаграждения. Если агент – индивидуальный предприниматель или юрлицо, то вознаграждение перечисляется безналичным способом оплаты, и чек не формируется. Если оплата происходит наличными средствами, то на эту сумму формируется кассовый чек с наименованием услуги по реализации билетов.
27. Согласно Федеральному закону 129 ФЗ от 6.06.19, ИП без работников при реализации билетов с лотка и с рук в государственные и муниципальные театры освобождены от применения ККТ. А если организатор коммерческая компания, то применение ККТ обязательно?
Обязательно. Исключение сделано только для индивидуальных предпринимателей.
28. В шиномонтаже не выдан чек. Как отразить оплату за данную услугу в затратах?
Обратиться в территориальную налоговую инспекцию. Будет проведена проверка, в ходе которой сотрудника привлекут в качестве потерпевшей стороны. Материалы дела могут быть использованы в качестве документов, подтверждающих расходы.
29. Можно ли закрыть смену раньше окончания рабочего дня, если точно известно, что поступлений денежных средств точно не будет?
Если понимаете, что расчетов до конца рабочего дня не будет, конечно, можете ее закрыть. В течение дня можно открывать несколько рабочих смен без ограничений. А если расчетов и вовсе не предвидится, то смену можно и совсем не открывать.
30. Будет ли считаться нарушением пробитие кассового чека на следующий день после платежа, если денежные средства поступили нам после рабочего дня?
31. Организация арендует для своих сотрудников у арендодателя квартиры. И оплачивает помимо арендной платы коммунальные расходы по счетам, предъявляемым арендодателям, которые возмещаются сотрудниками. Возникает ли обязанность применения ККТ, в том числе с 1.07.2019, при удержании из заработной платы сотрудников: арендной платы, возмещения коммунальных расходов, стоимости питания сотрудников, стоимости превышения лимита по сотовой связи?
Следует посмотреть разъяснение ФНС РФ от 14.08.2018 АС-4-20/15707. Это разъяснение по применению контрольно-кассовой техники в случае, если денежные средства удерживаются именно из зарплаты сотрудников.
Общий подход такой: если трудовым договором предусмотрено, что у сотрудника будут по его расходам удерживаться такие денежные средства, то в пределах установленного лимита (до 20%) не требуется применение ККТ.
32. Освобождаются ли все жилищные объединения (товариществ собственников жилья) — ТСЖ, ЖСК и ЖК — от применения ККТ при осуществлении прямых, т.е. осуществленных в присутствии физлица и сотрудника ТСН, наличных и эквайринговых платежей за коммунальные услуги и содержание жилья, в том числе за взнос на капремонт, вне зависимости от того, все собственники или не все являются членами ТСН?
33. В случае, если онлайн-касса используется при расчетах с пассажирами на борту автобуса, обязательно ли при регистрации ККТ указывать государственный номер транспортного средства? Или этот номер может задаваться для вывода в чек в ПО кассы динамически при открытии смены?
Есть два адреса, которые указаны в 54-ФЗ. Первый — это адрес места установки, места регистрации ККТ, который указывается в заявлении о регистрации. Второй — адрес места расчета, который указывается в кассовом чеке.
В данном случае вы указываете адрес места регистрации, например, место стоянки ТС. Но когда формируете чек и применяете кассу в автотранспорте, то там формируете в кассовом чеке в адресе места расчета номер транспортного средства. Поэтому там можете указывать динамически и выводить его каждый раз.
То есть для какого-то одного ТС местом расчета будет автобус номер 1, а для какого-то на этой же кассе можно формировать кассовый чек с другим госномером.
Так что этот вопрос полностью зависит от автоматизации.
34. Нужно ли применять ККТ при приеме денежных средств от дольщиков за квартиры? Деньги принимает заказчик-застройщик.
Минфин несколько раз давал разъяснения по этому поводу в прошлом году. Если идет реализация квартир, то касса применяется. А если идет прием денег от дольщиков (по закону о долевом строительстве), то касса не применяется.
35. Какой датой необходимо оформлять кассовый чек при реализации физлицам услуг в случае, если дата отражения реализации в учетной системе позже, чем дата хозяйственной операции? Например, задержка получения расчетных данных.
Здесь нет никаких исключений — у вас есть момент расчета, и есть один рабочий день после.
36. Возможно ли формировать кассовый чек позже или раньше, чем дата реализации?
В момент расчета его необходимо формировать. Если у вас идет реализация, передача товара сегодня, то и чек надо формировать сегодня.
37. В какой момент должен быть отправлен чек физлицу при формировании и реализации на конец отчетного периода календарного месяца, например, за аренду коммунальной услуги, если последнее число месяца приходится на выходной день?
Если расчет происходит в виде зачета или возврата предварительной оплаты и (или) авансов, то есть 10 календарных дней на формирование чека по окончанию расчетного периода. Если даже десятый день приходится на выходной, то можно, например, сформировать на восьмой день.
То есть максимум 10 календарных дней и никаких исключений насчет выходного дня.
38. Наше учреждение имеет статус казенного. Одновременно мы являемся администратором дохода по следующим видам: расчеты по приему платежей за наем жилья от граждан, оказание услуг ООО, ТСН по предоставлению информации, оказание услуг по приватизации жилых помещений в собственность граждан. Необходимо ли учреждению применять ККТ по всем трем видам доходов, или только в отношении первого и третьего?
Если вы оказываете услуги и осуществляете расчеты, то по общему правилу вы обязаны применить ККТ.
Однако по второму виду доходов, действительно, касса может не применяться, но только если расчет по таким услугам осуществляется с расчетного счета юридического лица на ваш расчетный счет, и без применения электронного средства платежа (ЭСП).
В первом же и третьем случае, если расчет происходит с физическим лицом, то применение ККТ обязательно.
39. Компания на УСН оказывает физлицам услуги по управлению дачными поселками. Получает плату за уборку территории, охрану, водоснабжение, электричество и так далее. Счета жителям выставляются ежемесячно, жители оплачивают услуги в следующем месяце за отчетный. Кто-то платит округленную сумму, чуть большую, чем выставлена к оплате. Сколько чеков мы должны пробить на поступившую сумму, включающую в себя оплату за услуги предыдущего месяца и «хвостик» аванса за услуги следующего месяца?
Достаточно пробить два чека: на оплату ранее оказанных услуг и на аванс. Вы оказали услуги и представили покупателю счет, он его оплатил, соответственно здесь можно сформировать кассовый чек — полная оплата, услуги. Если сумма платежа превышает, то формируете чек на аванс. Но в последующем нужно формировать чеки на зачет этого аванса.
В данной ситуации расчеты с клиентами будут индивидуальны.
Он заплатил — вы сформировали чек. Дальше учли ранее внесенную оплату в счет каких-то потребленных услуг, тоже сформировали кассовый чек.
В ходе кассовой смены кассир выполняет регистрацию документов Чеки ККМ. При оформлении новой продажи вводится новый Чек ККМ. Рассмотрим подробнее, как пробивать чеки в 1С на примере 1С:Розница ред. 2.2.
В 1С:Розница ред. 2.2 кассир оформляет розничные продажи в режиме работы РМК (раздел «Продажи» – «Сервис» – «РМК (управляемый режим)»).
Вверху слева командная зона, где находятся команды, которые использует кассир при работе.
Под командной зоной – зона текущей строки, в этой зоне отображается подробная информация о товаре, цене, скидке и итоговой стоимости.
Справа – зона отображения итогов, в этой зоне отображаются текущие итоги чека, т. е. сумма чека без скидки, сумма скидки и итоговая сумма, которая подлежит оплате.
По центру – зона формирования списков товаров, отображаются товары, которые отсканировали или подобрали вручную, их цена, количество, сумма и остаток в магазине.
На самой нижней панели располагается зона дополнительных команд, которые нужны кассиру при работе. Например, ввести штрих-код товара вручную или отложить текущий чек, или внести разменную монету. Кнопок на командной панели может быть больше или меньше и в другом порядке. Чтобы открыть или скрыть нижнюю панель, следует нажать на кнопку «Меню» либо горячую клавишу F10.
Внесение денежных средств в кассу ККМ
Разменная монета вносится в кассу в начале дня, после открытия смены, однако периодически вносят разменную монету в процессе работы. Внести разменную монету в кассу кассир может только по распоряжению Расходного кассового ордера, который оформил старший кассир или администратор магазина заранее.
Для внесения разменной монеты на нижней панели нажать кнопку «Внесение денег», откроется окно, где будет предложен выбор. Выбираем нужный документ и нажимаем на кнопку «Выбрать», автоматически из кассового аппарата распечатается чек о внесении денежных средств.
Подбор товаров в чек и редактирование чека
Предварительно открыть смену, войти в режим продаж, внести разменную монету.
Есть несколько способов подбора товара в чек. Самый простой – с помощью сканера штрих-кода. Для этого кассир считывает сканером штрих-код с товара, и товар добавляется в чек. Но бывают и такие случаи, когда кассир считывает штрих-код, а товар не сканируется. Тогда на нижней панели нужно нажать кнопку «Штрих-код» и указать штрих-код вручную.
Бывают такие ситуации, что ни сканером штрих-кода, ни цифры под ним прочитать нельзя, тогда можем найти номенклатуру по базе. На верхней панели нажимаем клавишу «Поиск», откроется окно «Поиск и подбор товара в РМК», здесь будет указана номенклатура, которая есть в базе. Далее нужно решить, по какому признаку искать номенклатуру, слева есть выбор поиска. Для того чтобы подобрать позицию в чек, нужно по данной позиции щёлкнуть два раза.
Подбор товаров с помощью быстрых товаров. В большинстве случаев в магазине имеется товар, который покупает каждый второй покупатель (хлеб, пакет, к примеру). Администратор может добавить такой товар в палитру быстрых товаров. В таком случае кассир нажимает на кнопку «Быстрый товар» и выбирает нужный.
Бывают случаи, когда клиент хочет узнать только стоимость товара. Нажимаем кнопку «Поиск», сканируем нужный товар, автоматически он находится, в нижней части переходим по гиперссылке «Показать информацию» – установить флажок «цены».
Для того чтобы узнать количество товаров на складе (в базе), нажимаем кнопку «Поиск», сканируем нужный товар, в нижней части переходим по гиперссылке «Показать информацию» – установить флажок «остатки».
Таким образом, товар в табличную часть мы можем добавлять с помощью сканера, вручную, через поиск или через панель быстрых товаров.
Иногда кассиру нужно отредактировать количество товаров в чеке. Для этого выделяем нужную строку в колонке «Количество», указываем требуемое количество. Для удаления позиции товара пользователю требуется встать на нужную позицию, правой кнопкой «Удалить» позиция удалится.
Назначение управляемых скидок в чеке
Для того чтобы назначить скидку, необходимо нажать на нижней панели «Управляемые скидки». Будет предоставлен выбор скидок, которые кассир может назначить. Чтобы она включилась в чек, щёлкаем по ней два раза.
Назначение ручных скидок в чеке
Для назначения ручных скидок на нижней панели необходимо нажать клавишу «Ручные скидки». Открывшееся окно можно условно разделить на две части: слева ручные скидки на весь чек, а справа – на выделенную строку. Скидку можно назначать процентом или суммой.
Например, для того чтобы назначить скидку процентом на всю сумму чека, выбираем кнопку в левой части «Скидка процентом в чеке», далее вводим процент 5 %, нажимаем «Enter». Видим, что применилась скидка на чек. Для того чтобы отменить скидку, нажимаем кнопку «Ручные скидки» – «Отмена скидок в чеке».
Оформление оплаты чека
После того, как весь товар добавили в чек, можно принимать оплату. В правом поле «К оплате» отображается итоговая сумма чека. Уточняем у покупателя, каким способом будет произведена оплата (наличным, платёжной картой, сложная оплата).
Чтобы оплатить платёжной картой, добавляем товар в чек, нажимаем на верхней панели кнопку «Платёжная карта», выйдет окно авторизации. Если банковский терминал подключён напрямую к 1С, то данные отправляются в банковский терминал, вставляете карту, вводите пин-код, совершаете оплату. Если банковский терминал не подключён к 1С, то выйдет окно, где будет указано «Требуется выполнить операцию оплаты на эквайринговом терминале», вставляете карточку, вводите пин-код. Для пробития чека нажать кнопку «Enter», автоматически чек распечатается на кассовом аппарате.
Рассмотрим сложный вариант оплаты, когда покупатель оплачивает чек часть наличными, часть платёжной картой. Добавляя товар в чек, на верхней панели нажимаем кнопку «Сложная оплата». В открывшемся окне начинаем с платёжной карты, вводим сумму, производим оплату платёжной картой. Видим, что часть суммы оплачена платёжной картой. Далее нажимаем кнопку «Нал.», указываем сумму.
Аннулирование чека
Иногда возникает необходимость в аннулировании чека, например покупатель отказался оплачивать товар. Для данной операции на нижней панели нужно нажать кнопку «Аннулировать чек» и подтвердить данную операцию.
Возврат товара от покупателя
Для операции возврата товара на верхней панели нужно нажать кнопку «Возврат». Откроется окно выбора чека. Требуется найти чек, по которому нужно вернуть товар по кнопке «Выбрать», далее указываем причину. Отметим, что возвращать денежные средства покупателю нужно таким же способом, каким произошла оплата. Если оплата от покупателя поступила наличными, то возвращаем тоже наличными. Оставляем только те позиции, которые покупатель возвращает. Для пробития чека нажимаем кнопку «Enter», распечатается чек на возврат.
Выемка денежных средств из кассы ККМ
Выемку денежных средств из кассы можно производить как до закрытия, так и при закрытии смены. Вариант выемки в течение кассовой смены или перед её закрытием предполагает нажатие на нижней панели «Выемка денег» и кнопки «Enter», автоматически распечатывается чек с видом «Инкассация».
Для приёма выручки нужно выйти из режима регистрации продаж (нажимаем кнопку «Выход»). Переходим в раздел «Финансы», открываем «Приходные кассовые ордера» на закладке «Денежные средства к поступлению», видим нашу выемку, нажимаем кнопку «Принять оплату», автоматически формируется «Приходный кассовый ордер».
Закрытие кассовой смены
В конце рабочего дня кассир обязательно должен закрыть смену. Необходимо выйти из меню регистрации продаж, для этого на нижней панели нажимаем кнопку «Выход», затем нажимаем кнопку «Закрытие смены», автоматически из кассового аппарата распечатается Z-отчёт.
В данной статье мы рассмотрели актуальный сегодня вопрос – регистрацию документов «Чек ККМ» в программе 1С. Теперь вы сможете безошибочно пробивать чеки.
Если вопросы всё же остались, мы будем рады вам помочь. Вам всего лишь нужно обратиться к нам на Линию консультации 1С компании «Что делать Консалт». Первая консультация совершенно бесплатно.
(Признак способа расчета ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ, выводится предварительная таблица ЧЕК ОТГРУЗКИ)
- Чек пробивается из операции Реализация, к которой привязана оплата, полностью покрывающая отгрузку.
* Продажа товаров и пробитие чека через интерфейс кассира конфигурации Торговый склад приравнивается к полной оплате товара в момент отгрузки. При работе через интерфейс кассира по умолчанию печатаются чеки с признаком способа расчета ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ, дополнительная таблица на экран не выводится.
Частичная оплата товара наличными в момент отгрузки
(Признак способа расчета ЧАСТИЧНЫЙ РАСЧЕТ И КРЕДИТ, выводится предварительная таблица ЧЕК ОТГРУЗКИ)
- Чек пробивается из операции Реализация, к которой привязана оплата, частично покрывающая отгрузку.
Отгрузка ранее оплаченного товара
(Признак способа расчета ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ, выводится предварительная таблица ЧЕК ОТГРУЗКИ)
- Чек пробивается из операции Реализация, к которой прикреплена ранее сделанная оплата (поступление в кассу или на расчетный счет от физического лица), по которой были пробиты чеки ПРЕДОПЛАТА ИЛИ АВАНС, равная сумме отгрузки (или несколько оплат, в сумме равных сумме отгрузки). Информация о ранее произведенных оплатах передается по каждой позиции чека (разнесение сумм аванса и предоплаты по позициям программа делает автоматически).
Отгрузка товара без оплаты
(Признак способа расчета ПЕРЕДАЧА В КРЕДИТ, выводится предварительная таблица ЧЕК ОТГРУЗКИ)
- Чек пробивается из операции Реализация, в которой не указана ни одна оплата.
В момент оплаты товар еще не определен
(Признак способа расчета АВАНС, выводится предварительная таблица ЧЕК ОПЛАТЫ)
- Чек пробивается из платежного документа (поступление в кассу или на расчетный счет от физического лица) , не привязанного ни к одной операции Реализация.
Полная оплата товара до отгрузки (оплата выставленного счета с перечнем товаров)
(Признак способа расчета ПРЕДОПЛАТА 100%, выводится предварительная таблица ЧЕК ОПЛАТЫ)
- Чек пробивается из платежного документа (поступление в кассу или на расчетный счет от физического лица) , привязанного к счету и полностью покрывающего его сумму.
* Внимание! Нельзя пробивать чек из платежного документа, привязанного к операции Реализация - программа будет воспринимать такой чек как ПРЕДОПЛАТА 100%, что неверно (смотрите пункты об оплате товаров в момент отгрузки).
Частичная оплата товара до его отгрузки
(Признак способа расчета ПРЕДОПЛАТА, выводится предварительная таблица ЧЕК ОПЛАТЫ)
- Чек пробивается из платежного документа (поступление в кассу или на расчетный счет от физического лица) , привязанного к счету, при частичном покрытии суммой предоплаты конкретной позиции счета (по непокрытым позициям счета передается АВАНС).
* Внимание! Нельзя пробивать чек из платежного документа, привязанного к операции Реализация - программа будет воспринимать такой чек как ПРЕДОПЛАТА, что неверно (смотрите пункты об оплате товаров в момент отгрузки).
Оплата товара после его отгрузки
(Признак способа расчета ОПЛАТА КРЕДИТА, выводится предварительная таблица ЧЕК ОПЛАТЫ)
- Чек пробивается из платежного документа (поступление в кассу или на расчетный счет от физического лица) , привязанного к операции Реализация, по которой ранее была произведен отгрузка товара без оплаты и пробит чек ПЕРЕДАЧА В КРЕДИТ.
Внимание! Важные нюансы работы с онлайн-кассой при поступлении оплаты на расчетный счет (при безналичном расчете) от физического лица
- В журнале платёжных документов заведите операцию "Поступление на расчетный счёт"
- Если оплата была за конкретный товар или услугу - зайдите в оплаченный счет и привяжите данную оплату, (если за что, поступила оплата неизвестно, это действие пропустите)
- В к онтекстном меню платежного документа (правой кнопкой мыши) выберите "Пробить чек"
- Если выбранный платежный документ вы привязали к счету - на сумму платежного документа пробьётся чек "ПРЕДОПЛАТА", е сли выбранный платежный документ не привязан к счету, пробьётся чек "АВАНС".
- Сделайте отгрузку, привяжите к ней платежный документ и в контекстном меню документа отгрузки выберите команду " Пробить чек "
- Распечатается ЧЕК ОТГРУЗКИ c п ризнаком способа расчета ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ
Основные реквизиты кассового чека при применении онлайн-кассы на (ФФД) 1.05
ПРИЗНАК РАСЧЕТА (характеризует произведенный расчет)
ПРИХОД
Получение средств от покупателя (за товар, услугу)
ВОЗВРАТ
ПРИХОДА
Возврат покупателю полученных от него средств (например, при возврате товара)
РАСХОД
Выдача средств клиенту (например, при выдаче выигранных в лотерее денежных средств или сдаче вторсырья)
ВОЗВРАТ РАСХОДА
Получение от покупателя выданных ему средств
ПРЕДМЕТ РАСЧЕТА
ПРИЗНАК ПРЕДМЕТА РАСЧЕТА (характеризует предмет расчета)
ТОВАР
Реализуемый товар, кроме подакцизного товара
ПОДАКЦИЗНЫЙ ТОВАР
Реализуемый подакцизный товар
РАБОТА
УСЛУГА
ПЛАТЕЖ (ВЫПЛАТА)
Аванс, задаток, предоплата, кредит, взнос в счет оплаты, пени, штраф, вознаграждение, бонус и иной аналогичный предмет расчета
АГЕНТСКОЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ
Вознаграждение агентам (субагентам)
ЗАЛОГ
Применяется ломбардами при выдаче гражданам кредитов под залог имущества
ПРИЗНАК СПОСОБА РАСЧЕТА (характеризует оплату)
ПРЕДОПЛАТА 100 %
Полная предоплата товара до его передачи покупателю
ПРЕДОПЛАТА
Частичная предоплата товара до его передачи покупателю
АВАНС
Поступление оплаты без указания товаров
ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ
Оплата полной стоимости товара (с учетом аванса, предоплаты) при передаче товара покупателю
ЧАСТИЧНЫЙ РАСЧЕТ И КРЕДИТ
Частичная оплата товара при его передаче покупателю с последующей оплатой в кредит (рассрочку)
ПЕРЕДАЧА В КРЕДИТ
Передача товара покупателю без оплаты с последующей оплатой в кредит (рассрочку)
ОПЛАТА КРЕДИТА
Оплата товара после его передачи покупателю
Еще не перешли на ФФД 1.05? Читайте как это сделать в нашей статье Как подготовить онлайн-кассы к 1 января 2019 года?
Остались вопросы? Обязательно ответим! Пишите, звоните, приходите!
У хозяйств с онлайн-кассами появилась возможность пробить по кассе неучтенную выручку и не получить штраф. Что для этого нужно, расскажем в статье.
Штрафа за нарушения работы с онлайн-кассой можно избежать, если вовремя сообщить в инспекцию о проблеме и пробить чек коррекции (письмо ФНС от 07.12.2017 № ЕД-4-20/24899).
Что делать после сбоя в работе онлайн-кассы
Составьте акт, чтобы пробить по кассе неучтенную выручку
Когда касса вновь заработает после сбоя, составьте акт в произвольной форме. В документе подробно укажите причины, по которым вы пробили не все суммы по кассе или лишние деньги. Образец акта ниже.
Образец. Акт, на основании которого надо пробить чек коррекции
Пробейте чек коррекции, чтобы пробить по кассе неучтенную выручку
Оформить чек коррекции можно на любой онлайн-кассе. При условии, что налоговики включили ее в реестр. Ознакомиться с официальным списком вы можете по адресу: kkt-online.nalog.ru. Нужно выбрать закладку «Реестры» и загрузить файл. Порядок действий зависит от того, как работает касса – записывает информацию на фискальный регистратор или пробивает чеки в автономном режиме.
Если у вас касса с фискальным регистратором, чек коррекции создаст программа. Ведь касса работает под управлением внешнего оборудования – компьютера, ноутбука, планшета или смартфона. Нужно лишь ввести необходимую сумму и реквизиты документа коррекции. Для этого в графе «Тип коррекции» укажите «Самостоятельная операция», а также введите данные о дате, номере и названии документа, по которому сделали коррекцию.
Автономная касса работает независимо от внешних устройств, поэтому получить чек коррекции можно с помощью меню. Покажем, что сделать, на примере новой модели АТОЛ 91Ф.
Как пробить чек на автономной онлайн-кассе
Если у вас несколько касс, можно сформировать всего один чек коррекции на любой из ККТ. Ведь учет выручки налоговики ведут в целом по компании. Но если нужно скорректировать выручку обособленного подразделения, то пробивайте чек коррекции через кассу каждого филиала, в котором возникла проблема.
В чеке коррекции сделайте ссылку на акт, на основании которого исправляете выручку. Укажите тип коррекции. Поставьте 0, если ошибку нашли самостоятельно, либо 1, если действуете по предписанию инспектора.
В бумажном или электронном предписании налоговики указывают, что с помощью чека коррекции нужно провести через кассу неотраженные суммы. Сформировать чек коррекции нужно в срок, который указан в предписании.
Если пробиваете неучтенную сумму, укажите в чеке признак расчета «Приход». Если пробили лишнее – «Расход».
Пример. Как в чеке коррекции показать неучтенную выручку
С 1 по 2 февраля 2018 года касса хозяйства не работала. Она вышла из строя из-за компьютерного сбоя. За это время выручка, которую не пробил бухгалтер, составила 100 000 руб., в том числе 30 000 руб. наличными и 70 000 руб. – по картам.
Из 100 000 руб. выручки 60 000 руб. хозяйство получило за продукцию, облагаемую по ставке НДС 18 процентов. Налог составил 9152,54 руб. Еще 40 000 руб. – выручка за товары, облагаемые НДС по ставке 10 процентов. Налог равен 3636,36 руб. Чек коррекции ниже.
Как пробить чек на онлайн-кассе с фискальным регистратором
>
Сообщите о сбое в инспекцию, чтобы пробить по кассе неучтенную выручку
После того как вы пробили чек коррекции, нужно письменно сообщить об этом в налоговую. Если успеть пробить чек и сообщить о проблеме в инспекцию до того, как налоговики нашли нарушение, штрафа не будет (п. 15 ст. 14.5 КоАП). Заявление в налоговую можно составить в произвольной форме. Образец ниже.
Образец. Заявление в инспекцию о сбое в работе ККТ
Не пропустите!
АТОЛ Онлайн: теперь всего за 1490 ₽. Подключайтесь!
Бесплатное обновление кассы до ДККТ 10 и платформы 5.0
Читайте также: