Где можно заполнить декларацию 3 ндфл в новокузнецке

Опубликовано: 27.04.2024

Предприниматели на ОСНО, адвокаты, нотариусы и иные лица, занимающиеся частной практикой, должны подать декларацию 3-НДФЛ. Эта обязанности есть и у граждан, не осуществляющих предпринимательскую деятельность, если они продали имущество, получили дорогостоящие подарки и в некоторых других случаях. О правилах заполнения и подачи формы 3-НДФЛ наш сегодняшний материал.

3-НДФЛ: Кто должен подавать

Все доходы физических лиц облагаются в России налогом. Граждане, работающие по найму, получают заработную плату, уменьшенную на его сумму. В этом случае исчислением, удержанием и перечислением в бюджет занимается работодатель, который является налоговым агентом по НДФЛ своих работников.

Но бывает, что доходы физлицом получены самостоятельно. В отношении таких доходов налогового агента нет, поэтому обязанность исчисления и уплаты НДФЛ ложится на самого гражданина. Например, это случаи, когда физическое лицо, не осуществляющее предпринимательскую деятельность:

реализовало принадлежащее ему имущество;
получило доход от его сдачи в аренду;
получило доход по иным договорам гражданско-правового характера (если лицо, которое этот доход выплатило, не является налоговым агентом по НДФЛ);
получило в подарок дорогостоящее имущество не от близкого родственника;
иным способом самостоятельно получило доход, облагаемый НДФЛ.

Отдельная категория граждан — налоговые резиденты РФ, которые в отчетном году получили доходы за пределами страны. Отметим, что налоговыми резидентами признаются лица, которые прожили в России не менее 183 дней в году, при этом источники их доходов находились за границей.

Во всех этих случаях гражданин (налоговый резидент) должен самостоятельно уплатить налог со своих доходов и отчитаться в ИФНС по форме 3-НДФЛ.

Итак, первая группа лиц, которые подают рассматриваемую форму — это физические лица (не ИП), получившие доход без налогового агента.

Вторая группа — это лица, которые занимаются предпринимательской деятельностью, а именно:

индивидуальные предприниматели, которые применяют общую систему налогообложения;
адвокаты, нотариусы и некоторые другие лица, занимающиеся частной практикой;
главы крестьянских фермерских хозяйств.

Назначение декларации 3-НДФЛ заключается в информировании ИФНС о доходах физического лица. Это необходимо, чтобы:

налоговые органы проконтролировали правильность уплаты им НДФЛ;

гражданин мог получить налоговый вычет.

Правила подачи

Форма декларации

Действующая форма 3-НДФЛ утверждена Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@. Это многостраничный бланк, который состоит из титульного листа, двух разделов и листов приложений. Причем приложения составляют большую часть декларации. Заполнять их нужно в зависимости от наличия сведений. А вот Титульный лист, Раздел 1 и Раздел 2 заполнять должны все налогоплательщики.

Сроки отчетности

В общем случае 3-НДФЛ подается до 30 апреля следующего года. То есть за доходы, полученные физлицом в 2020 году, следует отчитаться до 30 апреля 2021 года. Этот срок относится к случаям, когда отчет подается с целью декларирования доходов. Если же физлицо сдает форму для получения вычетов, то никаких сроков нет — это можно сделать в любое время.

Куда и как подать 3-НДФЛ

Форма подается в налоговый орган по месту регистрации налогоплательщика, то есть по месту жительства физического лица. Способы подачи стандартные:

в территориальный орган ФНС лично;
через представителя по нотариальной доверенности;
по почте;
в электронной форме через сайт ФНС либо при помощи онлайн-сервисов.

Ответственность

Неуплата НДФЛ карается штрафом в размере 5% от неуплаченной суммы за каждый месяц просрочки. Просрочка считается со дня после истечения срока уплаты налога. При этом считаются как полные, так и неполные месяцы.

Если 3-НДФЛ не подана, то штраф зависит от того, присутствует ли в ней налог к уплате или нет:

если налога нет, последует штраф 1 тыс. рублей;
если НДФЛ к уплате есть, то штраф составить до 30% от его суммы.

Порядок заполнения 3-НДФЛ

Общие правила

Бланк декларации можно заполнить:

Вручную. Необходимо использовать синие или черные чернила. Поля заполняются слева направо с крайней ячейки. Информацию необходимо указывать печатными символами по образцу с сайта Налоговой службы. В пустых ячейках ставятся прочерки. В полностью пустых полях также должны стоять прочерки в каждой ячейке.
На компьютере. Текст в полях формы должен быть выровнен по правому краю. Рекомендуемый шрифт — Courier New размером 16-18.

Вне зависимости от способа заполнения, необходимо придерживаться следующих правил:

если страниц раздела не хватает, нужно использовать дополнительные;
все суммы, кроме налога, указываются с копейками;
сумма налога округляется по стандартным правилам (до 50 к. — отбрасывается, 50 к. и более — округляется до рубля);
если в декларации отражаются доходы, полученные в иностранной валюте, их следует перевести в рубли по курсу ЦБ РФ на дату получения;
страницы формы следует пронумеровать в специальном поле «Стр.», при этом номер «001» присваивается титульному листу;
необходимо приложить документы (копии), подтверждающие отраженные в декларации сведения (их также можно перечислить отдельным списком в произвольной форме);
на титульном листе указывается количество листов декларации и количество дополнительных (подтверждающих) документов.

Заполнение титульного листа

Самая верхняя строка титульного листа, а также всех прочих листов в декларации, предназначается для ИНН. Далее указывается номер страницы. В следующей строке заполняются:

Номер корректировки. При сдаче первичной декларации ставится «0», при повторной — порядковый номер корректировки.
Налоговый период. Указывается код налогового периода «34», соответствующий году. Коды других периодов: 21 — I квартал, 31 — полугодие, 33 — 9 месяцев.
Отчетный период. Указывается соответствующий год — 2017.
Код налогового органа, в который подается декларация. Это четырехзначный код, первые две цифры которого соответствуют коду региона, а последние — коду налоговой инспекции.

Титульный лист декларации 3-НДФЛ

Далее заполняются сведения о налогоплательщике. В поле «Код страны» для России ставится код «643». Следующее поле «Код категории налогоплательщика» является очень важным. Данные для него берутся из приложения 1 к порядку заполнения отчета из упомянутого Приказа ФНС. Мы перечислили эти коды в таблице:

Физическое лицо
Индивидуальный предприниматель
Юридическое лицо

Государственная пошлина и иные платежи за предоставление государственной услуги не предусмотрена

Срок оказания услуги

Передача принятой декларации в налоговый орган - не позднее одного рабочего дня, следующего за днем приема декларации и приложенных к ней документов

Основания для отказа

Основания для отказа в приеме документов:
- отсутствие документов, удостоверяющих личность физического лица, или отказ физического лица предъявить должностному лицу, предоставляющему государственную услугу, такие документы в случае представления налоговой декларации (расчета) непосредственно этим лицом;

- отсутствие документов, подтверждающих в установленном порядке полномочия физического лица - уполномоченного представителя заявителя на представление налоговой декларации (расчета) или подтверждение достоверности и полноты сведений, указанных в налоговой декларации (расчете), либо отказ указанного лица предъявить должностному лицу, предоставляющему государственную услугу, такие документы;

- представление налоговой декларации (расчета) не по установленной форме (установленному формату);

- отсутствие в налоговой декларации (расчете), представленной на бумажном носителе, подписи руководителя (иного представителя - физического лица) организации - заявителя (физического лица - заявителя или его представителя), уполномоченного подтверждать достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации (расчете), печати организации;

- отсутствие усиленной квалифицированной электронной подписи руководителя (иного представителя - физического лица) организации - заявителя (физического лица - заявителя или его представителя) или несоответствие данных владельца квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи данным руководителя (иного представителя - физического лица) организации - заявителя (физического лица - заявителя или его представителя) в налоговой декларации (расчете) в случае ее представления в электронной форме по ТКС;
- представление налоговой декларации (расчета) в налоговый орган, в компетенцию которого не входит прием этой налоговой декларации (расчета).

Основания для приостановления и отказа в предоставлении государственной услуги:
- Отсутствуют.

- Декларация по форме 3-НДФЛ;
- Документ, удостоверяющий личность заявителя;
- Документ, удостоверяющий личность представителя заявителя;
- Документ, подтверждающий полномочия представителя заявителя.

В зависимости от сведений, указанных в декларации, дополнительно предоставляются:
Возврат НДФЛ (стандартные вычеты):
1. Справка формы 2 – НДФЛ
2. Документы, подтверждающие наличие детей – свидетельства о рождении детей

Возврат НДФЛ (имущественный вычет):
1. Справка формы 2 – НДФЛ
2. Документы, подтверждающие приобретение объекта недвижимости
а) Договор о приобретении
б) Акт приема-передачи
в) Свидетельство о государственной регистрации (выписка из ЕГРН)
г) платежные документы
3. Документы, подтверждающие строительство объекта недвижимости
а) Квитанции, подтверждающие затраты на строительство индивидуального жилого дома
б) Разрешение на строительство для ИЖС
в) Договор участия в долевом строительстве
г) Передаточный акт, в случае долевого строительства
4. Документы, подтверждающие расходы на погашение процентов по целевым займам (кредитам)
а) Кредитный договор
б) Справка с банка о выплаченных процентах

Если в декларацию включаются доли супруги (га)
5. Свидетельство о браке
6. Заявление о распределении долей между супругами
Если в декларацию включаются доли детей, то следует принять документы, удостоверяющие личность детей (свидетельство о рождении)

Возврат НДФЛ (социальный вычет за обучение):
1. Справка формы 2 – НДФЛ
2. Договор об оказании платных образовательных услуг
3. Лицензия учреждения (если не прописана в договоре)
4. Документы, подтверждающие расходы на обучение

Если производилась оплата обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры, необходимо дополнительно предоставить копии следующих документов:
а) справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году);
б) свидетельство о рождении ребенка;
в) документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
г) документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).

Возврат НДФЛ (социальный вычет-лечение):
1. Справка формы 2 – НДФЛ
2. Договор об оказании медицинских услуг
3. Документы, подтверждающие расходы на лечение
4. Документы, подтверждающие родство, если за родственника
5. Лицензия мед. учреждения (если не прописана в договоре)
6. Справка об оплате медицинских услуг.
7. При покупке медикаментов- рецепт по форме № 107-1у со штампом "Для налоговых органов РФ".
8. Выписка из медицинской карты.
9. Если лечение в санатории необходимо приложить корешок санаторной путевки

Возврат НДФЛ (отчисления в НПФ)
1. Справка формы 2 – НДФЛ
2. Договор с НПФ
3. Выписка из именного лицевого счета налогоплательщика НПФ
4. Справка из организации о выплаченных платежах
5. Лицензия НПФ
6. Документы, подтверждающие оплату отчислений в НПФ

Как получить услугу

- Через МФЦ.
- Через инспекцию ФНС России по месту регистрации налогоплательщика.

Оценка качества оказания услуг: да.
Информирование об оценке качества:
1. Получить согласие на оценку качества оказания услуг по смс.
2. СМС поступит с номера 0919.
3. Заявитель в бесплатном ответном сообщении оценивает качество обслуживания от 1 до 5, где 1 – это наименьшая.
Если гражданин не дает согласие проинформировать о других способах оценки:
1. Оценить услуги через терминалы электронной очереди;
2. Оставить свою оценку сайте «Вашконтроль.ру».

Отдел "Мои документы" Беловский район
Отдел "Мои документы" город Анжеро-Судженск
Отдел "Мои документы" город Белово
Отдел "Мои документы" город Березовский
Отдел "Мои документы" город Гурьевск
Отдел "Мои документы" город Калтан
Отдел "Мои документы" город Кемерово офис Кировский
Отдел "Мои документы" город Кемерово офис Притомский
Отдел "Мои документы" город Кемерово офис Центральный
Отдел "Мои документы" город Киселевск
Отдел "Мои документы" город Ленинск-Кузнецкий
Отдел "Мои документы" город Мариинск
Отдел "Мои документы" город Междуреченск
Отдел "Мои документы" город Мыски
Отдел "Мои документы" город Новокузнецк на ул. Братьев Гаденовых, д. 8
Отдел "Мои документы" город Новокузнецк на ул. Кутузова, д.17а
Отдел "Мои документы" город Новокузнецк на ул. Новоселов, д.37
Отдел "Мои документы" город Новокузнецк на ул.Павловского, д.21а
Отдел "Мои документы" город Осинники
Отдел "Мои документы" город Полысаево
Отдел "Мои документы" город Прокопьевск на ул. Институтская, д.15
Отдел "Мои документы" город Тайга
Отдел "Мои документы" город Таштагол
Отдел "Мои документы" город Юрга
Отдел "Мои документы" Ижморский район
Отдел "Мои документы" Кемеровский район
Отдел "Мои документы" Крапивинский район
Отдел "Мои документы" Краснобродского городского округа
Отдел "Мои документы" Ленинск-Кузнецкий район
Отдел "Мои документы" Новокузнецкий район
Отдел "Мои документы" Новокузнецкого городского округа на ул. Франкфурта, д. 9А
Отдел "Мои документы" Прокопьевский район
Отдел "Мои документы" Прокопьевского городского округа, Комсомольская 3
Отдел "Мои документы" Промышленновский район
Отдел "Мои документы" Тисульский район
Отдел "Мои документы" Топкинского муниципального района
Отдел "Мои документы" Тяжинский район
Отдел "Мои документы" Чебулинский район
Отдел "Мои документы" Юргинский район
Отдел "Мои документы" Яйский район
Отдел "Мои документы" Яшкинский район

Налоговая декларация 3-НДФЛ – документ, с помощью которого в России физические лица отчитываются по налогу на доход физических лиц (НДФЛ). Декларацию должны, как правило, подавать люди, продававшие имущество, имеющие доходы из-за рубежа, получающие доходы, по которым налог не был уплачен налоговым агентом, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, индивидуальные предприниматели, использующие общую систему налогообложения, и так далее.

Декларацию также необходимо подавать для получения некоторых налоговых вычетов. То есть те, кто претендует на некоторые вычеты, обязаны подать декларацию для того, чтобы получить вычет. Но если они не претендуют на вычет, декларацию могут не подавать.

Что такое декларация 3-НДФЛ

Перед тем как начать обсуждать условия, согласно которым должен быть заполнен документ, предлагаем разобраться с тем, зачем он введен в действие налоговым законодательством и что из себя представляет.

Налоговая декларация – это один из обязательных типов документов для подачи в налоговую службу, который, как правило, составлен в соответствии со специально принятой формой 3-НДФЛ.

Декларация служит для того, чтобы налоговая инспекция смогла проконтролировать все источники доходов физического лица, суммы налоговых сборов, снятых с них, а также различные финансовые операции, которые имеют отношение к расходам.

Физические лица зачастую сталкиваются с оформлением документа подобного рода, когда речь идет о получении налогового вычета. Однако в некоторых ситуациях документ заполняется и по другим причинам.

Кому нужно подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ

Декларация подается при получении дохода, с которого необходимо выплатить НДФЛ, а также для возврата части налога, ранее выплаченного государству. 3-НДФЛ подают:

Индивидуальные предприниматели (ИП), адвокаты, нотариусы и другие специалисты, которые зарабатывают на хлеб частной практикой. Этих людей объединяет то, что они самостоятельно рассчитывают налоги и платят их в бюджет.
Налоговые резиденты, которые получили доход в других государствах. К налоговым резидентам относят тех граждан, кто фактически живет на территории России минимум 183 дня в году.
Граждане, получившие доход от продажи имущества: машины, квартиры, земельного участка и т.д.
Лица, получившие доход по договорам подряда, договору гражданско-правового характера или от сдачи квартиры в аренду.
Везунчики, выигравшие в лотерею, в игровых автоматах или тотализаторах, тоже должны уплатить налог со своего выигрыша.
При необходимости получить налоговый вычет: при покупке квартиры, за лечение, лекарства, учебу и так далее.

В каких случаях подается декларация 3-НДФЛ

Декларация по форме 3-НДФЛ подается в налоговую инспекцию в двух ситуациях. В первом случае это обязанность налогоплательщика, а во втором – его право.

Обязательная подача 3 НДФЛ предусмотрена в случаях:

Получения дохода от продажи имущества, находящегося в собственности. Причем ранее действовало правило, по которому собственники квартир не сдавали декларацию в случае владения ей более 3-х лет. С 1 января 2016 года срок владения для купленных квартир продлили до 5-ти лет. На другое имущество новое правило не распространяется, а значит для машин, земельных участков, гаражей и прочего имущества остался 3-х летний срок. Также 3 года действуют и для квартир, полученных путем дарения, наследования, приватизации, по договору ренты.
Получения дохода в виде выигрышей. В данный момент заполнить декларацию 3-НДФЛ должны физические лица, чей выигрыш составил от 4-х до 15-ти тысяч рублей. Лотерейные призы менее 4-х тысяч рублей налогом не облагаются, а в случае получения более 15-ти тысяч обязанность удержать и перечислить налог перекладывается законом на организаторов мероприятия.
Заключения гражданско-правовых договоров с физическими лицами при отсутствии статуса индивидуального предпринимателя. Например, договора аренды квартиры.
Получения дивидендов от участия в иностранных компаниях. Причем физическое лицо должно являться резидентом РФ, то есть проживать на территории страны более 183-х дней в год;
Получения дохода индивидуальным предпринимателем от коммерческой деятельности, если он использует в качестве системы налогообложения общую. Обязанность самостоятельно исчислить и уплатить налог также относится к самозанятому населению: адвокатам, нотариусам, писателям и прочим.

В добровольном порядке заполнение декларации 3-НДФЛ производится только при наличии обстоятельств, позволяющих заявить налоговый вычет и возместить налог из бюджета.

Получение дохода

По итогам календарного года в обязательном порядке 3-НДФЛ заполняют и подают в налоговый орган следующие группы лиц:

Граждане, которые самостоятельно рассчитывают и платят налог на доходы в бюджет: индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения, нотариусы, адвокаты и др.
Налоговые резиденты РФ, которые получили доход за пределами России(с этого дохода должен быть удержан налог на доходы).
Граждане, получившие дополнительный доход, подлежащий налогообложению.

продажа недвижимости или другого имущества (например, дома, гаража или машины);
получение дивидендов, продажа акций или ценных бумаг;
выигрыш в лотерею;
получение ценного подарка;
сдача в аренду жилья.

Получение налогового вычета

Декларация 3-НДФЛ дает возможность гражданину России частично или полностью вернуть ранее уплаченный подоходный налог.

Законодательство говорит, что гражданин может вернуть деньги за:

для получения налогового вычета за обучение;
для получения налогового вычета за лечение;
для получения налогового вычета при покупке квартиры.

Правила и порядок представления 3-НДФЛ

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по полученным доходам? Если оформление налоговой декларации 3-НДФЛ осуществляется по доходам, в ней обязательно должны быть заполнены листы, имеющие отношение к доходам. Пример — приложение 1 декларации 3-НДФЛ для доходов, полученных в РФ. Если по этим доходам есть возможность использовать право на вычеты, нужно заполнять и соответствующие этим вычетам листы.

К декларации должны прилагаться документы, подтверждающие правильность заполнения декларации 3-НДФЛ, а также копии документов, дающих право на вычеты.

Декларация составляется отдельно за каждый календарный год и не позднее 30 апреля следующего года (если только это не выходной) представляется в ИФНС. Если по каким-то причинам за какой-либо из прошедших 3 лет (с 2016 по 2018-й) она не представлена, нужно заполнить 3-НДФЛ за соответствующий период, используя актуальный для соответствующего года образец заполнения 3-НДФЛ и соответствующую этому году инструкцию к декларации 3-НДФЛ, и сдать готовый отчет в налоговую.

Сроки подачи формы 3-НДФЛ и уплаты налога

Подать декларацию о доходах физических лиц в целях декларирования доходов необходимо до 30 апреля года, следующего за тем, в котором были получены доходы. Декларации, заполняемые с целью получения налогового вычета, можно подавать в течение всего года без ограничения сроков.

В 3- НДФЛ подается информация о доходах за предшествующий год. То есть, если гражданин отчитывается за продажу квартиры в 2018 году, то предоставить декларацию 3-НДФЛ в налоговую службу он должен до 30 апреля 2019 года включительно.

Срок уплаты налога на доходы, задекларированные по форме 3-НДФЛ – 15 июля того года, в котором подается декларация. Таким образом, в текущем году налоги с доходов физлиц должны быть уплачены до 16.07.2019 г.

Срок подачи налоговой декларации 3-НДФЛ до 30 апреля не распространяется на тех, кому надо получить налоговый вычет. Такая декларация подается в любой момент по окончанию календарного года. Единственное ограничение – возврат вычета возможен только за последние три года.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Шаг первый: зайдите в ваш Личный кабинет налогоплательщика через сайт Федеральной налоговой службы. Для этого необходимо знать ИНН (это ваш логин) и пароль.

Кроме того, вход можно осуществить с помощью подтвержденного профиля на сайте госуслуг.

После входа необходимо выбрать вкладку “Жизненные ситуации”:

Шаг второй: Выберите вкладку “Подать декларацию 3-НДФЛ”:

Шаг третий: Выберите способ подачи декларации и год , за который вы подаете декларацию:

Шаг четвертый: прикрепите файл декларации в формате xml, полученный ранее в нашем сервисе, а также документы, подтверждающие право на вычет:

На этом этапе обязательно прикрепите документы, подтверждающие доходы и расходы, заявленные в декларации. Обратите внимание! Суммарный объем всех отправляемых файлов не должен превышать 20 МБ.

Если у вас нет электронной подписи, то нужно получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Если сертификат уже получен, то переходим к следующему шагу.

Шаг пятый: после того, как вы подгрузили все подтверждающие документы, необходимо ввести пароль к сертификату электронной подписи.

Ваши документы отправлены в налоговый орган. О результате камеральной налоговой проверки вы сможете узнать также из “Личного кабинета”, и ходить в налоговую инспекцию нет необходимости.

Шаг шестой: Как только декларация будет проверена, вам придут сведения о результате камеральной проверки:

После завершения проверки и подтверждения суммы налога к возврату, в разделе “МОИ НАЛОГИ” вы увидите сумму налога к возврату.

Заполните заявление на возврат налога, введите номер счета для перечисления и подтвердите отправку.

Статус заявления на возврат можно отследить в сообщениях — налоговая пришлет вам уведомление.

Как заполнить 3-НДФЛ в 2019 году

Прежде чем приступить к составлению налоговой декларации, ознакомьтесь с основными требованиями и инструкцией по заполнению 3-НДФЛ:

Заполняйте ячейки слева направо синими или черными чернилами либо с применением печатной или компьютерной техники.
В пустых полях налоговой декларации ставьте прочерки. Если значение показателя отсутствует, следует ставить прочерки в каждой ячейке поля показателя.
Суммы доходов и расходов указывайте в рублях и копейках, за исключением сумм НДФЛ.
Суммы налога указывайте строго в рублях, применяйте правило округления: до 50 копеек — отбрасываем, более — округляем до полного рубля.
Денежные средства, полученные в иностранной валюте, а также произведенные расходы следует отражать в рублях. Пересчитайте суммы в иностранной валюте по курсу Центробанка РФ на дату получения валюты или совершения расходов.

Итак, переходим непосредственно к алгоритму, как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Заполняем титульный лист 3-НДФЛ

Начинаем с шапки. Здесь прописываем ИНН, указываем номер корректировки, налоговый период, код ИФНС. Если НД предоставляется в инспекцию впервые, то в поле «Номер корректировки» проставляем 000, если ее сдают повторно, то указывают номер корректировки, учитывая хронологический порядок.

Сведения о налогоплательщике — физическом лице. Заполняем код страны. По общероссийскому классификатору стран мира России присвоен код 643. Если у человека нет гражданства, укажите 999.

Код категории плательщика заполняйте с учетом приложения № 1 к порядку заполнения НД (Приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@). Указывайте следующие значения:

Для ИП — 720.
Для лица, осуществляющего частную практику, например нотариусы, — код 730.
Для адвокатов ставьте 740.
Для физических лиц указывайте 760.
Для фермеров — 770.

Далее заполните поля Ф.И.О., дата и место рождения.

Укажите информацию о документе, подтверждающем личность. Код вида документа заполните с учетом приложения № 2 к порядку, как правильно заполнить 3-НДФЛ (тот же Приказ ФНС).

Затем проставьте статус налогоплательщика, пропишите номер контактного телефона.

Просчитайте и укажите число заполненных страниц налоговой декларации, затем подпишите титульный лист и укажите дату. Если заполнение осуществляется в электронном формате, потребуется электронный ключ — цифровая подпись.

Заполняем листы 3-НДФЛ

Далее переходим к заполнению листов налоговой декларации. Обратите внимание, что новый отчет КНД 1151020 состоит из 13 листов. Обновленный бланк существенно сократили, ранее в декларации было более 19 листов.

Изменили и наименование страниц НД. Вместо буквенного и цифрового обозначения листа введены разделы и приложения. Теперь в НД всего два раздела и 8 приложений. Стандартные, социальные и инвестиционные вычеты объединены в приложении № 5. Профессиональные вычеты теперь отражаем в приложении № 3 вместе с доходами от предпринимательской, адвокатской и частной деятельности.

Заполнять все листы нет необходимости. Указывайте информацию только в тех листах налоговой декларации, которые необходимы для отражения полученных доходов, произведенных расходов и налоговых вычетов, которые полагаются физлицу в отчетном периоде.

ВАЖНО! Титульный лист, раздел № 1 и раздел № 2 являются обязательными к заполнению, вне зависимости от оснований для составления фискального отчета.

В остальном состав заполненных страниц разнится. Например, чтобы получить вычет за покупку жилья, помимо титульника и разделов № 1 и № 2, придется заполнить приложение № 1 и приложение № 7. А при продаже недвижимости заполняются приложения № 1 и № 6.

Для оформления социального вычета за обучение заполните титульный лист, разделы № 1 и № 2, а также Приложения № 1 и № 5.

Образец заполнения 3-НДФЛ для ИП

Титульный лист

В пункте «ИНН» на титульном и всех остальных листах нужно указать корректный идентификационный номер налогоплательщика — респондента. Если отчет сдается впервые, то в графе «Номер корректировки» следует указать 000, а если сдается повторно уже исправленный документ, то в этой графе ставится порядковый номер исправления. В графе «Налоговый период (код)» нужно указать код отчетного периода, для годовой отчетности — это код 34. Если декларация сдается не за год, то нужно указывать такие значения:

первый квартал — 21;
полугодие — 31;
девять месяцев — 33.

Поле «Отчетный налоговый период» предназначено для указания года, доход за который декларируется. Кроме того, нужно правильно заполнить графу «Предоставляется в налоговый орган (код)», в которой нужно прописать четырехзначный номер налогового органа, в котором налогоплательщик состоит на налоговом учете. В этом коде первые две цифры — это номер региона, а последние — непосредственный код инспекции ФНС.

Важным полем, на которое нужно обратить внимание при оформлении титульного листа, является код категории налогоплательщика в декларации 3-НДФЛ. Все используемые значения приведены в приложении № 1 к порядку заполнения отчета. Вот некоторые из них:

ИП — 720;
нотариус — 730;
адвокат — 740;
физические лица без статуса ИП — 760;
фермер — 770.

О себе налогоплательщик должен сообщить фамилию, имя, отчество, дату рождения (полную), место рождения (так, как записано в паспорте), данные самого паспорта. Адрес постоянной регистрации по месту жительства больше сообщать не нужно.

Для документов, удостоверяющих личность, предусмотрена своя система кодировки, которая приведена в приложении № 2 к порядку заполнения отчетной формы:

паспорт гражданина РФ — 21;
свидетельство о рождении — 03;
военный билет — 07;
временное удостоверение, выданное взамен военного билета, — 08;
паспорт иностранного гражданина — 10;
свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории РФ по существу — 11;
вид на жительство в РФ — 12;
удостоверение беженца — 13;
временное удостоверение личности гражданина РФ — 14;
разрешение на временное проживание в РФ — 15;
свидетельство о предоставлении временного убежища в РФ — 18;
свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства — 23;
удостоверение личности военнослужащего РФ, военный билет офицера запаса — 24;
иные документы — 91.

Поле «Статус налогоплательщика» предназначено для обозначения резидентства, цифра 1 в нем означает, что налогоплательщик — резидент РФ, а цифра 2 — нерезидент РФ. Также на титульном листе нужно указать общее число листов в отчете, поставить подпись и дату его заполнения.

Если отчет сдается через представителя, то указываются его полные данные. Кроме того, такое лицо должно приложить к декларации 3-НДФЛ копию документа, подтверждающего его полномочия.

Заполнение остальных листов 3-НДФЛ

Из оставшихся листов налогоплательщик должен заполнить те, которые содержат информацию. Обязательным для всех является только заполнение раздела 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета». В нем нужно привести соответствующие данные о сумме НДФЛ или вычета.

При заполнении этого раздела нужно обратить внимание на указание правильного КБК для уплаты налога и его тип. Он в 2019 году не менялся. Кроме того, обратите внимание, что указывать фамилию и инициалы нужно на каждой заполненной странице, равно как и ее порядковый номер.

Как пример заполнения 3-НДФЛ можно привести данные индивидуального предпринимателя на общей системе налогообложения. Этот ИП в 2018 году получил доход от предпринимательской деятельности в размере 1 800 000 рублей. Кроме того, он имеет право на применение профессионального налогового вычета в сумме 1 370 000 рублей. В его состав вошли:

материальные расходы — 670 000 руб.;
выплаты по трудовым договорам — 530 000 руб.;
прочие расходы — 170 000 руб.

ООО "АИКЦ "Траст-Аудит" выдаст аудиторское заключение бухгалтерской (финансовой) отчетности по РСБУ, МСФО. Оказываем все виды аудиторских услуг (проведение ревизий и инвентаризаций, ведение бухгалтерского и налогового учета, сдача бухгалтерской.

25 марта 2021 г. в 08:59

Заполнение декларации 3 НДФЛ по возврату налога за лечение, обучение или покупку недвижимости+проценты по ипотеке, инвестиционный вычет, отчет о доходах от продажи имущества. Услуги оказываю удаленно, не выходя из дома получите полный пакет документов.

24 декабря 2020 г. в 01:50

Если у вас трудности с получением кредита, займа, ипотеки, мы готовы вам помочь 100% результат , оплата только после получения и удовлетворения услугой. Юридическая поддержка и полное консультирование .

17 декабря 2020 г. в 09:34

Бухгалтерские услуги онлайн для предпринимателей / Открытие ИП или ООО бесплатно после регистрации. Закрытие ИП бесплатно После регистрации. Получить консультацию по хозяйственному праву

20 ноября 2020 г. в 02:03

Ведение бухгалтерского налогового, кадрового учёта удаленно , Сдача отчетности в налоговые органы Консультации по бухгалтерскому и налоговому учёту, Сдача отчетности нулевых фирм в налоговые органы, Заполнение и сдача электронной отчётности УСН и.

29 октября 2020 г. в 05:12

Выручка вашего бизнеса 10+ миллионов рублей в месяц, количество сотрудников от 5 до 90, сфера деятельности: производство, строительство, торговля, услуги и/или ВЭД. Главный бухгалтер отсутствует и/или постоянно меняется. Вы планируете предоставлять.

22 июня 2020 г. в 11:50

Доброго времени суток, меня зовут Ирина! Профессионально оказываю услуги по заполнению деклараций 3-НДФЛ и составлению договоров во Владивостоке. Я с радостью помогу Вам заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ при: . 1. покупке/продаже.

14 июня 2020 г. в 09:06

Доброго времени суток, меня зовут Ирина! Я с радостью помогу Вам заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ при: . 1. покупке/продаже недвижимости, 2. продаже авто, 3. уплате процентов по ипотечным договорам, 4. возврат налога по обучению, по лечению и.

14 июня 2020 г. в 09:06

Несмотря на то, что в последние годы процесс регистрации обществ с ограниченной ответственностью упрощается, это все еще процедура, требующая юридических и организационных знаний. Легкость данного процесса может быть обманчивой. Поэтому многие.

30 марта 2020 г. в 01:35

Предприниматели консультируются по управленческому учету чтобы понять текущую ситуацию внутри компании или сравнить свою фирму с рыночной конъюнктурой. А грамотный управленческий учет позволяет принимать взвешенные решения для роста компании и.

30 марта 2020 г. в 01:31

Бухгалтерия - важная составляющая каждого бизнеса. От качества и эффективности бухгалтерии напрямую зависит эффективность работы бизнеса и его существование в принципе. Ошибки в бухгалтерском учете приводят к штрафам, судам, дисквалификациям и ладе.

30 марта 2020 г. в 01:29

Ведение кадрового учёта аутсорсиноговой компанией подразумевает обязательное оформление всех данных, связанных с сотрудниками. Сбор информации начинается с момента приёма на работу и до самого увольнения. Благодаря структурированной информации и.

30 марта 2020 г. в 01:24

Решений ситуации может быть несколько: увеличить нагрузку на бухгалтеров в штате, передать сдачу отчетности бухгалтеру на фрилансе или делегировать задачу сдачи всей или частичной отчётности аутсорсинговой компании. Каждая фирма предоставляет в.

30 марта 2020 г. в 01:19

Открытие расчетного счета для ИП и ООО без абонентской платы. Открытие счета - бесплатно, Обслуживание счета - бесплатно. Подробнее по ссылке на описание ниже.

8 марта 2020 г. в 09:10

Стоимость услуги договорная(в пакет входит:заявление на получение вычета,реестр подтверждающих документов и сама декларация). Любую декларацию для физических лиц заполню онлайн:имущественный вычет;социальный вычет,НПФ,страхование жизни,продажа.

8 января 2020 г. в 06:24

Ведение бух.учета удаленно или на дому на своем ПК в лицензионной программе 1С. Опыт работы более 10 лет. Полное ведение всех участков бух учета для ООО и ИП на ОСНО, УСН, ЕНВД, а также раздельный учёт (УСН+ЕНВД, ОСНО+ЕНВД). Кадровое делопроизводство.

22 сентября 2019 г. в 11:54

Тариф Базовый включает: 1. Учет первичных документов по Договору оказания бухгалтерских услуг. 2. Формирование регистров учета в Бухгалтерии ежеквартально, с ежеквартальной отправкой информации Заказчику по Дебиторам/Кредиторам на проверку 3.

20 сентября 2019 г. в 06:28

Предлагаем вам услугу – ведение бухгалтерии ООО и ИП частично, а так же полностью под ключ: ведение бухгалтерского учета, расчет налогов, подготовка платежных поручений подготовка и сдача отчетов во все инстанции, работа с закрывающими документами и.

10 июля 2019 г. в 10:35

Бухгалтерский и налоговый учет,сдача отчетности,расчет заработной платы, кадровый учет,учетная политика,оформление платежных поручений,счетов,актов. Ликвидация и банкротство юридических лиц.

30 мая 2019 г. в 11:59

30 мая 2019 г. в 11:51

1. Выполню разовое поручение: заполню налоговую декларацию, составлю бухгалтерскую отчетность, изготовлю справку по форме 3-ндфл, помогу оформить первичные документы либо обработать их, отправлю ваши декларации, справки, запросы и прочую.

7 мая 2019 г. в 07:31

Заполнение деклараций 3 НДФЛ на возврат денег за обучение, лечение

25 марта 2019 г. в 02:32

Услуги по заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ на налоговые вычеты (имущественные/социальные). Качественно. Срок выполнения 1-2 дня. Верните СВОИ 13% от стоимости, потраченной на: - обучение (свое, детей) (ВУЗ, автошкола, курсы, детские секции и т.

При покупке жилого недвижимого имущества (в том числе в ипотеку), оплате обучения в образовательном учреждении, оплате услуг по лечению, предоставляемых медицинским учреждением, оплате пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, индивидуальный инвистиционный взнос (ИИС), а также дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и добровольном страховании жизни граждане, являющиеся плательщиками налога на доходы физических лиц (НДФЛ) могут получить налоговый вычет в размере 13% от суммы понесенных расходов (имеются ограничения по суммам расходов).

Заполнить декларацию 3-НДФЛ лучше у нас потому что

Вам не придется разбираться в нюансах налогового законодательства и документах самостоятельно.
Не придется тратить время на многочисленные бессмысленные походы в ИФНС для предоставления недостающих документов и исправление ошибок в декларации.
Быстро и профессионально мы проконсультируем вас и оформим пакет документов для получения налогового вычета.
Мы подготовим все документы: декларацию 3-НДФЛ, заявления на возврат средств.
Передадим ваши документы в ИФНС. Вам останется только ждать выплаты.

Заказать оформление декларации 3-НДФЛ онлайн

Заполните поля в форме ниже, прикрепите сканы необходимых документов (список можно посмотреть ниже под формой) и отправьте заявку на 3-НДФЛ онлайн. Поля, отмеченные * - обязательны для заполнения.

Список документов для составления декларации 3-НДФЛ

Покупка квартиры (ипотека)

Паспортные данные: копия разворота паспорта с фото, последняя прописка;
Номер мобильного телефона;
Если есть льготы: дети до 18 лет (свидетельство о рождении), пенсионер (сообщить);
Справка 2-НДФЛ о доходах за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год);
Договор купли-продажи квартиры (договор долевого участия);
Акт приёма-передачи квартиры;
Выписка из ЕГРН, дата выдачи не важна, новую выписку получать не надо;
Платежные документы (банковские документы на полную сумму квартиры, расписки о получении денег);
Кредитный договор на приобретение жилья;
Справка из банка по уплаченным процентам за отчетный год;
Если применялся мат.капитал (сообщить);
Номер расчетного счета и реквизиты банка (на этот счет налоговая отправит деньги).

Страхование жизни и здоровья

Паспортные данные: копия разворота паспорта с фото, последняя прописка;
Свидетельство ИНН;
Номер мобильного телефона;
Справка по форме 2-НДФЛ от работодателя за соответствующий год;
Договоры негосударственного пенсионного обеспечения, добровольного пенсионного страхования, добровольного страхования жизни;
Копии документов, подтверждающих родство налогоплательщика с лицами, в пользу которых перечислены взносы;
Копия лицензии страховой организации;
Документы, подтверждающие расходы на уплату дополнительных взносов на софинансирование трудовой пенсии;
Копии платежных документов, подтверждающих уплату дополнительных страховых взносов через кредитную организацию;
Справку от работодателя о суммах дополнительных страховых взносов, удержанных и перечисленных по вашему поручению;
Номер расчетного счета и реквизиты банка (на этот счет налоговая отправит деньги).

Вы можете вернуть до 13% от внесенной суммы по страхованию жизни, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)

Оплата лечения

Паспортные данные: копия разворота паспорта с фото, последняя прописка;
Номер мобильного телефона;
Справка 2-НДФЛ о доходах со всех мест работы;
Документ, подтверждающий степень родства с лицом, за которое было оплачено лечение (можно получать вычет за супруга, родителей, детей до 18 лет);
Копия договора с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
Справка об оплате медицинских услуг, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
Платёжные документы (чеки), подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на лечение;
Номер расчетного счета и реквизиты банка (на этот счет налоговая отправит деньги).

120 000 рублей - максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

По дорогостоящим видам лечения сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без учета указанного ограничения.

Оплата обучения

Паспортные данные: копия разворота паспорта с фото, последняя прописка;
Свидетельство ИНН;
Номер мобильного телефона;
Справка 2-НДФЛ о доходах со всех мест работы;
Договор с учебным заведением (заверенная копия);
Лицензия учебного заведения (заверенная копия);
Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты обучения (чеки на оплату);
Свидетельство о рождении ребенка, за которого производится оплата;
Справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме - оригинал (если оплата производится за себя - такая справка не нужна)
Номер расчетного счета и реквизиты банка (на этот счет налоговая отправит деньги).

Инвестиционный счет (ИИС)

Паспорт и его копию (титульный лист и лист прописки);
Справка о доходах с места работы формы 2-НДФЛ за год представления декларации;
Договор на ведение индивидуального инвестиционного счета;
Договор о брокерском обслуживании / договор доверительного управления в форме единого документа, подписанного сторонами, или заявление (уведомление, извещение) о присоединении к регламенту (договору) брокерского обслуживания или доверительного управления;
Платежное поручение, если денежные средства зачислялись с банковского счета;
Приходно-кассовый ордер, если денежные средства вносились наличными;
Поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера (управляющего) о проведении операции, если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера(управляющего);
Номер расчетного счета и реквизиты банка (на этот счет налоговая отправит деньги).

Перечни документов являются открытыми и могут быть изменены в зависимости от конкретных условий или обстоятельств.

Налоговый вычет предоставляется в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, но не более 400 000 рублей в целом за год;

Взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ)

Паспортные данные: копия разворота паспорта с фото, последняя прописка;
Свидетельство ИНН;
Номер мобильного телефона;
Справка по форме 2-НДФЛ от работодателя за соответствующий год;
Договоры негосударственного пенсионного обеспечения, добровольного пенсионного страхования, добровольного страхования жизни;
Копии документов, подтверждающих родство налогоплательщика с лицами, в пользу которых перечислены взносы;
Копия лицензии страховой организации;
Документы, подтверждающие расходы на уплату дополнительных взносов на софинансирование трудовой пенсии;
Копии платежных документов, подтверждающих уплату дополнительных страховых взносов через кредитную организацию;
Справку от работодателя о суммах дополнительных страховых взносов, удержанных и перечисленных по вашему поручению;
Номер расчетного счета и реквизиты банка (на этот счет налоговая отправит деньги).

Вы можете вернуть до 13% от внесенной суммы по программе софинансирования пенсии, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)

Перечисляли деньги на благотворительность

Паспортные данные: копия разворота паспорта с фото, последняя прописка;
Номер мобильного телефона;
Справка 2-НДФЛ о доходах за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год);
Платежные документы (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);
Договоры (соглашения) на пожертвование, оказание благотворительной помощи и т.п.;
Номер расчетного счета и реквизиты банка (на этот счет налоговая отправит деньги).

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на благотворительность установлен п.1 ст.219 Налогового кодекса

Сумма социального вычета на благотворительные цели не может превышать 25% полученного физическим лицом за год дохода.

Продали автомобиль/дачу/гараж/квартиру

Паспортные данные: копия разворота паспорта с фото, последняя прописка;
Свидетельство ИНН;
Номер мобильного телефона;
Договор купли-продажи и акт приёма-передачи, при покупки автомобиля/квартиры, чеки/расписки на получение денег;
Договор купли-продажи и акт приёма-передачи, при продаже автомобиля/квартиры.

Важно! Если владелец, продавший свое имущество, не подаст декларацию в налоговую, то он будет оштрафован, согласно действующему законодательству. Подавать декларацию нужно на следующий год после продажи до 30 апреля!

Читайте также: