Скрытые налоги в россии

Опубликовано: 26.04.2024

Пьяный глава подмосковного отдела полиции на служебной машине насмерть сбил женщину
В Оренбургской области шесть полицейских изнасиловали участкового в опорном пункте полиции
Чиновники в Омске потребовали от жильцов самих снести аварийный дом
Отправленный в отставку за отказ «грузить людей» майор полиции судится с начальством
В деле о «загадочном» ДТП в Махачкале с VIP-кортежем из Чечни с номерами серии КРА нашли виновного
Полицейские пытали коллегу прямо в отделе полиции чтобы он взял вину за пропажу оружия и боеприпасов на себя
Cотрудница полиции в Ставрополе толкнула пенсионера после чего ударился головой об асфальт и умер
Житель Новосибирска пожаловался в прокуратуру на статью Бастрыкина о цензурировании интернета
Участкового судят за избиение лютеранского священника в Санкт-Петербурге
Суд Нижневартовска забрал у чиновника квартиру, стоимость которой превышает его доход

Обращения граждан

Архивы

Скрытые налоги, которые платят все россияне

Бытует мнение, что россияне платят слишком мало налогов, тем самым паразитируя на теле богатого нефтью государства. Действительно, по сравнению с европейскими странами, где сумма налогов составляет 60-80% от доходов, наши 13% выглядят весьма и весьма скудно. Однако все не так просто, как кажется на первый взгляд.На самом деле налог на доходы физических лиц в 13% — это только вершина айсберга, большую часть которого представляют собой скрытые налоги. Помимо официального процента с заработной платы гражданин России дополнительно отдает значительную долю зарабатываемых им денег.

Во-первых, помимо подоходного налога государство получает 34% в качестве страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное медицинское страхование и обязательное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Нужно отметить, что несмотря на то, что обе суммы будет платить работодатель как агент, это деньги, заработанные работником. То есть в отсутствие налоговой нагрузки заработная плата была бы выше на 47%.

Именно граждане оплачивают все, что формально приносят в государственный бюджет предприниматели. Покупая товары в магазине, мы платим налог на добавленную стоимость (НДС 18%), акцизы, ввозные пошлины и т.д. — все то, что бизнесмены закладывают в цену товара, перекладывая свою ношу на конечных потребителей.

В издержках всех предпринимателей неизменно присутствуют ставка процента и расходы на товары и услуги естественных монополий. Товарами и услугами естественных монополий (таких как РЖД) пользуются все экономические агенты — это их издержки, которые они будут закладывать уже в свои цены. Так получается наслоение дополнительных издержек и наценок в экономике, за которые платить приходится конечному потребителю. В России ставка процента — одна из самых высоких в цивилизованном мире, а тарифы естественных монополий растут ежегодно темпами, существенно опережающими официальную инфляцию.

Так, цены на жилищно-коммунальные услуги в среднем по стране ежегодно увеличиваются на 20-25%, почти в четыре раза быстрее, чем по экономике в целом. При этом налоговая составляющая жилищно-коммунальных тарифов доходит до 50%. То есть население и другие потребители коммунальных услуг (энергоресурсов) компенсируют монополистам уплату всех налогов, в том числе 18% НДС; 34% фонда оплаты труда в форме страховых платежей; 13% фонда оплаты труда в форме налога на доходы физических лиц; 20% налогооблагаемой прибыли в форме налога на прибыль; другие налоги, включая водный налог и амортизацию на основные производственные фонды.

Но и это еще далеко не все. Мы платим государственные пошлины, земельный налог, налог на недвижимость. Кроме того, значительные налоги платят владельцы автомашин. Начнем с того, что в стоимость импортной автомашины входят таможенные пошлины плюс налоги, которые составляют 40-50% от ввозной стоимости автомобилей. Принято считать, что эти пошлины платит лишь тот, кто покупает иномарку, но косвенным образом пошлина есть и в стоимости российских машин. Ведь таможенные барьеры поднимают уровень цен, позволяя российским маркам удерживать цены на более высоком уровне. Также автовладелец из своего кармана оплачивает налог на собственность, ОСАГО, техосмотр и довольно большой транспортный налог. Не стоит забывать и про акцизы на бензин.

К скрытым формам налогов можно отнести поборы в садиках, школах и больницах, ведь по факту это и есть налогообложение, только не длинным путем, через казну, а напрямую, от заказчика к исполнителю. Собственно говоря, так называемые социальные налоги мы все чаще платим дважды: покупая дополнительную медицинскую страховку, мы второй раз платим за то, за что уже однажды заплатили. То же самое происходит, если вы платите за школу, где учатся ваши дети.

Все перечисленное выше дает лишь примерное представление о том, сколько налогов мы платим дополнительно к официальным 13%, вычитаемым из заработной платы — список далеко не полон. Так что можно отбросить как несостоятельную мысль о том, что в России мы живем за счет милости государства. Вместо этого стоит задуматься, к примеру, об эффективности бюджетных расходов, что в конечном итоге сказывается на личном бюджете каждого из нас.

Или о негативном влиянии скрытых налогов на ситуацию в социальной и экономической жизни страны. Ведь тот факт, что существующая налоговая система скрывает от граждан реальный размер налогов, влечет за собой значительное уменьшение социальной, политической и гражданской активности граждан России, а также тормозит экономическую активность, ведет к росту инфляции, межотраслевому дисбалансу в экономике, коррупции, экономическому паразитизму и многому другому.

Распространенное мнение – в отличие от европейцев и американцев, которые отдают государству в виде налогов 40–50% со своих доходов, россияне теряют всего 13% на подоходном налоге – на самом деле является заблуждением. Эксперты экономического факультета МГУ провели исследование и выяснили, что жители нашей страны теряют на налогах до 48% от своего заработка. Правда, происходит это незаметно, потому что большая часть налогов в России является косвенными, что, впрочем, не отменяет их существование.

«Определить авторитарный режим в стране или демократический можно по тому, каким образом в ней формируются налоги, – сказал этой весной в одном из своих публичных выступлений Александр Аузан, декан экономического факультета МГУ. – На каком уровне они устанавливаются, связаны ли они с объемом производства, вводятся ли они для поддержки здравоохранения, образования или же это рента правителей, а заодно и доля затрат на то, чтобы население продолжало их кормить. Наши соотечественники полагают, что государство существует только за счет нефти и газа, а сами они паразитируют на его теле, отдавая в госказну всего 13% налогов. На самом деле россияне платят огромное количество скрытых налогов».

Попробуем разобраться. Для начала рассмотрим все налоговые отчисления, связанные с заработной платой. Помимо подоходного налога в 13%, государство получает 34% в качестве страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное медицинское страхование и обязательное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Несмотря на то, что эти суммы платит работодатель как агент, деньги были заработаны работником. То есть в отсутствие налоговой нагрузки заработная плата была бы выше на 47%.

Рассмотрим такой пример: человек получает зарплату в 30 тыс. рублей, после уплаты НДФЛ у него остается 26,1 тыс. рублей. 34% платит за него работодатель. Если эти деньги прибавить к зарплате, получается, что полный доход работника составляет 45,4 тыс. рублей. «Если бы все граждане платили налоги самостоятельно и работник получал на руки свои 45 тысяч, а потом отнес 19 тысяч в налоговую, у населения резко возросла бы гражданская активность», – считают экономисты.

Дальше – тема с НДС. Если задуматься, станет ясно, что именно граждане оплачивают то, что формально приносят в государственный бюджет предприниматели. Покупая товары в магазине, мы платим налог на добавленную стоимость (НДС 18%), акцизы, ввозные пошлины – бизнесмены перекладывают свою ношу на конечных потребителей. В издержках всех предпринимателей неизменно присутствуют ставка процента и расходы на товары и услуги естественных монополий. Товарами и услугами естественных монополий (таких как РЖД) пользуются все экономические агенты – это их издержки, которые они будут закладывать уже в свои цены. «Таким образом, получается наслоение дополнительных издержек и наценок в экономике, за которые платить приходится конечному потребителю. В России ставка процента одна из самых высоких в цивилизованном мире, а тарифы естественных монополий растут ежегодно темпами, существенно опережающими официальную инфляцию», – отмечают эксперты.

Так, цены на жилищно-коммунальные услуги в среднем по стране ежегодно увеличиваются на 20%, почти в четыре раза быстрее, чем по экономике в целом. При этом налоговая составляющая жилищно-коммунальных тарифов доходит до 50%. То есть население и другие потребители коммунальных услуг (энергоресурсов) компенсируют монополистам уплату всех налогов, в том числе 18% НДС, 34% фонда оплаты труда в форме страховых платежей; 13% фонда оплаты труда в форме налога на доходы физических лиц; 20% налогооблагаемой прибыли в форме налога на прибыль; другие налоги, включая водный налог и амортизацию на основные производственные фонды.

Но и это еще не все. Мы платим государственные пошлины, земельный налог, налог на недвижимость. Кроме того, значительные налоги платят владельцы автомашин. Начнем с того, что в стоимость импортной автомашины входят таможенные пошлины плюс налоги, которые составляют 40% от ввозной стоимости автомобилей. Принято считать, что эти пошлины платит лишь тот, кто покупает иномарку, но косвенным образом пошлина включается и в стоимость российских машин, ведь таможенные барьеры поднимают уровень цен, позволяя российским маркам удерживать цены на более высоком уровне. Также автовладелец из своего кармана оплачивает налог на собственность, ОСАГО, техосмотр и внушительный транспортный налог. Не стоит забывать и про акцизы на бензин.

К скрытым формам налогов можно отнести поборы в детских садах, школах и больницах, ведь по факту это и есть налогообложение, только не через казну, а напрямую – от заказчика к исполнителю. Сюда же можно отнести добровольные сборы за капремонт.

В общем, мысль о том, что в России мы живем за счет милости государства, полностью несостоятельна. Вместо этого стоит задуматься, к примеру, об эффективности бюджетных расходов, что в конечном итоге сказывается на личном бюджете каждого из нас.

«Вопрос не в том, чтобы диагностировать ситуацию в стране, а понять, как лечить, – заключает декан факультета экономики МГУ. – Посмотрим на российскую историю, на последние 25 лет нашей жизни. Я основываюсь на предположении, что лечить государство надо не с выборов в парламент, а с вопросов о том, кто платит налоги, как он их платит, понимает ли, что он их платит, и на что идут эти налоги».

«Это построено на деньги налогоплательщиков!», «Чиновники жируют за наш счет!», «Куда идут наши налоги?». Подобные фразы нередко используются в политических спорах, когда заходит речь об ответственности государства перед своими гражданами. Только – не в России. Система сбора налогов у нас построена так, что рядовые граждане почти не задумываются о том, какие налоги они платят и на что они идут. Есть, конечно, исключения вроде налогов на недвижимость и автотранспорт – их действительно приходится оформлять самостоятельно, но эти платежи (пока) не так велики, чтобы играть роль в политической жизни.

Чтобы оценить бремя налогов в России, мы решили, во-первых, разобраться, насколько государство действительно зависит от наших с вами платежей. А, во-вторых, представить, что было бы, если бы мы не платили налоги (получая взамен посредственное медицинское обслуживание и мизерную пенсию), а распоряжались бы этими деньгами на собственное усмотрение.

Итак, какие налоги платят россияне?

Физические лица платят налоги на машину, квартиру, дом, землю и тому подобное. Работающие граждане также платят налог на собственные доходы (НДФЛ).

Косвенно на плечи населения ложатся налог на добавленную стоимость товаров и услуг, страховые отчисления работодателя во внебюджетные фонды, акцизы на алкоголь, табак.

Сколько налогов платит наемный работник?

Напрямую – только НДФЛ (13% зарплаты). Впрочем, работник этого обычно не ощущает – налог вычитается из зарплаты и перечисляется государству работодателем. Когда человека спрашивают о его зарплате, он обычно называет «чистую» сумму – то, что поступает на его банковский счет или выдается в кассе. На самом деле его зарплата – это вся сумма, вместе с налогом. В приведенном ниже примере работник сказал бы, что его месячная зарплата 87 000 руб. На самом деле – 100 000 руб.

Работодатель платит также за сотрудника страховые взносы в Пенсионный фонд РФ (22% от зарплаты до уплаты налога), Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (5,1%) и Фонд социального страхования (2,9%). Если работник зарабатывает больше определенной суммы за год, то страховые взносы в ПФР снижаются до 10%, а в ФСС – обнуляются.

Какой был бы доход, если не платить налогов?

Наемный работник с ежемесячной зарплатой до уплаты налогов в 100 тысяч рублей, обходится своему работодателю почти в 1,5 млн рублей в год: 1 млн рублей из них достается, собственно, работнику, а почти 0,5 млн рублей – государству. На руки человек из указанного примера получает 87 тысяч рублей в месяц. Если представить, что государственной медицины и пенсий нет, а также если бы не было подоходного налога, то работник из нашего примера получал бы на руки 125 тысяч рублей в месяц и теоретически мог бы тратить 25 000 руб. на свое здоровье и/или откладывать на старость.

У мечты о мире без налогов есть и свои ограничения. Если социальные взносы в одночасье отменить, вряд ли большинство людей будет откладывать на будущее – скорее, предпочтет потратить деньги здесь и сейчас. Это приведет к скачку спроса на товары и услуги по всей стране – а следовательно, и взвинтит цены на них. То есть рост реального благосостояния может оказаться незначительным.

Как много мы работаем на государство?

Можно посмотреть на налоги и взносы под другим углом – как на дополнительное время, проведенное на работе ради их уплаты. Для зарплат меньше 60 тысяч рублей («на руки»), к которым не применяются «скидки» по уплате социальных взносов, это 33% рабочего времени. То есть каждый рабочий день из 8 часов, проведенных на заводе, в офисе или у прилавка, условный россиянин один час и 21 минуту работает на Пенсионный фонд, 48 минут – на региональные и местные власти, а еще полчаса – на фонды ОМС и соцстрахования. За год набегает около 80 рабочих дней, которые уходят на уплату налогов и взносов.

Для людей с высокими зарплатами доля дохода, отдаваемого государству будет ниже, но все равно останется значительной: отношение обязательных платежей к общим расходам работодателя снижается с 33% до 25% только для зарплат 600 тысяч рублей в месяц и выше.

Куда идут прямые и косвенные налоги на физлиц?

Поступления от НДС идут в бюджет Российской Федерации. 85% НДФЛ поступает в бюджет субъекта федерации, остальное – в местные бюджеты. Регионам также достается транспортный налог. Акцизы делятся между федеральным и региональным бюджетам: в частности, центру достается акцизы на табак, а регионам – большая часть акцизов на алкоголь. Земельный налог и налог на имущество физлиц отходят муниципалитетам.

Страховые отчисления на пенсию, медицину и соцстрахование достаются соответствующим фондам. Из этих денег ПФР платит пенсии пенсионерам, ФФОМС оплачивает медицинские услуги тем, кто обращается в государственные больницы и поликлиники, а ФСС – платит пособия по временной нетрудоспособности, беременности, родам и уходу за ребенком. Учитывая, что Пенсионный фонд исполняется с большим дефицитом, который приходится компенсировать из федерального бюджета, можно сказать, что на выплату пенсий фактически идут не только взносы работающих россиян, но и прочие федеральные налоги.

Насколько бюджет зависит от налогов?

Очень сильно. В 2015 году налоги вместе со страховыми взносами составили 79% доходов и 71% расходов бюджетов всех уровней, а также внебюджетных фондов. Вклад налога на доходы физлиц, впрочем, более скромен – около 10% общих доходов за прошлый год. Этого не хватит ни на образование, ни на здравоохранение, ни на оборону – разве что поддержание безопасности и работу правоохранительных органов.

Такое сравнение, впрочем, весьма условно, так как НДФЛ идет в бюджеты субъектов, а не в федеральный бюджет. То есть 13% зарплаты идут не столько на танки и ракеты (хотя косвенно и на них тоже), сколько на такие вещи, как школы и дороги.

Инфографику и таблицу к статье можно посмотреть на сайте источника .

«Конечно, им там в Европе хорошо, отношение человеческое, дороги ровные — у них вон! Налоги чуть ли не 50 % от зарплаты! Могут требовать, что хотят. Деньги-то немаленькие! А мы всего 13 % платим. Так что можно и потерпеть», — как часто вы слышали такие рассуждения? А может, сами себе это говорили, подпрыгивая на машине на очередной яме?

Но подождите, давайте внимательно посчитаем, сколько всего мы платим налогов на примере вполне реального нашего сотрудника, хомяка и финансового консультанта Жоры Капустина.

Итак, Жора Капустин работает у нас не так давно. Работа не пыльная — консультировать по финансовым вопросам, вести эфир и шутки шутить. Нам Жора нравится, поэтому платим мы ему 50 000 рублей. Конечно, Жора достоин большего! Но сделаем скидку на то, что он хомяк.

У Жоры транспортное колесо среднего класса и небольшая двухкомнатная клетка. Еще Жора любит хорошо покушать, немного выпить хорошего вина и одеться в брендовых магазинах среднего звена. Посмотрите, как он модно одет. Загляденье. Ну что, Жора, давай-ка решим, действительно ли кое-кому не хватает денег убрать за тобой, а заодно добавим перцу и снимем с тебя по одной вещи, стоимость которых приравнена к налоговым вычетам.

Налог на доходы физических лиц. Это основной налог. Мы все о нем знаем, он на слуху. В нашей стране он составляет 13 %. Он платится с любого дохода. Будь то работа в организации, преподавательская деятельность, сдача в аренду или продажа недвижимости или транспортного средства, выигрыши в лотерею и так далее. Да-да, Жора, «я пару раз зашел просто эфирчик провести» — тоже облагается.

Так что для того, чтобы заплатить тебе 50 000 рублей, компания накидывает сверху 5 600 рублей. Вот тебе и минус твоя модная шляпа. Поехали дальше.

Отчисления в пенсионный фонд, пожалуй, самые большие. Ведь после выхода на пенсию государству придется содержать вас достаточно долго. Или уже недостаточно долго? В общем, обеспечить вам достойную старость. Гарантия хорошей пенсии — это белая зарплата и большой трудовой стаж, ну, или отдельный счет в банке, как это сделал Жора, ведь с его нервной работой совсем не факт, что он протянет до пенсии. Государственные органы настойчиво призывают работников не соглашаться на зарплату в конвертах, а иначе все, что они смогут вам обеспечить, — это целое ничего. Так что 22 % ваш работодатель отправляет все туда же — на благо общества, а Жора прощается с 11 000 рублей и своим новеньким ремнем.

Налог на обязательное медицинское страхование составляет 5,1 %. За нас его платит также работодатель. Полис гарантирует бесплатное лечение, обязательный приезд скорой по любому вашему вопросу, посещение поликлиники, больничный в 2 недели после отдыха в Италии и прочее. Если вам вдруг решили отказать по какому-либо пункту — звоните в страховую, ведь 2 550 с зарплаты Жоры каждый месяц отправляется в государственную копилку, а это как раз классные туфли.

Еще один из главных налогов — налог в Фонд социального страхования. Именно этот фонд берет на себя основную часть нашей хорошей жизни. Материнские выплаты, обеспечение экономической стабильности и благосостояния граждан, развитие социалки, устранение последствий стихийных бедствий и еще много всего. Но при этом из всех налогов — он один из самых маленьких! Всего 2,9 % в копилку к собственному благосостоянию. Жора возмущен. Ведь если кошка скинет его клетку со стола, велика вероятность, что ему самому придется ее поднимать. Тем не менее твои великолепные штаны за 1 440 рублей тоже тебя покидают.

Налог на травматизм

В зависимости от опасности работы налог на травматизм может составлять от 0,2 до 8,5 %. Но так как Жора Капустин может на работе себя травмировать только сильным ударом ладони по лбу в момент обвала фондового рынка — возьмем минимальный. 100 рублей и пиджак отправляется в корзину.

Налог на имущество

Здесь у всех все очень индивидуально. У нас есть статья, в которой мы рассказываем, как узнать свой налог, так что здесь мы цитировать ее не будем. Скажем только, что налог в 0,1 % платится с кадастровой стоимости. Жора приобрел себе прекрасную двухкомнатную клетку в новостройке и платит за нее 5 000 рублей в год. Ну и что, что она в ипотеку? Жора, пришло время галстука.

Транспортный налог

Мы также помним, что у Жоры есть очень неплохое транспортное колесо. Ничего особенного, но кондиционер, стабилизатор и мягкий ход. В общем, среднее такое колесо по средней цене. Для автовладельцев есть специальный калькулятор, где можно рассчитать стоимость своего налога. Для Жоры это 4 000 рублей. И это оставило Жору без рубашки. И вот тут начинаются вопросы. Транспортный налог идет на строительство дорог. Внимание, вопрос. А где дороги?

НДС в магазинах

Налогом на добавленную стоимость облагаются все товары, работы и услуги. Основная ставка 20 %. Есть еще 10 % — на медикаменты, например, и 0 % — но это редкость и нужны определенные документы. Так что ужин в кафе или продукты на рынке — абсолютно все облагается НДС. Есть вариант закупаться в дьюти фри, но это достаточно неудобно. Так что примерно 4 000 рублей в месяц и твои любимые носки покидают нас.

Акцизы

Акциз — это косвенный налог. Благодаря нему государство тоже пополняет свой бюджет. Акциз достигает половины, а иногда и 2/3 стоимости товара. Акцизом облагаются такие товары, как алкоголь, табакосодержащая продукция, бензин, дизельное топливо и многое другое. Жора катает на колесе достаточно часто да еще и любит красненькое, так что посчитаем примерно 2 000 рублей. И нам остается только одно. Отдавай акцизы, Жора.

Вот так незатейливо из Жориного кармана в карман государственный переходят приблизительно 27 523 рубля в месяц: чуть больше половины дохода!

Но происходит это незаметно, потому что на виду у нас только те самые 13 % НДФЛ. Еще 30,2 % за нас вроде как платит работодатель. На самом же деле НДФЛ тоже платит работодатель, ведь не сами же мы относим деньги в налоговую. Но только вычет НДФЛ нам показывают в документах. «Вот, дорогой Жора, получаешь ты официально 55 600 рублей в месяц, но 5 600 идут в налоговую». А ведь на зарплату одного только Жоры в бухгалтерии отложено 70 690 рублей. И только 50 из них отправляются Жоре на карточку.

Из-за этого нам и кажется, что в Европе налоги гораздо выше. Дело в том, что там (почти повсеместно) работодатель отражает в платежках ВСЕ перечисленные в счет работника налоги. В том числе и те, которые у нас «считать не принято». Поэтому мы часто думаем, что там налоги «ого-го», а у нас — копейки. На самом деле цифры вполне сопоставимые.

Но и из оставшейся зарплаты Жора еще не раз пополнит государственную казну. Раз в год заплатит за квартиру, раз в год — за машину. И в каждый поход в магазин 20 % от чека также отправятся в налоговую. Можно считать, что каждый пятый поход в магазин или кафе — подарок налоговой.

Конечно, ваши личные налоговые выплаты могут сильно отличаться от выплат Жоры Капустина. По нашей нехитрой схеме вы можете их посчитать.

Но не расстраиваетесь. В некоторых странах налоги доходят до 90 %. Меньше России налоги платят в США (25-40 %), Южной Корее (26 %), Сингапуре (0-20 %), но у них и другие условия обеспечения населения. Так что трава, конечно, всегда зеленее, где нас нет. Но не бойтесь обращаться в ответственные органы, если вам что-то не по душе. Ведь вы платите за это налоги. А Жора отправляется домой заедать стресс.

Данный пост является усовершенствованной и переделанной версией первоначального поста о реальном размере налогов, которые платят граждане РФ, о том что существующая налоговая система скрывает от граждан РФ реальный размер налогов, которые они платят, что влечет за собой значительное уменьшение социальной, политической и гражданской активности граждан России.
Я не говорю, что платить налоги плохо или налоги вовсе не нужны.

Пост переделан в связи с тем, что я получил большое количество указаний и замечаний на неточности и ошибки в моих расчетах. Изначально-то пост был рамочным, общим, примерным я не собирался высчитывать все налоги до сотых долей процента, да это и невозможно - существенную часть налогов мы платим как косвенные и скрытые налоги, а они у каждого свои. В итоге, я понял, что действительно много где ошибся и решил все полностью переписать.

Поэтому придется разобраться на примерах.

Итак, возьмем стандартного усредненного человека лет 30, работа в офисе, зарплата 80 000 рублей (960 000 в год) на руки. У него есть автомобиль Kia Sorento 3,5 литра 2003 года, курит, пьет по праздникам. На машине ездит на работу 35 км в одну сторону. Есть дача, 10 соток. Есть квартира в Москве. Детей нет, не болеет.

Итак, этот человек начал искать работу так, чтобы на руки получать 80 000 рублей. 960 000 в год. Обычная практика - все давно уже понимают разницу между формальным размером зарплаты и тем, что вы получаете на руки. Работодатель, видя его резюме, понимает - сверх этой суммы нужно еще начислить 13% подоходный налог (143 448,276 в год, 11 954,023 в месяц). Система расчета - 80 000 должны составить 87% от зарплаты, остальные 13% - подоходный налог. Эти 13% будет платить работодатель как агент, но это деньги, заработанные работником.

Таким образом, формально зарплата составит 91 954,023 в месяц или 1 103 448,28 в год, что больше от изначальной суммы (80 000) на 14,94%.

Работодатель понимает, что обязан уплатить 30% страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное медицинское страхование и обязательное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. 30% рассчитываются от зарплаты, рассчитанной выше, с НДФЛ.
В месяц эти 30% составляют 27 586,2, а в год - 331 034,483 рублей.

Таким образом, фонд оплаты труда данного работника в месяц - 119 540,223 рублей, а в год - 1 434 482,68 рублей, что больше от изначальных сумм на 49,4%. Я использую предлог "на", то есть сумма налогов - половина от того, что вы получаете на руки. Пока это не так уж много. Треть от фонда оплаты труда.

Вы получите в месяц на руки 80 000 рублей, а государству работодателем будет перечислено 39 540,223.
В год вы получите 960 000, а перечислено государству будет 474 482,75 рублей.

Но это лишь часть айсберга, только лишь начало. Мы посчитали только то, что посчитать легко.

Вы платите ОСАГО, на соренто оно стоит 5 200 рублей в год. Я знаю, у меня как раз такая Соренто.
Техосмотр - 960 рублей.
В 2012 году транспортный налог составил 8 865 рублей.
Итого за машину в год налогов и пошлин 15 025 рублей что составляет 1,5% от суммы у вас на руках (960 000).

Вы ездили на машине следующим образом:
- 70 км на работу с работы в день (21 рабочий день в месяц, 252 в год), 17 640 в год.
- один раз в год поездка на море 2 000 км.
- всякие поездки в выходные и на дачу - еще километров 10 000.
В год - около 29 640. Расход - 16 литров на 100 км (у меня побольше, около 18). То есть куплено 4 742,4 литра 95го бензина (30 рублей литр), стоимость составляет 142 272 рублей. В этой сумме заключены акцизы на бензин в размере 24 172 рубля, что составляет 2,5% от вашей годовой зарплаты. Сам бензин стоил 118 100 рублей.

Алкоголь и табак мне считать лень из за мелкой суммы, но в общем примерно 0.1% от общей суммы тоже ушло на акцизы. 1000 рублей.

Вы платите земельный налог за дачу - 0,3% от стоимости участка в год. Например, кадастровая стоимость составляет 300 000 рублей, тогда налог составит 900 рублей. Ну, примерно, допустим, он ведь небольшой.

За имущество (квартиру) я должен уплатить - ну пусть тоже 900 рублей. Квартира стоит свыше 300 000 рублей до 500 000 рублей (включительно) Свыше 0,1 до 0,3 процента (включительно).

Когда я покупал машину, я заплатил 35% ее стоимости импортеру, возместив ему таможенные платежи. При этом я взял кредит на машину в банке под 32% годовых (В отличие от нормальных 4% в нормальных странах с нормальной ставкой рефинансирования). Машина стоила 600 000 рублей. Из них - 210 000 - таможенные платежи. То есть, стоимость машины - 390 000 рублей. Но мы эти цифры учитывать пока не будем, они нам испортят все расчеты.

Итак, мы уже потратили на налоги, бензин и курево кучу денег и осталось у нас на руках 799 903 рубля.

С этими деньгами идем в магазин и покупаем там товары. В 90% товарах заключен НДС 18%. Уплата НДС почему-то возлагается на конечного потребителя. То есть мы в магазинах потратим 799 903 рубля. Из них в 90% - есть НДС, 90% от 799 903 - это 719 912,7, в этой сумме НДС составит 129 584,286 рублей. То есть товары на самом деле стоили 590 328,414 рублей.

Тут снова не учтены таможенные пошлины на все товары, которые являются импортом (а таковых подавляющее большинство в магазинах), и иные мелочи, но не будем мелочиться.

Подведем итоги.

Фонд заработной платы указанного выше усредненного работника в год - 1 434 482,68 рублей.

Из этой суммы на себя вы потратили 788 418 рублей, а государству уйдет 646 064 рублей.
45% от фонда оплаты труда работодателя уходит государству. Чистые цифры.

Можно посчитать по другому - наличие государства увеличило ваш фонд оплаты труда и стоимость товаров
на 81,9% от суммы 788 418 рублей, которую вы потратили на себя. Увеличило на 646 064 рублей.

Вы оплачивали коммунальные услуги, стоимость которых завышена в среднем на четверть. Возьмем минимум - 3 700 в месяц, в год это 44 400, из них 11 100 рублей - необоснованная сумма, которая уходит непонятно кому.

Если бы у вас были дети, вы бы оплачивали им детсад и школу, хотя вы за них уже заплатили налогами.

Мы не стали считать стоимость автомобиля. И вообще не стали учитывать крупные покупки. А давайте посчитаем.

Автомобиль с таможенными пошлинами, НДС и прочими косвенными налогами и платежами пусть стоит 600 000 рублей. Киа Соренто. Вы же понимаете, что на свои оставшиеся (выше) 188 418 рублей вы прожить не сможете. Придется взять кредит минимум на 3 года. 32% годовых. 96% за 3 года. 576 000 сверх стоимости автомобиля.
Общая стоимость автомобиля - 1 176 000 рублей. 392 000 вы должны платить в год банку. Почти половину суммы, которую зарабатываете, из нее 32% уходит банку за кредит.
В нормальных странах стоимость кредита - 4, ну может 6%. Нормальная ставка рефинансирования.

Если вы покупаете автомобиль или телефон или импортную одежду - вы платите таможенные пошлины. Возмещаете их продавцу. У моей Киа соренто они могут составят 35% для юрлиц (210 000). Плюс 18% НДС (174 000). Пошлины и НДС составят 384 000 рублей. Если покупаю через кредит на три года - 128 000 плачу в год.

Тогда получится, что из 788 418 рублей я еще 128 000 на себя не потратил. Государству ушло 774 064, а на себя потратил 660 418,68 рублей. То есть государству ушло 54% от моего фонда оплаты труда.

Есть еще такая штука как инфляция. У нас в России официально она составляет 6,6%. Я не верю в эти цифры, но пусть так и будет.
Тогда, 43 587,63 рублей из тех денег что еще остались - сожрала инфляция.

И осталось - 616 831 рубль. Из 1 434 482,68 рублей, выделенных на меня работодателем. Осталось 43%.
А 57% ушло государству.

Путин в последнее время часто употребляет термин "коррупционная нагрузка". Это составляющая цены любого товара, с учетом взяток, которые производитель давал чиновникам. Если бы этих взяток не давал - цена была бы меньше. Я не смог найти ссылку, но недавно читал какое-то исследование, где утверждалось, что эта нагрузка в России равна 25% в среднем. Самый большой коррупционный налог - на недвижимость в Москве - около 50%. Но не будем мелочиться.

Я снова обращаю ваше внимание, что это весьма и весьма примерный расчет. Для каждого человека расчет свой - смотря сколько вы зарабатываете. Чем больше вы зарабатываете - тем меньше налогов платите. Чем больше покупаете - тем больше уходит государству. Чем больше берете кредитов - тем меньше вам остается.

А в чем же заключается хитрость налоговой системы?

Вы видите что государству уходит очень много денег - тех денег, которые заработали вы. Но вы не носили эти деньги лично в налоговую, отделяя у себя в кошельке половину или больше. Эти налоги с вас тянут потихоньку, незаметно, за кулисами, так, чтобы вы ничего не поняли и ничего не заметили. Как самые лучшие мошенники. Думаю, больше половины граждан Российской Федерации и не подозревает о настоящем размере налогов, которые они платят.

Еще раз - существующая налоговая система скрывает от граждан РФ реальный размер налогов, которые они платят, что влечет за собой значительное уменьшение социальной, политической и гражданской активности граждан
России.

И что граждане получают взамен от государства?

Суперавтомобили для чиновников с суперстоимостью? За наши деньги, за наши налоги.
Это наши налоги перечисляли как безвозмездные субсидии ВТБ и АвтоВАЗу.
Это из наших денег платят зарплату ОМОНовцам на митингах, когда они бьют нас по голове дубинкой.
Это наши деньги украл Сердюков со своей любовницей.
Это на наши деньги построены дворцы Путина.
И так далее.

Надеюсь, что и вам, как и мне, теперь захотелось гораздо более жестко поставить вопрос об эффективности государственных расходов и о размере государственного аппарата. И о количестве чиновников. И вообще - обо всем.

На западе существует теория общественного договора. По этой теории граждане платят налоги и дают элите управлять собой, а взамен элита заботится о гражданах. Если эта теория верна, то наша элита совсем потеряла берега - она уже ничем не управляет и ни о ком, кроме себя, не заботится.

Читайте также: