Регистрация в налоговом органе в зуп

Опубликовано: 12.05.2024

Пример подготовлен на демо-базе фирмы 1С релиз 3.1.15.96

При приеме на работу ранее уволенного сотрудника работодатель должен заключить новый трудовой договор с сотрудником, также необходимо завести новую личную карточку сотрудника и указать там все необходимые данные.

При регистрации приема на работу бывшего сотрудника необходимо обратить внимание на корректный ввод данных в справочники Физические лица и Сотрудники.

Для верного отражение всех операций в справочник Физические лица новый элемент вводить не нужно. Новый элемент необходимо создать только в справочнике Сотрудники. Дублирование физических лиц приведет к неверному расчету налогов и взносов, а также к неверному формированию отчетности.

В базу для начисления НДФЛ и страховых взносов по выплатам физическому лицу, которое было уволено и повторно принято в течении одного года в одну организацию, включаются все выплаты, которые были начислены в течении этого года в данной организации.

Рассмотрим на примере прием на работу бывшего сотрудника в программе 1С ЗУП 3.1

Для того, чтобы корректно принять на работу бывшего сотрудника, необходимо зайти в справочник Сотрудники (Кадры - Сотрудники) и создать новый элемент с помощью кнопки Создать.

Рисунок 1 - Справочник Сотрудники

Далее в появившейся карточке сотрудника указываем организацию (или ее обособленное подразделение), в которую принимается.

Также в поле Полное имя указываем фамилию, имя, отчество сотрудника. В нашем примере, так как это бывший сотрудник, в справочнике Физические лица (раздел Кадры – Физические лица) уже зарегистрировано физическое лицо с подобными данными (Ф.И.О.). Программа автоматически предложит использовать данные этого физического лица, в появившемся окне Найден человек с похожим именем, подтверждаем, что этот тот человек, который нам нужен нажав на кнопку Да, это тот, кто мне нужен.

Рисунок 2 - Окно для подтверждения «Найден человек с похожим именем»

После того, как мы подтвердили, что это нужное нам физическое лицо, карточка сотрудника будет заполнена основными данными сотрудника автоматически. При необходимости карточку сотрудника можно заполнить недостающими данными.

После этого, приступаем к оформлению Приема на работу сотрудника, для этого можно использовать два варианта:

нажимаем на ссылку Принять на работу;
Оформить документ - Прием на работу.

Рисунок 3 - Оформить документ «Прием на работу»

После этого, информационная система запросит подтверждение создания нового элемента в справочнике Сотрудники (Сотрудник еще не записан. Записать и продолжить?), необходимо нажать на кнопку Да.

Далее заполняем документ Прием на работу.

Рисунок 4 - Закладка Главное в документе Прием на работу

Рисунок 5 - Закладка Оплата труда в документе Прием на работу

После проведения документа Прием на работу в справочнике Сотрудники появятся два одинаковых сотрудника, но с различными состояниям (Работа и Увольнение).

Рисунок 6 - Справочник Сотрудники

Проверим справочник Физические лица и убедимся, что там останется одно физическое лицо (Кадры - Физические лица).

Перечень основных изменений при переходе из редакции 2.5 на 3.0:

«Движения документа по регистрам» — для просмотра в ЗУП 3.0 требуются дополнительные настройки;
НДФЛ исчисленный, удержанный и перечисленный – в ЗУП 3.0 учет этих движений изменен;
Новый формат работы с документом «Перечисление НДФЛ в бюджет» в ЗУП 3.0

«Движения документа по регистрам» — для просмотра в ЗУП 3.0 требуются дополнительные настройки:

До тех пор, пока документ только записан и не проведен, информация храниться только в этом документе. Например, если мы рассчитаем документ «Начисление зарплаты», но не проведем его, а просто запишем, то при формировании любого отчета (Свод, Расчетная ведомость и т.д.), данные хранящиеся в этом записанном, но не проведенном документе, не будет отражена в отчете. Потому как документ – «Отчеты» запрашивают информацию не напрямую из документов, а из регистров (Регистры сведений, Регистры накоплений, Регистры бухгалтерии). В регистрах же, записи появляются именно при проведении документов, а не при записи.

Проведение одного документа может осуществлять запись сразу в несколько регистров и иногда необходимо просмотреть в какие регистры и какие записи сделал конкретный документ. В ЗУП 2.5 (также, как и в программе 1С БУХ редакции 2.0) для этого нужно было открыть сам документ и в главном меню документа найти пункт «Действия» -> «Перейти» -> «Движения документа по регистрам» или просто «Перейти» -> «Движения документа по регистрам» (в разных документах по-разному). При этом открывалось окно, в котором представлены все движения, сделанные этим документом.

В редакциях ЗУП 3.0 и БУХ 3.0 с просмотром движений документа по регистрам все немного сложнее. Для того, ознакомления с движениями, необходимо предварительно внести некоторые изменения в настройки внешнего вида интересующего нас документа.

Нужно открыть интересующий документ и вывести окно - «Настройка панели навигации формы». В результате откроется окно настройки, где в левой колонке окна содержатся все доступные регистры, точнее регистры, по которым текущий документ может делать движения.

Эти регистры нужно перенести из левой колонки в правую (можно перенеси не все, а только нужные).

Так мы можем посмотреть необходимую информацию о движениях документа по регистрам.

НДФЛ исчисленный, удержанный и перечисленный – в ЗУП 3.0 учет этих движений изменен:

В регламентированном отчете 2-НДФЛ есть три поля НДФЛ - исчисленное, удержанное и перечисленное. В 1С ЗУП редакции 2.5 существует два варианта отражения в учете этих полей:

НДФЛ исчислен – при проведении документа «Начисление зарплаты» (регистр накопления «НДФЛ расчеты с бюджетом» — Приход);
НДФЛ удержан – при проведении документа «Зарплата к выплате» (регистр накопления «НДФЛ расчеты с бюджетом» — Расход);
НДФЛ перечислен – проведение документа «Перечисление НДФЛ в бюджет» (регистр накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» — Расход, а Приход по этому регистру создается в документе «Начисление зарплаты»)

2 Вариант: В Параметрах учета на закладке «Расчет зарплаты» необходимо установить флажок - «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный». Тогда появится такой вид:

НДФЛ исчислен – при проведении документа «Начисление зарплаты» (регистр накопления «НДФЛ расчеты с бюджетом» — Приход);
НДФЛ удержан – при проведении документа «Начисление зарплаты» (регистр накопления «НДФЛ расчеты с бюджетом» — Расход);
НДФЛ перечислен – проведение документа «Перечисление НДФЛ в бюджет» (регистр накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» - Расход, а Приход по этому регистру создается в документе «Начисление зарплаты»)

Как это осуществляется в редакции 3.0.

В ЗУП 3.0 отсутствует функция подобная флажку - «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный», также структура учета НДФЛ другая:

НДФЛ исчислен – при проведении документа «Начисление зарплаты» (регистр накопления «Расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ» — Приход);
НДФЛ удержан – при проведении документа «Ведомость в кассу» или «Ведомость в банк» (регистр накопления «Расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ» — Расход);
НДФЛ перечислен – при проведении документа «Ведомость в кассу» или «Ведомость в банк» (регистр накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» — Приход и Расход);

Обратите внимание на то, что НДФЛ перечислен, именно при проведении документа «Ведомость …». Не смотря на это, в программе есть документ - «Перечисление НДФЛ в бюджет», но даже, если его не вводить НДФЛ всё равно будет считаться перечисленным. Сам же документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» влияет только на отчет - «Регистр налогового учета».

Новый формат работы с документом «Перечисление НДФЛ в бюджет» в ЗУП 3.0:

В ЗУП 2.5 документ - «Перечисление НДФЛ в бюджет» отражает факт перечисление НДФЛ. Именно этот документ определяет суммы, которые попадут в поля «Перечислено» в регламентированном отчете «2-НДФЛ для перечисления в ИФНС». Однако, иногда ввиду сложности и неоднозначного функционирования данного документа, в редакции ЗУП 2.5, приходится отказываться от его использования и заполнять поле - «Перечислено» в отчете либо вручную (если сотрудников мало), либо делать внешнюю обработку, которая заполняет поле - «Перечислено» на основании данных из поля «Исчислено».

Также документ - «Перечисление НДФЛ в бюджет» в ЗУП 2.5 отвечает за отчет - «Регистр налогового учета по НДФЛ». Кроме суммы удержания в отчете - «Регистр налогового учета по НДФЛ» указывается, дата и номер платежного поручения. Всё это заполняется из документа - «Перечисление НДФЛ в бюджет».

В новой редакции факт удержания НДФЛ отражается непосредственно при выплате зарплаты документом - «Ведомость…». Дажеесли не ввести - «Перечисление НДФЛ в бюджет», то всё равнофакт удержания отразитьсяи в регламентированном отчете «2-НДФЛ», и в отчете - «Регистр налогового учета. Однако если не ввести «Перечисление НДФЛ в бюджет», то в отчете - «Регистр налогового учета» не отобразится - «Реквизит платежного поручения» (т.е. даты и номера платежки).

Документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» должен быть введен первым (он активирует движение - Приход по регистру«Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)»), а после вводим документ выплаты — «Ведомость в банк» или «Ведомость в кассу» (отвечают за движение - Расход по регистру «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)»).

Во время нажатия ссылки - «Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ» устанавливается галочка - «Налог перечислен вместе с зарплатой» в активном состоянии и дополнительное поле - «Платежный документ». В этом поле можно указать номер платежного документа, которым было осуществлено перечисление НДФЛ. В результате в «Регистре налогового учета по НДФЛ» отразится не только сумма удержанного НДФЛ, но и дата и номер платежного поручения. Документ - «Перечисление НДФЛ в бюджет» можно совсем не вводить.

1. Анализ НДФЛ по сотруднику в 1С

При начислении зарплаты и расчете налогов порой надо оформить множество документов, корректировок, выплат. От правильности и сохранения методологической последовательности зависит правильность начислений зарплаты и налогов в 1С.

Чаще всего допущенные ошибки в расчетах зарплаты и налогах 1С видны сразу. Основные сложности возникают при удержании и перечислении НДФЛ, а также при распределении удержанного и перечисленного налога по обособленным подразделениям, по регистрации в налоговом органе.

В связи с большой нагрузкой на работников бухгалтерии, вопросом правильности начисления налога НДФЛ в 1С начинают заниматься при увольнении сотрудника или сдачи отчетности по 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

В таких случаях возникает необходимость провести анализ по НДФЛ.

2. Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам» в 1С

Наиболее простым инструментом для анализа ошибок является отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», в 1С: «Налоги и взносы → Отчеты по налогам и взносам».

Наиболее частые ошибки при расчете НДФЛ возникают в документах выплаты заработной платы:

· Ведомость в кассу;

· Ведомость в банк;

· Ведомость на счета;

· Ведомость через раздатчика.

Данная ошибка возникает при оформлении документов выплаты «задним числом» или в случае, когда ранее созданный документ проводят после регистрации более поздней выплаты.

3. Применение отчета в 1С Зарплата и Управление Персоналом 8

Налог, который удержан и перечислен, отражаются в отчетах при проведении документов оплаты. На практике, отражение налога иногда происходи не верно.

Как видно в приведенном примере, ошибки и их причины сразу обнаруживаются. Отчет использует все необходимые регистры:

При попытке анализировать большинство отчетов возможны определенные трудности в понимании того, как заполнены поля отчетов в 1С. В этом смысле «Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам» выгодно отличается понятностью и простотой.

Ошибку, возникающую при расчете, удержании и перечислении НДФЛ проще всего устранить при восстановлении методологической последовательности документа и/или при использовании функции «Обновить налог» в ведомости на выплату.

Чаще всего этого достаточно, чтобы устранить ошибку в удержании и перечислении налога.

В более сложных случаях следует корректировать НДФЛ в документах начисления.

Если ошибка в начислении налога произошла в текущем периоде, правильней всего будет сделать перерасчет начислений по рассматриваемому сотруднику. После этого перепровести соответствующие выплаты и обязательно обновить налог в этой выплате.

Если ошибка выявлена в прошлом периоде, то возможны несколько вариантов внесения корректировок:

· Исправление документа начислений;

· Корректировка выплаты или Доначисление в документе начисления заработной платы;

· Доначисление, перерасчет отдельным документом, если такая возможность активирована.

· Обязательно нужно проверять правильность начисления и удержания по конкретным сотрудникам при оплате отпускных, а также при увольнении сотрудника.

· регулярно проводить проверку расчетов по НДФЛ важно и по той причине, что от этого зависит заполнение отчета 6-НДФЛ;

· для предупреждения возникновения ошибок не рекомендуется создавать документы выплаты через копирование более ранних документов выплаты;

· если вы осуществляете изменение в каких-либо документах, не забывайте, что требуется переоформление и перепроведение всех более поздних документов;

· вносить изменения в документы предыдущего отчетного периода не рекомендуется (если изменения необходимо внести именно в более ранний отчетный период – необходимо проверить всю отчетность по налогам и, в случае её изменения, сдать корректирующую отчетность.

В рассмотренном примере использовалась стандартная настройка 1С Зарплата и Управление Персоналом 8.

Если по какой-то причине отчет перестает формироваться, следует восстановить стандартные настройки отчета.

В сегодняшней первой публикации, мы рассмотрим основные настройки программы, которые требуется установить или по крайней мере знать, где можно их установить, чтобы начать работу в ЗУП 3.0. Я не буду говорить о переносе данных из ЗУП 2.5 (про перенос я подробно рассказал в этой статье) или из ЗИК 7.7, а постараюсь пояснить с чего начать вести учет в конфигурации ЗУП 3.0 и на что следует обратить внимание. Посмотрим настройки «Расчета зарплаты», «Кадрового учета» и конечно «Учетной политики» организации. Коснемся и новых возможностей, которые появились в ЗУП 3.1 (кстати, на сайте есть серия статей про основные отличия ЗУП 3.0 от ЗУП 2.5, там много полезной информации).

Начальные настройки программы и ввод сведений об организации в ЗУП 3.0

✅ Семинар «Лайфхаки по 1C ЗУП 3.1»
Разбор 15-ти лайфхаков по учету в 1с зуп 3.1: Узнать подробнее ->>

✅ ЧЕК-ЛИСТ по проверке расчета зарплаты в 1С ЗУП 3.1
ВИДЕО - ежемесячная самостоятельная проверка учета: Узнать подробнее ->>

✅ Начисление зарплаты в 1С ЗУП 3.1
Пошаговая инструкция для начинающих: Узнать подробнее ->>

Приступая к работе в конфигурации Зарплата и управление персоналом ред. 3.0 (ЗУП 3.0.), первые настройки можно выполнить несколькими способами. Одним из самых простых является первоначальная настройка программы с помощью мастера настройки.

Чтобы не загромождать статью различными схемами и рисунками, я не стану публиковать скриншоты из мастера настройки. Там всё довольно понятно: нужно заполнить максимум сведений, которые предложит эта первоначальная настройка.

Возможна и другая ситуация, когда вы не хотите заполнять первоначальные данные с помощью мастера, а хотите делать точечные настройки в процессе работы с программой. Так можно делать, кстати, так часто и делают, поскольку иногда сразу непонятно требуется или не требуется устанавливать ту или иную настройку. В этой статье я как раз и покажу, где можно заполнить все эти сведения, не используя «Начальную настройку программу» в 1С ЗУП 3.0.

Итак, все настройки, которые нас будут интересовать, находятся в разделе главного меню «Настройка». В этом разделе есть ссылки, которые нас и будут интересовать: Расчет зарплаты, Кадровый учет и Реквизиты организации (а именно раздел «Учетная политика и другие настройки» в реквизитах организации)

Но первое, что мы должны сделать это ввести сведения об организации. Дело в том, что пустая база ЗУП 3.0 не содержит никакой организации. Пустая база ЗУП 2.5 по умолчанию имела организацию с названием «Наша организация» (подробно про учет в ЗУП 2.5 я рассказывал в серии статей ЗУП по шагам). В ЗУП 3.0 такого нет. Поэтому если не внести хотя бы название новой организации и попытаться создать нового сотрудника, то он не сможет сохраниться – так как организация не сможет быть задана.

Итак, чтобы внести сведения об организации в 1С ЗУП 3.0 нужно зайти в Настройки — Реквизиты организации. Откроется окно ввода сведений о новой организации. В принципе, можно задать только название и сохранить Организацию, но лучше внести максимальное количество реквизитов, которые представлены в форме этого Справочника.

Так, например, очень важно сразу задать Сведения о регистрации в налоговом органе (вкладка «Главное»), поскольку именно в разрезе этой регистрации будет фиксироваться факт исчисления, удержания и перечисления НДФЛ. И потом все эти сведения будут попадать в регламентированные отчеты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ именно в разрез регистрации в ИФНС. Кстати, механизм учёта исчисленного и удержанного НДФЛ, а также принцип заполнения 6-НДФЛ можете изучить в статье Заполнение формы 6-НДФЛ на простом примере. Механизм и правила учета в 1С ЗУП для корректного формирования 6 НДФЛ.

Ещё важно задать сведения на вкладках «Коды» и «Фонды». Эти данные также используются в регламентированных отчетах – 4-ФСС, РСВ-1 и прочих (про подготовку РСВ-1 в ЗУП 3.0 я подробно рассказывал в этой статье).

Учетная политика и другие настройки организации

✅ Семинар «Лайфхаки по 1C ЗУП 3.1»
Разбор 15-ти лайфхаков по учету в 1с зуп 3.1: Узнать подробнее ->>

✅ Начисление зарплаты в 1С ЗУП 3.1
Пошаговая инструкция для начинающих: Узнать подробнее ->>

Отдельно хочу обратить Ваше внимание на вкладку «Учетная политика и другие настройки». Эти настройки являются уникальными для конкретной организации. Наиболее интересные и значимые параметры находятся в «Учетной политике»:

Вид тарифа страховых взносов – определяет тариф для расчета страховых взносов;
Есть фармацевты; Есть члены летных экипажей; Есть члены экипажей морских судов; Есть шахтеры – эти галочки определяют, есть в ли в организации упомянутые сотрудники и, если есть, то следует галочки проставить. После этого появляется возможность проставить соответствующую флажки в «Должности» для таких сотрудников или в «Подразделении», если речь идет о морских судах. В результате программа будет при расчете взносов начислять дополнительные тарифы (подробно действие этих галочек я рассматривал в этой статье, она написана для ЗУП 2.5, но принцип остался прежним).
Есть сотрудники с правом досрочного выхода на пенсию; Применяются результаты специальной оценки условий труда – если установить галочки, то в Должности и в Штатной единице (если ведется Штатное расписание) появится возможность указать сведения об условиях труда (вредные или тяжелые) и о результатах спецоценки (если она была). На основании этих данных программа будет начислять дополнительные страховые взносы, а также выделять стаж таких сотрудников в индивидуальных сведениях РСВ-1.
- Более подробно принцип действия этих настроек рассмотрен в статье Настройка расчета и расчет дополнительных взносов в 1С ЗУП 3
Ставка взносов в ФСС НС и ПЗ – именно здесь задается эта ставка))
Выплата пособий – если в Вашем регионе проходит пилотный проект ФСС и выплата пособий передана в ФСС, то именно эта настройка Вам и нужно. Тут требуется указать с какой даты выплата пособий передана в ФСС (это дата, с которой пилотный проект начал действовать в Вашем региона)
Стандартные вычеты НДФЛ применяются – если Вы хотите, чтобы право на вычет накапливалось в течении года (например, у сотрудника не было дохода в текущем месяце и право на вычет переходит на следующий), то надо выбрать «нарастающим итогом в течение налогового периода». В противном случае выбираем «в пределах месячного дохода налогоплательщика».
Использовать обособленные территории – становится доступен справочник «Территории», в котором можно описать определенные территориальные условия, районный коэффициент и способ учета зарплаты на этой территории. А после этого перевести сотрудника на эту территорию при том, что перевод в новое подразделение делать не придется (например, если сотрудник начинает выполнять работу в особой местности, но фактического перевода в другое подразделение выполнять не требуется). Выполнить перевод на Территорию можно документами «Кадровый перевод», «Перемещение между территориями», а также документом «Табель».
Использовать особые условия труда — становится доступен справочник «Условия труда», в котором можно настроить условия труда по аналогии с тем, как это настраивается в справочнике Должность/Штатной единице (для сотрудников вредников). Затем на созданные Условия труда можно переводить сотрудников.
- Например, это может потребоваться, когда сотрудник кратковременно работает на рабочем месте, для которого предусмотрены определенные условия труда (отличные от его обычного места работы). Делать кадровый перевод на новую должность в этой ситуации не очень удобно (особенно если такие кратковременные работы являются частыми), тогда можно просто перевести его на заранее созданные «Условия труда» (это делается документом «Табель»). Похожий пример разобран в этой публикации.

На вкладке «Учетная политика и другие настройки» можно задать Ответственных лиц ФИО Руководителя, главного бухгалтера, кассира для отображения их в печатных формах документа и в регламентированных отчетах (например, подписант в 6-НДФЛ).

Ещё на вкладке «Учетная политика и другие настройки» есть ссылка «Оценочные обязательства (резервы) отпусков». Подробно про механизм настройки и расчета Оценочных обязательств в ЗУП 3.0 я рассказывал в статье что такое Оценочные обязательства и как настроить их расчет по методу МСФО в 1С ЗУП 3.0. Поэтому сейчас останавливаться на этом я не буду.

Перейдем к последней группе настроек «Бухучет и выплата зарплаты»:

Бухучет зарплаты; Счет, субконто – определяется способ учета, который будет применяться для видов начислений всей организации (если этот способ не будет переопределен в Подразделении, в виде начисления или непосредственно в карточке самого Сотрудника).
Дата выплаты зарплаты – ВНИМАНИЕ: лучше не ставить настройку «В последний день текущего месяца», если конечно зарплата не выплачивается в последний день. Эта настройка помогает заполнять дату выплаты для документов межрасчетных начислений, если они выплачиваются с зарплатой. Также указанная здесь дата влияет на расчет документа «Компенсация за задержку зарплаты».
Дата выплаты аванса — помогает заполнять дату выплаты для документов межрасчетных начислений, если они выплачиваются с авансом
Как правило выплата выполняется – здесь нужно указать тот способ выплаты, который имеет большинство сотрудников организации. Переопределить способ выплаты можно в сведениях «Подразделения» и карточке «Сотрудника».

Настройки Расчета зарплаты в 1С ЗУП 3.0

✅ Семинар «Лайфхаки по 1C ЗУП 3.1»
Разбор 15-ти лайфхаков по учету в 1с зуп 3.1: Узнать подробнее ->>

✅ Начисление зарплаты в 1С ЗУП 3.1
Пошаговая инструкция для начинающих: Узнать подробнее ->>

Стоит отметить, что настройки, которые находятся в справочнике «Организации» распространяются только на конкретную организацию. Но в ЗУП 3.0 существует ещё ряд важных параметров, которые влияют на работу всей информационной базы. Их можно найти в разделе главного меню «Настройки».

Во-первых, рассмотрим группу настроек «Расчет зарплаты» (раздел главного меню «Настройка» — «Расчет зарплаты»). Сразу стоит обратить внимание, что эта группа настроек имеет и вложенные настройки, которые открываются по ссылке «Настройка состава начислений и удержаний» (там очень много важных и существенных для работы настроек)

С этих параметров и начнем. Рассмотрим форму «Настройка состава начислений и удержаний». Здесь на вкладках располагаются флажки, которые определяют наполнение списка начислений и удержаний, а также перечень доступных документов. Например, если на вкладке «Учет отсутствий» установить галочку «Командировки», то в информационной базе откроется доступ к документу «Командировка», а также будет автоматически создан вид начисления «Командировка». Этот принцип настройки как раз и отличает 1С ЗУП 3.0 – подробно об этом я рассказывал в статье Отличия ЗУП 3.0 от 2.5. Что нового в 1С ЗУП редакции 3.0?. То есть если Вы не находите какой-то документ в программе, который должен быть, то вероятно причина как раз в том, что в настройках не установлена нужная галочка.

Флажков здесь довольно много поэтому отмечу наиболее существенные:

Теперь давайте обратим внимание на список настроек непосредственно в разделе «Расчет зарплаты» (то есть не в дополнительной форме «Настройка состава начисления и удержаний», а на основной форме). Тут также довольно много флажков и параметров и поэтому я отмечу основные:

Настройки Кадрового учета в 1С ЗУП 3.0

Ещё одна похожая группа настроек касается параметров кадрового учета (раздел Настройка -> Кадровый учет).

Здесь настроек существенно меньше, чем в «Расчете зарплаты». Так же есть вложенные настройки «Настройки штатного расписания». Мы здесь можем определиться: нужно нам штатное расписание или нет; ведется или не ведется история изменения штатного расписания и прочие; осуществляется ли проверка вводимых кадровых документов на соответствие штатному расписанию. Что касается прочих настроек, то я бы выдели две:

Используется работа по неполной ставке – появится возможность в документе «Приме на работу» или «Кадровый перевод» указывать неполное количество ставок, на которое принимается сотрудник. Статьи по теме:
- Неполное рабочее время в 1С ЗУП 8.3. Настройка графика и расчет зарплаты
- Оплата за работу на условиях неполного рабочего времени в период отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет в 1С ЗУП 3.1 (3.0)
Используются подработки – откроется доступ к документам «Назначение подработки», «Прекращение подработки» (Кадры -> журнал Подработки). Это довольно интересная, новая возможность программы. Эти документы позволяют назначить сотруднику дополнительные начисления (включая основные, такие как Оклад по дням) другого сотрудника (которого текущий замещает). Но в отличие от документа «Совмещение должностей», этот механизм позволяет назначить ещё и график того человека, которого замещают. То есть получится, что у сотрудника будут его плановый начисления по его личному графику и ещё все начисления, которые мы назначим документом «Назначение подработки», при том что эти начисления смогут рассчитываться по другому графику.

На этом сегодня всё, в следующей статье (она уже опубликована и её можно почитать здесь) мы подробно разберем Прием на работу нового сотрудника, а также все возможные варианты ведения Штатного расписания в 1С ЗУП 3.0.

Чтобы узнать первыми о новых публикациях подписывайтесь на обновления моего блога:

или вступайте в группы в социальных сетях, где все материалы также регулярно публикуются:

вконтакте;
YouTube канал;
одноклассники.
facebook;

От корректности внесения регистрационных данных организации, включая все обособленные подразделения, зависит, как будет формироваться отчетность по НДФЛ в 1С: Зарплата и управление персоналом (1С: ЗУП). Чтобы не допустить ошибки, которая негативно отразится на дальнейшей корректности формирования бухгалтерской отчетности, следует максимально внимательно вносить информацию об организации.

Внесение данных о регистрации организации

Данные о постановке предприятия на учет в налоговый орган указываются сразу же, при внесении в систему 1С 8 основной информации. В дальнейшем, при необходимости, их можно менять.

В данной форме есть поля обязательные к заполнению:

код налогового органа;
наименование организации – в том числе сокращенное;
КПП организации;
ОКАТО;
ОКТМО.

Важный момент – в графе «Сведения» обязательно указывается месяц, с начала которого информация о постановке организации на учет, будет соответствующей действительности. Если допустить ошибку при заполнении этого поля, в дальнейшем отчетность по НДФЛ просто не будет заполняться автоматически.

Система 1С 8 предлагает пользователю выбрать месяц регистрации из списка, основанного на ранее внесенных данных об организации. Для перехода в этот перечень достаточно кликнуть на ссылку “Выбрать …”

В этой же форме можно добавить новую регистрацию. Для выполнения такого действия нужно перейти в категорию «Создать»

А чтобы просмотреть все изменения, выполняемые с параметром, регистрация, необходимо кликнуть на «историю изменений…».

Обособленное подразделение, выделенное на отдельный баланс

Если обособленное подразделение имеет отдельный баланс, его необходимо дополнительно зарегистрировать. Сделать это можно в меню «Организации». Обязательно нужно отметить, что это филиал. После чего добавить Головную организацию.

При заполнении информации по обособленному подразделению, целесообразнее выбирать данные из списков, предлагаемых системой. Такой способ ввода информации позволит избежать случайного удаления уже внесенной информации о регистрации предприятия. Для начала нужно кликнуть на «Изменить данные регистрации»:

Данные об обособленном подразделении вносятся также, как и регистрационная информация об организации.

Обособленное подразделение, не выделенное на отдельный баланс

Для регистрации обособленного подразделения, не выделенного на отдельный баланс, нужно выбрать пункт главного меню Настройки – далее Подразделения. Обязательно нужно установить отметку, что это подразделение, а не организация.

Внесение или корректировка регистрационных данных о подразделении выполняются по ссылке «Изменить».

Дальнейшее внесение информации полностью соответствует алгоритму действий, при заполнении регистрационной формы для обособленного подразделения, выделенного на отдельный счет.

Учетная политика организации

Чтобы внести необходимые настройки, касаемые учетной политики организации, нужно зайти в раздел «Учетная политика», который находится в меню «Организации».

Для настройки удержания НДФЛ при выплате межрасчетных с нарастающим итогом начислений с авансом предлагается два варианта:

удерживать налог;
напоминание о вычете налога.

Первый вариант является рекомендованным.

Стандартные вычеты

Параметр «Применение стандартных вычетов» задает, каким образом будут взиматься вычеты в те периоды, когда фактический доход плательщика налогов оказался реально меньше установленной величины вычета.

Здесь доступно два варианта:

Нарастающим итогом в течение года.
Не превышая начисленного фактического дохода за отчетный месяц.

Учитывая действующее законодательство рекомендовано использовать именно первый вариант. В этом случае начисляемый налог может рассчитываться с минусом.

Начисления для целей учета НДФЛ

Нужный параметр устанавливается по ссылке «Начисления, расположенной» в главном меню системы.

Нужная графа будет отображаться в списке начислений.

Для корректировки параметров обложения НДФЛ можно перейти по ссылке «Налоги, взносы, бухучет».

Отчисления взимаются по определенному коду дохода. В зависимости от того, какой код применяется, категория дохода может быть доступной или недоступной для редактирования.

По ссылке «Настройка НДФЛ, среднего заработка и др.» открывается список, в котором отображены все облагаемые и необлагаемые начисления. Здесь же можно менять код.

Сведения о налоговом статусе плательщика налогов

Информация о налоговом статусе работника Организации заносится в карточку «Налог на доходы».

Изначально система устанавливает для всех единый статус – Резидент. Выбрать нужный параметр можно из выпадающего списка.

Обязательным для заполнения выступает параметр «Установлен с.». Иначе в дальнейшем будет невозможной корректировка статуса плательщика налогов.

Составление заявления

В форме Налог на доходы для каждого работника заводится индивидуальная карточка, в которой возможно создать документ «Заявление на вычеты по НДФЛ».

Обязательно устанавливается начало периода, с которого вводятся в силу вычеты.

Табличная часть документа подразумевает внесение информации о стандартных вычетах на детей.

Чтобы вычеты вступили в силу, нужно указать период, по который включительно они будут действовать. Документом, подтверждающим право на вычеты, выступает свидетельство о рождении или справка с места учебы.На каждого несовершеннолетнего ребенка работника в заполняемой таблице вычетов заводится отдельная строка.

Чтобы все изменения вступили в силу, нужно выбрать Код личного вычета и активировать поле «Изменить личный вычет».

Нижнее поле является обязательным для заполнения, в него вносится информация документа, выступающего подтверждением права на получение личного вычета.

Читайте также: