3 ндфл 2012 бланк 2012

Опубликовано: 26.04.2024

Налоговая декларация 3-НДФЛ при продаже имущества (автомобиля, квартиры, дачи, земельный участок) находящегося в собственности более 3х лет - не подается. В форме налоговой декларации такой раздел не предусмотрен.

Программа заполнения деклараций о доходах физических лиц "Декларация 2011" версия 1.0.0 от 15.12.2011 специально разработана ФГУП ГНИВЦ ФНС России и предлагается физическим лицам БЕСПЛАТНО.

Программа "Декларация 2011" (скачать) ( дата публикации: 11.04.2012) поможет Вам заполнить формы налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2011 год.

Форма 3-НДФЛ заполняется согласно приказу ФНС России от 10.11.2011 № ММВ-7-3/760@

Форма 4-НДФЛ заполняется согласно приказу ФНС России от 27.12.2010 № ММВ-7-3/768@

Функциональные возможности программы:

ввод входной информации из документов налогоплательщика;
расчет производных (итоговых) показателей декларации;
арифметический контроль данных налоговой декларации;
проверка правильности исчисления льгот и налоговых вычетов;
проверка правильности исчисления налоговой базы и суммы налога;
формирование текстового файла с данными Декларации (форма 3-НДФЛ);
кодирование штрих-кодом PDF417 совокупности показателей текстового файла с данными Декларации (форма 3 -НДФЛ)

Новые версии программы (скачать) распространяются через Интернет и размещаются на сайте ФНС России.

Заполнение Программы "Декларация 2012" за отчетный период 2011

Частые вопросы: как заполнять Декларацию?

Я не нашел, как с помощью программы получить имущественный вычет от продажи недвижимости и другого имущества, например автомобиля?

В разделе "Доходы, облагаемые по ставке 13%" введите источник выплаты - реквизиты покупателя имущества (юридического или физического лица). Затем выберите определенный доход (по кодам 1510-1541) и код вычета. Введенные Вами данные отобразятся в соответствующих листах Декларации.

В налоговом периоде с меня не удерживали подоходный налог, так как налоговый агент предоставил мне имущественный вычет на основании уведомления, выданного мне налоговым органом. Как мне теперь по Декларации получить социальный вычет?

Никак, к сожалению. Порядок по заполнению формы 3-НДФЛ не предусматривает перерасчет имущественного вычета и, в частности, возможность за счет применения социального вычета увеличить "Сумму документально подтвержденных расходов на новое строительство или приобретение жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, переходящая на следующий налоговый период".

Что мне ставить при заполнении доходов от источника за пределами РФ в поле дата уплаты налога, если я не платил никакого налога?

Что угодно. При нулевой сумме налога дата уплаты не отобразится на печати.

Где в программе указать стандартные вычеты с кодом 108-113(114-125)?

Это вычеты на детей. Их расчет осуществляется в разделе "Вычеты". Если количество детей в течении года не менялось, то их количество можно ввести одной цифрой. В противном случае, нужно убрать галочку "число детей (соответствующей категории) не изменялось" и ввести их количество помесячно ниже.

Распечатанные бланки содержат непонятные рисунки - штрих-код и символы "+". Примут ли такую декларацию в инспекции?

Примут. В программе формируется машинно-ориентируемый бланк по правилам утвержденным совместно с ФНС. Штрих-код и плюсы необходимы для считывания информации сканером.

Как сохранить декларацию для печати на другом компьютере, где не установлена программа «Декларация 2011»?

В программе нет режима сохранения заполненных бланков в файл. Единственный способ – печать на виртуальный принтер (например, от Microsoft Office Document Image Writer или от Adobe Reader), тогда документ сохраняется в файл с расширением mdi или pdf и его можно будет распечатать на другом компьютере, где не стоит программа «Декларация 2011».

Как в программе получить файл для налоговой инспекции в электронном виде?

На панели инструментов по клавише «Экспорт» Вы получите требуемый файл с расширением xml.

Почему в распечатанной декларации на листе И в п. 1.11. стоит не указанная мною в программе стоимость купленного жилья, а некая сумма, не совпадающая с введенными мною данными? От чего зависит заполнение этого пункта в программе?

п.1.11. – это расходы по покупке (строительству) недвижимости, принимаемые к вычету. Т.е. это Ваш имущественный вычет. Он рассчитывается следующим образом : 1) при правоустанавливающем документе (свидетельстве или акте , в зависимости от вида договора – купли продажи готового жилья или договора инвестирования) от 2008г и позднее общий размер вычета не более 2 000 000р, а при дате этого документа до 01.01.2008 общий размер вычета рассчитывается исходя из 1 000 000р 2) общий размер вычета делится в соответствии с долей собственности , указанной в программе. Если собственность общая совместная и по заявлению Вы перераспределили право на вычет, то надо указать долю в соответствии с заявлением о перераспределении вычета между собственниками. Изучение английского языка в школе ESL подарит Вам свободу общения. Пройдите курсы обучения иностранному языку.

Just another WordPress site

Как заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ за 2012 год самому и без ошибок.

Март 6th, 2013

admin

Как заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ за 2012 год самому и без ошибок.
Если вы хотите получить компенсацию из бюджета по налогу на доходы с физических лиц и имеете на это право, вам необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и сдать ее в налоговую инспекцию. Это право вы имеете при соблюдении нескольких условий.

1. Вы оплатили стоимость обучения за себя (брата, сестру) или лечения в течение последних трех лет.

2. Вы купили недвижимость, например, квартиру, жилой дом на земле и т.п.

3. Вы продали в 2012 году машину или квартиру.

Эти затраты вы можете возместить из госбюджета.

В каких случаях сдается декларация по форме 3-НДФЛ?

Начнем с того, что налог на доходы физических лиц платится с ваших заработков (зарплата, премии и т.п.), которые вы получаете по месту работы. За вас все расчеты по НДФЛ делает организация, и отчитывается в ИФНС за вас сама (сдает отчет по форме 2-НДФЛ).

Бывают случаи, когда работник должен представить декларацию в налоговую сам с указанием всех своих расходов и доходов. Для этого он представляет в инспекцию декларацию уже по форме 3-НДФЛ. Бланк декларации за 2012 год утвержден приказом ИФНС № ММВ-7-3/760@ от 10 ноября 2011г.). Рассмотрим эти случаи отдельно.

1. Если вы оформили собственность и пользуетесь ею не более 3 лет, вам нужно подать декларацию. Например, вы купили машину в 2011 году. В 2012 вы решили ее продать. Тогда вы со стоимости дохода (доход - разница между стоимостью купленного автомобиля и его продажной стоимостью при условии, что у вас есть документы, подтверждающие цену покупки) должны уплатить НДФЛ 13% и сдать декларацию по форме 2-НДФЛ в налоговую инспекцию до 30 апреля 2013 года включительно (п.1 ст.228 НК РФ).

2. Если вы потратили деньги на обучение, на лечение или покупку собственного жилья, вы можете возместить данные расходы в сумме, не более начисленного вам НДФЛ. Не путайте: вы имеете право только на возмещение суммы НДФЛ, а не полностью всех ваших расходов, если они превышают сумму НДФЛ, да и то в пределах лимитов. Т.е. вы используете свое право на получение имущественного или социального вычета.

3. Если вы по своей вине не принесли в бухгалтерию справки на «детские» вычеты в 2012 году. Например, у вас есть ребенок, и вы не сообщили об этом в бухгалтерию. По закону вам полагается стандартный налоговый вычет. Если вы просрочили подачу заявления, а отчеты уже сданы, бухгалтер может отказать вам в пересчете налога. Тогда вам придется самому подавать декларацию на возмещение налога. Налоговая или организация вам обязаны его возместить.

4. Если вы хотите возместить НДФЛ из бюджета, вы можете подать декларацию в любое время. В этом случае сроки подачи декларации не ограничены. Лишь бы вы не просрочили 3 года после того, как заплатили за обучение или лечение. Что касается вычета на жилье, вы могли его приобрести и ранее 3 последних лет. Но вычет вам могут вернуть только с доходов за последние три года.

Как заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ за 2012 год самому?

Перед заполнением декларации 3-НДФЛ, вам необходимо взять с места работы справку по форме 2-НДФЛ за 2012 год, где содержатся сведения о ваших доходах.

Вы можете заполнить форму от руки на бумажном носителе. Также есть вариант заполнить декларацию на компьютере. Для этого можете скачать форму декларации на официальном сайте ФНС России www.nalog.ru и саму программу «Программа “Декларация 2012”». После скачивания установите файл InsD2012.exe. и запустите его (щелкните на нем два раза правой клавишей мыши). Программа установится на ваш компьютер.
Можете заполнять через нее. Только при заполнении внимательно читайте условия, которые необходимо внести, чтобы сделать отчет. Если вы сделаете какую-то ошибку, программа может вам не выдать нужный файл, и вы просто убьете время на изучение программы.

От вас потребуется внести в форму обязательные реквизиты: номер вашей налоговой, номер корректировки - 0 (если декларация сдается в первый раз за этот период), признак налогоплательщика вам нужно выбрать «иное физическое лицо», поставьте галочку в графе «доходы, учитываемые в справках 2-НДФЛ».

Немного остановимся на том, как показывать «Доходы, полученные в РФ». Вы могли получать доходы по ставке 13% - обычная ставка, 9% - ставка для дивидендов, 35% - например, материальная выгода.

После начислений показывайте вычеты. Они могут быть стандартные, социальные и имущественные.

Стандартные вычеты.

Стандартные вычеты на работника касается только льготников (от 500 до 3000руб).

Детские стандартные вычеты на детей – 1400 на первых двух детей ежемесячно, по 3000 – на всех последующих, пока ваш доход не будет более 280 000руб.

Итоговая сумма стандартных вычетов отражается в листе Ж1 п. 2.8.

Социальные вычеты.

Социальные вычеты включают в себя четыре вида вычетов: лечение, обучение, благотворительность, взносы в счет будущей пенсии. Они определены в статье 219 Налогового кодекса.

На социальные вычеты существуют лимиты: 120 000 руб. – вычеты на обучение свое и братьев и сестер, лечение (почти все) и пенсионные вычеты. 50 000руб – лимит на обучение одного ребенка.

Итоговую сумму по этим вычетам отражают в п.3 листа Ж2.

Имущественный вычет.

Имущественным вычетом можно воспользоваться при покупке ( или строительстве) жилья. Это может быть дом, комната, квартира, или какая-то их доля. Имущественный вычет определен в ст. 220 п.1п.п.2 НК РФ.
Для имущественного вычета необходимы следующие подтверждающие документы: договор купли-продажи, подтверждение факта оплаты, свидетельство о гос.регистрации права собственности («зеленка») либо акт о передаче объекта. Эти данные указываются в Форме 3-НДФЛ.

Вид собственности указан в «зеленке». Его нужно переписать в форму.

Признак налогоплательщика. Здесь указывается собственник имущества. Если собственников несколько, например, муж и жена, вычет распределяется между ними по их взаимному согласию.Если имущество общее, указывается только ваша часть (доля), подтвержденная документами.

Итоговая сумма имущественного вычета отражается в листе И пунктах 2.8 и 2.9 листа декларации 3-НДФЛ.

Проставив в декларации все начисления и вычеты, сверьте все суммы в декларации с вашими данными еще раз.

Если у вас получилась сумма к начислению, вы должны ее заплатить не позднее 15 июля 2013 года.

Если у вас получилась сумма к возмещению из бюджета, вы должны к декларации приложить все подтверждающие документы.

После сдачи декларации в налоговую инспекцию, инспекторы проверяют ее в течение трех месяцев, и если ошибок нет, они переводят вам деньги в течение еще одного месяца. Т.е. деньги вы получите только через четыре месяца после сдачи декларации.

Бесплатная книга

Как рассчитать отпускные правильно и успеть отдохнуть.

Скорее в отпуск!

Для того, чтобы получить бесплатную книгу, введите данные в форму ниже и нажмите кнопку "Получить книгу".

Форма и бланки 3-ндфл
Основные правила заполнения
Сроки подачи налоговой декларации и ответственность
Как и куда подавать налоговую декларацию

Декларация 3-ндфл: скачать бланк декларации или заполнить онлайн

Ниже Вы можете скачать или заполнить онлайн бланк декларации 3-ндфл за нужный Вам год.

Декларацию за конкретный год нужно подавать в той форме, которая на тот момент действовала. Это же правило относится и к подаче уточненной налоговой декларации.

Например, если налогоплательщик хочет подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2019 год, тогда ему нужно использовать бланк декларации, который действует в 2019 году. Налоговая не примет декларацию, заполненную по доходам 2019 года, например, на бланке 2018 года.

По общему правилу, декларация 3-ндфл подается в срок — не позднее 30 апреля текущего года по доходам предыдущего года, подлежащим декларированию. Если 30 апреля приходится на выходной день, тогда срок подачи переносится на следующий рабочий. А рассчитанный налог по итогам декларации необходимо заплатить до 15 июля.

При заполнении декларации 3-ндфл для возврата налога — срок подачи не ограничивается какой-либо датой в текущем году. Другими словами, такую декларацию Вы вправе подать когда захотите, но не позднее трех лет. Например, в 2020 году Вы можете подать 3-ндфл за 2019, 2018 и 2017 годы для получения налоговых вычетов – возврата налога. Будучи на пенсии, в определенных случаях, можно заполнить и подать и за 2016 год.

Форма декларации каждый год меняется, но состав по большому счету остается прежним:

Титульный лист - указываются общие сведения о физическом лице: ФИО, паспортные данные, адрес места регистрации (пребывания), ИНН и прочие данные.
Необходимо отметить, что физлица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, введя свой ИНН имеют право не указывать паспортные данные.
ИНН можно узнать на официальном сайте налоговой инспекции.
Раздел 1 и Раздел 2 - служат для расчета налоговой базы, суммы налога по разным налоговым ставкам, суммы налога, подлежащей оплате/доплате/возврату из бюджета.
Приложения 1-8, а также Расчеты к Приложениям – заполняются только по мере необходимости. Например, в них находят отражения следующие показатели:
- доходы, которые образовались от деятельности как в России, так и за границей;
- доходы ИП;
- доходы, которые не облагаются подоходным налогом;
- листы для расчета стандартных, социальных, имущественных и профессиональных налоговых вычетов и т.п.

Таким образом, нет необходимости заполнять все 15 листов декларации. Заполняются только первые 3 и плюс дополнительные в зависимости от цели подготовки декларации.

Необходимо также отметить, что, начиная с бланка декларации за 2020 год, Заявление о возврате налога отдельно заполнять не нужно. Теперь оно входит в состав самой формы декларации, имеет соответствующий лист – Приложение к Разделу 1.

Образец заполнения декларации 3-ндфл:

Как заполнить нужную Вам декларацию 3-ндфл:

ВЫБЕРИТЕ УДОБНЫЙ ВАРИАНТ ЗАПОЛНЕНИЯ:

Наша программа готовит декларации, как в формате pdf – для подачи на бланке, так и в формате xml – для подачи через интернет ( программу скачивать не нужно, все онлайн ).

Сервис задаст простые вопросы, ответив на которые, декларация автоматически сформируется. Вы справитесь за 15 минут.

Затем наш специалист ее обязательно проверит . Это очень важно, так как гарантирует, что декларация заполнена верно и полностью готова к подаче.

Если, отвечая на вопросы, Вы где-то ошиблись, – не переживайте: Вы всегда можете вернуться назад и поменять свой ответ на любой вопрос! Декларация всегда доступна для редактирования. Внесенные изменения также проверит наш специалист.

Также Вы можете скачать программу с сайта налоговой или с сайта разработчика и попробовать заполнить декларацию самостоятельно. Если Вы собираетесь это делать впервые, процесс достаточно трудоемкий, вероятность ошибок очень велика. Декларацию будете подавать "как есть", так как предварительно сотрудники налоговой ее не смотрят.

Во время проведения камеральной проверки инспекцией (в течение 3 месяцев) при обнаружении ошибок нужно будет подавать Уточненную декларацию (возврат налога откладывается при этом снова на 3 месяца при условии, что Уточненная декларация будет заполнена верно).

Или Вы можете попробовать заполнить декларацию сами, скачав соответствующий бланк выше за нужный Вам год. Декларации представлены в удобном формате pdf и позволяют вводить данные в ячейки прямо с клавиатуры.

Декларация 3-ндфл — достаточно серьезный и сложный документ, отнеситесь к нему со всем вниманием. Именно по итогам данного документа рассчитывается сумма налога к оплате или к возврату, заявляется право на налоговые вычеты.

Вместе с декларацией в налоговую инспекцию подаются также документы, подтверждающие право на вычет, доходы или расходы. В частности, это могут быть договора купли-продажи (копии), справки 2-ндфл, заявления о возврате налога, платежные документы (расписки, банковские выписки) и прочие документы (копии), в зависимости от цели заполнения 3-ндфл.

Затем налоговый инспектор в течение трех месяцев проверяет поданную декларацию. При обнаружении ошибок, которые влияют на результат (занижают налог, подлежащий уплате) придется подавать Уточненную декларацию. Если декларация 3-ндфл заполнена на возврат налога, тогда после ее проверки налоговой инспекции отводится еще один месяц на перечисление налога на указанные налогоплательщиком реквизиты (при условии, что Заявление о возврате налога было заполнено).

Вам также может быть интересно:

Если Вы официально трудоустроены, Вы имеете право на возврат из налоговой инспекции до 13 % расходов на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости!

Заполните декларацию 3-ндфл прямо сейчас:

Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры!

Узнайте, сколько можно вернуть из налоговой:

© 2015-2021 ИП Гребенкин А.А.
ИНН 434583621300, ОГРНИП 316435000071159
Тел.: 8 (919) 516-41-75
Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ онлайн
Работаем на всей территории России.
Все права защищены.

Главная

Физическим лицам

Образцы квитанций Сбербанка
Образцы документов бланков
Транспортный налог
Подоходный налог (3НДФЛ) и вычеты
Доверенность на автомобиль
Генеральная доверенность на автомобиль
Доверенность на продажу автомобиля
Порядок получения загранпаспорта
Как получить паспорт
Бланки конвертов
Получение ИНН
Прописка: временная регистрация

Кадры

Прием на работу
Заработная плата и ее выдача
Отпуск, больничный, перевод и др.
Увольнение работников
Материальная помощь работнику

Восстановление

Восстановление ОГНИП, ИНН
Восстановление учредительных документов ООО
Выписка из ЕГРИП
Выписка из ЕГРЮЛ
Справка о зарплате

Справочная ИП

Новые бизнес-идеи

Бизнес-идея №89. Открываем в интернете магазин, детских товаров
Бизнес-идея №88. Изготовление и установка жалюзи
Бизнес-идея №87. Сельский магазин по доставке
Бизнес-идея №86. Заработок на интернет-опросах
Бизнес-идея №85. Бурение скважин на воду
Бизнес-идея №84. Салон на колесах

Облако тегов

Образцы оформления 3-НДФЛ (13% 9% 35% ставки) (бланк 2012)

Калькулятор налоговых вычетов НДФЛ(подоходного налога) рассчитает как сумму налогового вычета, на которую уменьшается налоговая база, так и итоговую сумму налога к возврату.

Калькулятор актуален на 2009, 2010, 2011 и 2012 годы.

Результат:

Заработок за год после вычета налога НДФЛ(без 13%) (нетто), руб	0
Заработок за год до вычета налога НДФЛ(с 13%) (гросс), руб	0

Статья расходов, подлежащих вычету	Расходы, руб.	Максимальный вычет	Налоговый вычет	Налог к возврату
Приобретение жилья, руб.	0	260 000	0
Проценты по кредиту на жилье (ипотеке), руб.	0	не ограничено	0
Свое обучение, руб.	0	15 600	0	0
Лечение и покупка лекарств, руб.	0	15 600	0
Дорогое лечение и лекарства (особый перечень), руб.	0	не ограничено	0
Обучение первого ребенка, руб.	0	6 500	0
Обучение второго ребенка, руб.	0	6 500	0
Всего налоговых вычетов/налогов к возврату в этом году, руб.			0	0
Всего налоговых вычетов/налогов к возврату, переносимых на следующий год, руб.			0	0

Общая сумма всех вычетов за год не может превышать 1 000 000 рублей(налог к возврату 130 000 руб.). Вычеты на покупку жилья и проценты по ипотеке могут быть перенесены на следующий год.

Бланк 3-НДФЛ

3НДФЛ.XLS бланк 567 кб. Новая форма на 2011 год (утверждена в ноябре 2010). Со всеми страницами(не все нужны)

3-НДФЛ-2012.XLS бланк 577 кб. Новая форма с 2012 года (утверждена в ноябре 2011(10.11.11)).

Изменения 2012

Пункт 10 раздела 1 - "Общая сумма налога, уплаченная на основании налогового уведомления на уплату налога на доходы физических лиц в связи с сообщением налогового агента о невозможности удержания налога и сумме задолженности налогоплательщика" - убрали.

Для ИП

Образцы 3-НДФЛ(подоходный налог)

Оюразцы даны с учетом изменения бланка к 2012 году.

получить вычеты (вернуть налоги) в размере расходов на лечение, обучение себя и/или детей

Образец заполнения 3-НДФЛ(13%) при социальном налоговом вычете Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1, Лист Ж2.

Максимальная сумма к возврату на обучение первого ребёнка - 6 500 рублей и такая же - 6 500 руб на обучение второго ребенка. Т.е. максимальная сумма вычета на обучение за год - не более 50 000 руб. на первого и 50 000 на второго ребенка.

Общая сумма к возврату на свое и лечение и покупку лекарств(не особый перечень) не должна быть более 15 600 руб. Т.е. максимальная сумма вычета - 120 000 рублей.

Вычет на обучение можно получить только за предыдущие три года

получить вычеты (вернуть налоги) в размере расходов на строительство либо приобретение нового жилья

Образец заполнения 3-НДФЛ(13%) при имущественном налоговом вычете Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1, Лист И.

отчитаться о предпринимательской деятельности

Образец заполнения 3-НДФЛ и 4-НДФЛ для ИП на ОСН Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6, лист В.

отчитаться о сдаче в аренду квартиры, комнаты, жилья

Образец заполнения 3-НДФЛ и 4-НДФЛ для ИП на ОСН Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6, лист А.

отчитаться о подарках, выигрышах или доходах от пользования кредитами

отчитаться о доходах, полученных в виде дивидендов или в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием

Образец заполнения 3-НДФЛ(9%) при дивидендах Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 4, раздел 6_9, лист А_9.

отчитаться о доходах от продажи недвижимого и/или прочего (автомобиль) имущества (с рассчетом налоговых вычетов)

При продаже легкового автомобиля находящегося в собственности более 3-х лет 3-НДФЛ не подается и подоходный налог не платится.

Образец заполнения 3-НДФЛ при доходах от продажи имущества(автомобиля) Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, лист Е, Лист Ж1, Лист И.

Вернуть часть подоходного налога при предоставлении стандартных налоговых вычетов

Образец заполнения 3-НДФЛ при стандартных налоговых вычетах Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1.

Если в течение налогового периода стандартные налоговые вычеты налогоплательщику не предоставлялись или были предоставлены в меньшем размере, чем предусмотрено настоящей статьей, то по окончании налогового периода на основании налоговой декларации и документов, подтверждающих право на такие вычеты, в ИФНС производится перерасчет налоговой базы.

Может быть что необходимо два или несколько из этих примеров подоходного налога или даже всё сразу.

Сроки и штрафы

Форма 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за отчетным

Штраф за Декларации в налоговую не в срок: "5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей." (27.07.2010 № 229-ФЗ). Т.е. если вы налог УСН заплатили, а декларацию не сдали то штраф - 1000 рублей. Штрафы и пени в декларации не отображается. Калькулятор штрафа.

Кто подает 3-НДФЛ?

ИП находящиеся на общей системе налогобложения(ОСНО).

Нотариусы, адвокаты и др. лица, занимающиеся частной практикой

Физ. лица(в т.ч. ИП):

получившие дивиденды(9%) от долевого участия в деятельности организаций;
получивших процентные доходы по вкладам в банках в части превышения размеров, указанных в статье 214.2 НК
получивших экономию на процентах при получении налогоплательщиками заемных (кредитных) средств в части превышения размеров, указанных в пункте 2 статьи 212 НК
получившие доход от организаций и ИП которые не являются налоговыми агентами или налоговыми агентами не был удержан налог(не перечисляли за него НДФЛ 13%). Вам необходимо взять справку по доходам со всех мест работы и внести их в 3-НДФЛ, одно место работы - один доход;
получившие доход от от продажи квартиры, машины и другого имущества(13%);
получившие выигрыши и другие призы(35%);
получившие доходы как наследники авторских прав;
получившие дар в натуральной и денежной форме;
получившие доходы за пределами РФ;

Стандартные налоговые вычеты

Стандартные налоговые вычеты можно сделать только из тех доходов, которые облагаются по ставке 13 процентов

Стандартный налоговый вычет (400 рублей) предоставляется всем работникам(по заявлению) предоставляется до момента достижения размера дохода нарастающим итогом с начала года суммы в 40 000 рублей.

С 2012 года отменяют стандартный налоговый вычет

Стандартный налоговый вычет на ребёнка (1000 рублей) предоставляется до момента достижения размера дохода нарастающим итогом с начала года суммы в 280 000 рублей.

С 2012 года вычет на первого и второго ребенка будет 1400. На третьего и последующего - 3000 рублей.

Если родитель является единственным для детей то он получает двойной вычет на детей. На детей инвалидов также действует двойной вычет. Если родитель единственный и ребенок инвалид то действует четырехкратный вычет.

Стандартные налоговые вычеты в размере (3000(инвалиды ВОВ, "чернобыльцы") или 500 рублей(инвалиды с детства, либо I или II группы)) предоставляются за каждый месяц календарного года независимо от величины дохода налогоплательщика.

Социальные налоговые вычеты

Образец заполнения 3-НДФЛ при социальном налоговом вычете Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1, Лист Ж2.

Социальные налоговые вычеты можно сделать только из тех доходов, которые облагаются по ставке 13 процентов

Социальный налоговый вычет на обучение ребенка. Ограничение - 50 000 рублей на двух родителей(опекунов) в сумме. Ребенок должен быть моложе 24 лет.

Социальный налоговый вычет на лечение и медикаменты.

Имущественные налоговые вычеты

Образец заполнения 3-НДФЛ при имущественном налоговом вычете Нужно заполнить только стр.1, стр.2, раздел 1, раздел 6_13, лист А_13, Лист Ж1, Лист И.

При продаже имущества находившегося в собственности налогоплательщика менее 3-х лет, необходимо уплатить налог на доходы физических лиц. Размер налоговой базы можно уменьшить на сумму полученную налогоплательщиком от продажи имущества, но не более 1 000 000 руб. при продаже жилья и 250 000 руб. от продажи иного имущества.

При приобретении жилья и уплате процентов по кредиту за него (новое строительство, жилой дом, квартира, комната или доля (доли) в них, земельные участки, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, земельные участки, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доля (доли) в них). Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов. Т.е. сумма налогового вычета для процентов ничем не ограничена.

При увольнении. Вычет предоставляется за месяц увольнения в полном размере, независимо от даты увольнения в этом месяце.

В данном разделе Вы можете бесплатно скачать формы и образцы заполнения документов для имущественного вычета.

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2018 год

Форма налоговой декларации за 2018 год была принята Приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Новая форма значительно отличается от декларации за прошлый год.

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2017 год

Форма налоговой декларации за 2017 год была принята приказом ФНС России от 25 октября 2017 г. № ММВ-7-4/821@. Новая форма почти не отличается от декларации за прошлый год (были внесены несколько небольших изменений).

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2016 год

Форма декларации за 2016 год была принята приказом ФНС России от от 10.10.2016 г. №ММВ-7-11/552@. Новая форма практически не отличается от декларации за 2015 год (в нее были внесены лишь небольшие изменения).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2015 год (Microsoft Excel)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2015 год в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2015 год (PDF)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2015 год в формате PDF. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Форма декларации 3-НДФЛ за 2014 год (Microsoft Excel)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2014 год в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2014 год (PDF)

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2014 год в формате PDF. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Форма декларации 3-НДФЛ за 2013 год

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2013 год в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Форма декларации 3-НДФЛ за 2011-2012 года

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2011 и 2012 года в формате Microsoft Excel (.xls). Для открытия требуется Microsoft Excel версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (без ипотеки) за 2014 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета без возврата ипотечных процентов. Данные взяты из Примера 1 расчета вычета. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (с ипотекой) за 2014 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета при покупке квартиры/дома, используя целевой кредит (ипотеку). Данные взяты из Примера 3 расчета вычета (возврат включает заплаченные ипотечные проценты). Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (без ипотеки) за 2013 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета без возврата ипотечных процентов. Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета (с ипотекой) за 2013 год

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета при покупке квартиры/дома, используя целевой кредит (ипотеку). Для открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

Образец заявления на возврат налога при имущественном вычете

Пример заполнения заявления на возврат налога при покупке квартиры/дома/земли (согласно приказу ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182@, который вступил в силу с 31 марта 2017 г.). Заявление подается в налоговую инспекцию вместе с остальными документами. В нем содержится счет, на который налоговая инспекция вернет Вам деньги.

Образец заявления о распределении долей в общей совместной собственности

Пример заполнения заявления на распределение долей в общей совместной собственности (на основе заявления, рекомендованного к использованию в Письме ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@). Подается, если имущество было приобретено в совместную собственность (например, куплено в браке). Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Образец заявления о предоставлении уведомления для работодателя налоговой инспекцией

Пример заполнения заявления на получение уведомления о подтверждении налоговым органом права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет. Заявление подается в налоговую инспекцию вместе с остальными документами, если налогоплательщик решил получать вычет через работодателя. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Образец заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета

Пример заполнения заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета. Заявление подается в бухгалтерию работодателя вместе с подтверждающим вычет уведомлением, полученным в налоговой инспекции. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Заметка: Единой типовой формы заявления законом не установлено, поэтому в некоторых организациях введена своя форма заявления. В этом случае Вас могут попросить переписать его в соответствии с внутренней формой.

Образец описи документов

Пример заполнения описи документов на имущественный вычет для отправки по почте в налоговую инспекцию. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Внимание: данная опись лишь является примером. В Вашей описи должны присутствовать точно все те документы, которые Вы отправляете в налоговую инспекцию. Со списком документов, которые Вам нужны для оформления имущественного налогового вычета, Вы можете ознакомиться здесь: Документы для оформления имущественного вычета

Читайте также: