Прибыль после налогообложения сбербанк
Опубликовано: 30.04.2024
«Сбербанк» опубликовал финансовый отчет по МСФО за второй квартал 2018 года. Чистая прибыль составила 215,3 млрд рублей. Это на 16% больше, чем за аналогичный период прошлого года. Прибыль «Сбербанка» растет рекордными темпами, но акции дешевеют, упав за последние месяцы с 285 до 185 рублей. Разбираемся в причинах падения.
Основные финансовые показатели за 2 квартал 2018
- Чистая прибыль составила 215,3 млрд руб, включая чистую прибыль Денизбанка в размере 7,0 млрд руб;
- Прибыль на обыкновенную акцию составила 9,13 руб, увеличившись на 14,4% по сравнению со 2 кварталом 2017 года;
- Рентабельность капитала в годовом выражении достигла 24,4%, а рентабельность активов – достигла 3,3%;
- Чистые комиссионные доходы увеличились на 29,1% г/г до 113,7 млрд руб;
- Отношение операционных расходов к операционным доходам улучшилось до 32,2%;
- Кредиты до вычета резерва под обесценение увеличились на 6,4% за 2 квартал до 19,5 трлн руб. Розничный кредитный портфель вырос на 6,5% до 6,0 трлн руб, а корпоративный портфель – на 6,3% до 13,5 трлн руб за квартал.
«Сбербанк» продолжает наращивать прибыль. За шесть месяцев этого года чистая прибыль банка составила 427,4 млрд рублей. Это на 21,4% больше, чем в прошлом году (352,2 млрд). Если темпы роста во втором полугодии будут такими же, как и в первом, чистая прибыль «Сбербанка» по итогам 2018 года может достигнуть 900 млрд рублей (в 2017 — 748,7 млрд).
Чистая прибыль «Сбербанка» по МСФО. Источник — «Сбербанк».
До апреля 2018 года акции «Сбербанка» были одним из самых привлекательных активов Московской биржи, демонстрируя восходящую динамику и отражая рост прибыли компании. Однако за последние шесть месяцев акции обвалились на 35%, вернувшись к уровню осени 2017 года.
Динамика котировок обыкновенных акций «Сбербанка». Источник — Московская Биржа
Почему акции падают?
Обратимся к структуре акционерного капитала «Сбербанка» (по состоянию на май 2018):
- 50% + 1 акция принадлежит Центральному банку РФ;
- 45,6% — зарубежным инвестиционным фондам;
- 1,52% — российским юридическим лицам;
- 2,84% — частным инвесторам.
Как мы видим, основными покупателями акций «Сбербанка» были зарубежные инвесторы — это крупные инвестиционные фонды и банки. Пока российская экономика росла, инвесторы активно покупали акции. Но за последние месяцы инвестиционный климат ухудшился: угроза новых санкций со стороны США, под которые могут попасть российские государственные банки, вызвала волну распродаж на фондовом рынке. Основной удар пришелся как раз на акции «Сбербанка». В результате курс акций начал резко падать.
Дивиденды Сбербанка в 2019 году
Осенью 2017 года «Сбербанк» принял новую дивидендную политику на 2018-2020 годы, согласно которой в ближайшие три года банк планирует последовательно увеличивать дивидендные выплаты до уровня 50% чистой прибыли в 2020 году при условии достижения уровня достаточности базового капитала в соответствии с требованиями Базель III, на уровне 12,5%. По итогам первого полугодия уровень достаточности капитала «Сбербанка» составил 12%. Продажа турецкого Денизбанка добавит к этому значению от 0,5 до 1 процента. Сделка должна быть закрыта до конца 2018 года.
Считаем дивиденды
- 21 586 948 000 обыкновенных акций;
- 1 000 000 000 привилегированных акций.
Чтобы рассчитать размер дивидендов, нужно разделить сумму прибыли, направляемую на дивиденды, на общее количество акций: 271 000 000 000 рублей делим на 22 586 948 000 акций. Получаем 12 рублей на одну акцию.
Если «Сбербанк» заработает 900 млрд рублей по итогам 2018 года и направит 36,2% от этой суммы на дивиденды, размер выплат на одну акцию может составить 14,4 руб. Если будет направлено 40% чистой прибыли — 16 рублей на акцию.
Стоит ли инвестировать?
Фундаментально акции «Сбербанка» недооценены рынком. Причины недооценки мы выяснили — угроза ужесточения санкций сопровождает отток иностранного капитала из России. Девальвация рубля и риск роста инфляции косвенно влияет на бизнес «Сбербанка»: замедление экономического роста сказывается на снижении покупательской способности граждан. Как следствие, люди опасаются брать новые кредиты на покупку жилья, автомобилей и бытовой техники. Рост инфляции вынуждает банки повышать ставки по вкладам, а это снижает их процентный доход.
Эти факторы могут повлиять на темпы роста прибыли банка в будущем. По итогам 2018 года «Сбербанк» скорее всего покажет рекордную прибыль. Дивиденды за 2018 год должны быть выше прошлогодних, они не зависят от стоимости акций. По этим причинам мы включили привилегированные акции «Сбербанка» в наш дивидендный портфель на 2019 год. Дивидендная доходность по ним может превысить 10%.
Президент, председатель правления Сбербанка обратился с письмом к клиентам банка. Он отметил, что «уже многие десятилетия человечество не сталкивалось с кризисом, сравнимым с последствиями пандемии коронавируса».
Глава Сбербанка заверил, что Сбербанк и вся его команда остаются надежным банком и партнером, все его сервисы, которые специально созданы или доработаны под этот непростой период времени, бесперебойно работают.
Также он отметил, «что все сервисы по зачислению пособий и пенсий, а также других платежей будут работать бесперебойно в полном объеме в стандартном режиме».
В соответствии с полученными Сбербанком от Министерства финансов разъяснениями, налогообложение доходов от процентов по вкладам, превышающим 1 миллион рублей, начнется не в текущем году, а с 2021 года и налог будет подлежать выплате в 2022 году. Эти решения касаются только процентных доходов, сами вклады налогами, как и раньше, не облагаются; кроме того, этот налог в размере 13% будет распространяться только на доходы, полученные в 2021 году. Подлежит налогообложению процентный доход с суммарной величины человека во всех банках, если в совокупности они превышают 1 миллион рублей, и в части, превышающей 1 миллион рублей. Рублевая переоценка валютных вкладов облагаться налогом не будет.
Для клиентов, пострадавших от коронавируса, заболевших или находящихся на вынужденном карантине, Сбербанк принял решение в индивидуальном порядке предоставлять «каникулы» по кредитным платежам на срок до 6 месяцев без начисления штрафов и неустоек. При этом для их получения не нужно посещать отделение банка. Подать заявление, а также предоставить подтверждающий документ можно на сайте банка.
Всеми сервисами банка, связанными с обслуживанием кредитных продуктов, можно воспользоваться в дистанционных каналах, по ипотечным займам все услуги доступны через сервис «ДомКлик».
Помимо этого, Герман Греф отметил, что во исполнение решений президента Российской Федерации Владимира Путина Сбербанк приступил к разработке дополнительных мер по поддержке своих клиентов, которые оказались в непростой жизненной ситуации в связи с распространением коронавирусной инфекции.
Все сервисы Сбербанка доступны онлайн — в мобильном приложении «Сбербанк Онлайн» и его веб-версии. Вся информация о том, как ими воспользоваться, собрана на сайте. Клиенты в любой момент могут задать вопросы в чате в Сбербанк Онлайн или обратиться в круглосуточный call-центр банка по номеру 900 или по телефону +7 495 500-55-50 (звонок из-за границы).
Если у клиентов банка есть необходимость посетить офис, то актуальную информацию о режиме работы отделений всегда можно найти на сайте Сбербанка или в мобильном приложении «Сбербанк Онлайн», но, как отметил президент банка, он рекомендует по возможности отдавать предпочтение дистанционным сервисам, в том числе сервисам Сбербанка и его экосистемы.
Компании экосистемы Сбербанка специально запустили акции и новые сервисы, которые помогут поддерживать привычный образ жизни не выходя из дома, особенно в период объявленной президентом России следующей нерабочей недели (информация — на сайте Сбербанка).
Герман Греф напомнил, что «банку важно, чтобы все были здоровы». Именно поэтому в сложившейся ситуации с 23 марта мы организовали бесплатную горячую линию по телефону (8 800 707-85-72) или через мобильное приложение DocDoc, на которой можно получить консультацию квалифицированного врача на тему коронавируса.
Президент, председатель правления Сбербанка от всего сердца поблагодарил за доверие, которое клиенты оказывают банку, отметив, что «это очень ценно для всей команды Сбербанка и дает силы ни на минуту не прекращать работу».
По материалам пресс-службы Сбербанка
От редакции. Несмотря на все эти высокие слова, совершенно непонятно, почему удержание налогов с и так невысоких процентов необходимо привязывать к ситуации с коронавирусом и как это на ситуацию может повлиять.
Другие публикации по теме:
- Ростовчанам почудился Герман Греф в одном из центральных отделений Сбербанка
- Сбербанк объявил о беспрецедентном снижении процентных ставок по ипотеке
- АО “Ростовводоканал” предупредил о перебоях в работе онлайн-сервисов
- Сбербанк выпустил более 1 млн карт платежной системы «МИР»
- В Сбербанке снова сбой – клиенты теряют деньги
____________________
Нашли ошибку или опечатку в тексте выше? Выделите слово или фразу с ошибкой и нажмите Shift + Enter или сюда.
Прогноз ближайших дивидендов Сбербанк за 12М 2021 на одну акцию сегодня
Калькулятор дивидендов Можно заработать по ближайшим дивидендам за вычетом налога. Для российских компаний налог 13%, для американских 10% забирает брокер, 3% вы должны оплатить сами. Если не заполнена форма W8-BEN, то налог 30%.
Бесплатная рассылка ближайших дивидендов
Укажите почту, чтобы бесплатно получать еженедельную рассылку ближайших дивидендов.
Российские и/или иностранные акции
Прогнозы аналитиков по дивидендам
| Дивиденды | Доходность | Источник | Дата прогноза |
|---|---|---|---|
| 22,5 ₽ | 7,36 % | ░░░ | 18 мая 2021 |
| 22 ₽ | 7,19 % | ░░░ | 14 мая 2021 |
| 21,1 ₽ | 6,9 % | ░░░░░ | 7 мая 2021 |
| 25 ₽ | 8,18 % | ░░ ░░░░░░░░░░░░ | 30 апр 2021 |
Собираем прогнозы аналитиков по дивидендам со всего интернета. Выводим среднее значение. Даты берутся на основе предыдущих дивидендов. Если вы нашли прогноз, которого у нас нет, предложите его.
Когда купить/продать, чтобы получить дивиденды
Ближайшие события
Подписывайтесь в телеграм
История дивидендов Сбербанк
Исторические данные по дивидендам и дивидендной доходности
| Купить до | Реестр | Дата выплаты | Период | Дивиденд | Доходность | Цена на закрытии |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 10 мая 2021 | 12 мая 2021 | 26 мая 2021 | 12М 2020 | 18,7 ₽ | 5,84 % | 320,19 ₽ |
| 1 окт 2020 | 5 окт 2020 | 19 окт 2020 | 12М 2019 | 18,7 ₽ | 8,23 % | 227,23 ₽ |
| 10 июн 2019 | 13 июн 2019 | 27 июн 2019 | 12М 2018 | 16,00 ₽ | 6,43 % | 249 ₽ |
| 22 июн 2018 | 26 июн 2018 | 10 июл 2018 | 12М 2017 | 12,00 ₽ | 5,6 % | 214,43 ₽ |
| 9 июн 2017 | 14 июн 2017 | 28 июн 2017 | 12М 2016 | 6,00 ₽ | 4 % | 150,13 ₽ |
| 9 июн 2016 | 14 июн 2016 | 28 июн 2016 | 12М 2015 | 1,97 ₽ | 1,41 % | 139,61 ₽ |
| 10 июн 2015 | 15 июн 2015 | 29 июн 2015 | 12М 2014 | 0,45 ₽ | 0,63 % | 71,51 ₽ |
| 11 июн 2014 | 17 июн 2014 | 1 июл 2014 | 12М 2013 | 3,20 ₽ | 3,6 % | 89 ₽ |
| 11 апр 2013 | 11 апр 2013 | 25 апр 2013 | 12М 2012 | 2,57 ₽ | 2,51 % | 102,4 ₽ |
| 12 апр 2012 | 12 апр 2012 | 26 апр 2012 | 12М 2011 | 2,08 ₽ | 2,18 % | 95,41 ₽ |
| 15 апр 2011 | 15 апр 2011 | 29 апр 2011 | 12М 2010 | 0,92 ₽ | 0,87 % | 105,92 ₽ |
| 16 апр 2010 | 16 апр 2010 | 30 апр 2010 | 12М 2009 | 0,08 ₽ | 0,09 % | 86,99 ₽ |
| 8 мая 2009 | 8 мая 2009 | 22 мая 2009 | 12М 2008 | 0,48 ₽ | 1,49 % | 32,27 ₽ |
| 8 мая 2008 | 8 мая 2008 | 22 мая 2008 | 12М 2007 | 0,51 ₽ | 0,63 % | 81,45 ₽ |
Курс акций Сбербанк на сегодня
Получите расширенный доступ к сервису по дивидендам
- Купить акции заранее и продать сразу после дивидендного гэпа в ноль, получив дивиденды.
- Купить акции после гэпа с расчетом на быстрое восстановление цены акции.
- Использовать 1 и 2 стратегии вместе.
Данные берутся на основе цены закрытия.
История закрытия дивидендного гэпа и оптимальной покупки
Когда нужно было купить, чтобы выйти после гэпа в ноль и как закрывался дивидендный гэп
История результатов последнего дня покупки и экс-дивидендной даты
Как вела себя бумага в эти дни
| Купить до | Реестр | Доходность | Последний день покупки | Экс-дивидендная дата | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Откр. → Макс. | Откр. → Закр. | Откр. → Макс. | Откр. → Закр. | |||
| 10 мая 2021 | 12 мая 2021 | 5,84 % | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ |
| 1 окт 2020 | 5 окт 2020 | 8,23 % | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ |
| 10 июн 2019 | 13 июн 2019 | 6,43 % | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ |
| 22 июн 2018 | 26 июн 2018 | 5,6 % | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ |
| 9 июн 2017 | 14 июн 2017 | 4 % | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ |
| 9 июн 2016 | 14 июн 2016 | 1,41 % | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ |
| 10 июн 2015 | 15 июн 2015 | 0,63 % | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ |
| 11 июн 2014 | 17 июн 2014 | 3,6 % | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ | ░░░░ |
Как использовать: можно заработать несколько процентов на росте акции купив в последний день покупки или экс-дивидендную дату.
Подписывайтесь в телеграм
В таблице прогнозы сортируются по дате, когда этот прогноз был сделан.
Прогнозы инвест-домов Сбербанк
| Дата | Инвест-дом | Прогнозная цена | Потенциал |
|---|---|---|---|
| 12 мая 2021 | UBS | ░░░░ | ░░░░ |
| 5 мая 2021 | Citi | ░░░░ | ░░░░ |
| 30 апр 2021 | ВТБ Капитал | ░░░░ | ░░░░ |
| 30 апр 2021 | Ренессанс Капитал | ░░░░ | ░░░░ |
| 7 апр 2021 | Morgan Stanley | ░░░░ | ░░░░ |
| 12 мар 2021 | BankofAmerica-ML | ░░░░ | ░░░░ |
| 8 мар 2021 | HSBC | ░░░░ | ░░░░ |
| 5 мар 2021 | Газпромбанк | ░░░░ | ░░░░ |
| 29 янв 2021 | BCS Global Markets | ░░░░ | ░░░░ |
| 20 янв 2021 | JPMorgan | ░░░░ | ░░░░ |
| 21 дек 2020 | Sova Capital | ░░░░ | ░░░░ |
| 9 дек 2020 | Атон | ░░░░ | ░░░░ |
| 2 дек 2020 | Альфа-банк | ░░░░ | ░░░░ |
Прогнозы аналитиков инвест-домов по акции за последний год. Обычно прогнозы дают на год вперёд.
Следите за прогнозами инвест-домов в телеграм
Мультипликаторы Сбербанк
Получите расширенный доступ к сервису по дивидендам
Раскрытие информации
Дивиденды Сбербанк
- Как получить дивиденды Сбербанк. Дата дивидендной отсечки 16 июня 2022. Чтобы получить дивиденды Сбербанк необходимо купить акции за два дня до закрытия реестра акционеров: 14 июня 2022, потому что торги проходят в режиме Т+2.
- Как происходит выплата дивидендов по акциям. Выплата на одну акцию по прогнозу составит 22,7 ₽ (7,41% дивидендная доходность). Выплачивают дивиденды не позднее 25 рабочих дней с даты закрытия реестра. Дивиденды начисляются на ваш брокерский счет или карту.
- Когда покупать, чтобы получить дивидендов. Вам нужно купить акции до 14 июня 2022 включительно.
- Сколько нужно держать акции для получения дивидендов. Вам нужно продержать акции до 14 июня 2022 включительно, а уже 15 июня 2022 можете продавать, потому что вы уже попадёте в реестр акционеров. Эта дата фактически раньше даты реестра потому что режим торгов Т+2.
- Когда выплатят дивиденды. Примерная дата выплаты — 30 июня 2022.
- Сколько раз в год выплачивают дивиденды. Сбербанк выплачивает дивиденды в среднем 1,0 раз в год.
- Как купить акции. Откройте брокерский счет. У крупных брокеров есть приложение или программа для торговли. Укажите название компании или тикер — SBER. Вы можете купить минимум 1 лот, который равен 10 акциям. Используйте калькулятор для расчета дохода.
- Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Ваш брокер удержит НДФЛ в размере 13%. И перечислит поступления за вычетом налога на прибыль с дивидендов.
- Комиссии брокера и биржи. Вы платите комиссию, когда совершаете сделку. Она снижает итоговую доходность вашего портфеля. Чтобы снизить расходы на комиссии: выберите брокера с низкими комиссиями и реже совершайте сделки.
Последние новости
Финансовые показатели Сбербанк
Дивиденды
Дивиденды0,48 ₽
Дивиденды0,08 ₽
Дивиденды0,92 ₽
Дивиденды2,08 ₽
Дивиденды2,57 ₽
Дивиденды3,2 ₽
Дивиденды0,45 ₽
Дивиденды1,97 ₽
Дивиденды6 ₽
Дивиденды12 ₽
Дивиденды16 ₽
Дивиденды18,7 ₽
Дивиденды18,7 ₽
Дивидендная доходность
Доходность1,49%
Доходность0,09%
Доходность0,87%
Доходность2,18%
Доходность2,51%
Доходность3,6%
Доходность0,63%
Доходность1,41%
Доходность4%
Доходность5,6%
Доходность6,43%
Доходность8,23%
Доходность5,84%
Выручка за последние 12 месяцев
Доступно по подписке от 291 ₽/мес
Чистая прибыль за последние 12 месяцев
Доступно по подписке от 291 ₽/мес
Дивидендная окупаемость Сбербанк за 3 года
Сколько можно было бы заработать, если бы вы купили акции перед отсечкой три года назад. Расчеты покажут процент роста котировки, накопленные дивиденды за 3 года и итоговое значение. Подойдёт долгосрочным инвесторам, в том числе и на ИИС.
О компании
Сбербанк – старейший российский банк. Занимает первое место в России по объему активов – на его долю приходится порядка 30% банковской системы РФ. Услугами банка пользуется более половины населения страны. Филиальная сеть Сбербанка насчитывает 19 тысяч отделений по всей территории России. На международном рынке финансовая организация представлена в 22 странах и насчитывает более 10 млн клиентов за пределами РФ. В последнее время Сбербанк активно расширяет свое присутствие на рынке финансовых услуг. В 2012 году кредитная организация приобрела инвестиционную компанию Тройка диалог, которая была преобразована в Sberbank СIB. Это подразделение занимается предоставлением инвестиционных и брокерских услуг. В 2013 году Сбербанк вышел на рынок страхования жизни. Владельцем 50 % плюс 1 акция ПАО «Сбербанк» является Фонд национального благосостояния России, контролируемый Правительством России.
Дивидендная политика
Полезные ссылки
Публичное акционерное общество «Сбербанк России»
Приближается конец года. Если в течение года вы продавали активы по цене превышающей цену покупки, то ваша прибыль облагается НДФЛ (ситуация, когда срок владения активом более 3 лет здесь не рассматривается). У меня в этом году были такие сделки. Отсюда возник ли резонные вопросы: как будет проходить уплата налога и как заранее узнать сумму, подлежащую уплате.
Я проконсультировался в контактном центре брокера и получил следующую информацию (информация обновлена 06.01.2021):
1. Списание происходит в следующий месяц после истечения календарного года. Т. е. в январе 2021. Точную дату назвать нельзя.
2. Сумма спишется автоматически и будет браться из свободных денежных средств на брокерском счету. После чего брокер вышлет отчет.
Если на счету не будет достаточной суммы, брокер пришлет уведомление, о необходимости пополнить счет, для уплаты налога.
3. Получить информацию о сумме налога к уплате на текущий момент нельзя.
upd: Брокер пришлет отчет за 31 декабря 2020 года, содержащий эту информацию, в начале следующего года. Мне отчет пришел 5 января 2021. Информация указана в разделе "РАСЧЕТ И УДЕРЖАНИЕ НАЛОГА НА 31.12.2020 (за текущий налоговый период)" в таблице "III. ИТОГОВЫЙ ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ на 31.12.2020"
Если с первым вопросом стало понятно, то для ответа на второй вопрос можно попробовать 2 способа:
1.) "Ленивый." Ничего не предпринимать и ждать, когда брокер попытается списать налог, после чего пришлет уведомление о необходимости внести средства. Из этого уведомления можно будет узнать сумму к уплате пришлет отчет за 31 декабря 2020 года на почту и взять из него информацию.
У способа довольно очевидный минус. Размер налога может неприятно удивить (например, если вы активно торговали и получили солидную прибыль по итогам года). Подобные расходы удобно планировать заранее, для того чтобы к дате оплаты иметь необходимую сумму.
2.) "Самостоятельный". В идеале следует вести учет своих сделок, чтобы иметь информацию о том: какие сделки были совершены и по какой цене.
Делать это можно как с помощью спец. программного обеспечения, так и с помощью обычных таблиц типа excel. В этом случае всегда можно собрать информацию по всем сделкам с активами и рассчитать НДФЛ.
Но, если вы, как я, этого не сделали, тогда следует воспользоваться информацией, предоставляемой брокером.
(Для примера, будем считать, что мы открыли брокерский счет в этом году.)
1. Отправляемся в личный кабинет сбербанк онлайн и переходим в раздел инвестиции -> брокерское обслуживание -> брокерский счет -> история брокерских операций
2. В разделе "история брокерских операций"
2.1 Выбираем подраздел "сделки".
3.2 Указываем в качестве интервала, по которому хотим получить информацию, "01.01.2020 - текущая дата".
2.3 Нажимаем на выпадающий список "фильтры" и указываем тип операции "продажа".
После этого сервис отобразит список всех сделок, отвечающих данным критериям. Для удобства скачаем его в виде excel таблицы, воспользовавшись аналогичной функцией под выпадающим списком "фильтры".
Из полученной таблицы выписываем названия эмитентов, ценные бумаги которых были проданы. Затем возвращаемся в подраздел сделки и в выпадающем списке "фильтры" меняем тип операции на "покупка" и ниже в подразделе "активы" отмечаем отобранных ранее эмитентов.
Скачиваем полученный список сделок в виде таблицы. Итого у нас на руках в 2 таблицы: 1 со всеми продажами, другая со всеми покупками.
Приступаем к расчётам. Алгоритм работы будет следующий.
1. В обеих таблицах находим все строки, содержащие информацию по одному конкретному эмитенту. Это можно сделать через поиск (комбинация клавиш Ctrl+F) по коду финансового эмитента. Например, для Сбера это будет SBER. Для наглядности, найденные строки можно закрасить другим цветом.
2. Выписываем данные из столбцов "Дата заключения", "Количество" и "Сумма зачисления/списания" по данному элементу в обеих таблицах. Мы выбираем последний столбец потому, что в нем уже учтены комиссии биржи и брокера.
3. Далее у нас возможны несколько ситуаций:
3.1 Если мы купили бумаги единожды или несколько раз на протяжении года, а затем в рамках 1 сделки продали все лоты , то вычитаем из суммы зачисления (суммы, по которой мы продали) результат сложения сумм списания (сумм, по которым мы покупали).
Пример: я купил 2 лота Северстали. 1ый лот по цене 783,54р, 2ой по 881,21р, а затем продал 2 лота по 2352,17. Получаем 2352,17 - 783,54 - 881,21 = 688,42р.
3.2 Если мы несколько раз покупали бумаги в течении года , а затем продали лишь часть лотов , то из суммы зачисления вычитаем результат сложения первых нескольких сумм списания, так чтобы кол-во лотов покупки совпадало с количеством лотов продажи . Данный принцип еще называют принципом FIFO (first in first out). Т. е. первым продается первый купленный лот, вторым второй, итд.
Пример: в течение года я купил 4 лота Сбера: 1ый по 2474,51, 2ой по 1958,25 и затем еще 2 по 3563,16. Через некоторое время я продал 2 лота по 5006,52. Финансовый результат считаем так: 5006,52 - (2472,51 + 1958,25) = 573,76р.
Если мы в течение года мы несколько раз покупали и продавали бумаги, то также используем метод FIFO для расчётов.
Важный нюанс перед подсчетом суммарной прибыли по всем проданным активам. Если у нас в течение года были убыточные сделки, то они уменьшают налоговую базу.
Пример: я купил акцию Лукойла по 5297,17, а продал по 5118,46 и получил убыток -178,71р . Теперь при подсчете суммарной прибыли я уменьшу её на величину этого убытка.
4. Возьмем результаты из всех примеров и рассчитаем суммарную прибыль: 688,42 + 573,76 -178,71 = 1083,47 . Соответственно мне потребуется заплатить 1083,47*0,13 = 140,85р
Эта сумма должна быть на брокерском счете к моменту списания.
В конце статьи я бы хотел задать вопрос читателям-клиентам Сбербанк брокера. Как проходила процедура уплаты НДФЛ в прошлые годы и насколько информация, полученная из контактного центра, ей соответствует?
2020 год стал рекордным по числу новых частных инвесторов на фондовом рынке в России: к ним присоединились еще 216 000 человек. Это связано и с рекордно низкими процентами по вкладам, не покрывающими уровень официальной инфляции. А еще и с тем, что многие банки разрабатывают удобные приложения и сами выступают брокерами для физлиц. По этому пути пошел Сбербанк, его клиенты могут стать инвесторами в любой момент. Однако не стоит забывать, что доходы, полученные по ценным бумагам, тоже облагаются налогом. Например, в Сбербанк.Инвестиции налоги списываются автоматически, но есть нюансы, которые необходимо знать инвестору.
Что считается инвестициями облагающимися налогами
Любой доход, который получает инвестор в результате торговли ценными бумагами, облагается налогом. В большинстве случаев с физлиц взимается стандартный НДФЛ в размере 13%. Выплачивать его приходится 1 раз в год. При этом учитываются:
-
дивиденды по акциям; доход, полученный при продаже акций, в этом случае НДФЛ удерживается с разницы между ценой при покупке и продаже; если была игра на разнице в стоимости валюты, то также удерживается налог.
Есть только одно исключение, когда не платится налог: с купонного дохода по государственным и муниципальным облигациям. Однако при продаже этих бумаг по цене более высокой, чем в момент покупки, с разницы в цене будет удержан налог. То же самое касается и тех случаев, когда инвестор дождался погашения гос. облигаций и получил по ним доход: с прибыли будет высчитываться НДФЛ. Налог с дохода от инвестиций в Сбербанке рассчитывается автоматически, и эти тонкости там учитываются.
Сколько платить налог на доходы с инвестиций
Иметь инвестиционный счет могут как частные лица, так и компании. Также на территории страны не запрещается торговать ценными бумагами других государств. Имеют право получать прибыль на фондовом рынке и нерезиденты РФ. Для каждой категории владельцев ИИС предусмотрен свой налоговый режим. Стоит помнить, что при использовании приложения Сбербанк.Инвестиции возможен возврат подоходного налога.
| Налог на дивиденды | Налог на прибыль от продажи акций | При доходе свыше 5 млн. руб. | |
| Физические лица — резиденты РФ | 13% | 13% | 15% |
| Юридические лица — резиденты РФ | 13% | 20% | 13% повышается до 15% |
| Иностранные компании, имеющие на территории РФ постоянное представительство | 13% | 20% | 13% повышается до 15% |
| Физические лица — нерезиденты | 15% | 30% | — |
| Юридические лица — нерезиденты РФ | 15% | — | — |
Налог с инвестиций физических лиц в Сбербанке и у любого другого брокера имеет свои тонкости. Так, с дохода до 5 млн. руб. придется уплатить 13%, а вот с суммы превышения будет взиматься повышенный НДФЛ. Например, инвестор заработал на акциях 6 300 000. С 5 млн. будет удержано 13%, а с оставшихся 1,3 млн. руб. – 15%.
Однако физическим лицам не стоит беспокоиться о правильности рассчитанного налога: за них все должен делать брокер. Для клиентов Сбербанка уплата налога с инвестиций происходит автоматически. Именно представитель на фондовом рынке собирает данные о прибыли и подает сведения в ФНС, а та формирует счет. Этот пункт не касается операций с зарубежными акциями.
Организациям придется рассчитывать налог самостоятельно, и подавать отчет в ФНС.
Когда и где уплатить налог с инвестиций
Брокер являет налоговым агентом своего клиента, потому сложностей с тем, как платить налог в «Сбербанк.Инвестиции» не возникнет: все происходит автоматически. Но есть несколько нюансов, которые необходимо учесть при подготовке:
-
брокер выступает налоговым агентом только по сделкам с российскими ценными бумагами, «Сбербанк.Инвестор» не рассчитает налог с инвестиций от операций с иностранными акциями и валютой, это нужно делать самостоятельно через сайт налоговой; деньги списываются со счета в январе года, следующего за расчетным, т. е. за операции и доход, полученный в течение 2021 года, насчитают налог в январе 2022; точной даты, когда происходит списание, нет: как ФНС сформирует и выставит счет, тогда и нужно его оплачивать; сумма списывается автоматически из свободных денег на индивидуальном инвестиционном счете, если сумма окажется недостаточной, то брокер вышлет уведомление о том, что счет необходимо пополнить.
Это несколько неудобно, т. к. при активной торговле инвестор может получить солидную прибыль. Значит, в начале следующего года ему придется выложить солидную сумму для ФНС. Расходы лучше планировать, чтобы быть готовым, необходимо хотя бы приблизительно рассчитать налог. Если хочется заранее узнать размер налога на прибыль от инвестиций в Сбербанке, то придется считать сумму самостоятельно.
Как рассчитать размер налога на прибыль от инвестиций
«Сбербанк.Инвестиции» присылает отчет по налогам в конце декабря. В нем будет указана сумма налоговой базы. Однако времени на то, чтобы подготовиться к уплате налогов, не будет. Поэтому стоит немного подумать о себе самостоятельно. Также пользователю приложения придется самому готовить отчет для налоговой по операциям с валютой и ценными бумагами зарубежных компаний.
Как посмотреть налог на инвестиции в Сбербанке? Увидеть его можно в отчете брокера в разделе «Итоговый финансовый результат», присылаемом 31 декабря. Сбербанк регулярно напоминает о необходимости уплаты налогов.
Инвестор в любой момент через личный кабинет может узнать информацию по проведенным сделкам самостоятельно рассчитать налоговую базу и НДФЛ. Для этого ему нужно:
- Зайти в ЛК Сбербанк Онлайн;
- Перейти в раздел «Инвестиции»;
- Открыть вкладку «Брокерское обслуживание», затем «брокерский счет» и выбрать пункт «история брокерских операций»;
- Здесь выбирается раздел «Сделки» и задается период, за который нужно показать операции;
- В фильтрах указывается тип сделки «продажа»;
- Готовая таблица скачивается в Excel;
- Затем аналогичным образом собираются данные о покупках.
Как узнать сумму налога от инвестиций в Сбербанке, имея все эти данные? Теперь нужно открыть таблицы и по каждому эмитенту посчитать прибыль и убыток, т. е. из сумм продажи будут вычитаться суммы покупки. Например, клиент купил акции МТС за 2000 руб., а продал за 2600. Доход – 600 руб. Еще он покупал бумаги Алросы за 1000 руб., а продал за 800 руб. Убыток – 200 руб. Полученные результаты суммируются. Если по акциям МТС пользователь получил прибыль 600 руб., а по акциям Алросы – убыль 200 руб., то облагаемая налогом сумма составит 400 руб. 400х0,13 = 52 руб. – столько денег уйдет в ФНС.
Расчет и уплату налога с дохода от инвестиций Сбербанк проводит автоматически, если операции касались только отечественных ценных бумаг. О прибыли, полученной от акций зарубежных компаний, частный инвестор должен отчитываться сам и оплачивать его через сайт налог.ру.
Видеообзор
Читайте также: