Счет для самозанятых тинькофф расчетный

Опубликовано: 17.05.2024

С 01.07.2020 были внесены изменения в закон о самозанятых ─ расширен список регионов, в которых можно стать плательщиком НПД (налога на профессиональный доход), теперь это вся территория РФ.

В 2020 году поддержка самозанятых заключалась в предоставлении дополнительных налоговых вычетов в размере 12130 рублей и возврате налога, уплаченного за 2019 год.

Кроме этого, Федеральный закон от 08.06.2020 № 169-ФЗ внес изменения в закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ и приравнял самозанятых граждан к субъектам МСП (малого и среднего предпринимательства), что позволит им получать дополнительную поддержку. О том, какую именно, рассказываем в этой статье.

На какую поддержку могут рассчитывать самозанятые

Закон № 209-ФЗ предусматривает такую поддержку малого бизнеса и физлиц, которые используют спецрежим (НПД):

Финансовая ─ предоставление субсидий, бюджетных инвестиций, государственных и муниципальных гарантий по обязательствам субъектов МСП. Также в финансовую поддержку входят кредиты по льготным ставкам.

Предоставление во владение (пользование) государственного или муниципального имущества ─ от земельных участков до транспорта и инструментов. Имущество можно получить даже безвозмездно или на льготных условиях, но использовать его надо только по целевому назначению.

Информационная ─ официальные сайты, где можно узнать о действующих программах для МСП и имуществе, которое можно получить на льготных условиях.

Консультации ─ создание специальных организаций, которые будут отвечать на вопросы из разных сфер (юридические, по налогам и т.д.). Сюда же входит компенсация затрат за консультационные услуги, подтвержденные документально.

Подготовка, переподготовка и обучение работников субъектов МСП.

Закон № 209-ФЗ определяет основные направления поддержки предпринимательства, а конкретные меры устанавливают органы власти разных уровней, например:

Постановление Правительства РФ от 31.12.2020 № 2425 о том, что в 2021 году льготный кредит можно получить под 7% годовых.

Распоряжение Правительства РФ от 30.01.2021 № 208-Р с рекомендациями региональным и местным властям об увеличении мест нестационарной торговли, объектов для развозных продаж, мест на ярмарках и рынках. Такие меры нужны, чтобы больше самозанятых могло продавать продукты собственного производства.

Постановление Правительства РФ от 30.12.2018 № 1764 ─ правила получения кредита по льготным ставкам в 2019 ─ 2024 годах и возмещения банкам недополученных доходов.

Актуальная информация о доступных мерах поддержки самозанятых и других субъектов малого бизнеса есть:

Портале бизнес-навигатора МСП. Здесь можно ввести свой ИНН и получить персональные предложения;

региональных сайтах «Мой бизнес», куда можно обратиться за консультацией по программам для МСП и узнать о проводимых мероприятиях.

А в Санкт-Петербурге есть свой Фонд поддержки МСП. С поддержкой фонда можно разобраться с федеральными законами, связанными с организацией и ведением бизнеса, а также с любым режимом налогообложения.

Отличия между ИП на НПД и физлицами-самозанятыми

При изучении конкретных программ поддержки обращайте внимание, на кого они распространяются. Дело в том, что ИП ─ плательщики НПД и самозанятые, которые не являются предпринимателями находятся в разных категориях (ст.14.1 закона № 209-ФЗ). Поэтому и меры поддержки могут отличаться.

Такое разделение связано с тем, что на НПД есть возможность выбора: остаться физлицом или зарегистрироваться как ИП.

Кроме разных программ поддержки, есть и другие отличия плательщиков НПД со статусом ИП от физлиц-самозанятых:

ИП могут открыть расчетный счет и подключить эквайринг для приема платежей картами через терминал или в интернете. Подробнее об этом читайте в статье «Выгодный эквайринг для физических лиц».

Заниматься определенными видами деятельности могут только юрлица или предприниматели, например, чтобы стать водителем такси, нужно зарегистрировать ИП и получить специальное разрешение.

Если эквайринг не нужен и для выбранного бизнеса необязательно быть ИП, то можно оставаться самозанятым физлицом.

Особенности НПД

Напомним, какие права, обязанности и ограничения есть в статусе самозанятых.

Из всех существующих налоговых режимов НПД самый простой и бюджетный:

Плательщики налога на профдоход не платят НДФЛ в размере 13%, а уплата страховых взносов, в том числе пенсионных по желанию ─ перечислять их необязательно.

Чтобы оформить самозанятость, нужно зарегистрироваться в приложении «Мой налог» или в веб-версии на сайте ФНС.

Рассчитывать сумму налога ─ обязанность налоговых органов, самозанятому нужно только после получения дохода фиксировать сумму в «Моем налоге».

Можно совмещать с работой в найме.

Величина налоговых ставок НПД ─ 6% при работе с организациями, 4% ─ когда самозанятые оказывают услуги физлицам. За счет вычета, размер которого 10 тыс. руб. в год, проводится пересчет налоговых ставок на 2 и 1% соответственно.

Необязательно открывать расчетный счет ─ оплату от заказчиков можно принимать на текущий счет физлица и привязанную к нему карту.

Не нужна онлайн-касса.

Но есть и требования с ограничениями:

Годовой доход не больше 2,4 млн руб.

Продавать можно только товары собственного производства.

Каждому покупателю надо выдавать чек из приложения «Мой налог». Установлены такие сроки ─ при расчетах наличными и картой сразу после оплаты, при безналичных поступлениях на счет, например, от организаций ─ не позднее 9 числа месяца, следующего за расчетным.

Платить налог надо ежемесячно, срок уплаты НПД ─ не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным.

При заключении трудовых договоров ─ найме сотрудников ─ придется распрощаться с режимом самозанятости.

Нет налоговых каникул ─ периода без налоговых платежей, как, например, по некоторым видам деятельности на патенте или упрощенке.

А еще, согласно ст. 129.13, определена ответственность самозанятых за нарушения порядка и/или сроков передачи сведений о расчетах ─ сумма штрафа составляет 20% от суммы непроведенного через «Мой налог» дохода. А если то же самое произойдет в течение полугода штраф составит уже 100% от суммы расчета.

С какими вопросами поможет МТС Касса

Приходите к нам, когда надумаете сменить статус физлица-самозанятого на ИП ─ плательщика НПД, а может, поменять налоговый режим или даже открыть ООО.

Мы поможем в таких вопросах:

Бесплатная регистрация ИП и ООО в налоговой.

Выбор банка для РКО с учетом особенностей вашего бизнеса. Среди наших партнеров много банков, которые предоставляют выгодные условия по ведению расчетного счета, а также различные бонусы ─ бесплатное обслуживание, кэшбэк до 5% и бонусы до 300 тыс. руб. на развитие бизнеса.

Подключение безналичных платежей через эквайринг и систему быстрых платежей (СБП).

СБП ─ это новый способ приема безналичных оплат от покупателей по сниженной ставке до 0,4% ставке. МТС Касса интегрирована с СБП, и для приема безналичных платежей вам не понадобится терминал эквайринга

Подключение онлайн-бухгалтерии. При небольших оборотах и несложных операциях вы сможете самостоятельно вести учет в специальном сервисе и экономить на бухгалтере. С помощью шаблонов вы будете составлять документы, например, акты выполненных работ и счета на оплату, а всю отчетность для ФНС автоматически подготовит онлайн-бухгалтерия.

Выбор онлайн-кассы, если уйдете с НПД.

Итоги

Введение самозанятости позволило многим людям «заплатить налоги и спать спокойно». НПД ─ выгодный режим, при котором не надо перечислять взносы и сдавать отчетность. Главное ─ не забывать все расчеты с покупателями и заказчиками вносить в приложение «Мой налог». На основании этих официальных доходов в ФНС считают, а самозанятые уплачивают налоги.

Но надо помнить, что на НПД максимальный доход за год ─ 2,4 млн руб. После достижения этой суммы придется менять систему налогообложения, регистрировать ИП или ООО, ставить онлайн-кассу. Чтобы не тратить время на всё перечисленное, приходите к нам, мы поможем.

Остались вопросы? Обращайтесь к нашим специалистам!

Самозанятые и ИП-водители получают выплаты прямо на карту без посредников. О том, какая нужна банковская карта, когда приходят выплаты и как подтвердить доход, — читайте в статье.

Требования к банковской карте и номеру счёта

Чтобы получать деньги за заказы на карту, вам нужен номер счёта резидента РФ — он обязательно должен начинаться с цифр «40817…». На банковский счёт нерезидента РФ или реквизиты чужой карты перевод не пройдёт, так как будет отклонён банком. Вам нужно указать данные дебетовой карты, оформленной на ваше имя.

Вот ещё несколько рекомендаций к банковской карте и счёту:
• Счёт должен быть активным — то есть без ареста.
• Привязанная к этому счёту карта, данные которой вы указываете, должна быть дебетовой — не кредитной и не картой рассрочки.
• Карта должна быть именная и только ваша — на ней должны быть ваше имя и фамилия, поэтому карты родственников и знакомых не подойдут. Исключение составляет карта для водителей — на неё мы сможем переводить деньги, хоть сама карта не именная.

О том, как получить правильную банковскую карту, если вы нерезидент РФ — читайте по ссылке.

Как происходят выплаты

Деньги автоматически перечисляются с баланса Яндекс.Про на вашу банковскую карту со второго дня сотрудничества с Яндекс.Такси в качестве самозанятого водителя-партнёра.

Деньги проходят несколько стадий: расчётный счёт Яндекс.Такси → проверка службой безопасности банка → счёт межбанковских расчётов в банке плательщика → расчётный центр Центрального Банка → счёт межбанковских расчётов банка получателя (водителя) → проверка службой безопасности банка → номер счёта водителя.

После того как банк подтвердит платёж, мы отразим на балансе, что платёж прошёл. Значит, скоро деньги будут зачислены на счёт, а поступившая сумма спишется с баланса в Яндекс.Про.

Когда происходят выплаты

Переводы на карты Сбербанка, «Тинькофф» и «Альфа-Банка» производятся ежедневно. Переводы на карты других банков за заказы в выходные переносятся на понедельник и вторник — из-за графика работы банков. Выплаты могут приходить частями и иногда в разные дни — это зависит от заказов.

На следующий день

Бонусы и корпоративные заказы, которые поступили до 22:00.
Безналичная оплата за заказы от пользователей, которые поступили до 21:10* по Москве.

Через день

Бонусы и корпоративные заказы, которые поступили после 22:00.
Безналичная оплата за заказы от пользователей, которые поступили после 21:10* по Москве.

*в некоторых случаях это время может измениться по техническим причинам

Как учитываются комиссия и траты на заправках

Из выплаты за текущий день вычитаются комиссия этого дня по заказам, выполненным до 22:00, и стоимость заправок, оплаченных до 00:00. А комиссия за заказы, выполненные с 22:00 до 00:00, вычитается из выплат следующего дня.

Комиссия за корпоративные заказы вычитается из оплаты за безналичные заказы.

Где отслеживать выплаты

Чтобы посмотреть, какие выплаты вам поступили, зайдите в раздел «Баланс» в Яндекс.Про и выберите строку «Перевод». Там вы увидите, какие заказы вошли в платёжное поручение и размер комиссии, которая была удержана.

Что делать, если не пришли деньги

Если вы не получили деньги на карту в течение нескольких дней, проверьте реквизиты своего счёта — они могли быть неверно указаны.

Ещё одна причина, из-за которой деньги могут не прийти, — большой лимит в Яндекс.Заправках. Зайдите в раздел «Яндекс.Заправки» и проверьте лимит. Если лимит большой, его нужно поменять. Подробнее — здесь.

Как подтвердить доход

Справку с подтверждением дохода можно получить в приложении «Мой налог». Для этого нужно зайти в профиль, нажать на имя, пролистать экран вниз до раздела «Сформировать справку» и выбрать нужную.

Материалы по теме

Адрес Центра для водителей:
Москва, Огородный проезд, 10с6.
Без выходных, 09:00–21:00.
Приём по предварительной записи.
Чтобы записаться, перейдите по ссылке
Как найти Центр

Сообщества Яндекс.Водитель в социальных сетях: ВКонтакте, Ютуб, Инстаграм, Вайбер, Телеграм, ТикТок

К сожалению, браузер, которым вы пользуйтесь, устарел и не позволяет корректно отображать сайт. Пожалуйста, установите любой из современных браузеров, например:

В связи с повсеместным распространением безналичных платежей, многих волнует вопрос: предоставляется ли эквайринг для самозанятых ? В привычном понимании, это услуга предусматривает возможность расчета с помощью банковской карты. Но в более широком смысле, это еще интернет-платежи. Для их проведения не нужен торговый прилавок: все действия осуществляются на сайте.

Кратко об особенностях деятельности самозанятых

Напомним, что деятельность самозанятых ведется в рамках эксперимента с 2019 года. Согласно закону, любое физическое лицо, которое работает на себя (не имеет наемных сотрудников) и его деятельность соответствует установленным требованиям, может зарегистрироваться в качестве самозанятого. Они уплачивают налог 6% или 4%, в зависимости от того, с кем сотрудничают: с юридическими лицами и ИП или физлицами.

Помимо отсутствия наемных рабочих и соответствия нужному виду деятельности, существуют и другие требования для перехода на спецрежим. В частности, они касаются размера годового дохода.

Как самозанятые принимают оплату

Для приема платежей самозанятым гражданам не требуется открывать расчетный счет в банке. Они могут принимать платежи привычными способами:

На личные карты либо счета, открытые на имя физического лица, принимающего платеж; В виде перевода на электронный кошелек; Наличными.

Для проведения расчетов самозанятый выставляет счет для оплаты контрагентом. Все осуществляется через приложение «Мой налог», регистрация в котором для самозанятого обязательна. В результате не возникает проблем у продавца и покупателя, а также вопросов у контролирующих органов.

И если с наличными платежами все оказывается просто, то с эквайрингом для самозанятых могут возникнуть проблемы. Например, при избыточном поступлении денежных средств банк может заблокировать счет физлица. После чего потребует объяснений, откуда идут поступления. Дело в том, что согласно правилам банковского обслуживания, физическое лицо не вправе использовать свой личный счет в целях предпринимательства. Однако самозанятый ― не просто физлицо, он легально зарегистрирован в налоговой.

Отдельные банковские учреждения уже пошли навстречу клиентам и добавили в договор пункт о возможности использования личного счета самозанятым с целью предпринимательства. Тем не менее, несмотря на отсутствие претензий со стороны банка, остается открытым вопрос: как разграничить денежные средства на карте? Учитывая то, что поступления идут вперемешку (как предпринимательские, так и личные), налоговая может потребовать доказательств законности каждой операции. В принципе, для этого и предусмотрены расчетные счета, которые вправе открыть ИП или юридическое лицо.

Можно ли самозанятым использовать эквайринг?

Прежде всего, разберемся, что представляет собой расчетный счет и чем он отличается от личного. Как уже указывалось выше, расчетный счет могут открыть только ИП или руководители организаций (то есть, юрлица). Он используется для денежных поступлений, полученных в результате предпринимательской деятельности. После открытия расчетного счета бизнесмены заключают с банком договор эквайринга.

Самозанятый является физическим лицом и , несмотря на регистрацию в налоговых органах, не имеет права открывать расчетный счет. Зато, как и любой гражданин РФ, может рассчитывать на личный счет. Но он предназначен для поступлений, не связанных с предпринимательской деятельности, то есть, средства используются на личные нужды.

Может ли самозанятый пользоваться эквайрингом ? К личному счету его подключать запрещено. Банк-эквайер не сможет заключить договор с физическим лицом.

Какой выход?

Самый простой вариант ― встать на учет в налоговой в качестве ИП, продолжая применять режим уплаты налога на профессиональный доход. По закону, самозанятый может быть одновременно индивидуальным предпринимателем, но обязан вести деятельность только по одному из направлений. Имея ИП, можно открыть расчетный счет в банке. При этом сохраняются все льготы, предусмотренные для самозанятого: работа без кассы и проведение операций через «Мой налог», уплачивая налог по сниженной ставке.

Таким образом предоставляется эквайринг для самозанятых граждан .

Интернет-эквайринг для самозанятых

Чтобы подключить интернет-эквайринг, самозанятым необходимо обратиться к платежным сервисам. Одним из них является Яндекс.Касса. Для подключения понадобится открытие счета в платежной системе. На него и станут поступать средства, полученные от используемой деятельности.

Реализация услуги доступна одним из двух способов:

1. На сайте, через который осуществляется деятельность, размещается иконка или платежная форма, позволяющая перейти на платежный сервис. Клиенту доступна возможность оплаты через карту, электронный кошелек и даже смартфон. Так, осуществляется мобильный эквайринг для самозанятых . Сервис берет комиссию за платеж.
2. Полноценный интернет-эквайринг. Расчеты осуществляются по картам. Деньги поступают на расчетный счет продавца. Получатель платит комиссию.

Напомним, что использование интернет-эквайринга не освобождает самозанятого от выдачи электронных чеков через приложение «Мой налог».

Особенности интернет-эквайринга

Преимущества интернет-эквайринга очевидны:

Не требуется приобретать терминал эквайринга для приема платежей; Покупатель указывает платежные реквизиты на сайте самостоятельно (если он допустит ошибку, платеж не пройдет); После ввода реквизитов покупатель не передумает, как при выставлении счета, так как средства сразу поступают к продавцу.

Но есть и минусы. Наиболее весомый ― размер комиссии. Как правило, она выше, чем в случае с торговым эквайрингом. Это связано с тем, что платежному сервису или банку необходимо обеспечить безопасность платежей.

Какие банки предоставляют услуги эквайринга самозанятым

Рассмотрим известные банки, предоставляющие услуги эквайринга:

Сбербанк для самозанятых

Как подключить эквайринг самозанятому?

Осталось рассмотреть последний вопрос: как подключить эквайринг самозанятому ?

Подключение эквайринга осуществляется следующим образом:

1. Самозанятый выбирает эквайера (банк или платежный сервис), предварительно изучив его условия.
2. Заполняет онлайн-заявку и направляет ее поставщику (на платежный сервис или в банк).
3. После одобрения заявки собирает и отправляет пакет документов (точный список необходимой документации определяет эквайер).
4. Самозанятый заключает договор с эквайером.

Несмотря на кажущиеся трудности, подключить эквайринг можно даже самозанятому. Услуга обеспечивает преимущества в виде повышения лояльности клиентов и, соответственно, роста дохода.

Нужна помощь с открытием расчётного счёта?

Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберём самый выгодный вариант.

Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции

В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования

Зарегистрировать самозанятость можно дистанционно. Если вы являетесь клиентом Тинькофф Банка и работаете на себя, получите статус плательщика налога на профессиональный доход (НПД) через интернет-банкинг.

Заявление будет оперативно направлено в ФНС.

Когда нужно регистрировать самозанятость?
Как зарегистрироваться самозанятым через Тинькофф Банк?
Как зарегистрироваться, если ещё не являетесь клиентом Тинькофф Банка?
Можно ли самозанятым обслуживаться в нескольких банках?
Оформление карты для самозанятых в Тинькофф Банке
Можно ли выбрать другую карту?
Как оформить чек самозанятому через Тинькофф Банк?
Можно ли отказаться от статуса самозанятого через Тинькофф Банк?

Когда нужно регистрировать самозанятость?

Новый налоговый режим подходит физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, работающим без сотрудников.

Государство установило максимальный лимит годовой прибыли самозанятых – не больше 2 400 000 рублей. Кроме этого, сейчас статус налогоплательщика могут получить только те граждане, которые осуществляют свою деятельность в определённых регионах.

Самозанятость подходит в следующих ситуациях:

при продаже товаров собственного изготовления (например, если художник желает получать прибыль с нарисованных им картин);
при сдаче в аренду жилых помещений (к примеру, если у вас пустует квартира, но вы ходите впустить в неё арендаторов);
при оказании услуг (писательских, репетиторских, бухгалтерских, дизайнерских и других).

Самозанятость можно без проблем совмещать с официальным трудоустройством. С зарплаты ваш работодатель должен будет заплатить налог в размере 13%. Доход, полученный от самозанятости, облагается НПД, величина которого всего 4–6%. Этот сбор вы оплачиваете самостоятельно.

Как зарегистрироваться самозанятым через Тинькофф Банк?

Если вы уже являетесь клиентом банка, вам нужно воспользоваться его интернет-банкингом, чтобы зарегистрироваться в ФНС в качестве плательщика НПД.

Для этого авторизуйтесь в системе, зайдите в свой личный кабинет, поочерёдно нажмите «Управление профилем» и «Самозанятость».

Укажите в появившейся форме:

регион, в котором вы осуществляете свою деятельность;
вид этой деятельности (например, сдача жилой недвижимости арендаторам).

Внимательно проверьте ваши персональные данные. Они загружаются в форму автоматически, потому как информация о вас уже содержится в банковской базе. Вы можете указать несколько видов деятельности, которой занимаетесь в рамках самозанятости.

Чтобы ваша заявка была отправлена в ФНС, нажмите «Зарегистрироваться». Ответ налоговой инстанции будет виден в личном кабинете клиента.

Получать доход от клиентов возможно на кредитку, дебетовую карту, накопительный или иной счёт. Если у вас есть любая пластиковая карточка, выпущенная Тинькофф Банком, вы можете использовать её для приёма платежей. При необходимости закажите новую, ознакомившись с актуальными предложениями на банковском сайте.

Хотя вам не нужно будет заводить онлайн-кассу, важно формировать отчётность по каждому платежу, поступившему от клиента.

Для этого создаются чеки. Вы можете воспользоваться функционалом личного кабинета, чтобы сформировать платёжный чек и отчитаться перед налоговой инстанцией.

Как зарегистрироваться, если ещё не являетесь клиентом Тинькофф Банка?

Для заказа дебетовой карты нужно заполнить онлайн-заявку, дождаться её одобрения и встретиться с представителем банка в назначенный день. Карточный продукт доставляется бесплатно в течение недели в любой населённый пункт России. Для его получения важно иметь при себе паспорт.

Если карточку получает ваш представитель, ему нужно предъявить специалисту банка своё удостоверение личности и доверенность.

Можно ли самозанятым обслуживаться в нескольких банках?

Вы можете иметь несколько карт от разных банков, на которые будете получать платежи от клиентов. При этом каждая операция должна сопровождаться оформлением чека, то есть вы должны отчитываться перед ФНС за всю заработанную прибыль.

Стать самозанятым можно и через другие банки, например, через Сбербанк. Если вы хотите перейти в Тинькофф Банк, чтобы он вёл учёт ваших доходов от самозанятости, вам нужно быть его клиентом.

Авторизуйтесь в личном кабинете, повторите регистрационную процедуру, описанную выше, и дождитесь ответа ФНС.

Переход прав на ведение учёта ваших доходов потребуется подтвердить через аккаунт налогоплательщика на веб-сайте налоговой инстанции.

Оформление карты для самозанятых в Тинькофф Банке

Если вы ещё не являетесь клиентом банка, вам стоит завести Tinkoff Black. Вам не придётся платить деньги за её изготовление и доставку.

Она обладает хорошей программой лояльности, позволяет заработать дополнительный доход благодаря начислению процентов на остаток и может обслуживаться бесплатно при выполнении определённых условий.

Стоит задуматься о выпуске дополнительной карты для самозанятого от Тинькофф Банка, если у вас уже имеется соответствующий карточный продукт.

Это позволит разделить доходы, получаемые от ведения бизнеса, и иные поступления, например, от родителей, супруга, социальные платежи.

Банк предлагает использовать с этой целью Tinkoff Black со следующими преимуществами:

кэшбэком от 1 до 30%;
открытием счетов в 30 разных валютах;
бесплатным обслуживанием иностранного счёта (рублёвого – только при соблюдении простых условий);
начислением 3,5% годовых на остаток до 300 000 рублей;
бесплатным использованием любых банкоматов при соблюдении установленных лимитов;
выбором трёх категорий повышенного кэшбэка;
начислением 0,1% годовых на остаток до 10 000 евро и долларов;
возможностью бескомиссионного перевода до 20 000 рублей ежемесячно в любые банки.

Оформив дебетовую карту, вы сможете пользоваться многофункциональным интернет-банкингом. С его помощью формируются чеки, проверяется история платежей, получаются уведомления из ФНС, принимаются платежи за оказанные услуги.

Можно ли выбрать другую карту?

Вы можете получать платежи от клиентов на любой счёт, например, накопительный или карточный.

Закажите в Тинькофф Банке дебетовую карту с выгодной программой лояльности или кредитку с доступом к существенному лимиту заёмных средств. Ознакомиться с актуальными предложениями возможно на банковском сайте.

Как оформить чек самозанятому через Тинькофф Банк?

Вам потребуется сообщать в ФНС о каждом платеже, полученном от клиентов.

В процессе формируется чек, который необходимо предоставить контрагенту в электронном или печатном виде. При этом онлайн-касса вам не нужна для ведения бизнеса.

Оформить чек при получении оплаты наличными можно через Тинькофф Банк, придерживаясь инструкции:

Чтобы переслать электронный чек вашему клиенту, войдите в интернет-банкинг и найдите конкретное пополнение в ленте операций.

Если клиент расплатился, перечислив деньги на карту, зарегистрированную за самозанятым, чек будет сформирован автоматически.

Можно ли отказаться от статуса самозанятого через Тинькофф Банк?

Если ранее вы регистрировались через tinkoff.ru, отказаться от своего статуса можно аналогичным образом. Зайдите в раздел, посвящённый самозанятости.

После этого поочерёдно выберите «Доступ» и «Изменить». Снимите себя с учёта, подтвердив действие. Налоговая инстанции ответит вам в течение одного рабочего дня.

Если вы регистрировались в другом банке, вам нужно обратиться в него или воспользоваться другими вариантами – аккаунтом налогоплательщика на веб-сайте ФНС либо специальным приложением «Мой налог».

Услуга предоставляется бесплатно. Налоговая инстанция одобрит вашу заявку, если у вас отсутствует задолженность по налоговым взносам.

С 2019 года в России появляется новый специальный режим налогообложения. На этот режим смогут перейти физлица и ИП . Применять режим можно, пока доход не превысит 2,4 млн рублей в год.

Особенности кредитования самозанятых в банках

Кредитование самозанятых в качестве отдельного направления банковской деятельности пока не существует. Финансовые учреждения пока не меняют условия программ кредитования. Но многие банки допускают оформление кредита для самозанятых по продуктам, не предусматривающим подтверждение дохода.

В приложении для самозанятых граждан «Мой доход» существует возможность выгрузки и вывода на печать справки о доходах. Но пока ее не рассматривают в качестве документа, подтверждающего доход.

Планируется, что уже в ближайшем будущем банк, дающий кредит наличными самозанятому, будет учитывать данные справки из приложения «Мой доход» или даже самостоятельно запрашивать нужные сведения в ФНС.

Самозанятому, задумываясь о кредите, надо учитывать ряд нюансов:

Не все продукты легко доступны данной категории заемщиков. Небольшая потребительская ссуда, кредитная карта обычно оформляются без проблем, а ипотеку или автокредит оформить значительно сложнее.
Условия кредитования могут быть хуже. Зачастую деньги в кредит для самозанятых доступны только по программам экспресс-кредитования, где ставки довольно высоки. Если удастся найти ипотеку или автокредит, то обычно потребуется увеличить первоначальный взнос.
Некоторые банки не работают с такими заемщиками. Ряд кредитных организаций не выдают кредиты без подтверждения дохода из-за повышенных рисков и кредит для самозанятых граждан в них оформить нельзя.

При выборе финансового учреждения для получения кредита первым делом стоит обратиться в текущий обслуживающий банк. Он уже имеет информацию обо всех реальных размерах доходов клиента, а также регулярности их поступления. Одобрить ссуду в этом случае могут без запроса дополнительных документов.

Можно работать в разных регионах и платить НПД

Налог на профессиональный доход пока действует только в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Применять льготный режим могут те физлица и ИП, что ведут деятельность в этих регионах. Не живут там, не прописаны, а именно ведут деятельность: это не то же, что регистрация по месту жительства. Например, если самозанятый живет в Туле, но все клиенты у него из Москвы или он сдает квартиру в Калуге, то, несмотря на адрес прописки, можно применять НПД.

Но тут было очень много вопросов. Как регистрироваться, если деятельность ведется в нескольких регионах и не все из них попадают под спецрежим? И что делать, если живешь в Москве, а сдаешь квартиры в Хабаровске и Казани?

ФНС объяснила, как выбирать регион:

НПД могут применять те физлица и ИП, что ведут деятельность в любом из регионов эксперимента.
Место ведения деятельности можно выбирать самостоятельно. Это не значит «произвольно» — нужно быть готовым доказать, что в этом регионе на самом деле ведется деятельность.
При регистрации можно указать только один регион.
Если деятельность ведется в нескольких регионах эксперимента, нужно указать любой регион по выбору, это решает самозанятый.
Если деятельность ведется в регионе эксперимента и в том, который в него не попадает, можно применять НПД. При этом надо зарегистрироваться в тестовом регионе и со всех доходов платить налог на профессиональный доход. Даже с тех, что получены в других регионах. Это неочевидно, но так сказала ФНС.

Допустим, Василий сдает квартиру в Москве и делает сайты для клиентов из Красноярска, Орла, Новосибирска и Казани. То есть у него есть клиенты и деятельность в двух тестовых регионах. Но также есть доход из регионов, которые не входят в эксперимент. ФНС объяснила, что в таком случае Василий может зарегистрироваться на НПД в Москве или Казани. Регион он выберет один, укажет его при регистрации. Раз в год регион можно сменить. А налог по льготной ставке Василий будет платить со всех доходов, в том числе от клиентов из Красноярска, Орла и Новосибирска.

Но нужно учитывать, что в сумму доходов Василия войдут все поступления, в том числе не из тестовых регионов, а не только за московскую квартиру. Это может повлиять на применение спецрежима: у него ограничение по годовой сумме дохода — 2,4 млн рублей.

Если Василий — ИП, то при переходе на НПД ему нужно отказаться от других спецрежимов. Для этого подают уведомление в налоговую. И тут у нас есть такой кейс. Автор этой статьи 1 января зарегистрировалась как самозанятая: есть справка и подтверждение постановки на учет. В положенный срок она подала уведомление в свою налоговую: мол, я теперь на НПД и УСН не применяю. Уведомление приняли, зарегистрировали. Но на этом все: в личном кабинете ИП до сих пор указано, что применяется УСН.

С одной стороны, налоговая считает, что ИП до сих пор на УСН
С другой стороны — что ИП на НПД ровно на ту же дату. Как такое возможно?

Написали запрос в налоговую, почему так. Ответа пока нет. Проверьте и вы, а то потом выяснится, что должны страховых взносов на 36 тысяч рублей, сдать декларацию и заплатить больше налогов, чем рассчитывали. Скорее всего, это просто несогласованность внутри налоговой, но может быть всякое.

Несовершеннолетний может стать самозанятым

По закону, чтобы заниматься бизнесом и отвечать за последствия своих сделок, нужно иметь полную дееспособность. В России она автоматически наступает с 18 лет. Но если подросток печет торты на заказ, шьет бортики в детские кроватки, моет машины или подрабатывает в интернете, он тоже может стать дееспособным. Но не автоматически, а через официальные процедуры.

Вот какие есть варианты, чтобы легально заниматься бизнесом до 18 лет.

Вступить в брак. Жениться можно с 16 лет, но для этого нужно разрешение органов опеки и веские основания. Желание зарабатывать и платить налоги — это не такое основание. Большая любовь — тоже. Но если так получилось, что несовершеннолетний женился, он сразу становится дееспособным, может заключать любые договоры и платить налоги как взрослый. Никаких дополнительных процедур проходить не нужно: дееспособность подтвердит свидетельство о браке. После развода она сохраняется.

Эмансипироваться. Это специальная процедура, которая позволит стать полностью дееспособным до 18 лет. Жениться при этом не надо. Но нужно начать зарабатывать, получить согласие родителей, органов опеки или идти в суд, чтобы доказать свою самостоятельность. Если все получится, у несовершеннолетнего будет документ, который подтвердит, что он полностью дееспособен: может получать деньги, брать на себя обязательства, открывать счета в банке и участвовать в суде. При этом покупать алкоголь, оружие, получать водительские права ему все равно нельзя. А быть самозанятым можно.

Получить согласие родителей. Вообще, заниматься бизнесом можно с 14 лет. Но только с согласия родителей. Они должны давать такое согласие на каждую сделку, потому что без эмансипации до 18 лет у подростка ограниченная дееспособность.

Самозанятый до 18 лет может зарегистрироваться в качестве ИП. Для этого тоже нужно нотариальное согласие родителей. Но сама по себе регистрация ИП в 16 лет не дает полной дееспособности — потом нужно брать согласие на каждый договор и каждый чек или проходить процедуру эмансипации. Иначе связываться с таким самозанятым никто, кроме налоговой, не захочет.

Поэтому регистрация несовершеннолетних самозанятых возможна даже с 14 лет, но только если есть согласие родителей, решение об эмансипации или официальный брак. В законе о налоге на профессиональный доход про это не написано, но есть гражданский кодекс и закон о регистрации ИП.

Все плательщики НПД обязаны передавать клиентам чеки на каждое поступление. Этот чек — страховка для клиента-юрлица от дополнительных расходов. Если есть чек, на доходы физлица не нужно начислять страховые взносы и удерживать НДФЛ. Без чека придется это сделать.

Если самозанятый не передал чек, скорее всего, он его не сформировал — то есть утаил от налоговой свои доходы. Но заказчика волнуют не поступления в бюджет, а его собственные расходы, которые без чека сильно вырастут. Поэтому жалуйтесь: не получили чек — пишите запрос в налоговую.

На самом деле ФНС хоть и советует жаловаться, но от начислений взносов это не спасет. Самозанятого оштрафуют, а что делать его клиенту? Наш совет юрлицам и ИП: составляйте договор так, чтобы исполнитель отвечал за чеки и аннулирование регистрации своими деньгами. Включайте условие о штрафах. Это надежнее жалоб. А кто против — пусть ищет других заказчиков.

Акт по итогам месяца не заменит чеки от самозанятых

Допустим, юрлицо работает с самозанятыми на постоянной основе — несколько водителей периодически что-то возят и грузят. Платят им каждый день. Но на каждую оплату самозанятый должен сформировать чек и прислать его заказчику. Когда чеков много, это хлопотно.

И вот у налоговой спросили: «А можно вместо чеков просто подписывать акт в конце месяца? И учитывать расходы на основании того акта, а не по десяти чекам». «Нет, — ответила налоговая, — акт нас не устроит». Расходы за услуги самозанятого можно принять к учету, только если есть чек из приложения «Мой налог». Без чека расходы учесть не получится. Вы можете составлять акт для себя как дополнение, прикладывать к нему чеки и оформлять любые дополнительные документы. Но главный документ — именно чек. Акт его не заменяет, а дополняет.

Читайте также: