Оформить налоговый вычет в чехове

Опубликовано: 16.05.2024

Какие виды налоговых вычетов существуют, каковы их размеры и условия получения в 2018 году, какие документы необходимы для оформления вычетов, бланки заявлений для скачивания, запись на прием онлайн, адреса ФНС в Чехове, сроки рассмотрения документов и перечисления денежных средств.

Виды вычетов

Физические лица могут претендовать на следующие налоговые вычеты:

стандартные (при наличии детей, инвалидности, заслуг перед страной);
социальные (на обучение, лечение, благотворительность, взносы в негосударственные Пенсионные фонды);
имущественные (на покупку/продажу недвижимости, выплату процентов по ипотеке);
профессиональные (для ИП, частных нотариусов и адвокатов, работников по договорам ГПХ, лиц, получающих доходы от авторства и частных разработок);
инвестиционные (для ряда сделок с ЦБ и производными финансовыми инструментами);
вычеты при переносе убытков от ряда операций на будущие периоды.

Самые популярные из вычетов: имущественные и социальные – на обучение и лечение.

Имущественные вычеты

Размеры имущественных вычетов:

При продаже квартиры, жилого дома, садового дома, комнаты, дачи, приватизированного жилого помещения, земельного участка, находящихся в собственности менее 5 лет (3-х лет – при получении права собственности по договору дарения, содержания с иждивением, приватизации) – фактическая сумма доходов, не превышающая 1 млн рублей.
При продаже иного недвижимого имущества, находящегося в собственности менее 5 лет (3-х лет – при получении права собственности по договору дарения, содержания с иждивением, приватизации) – фактическая сумма доходов, не превышающая 250000 рублей.
При продаже иного имущества (кроме ЦБ), находящегося в собственности менее 3-х лет – фактическая сумма доходов, не превышающая 250000 рублей.
При покупке или строительстве одного или нескольких объектов недвижимости – фактическая сумма расходов, не превышающая 2 млн рублей.
При оплате процентов по договору займа/кредита – фактическая сумма расходов, не превышающая 3 млн рублей.

Список документов

Для получения имущественного налогового вычета в случае продажи имущества в ФНС подаются следующие документы:

заявление;
декларация по форме 3-НДФЛ;
документы, подтверждающие факт продажи и получения денежных средств (договор купли-продажи, мены, платежные поручения и т.д.);
документы, подтверждающие факт расходов на реализацию недвижимости (при намерении использовать их в качестве вычета).

Для получения имущественного налогового вычета в случае покупки имущества в ФНС подаются следующие документы:

заявление о возврате НДФЛ (при желании получить средства через ФНС);
заявление на уведомление о праве на имущественный вычет (при желании получить средства через работодателя);
декларация по форме 3-НДФЛ;
справка по форме 2-НДФЛ;
документы, подтверждающие факт получения прав на недвижимость (договор купли-продажи, свидетельство о регистрации собственности, акт приема и т.д.);
документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту (договор займа/ипотеки, график платежей и процентов по ним);
документы, подтверждающие факт понесенных расходов (квитанции, банковские выписки, чеки, акты о закупке материалов и т.д. – при покупке жилья, справки из банка, чеки – по выплате процентов по кредитам);
свидетельство о браке (если имущество в общей собственности);
заявление о договоренности разделения вычета между супругами (если имущество в общей собственности).

Для получения имущественного налогового вычета можно обратиться с соответствующим заявлением к работодателю. Предварительно в ФНС вместе с копиями указанных документов подается заявление на уведомление о праве на вычет. Полученное от инспекции уведомление является основанием для неудержания НДФЛ.

Социальные вычеты

Размеры социальных вычетов:

На свое обучение и обучение детей до 24 лет на очной форме – фактическая сумма расходов, не превышающая 50000 рублей в год.
На оплату медицинских услуг и медикаментов, взносов в НПФ, дополнительных взносов в накопительную часть пенсии – фактическая сумма расходов, не превышающая 120000 рублей в год.
На благотворительные платежи, взносы в некоммерческие и религиозные организации – фактическая сумма расходов, не превышающая 25% годового дохода налогоплательщика.

Расходы на дорогостоящие медицинские услуги по установленному перечню принимаются к вычету без ограничений.

Список документов

Для получения социального налогового вычета в ФНС подаются следующие документы:

заявление;
декларация по форме 3-НДФЛ;
справка по форме 2-НДФЛ;
для вычета по расходам на близких родственников – документы, подтверждающие родство (свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке, собственное свидетельство о рождении);
для вычета по расходам на лечение или покупку медикаментов – документы, подтверждающие оказание и оплату медицинских услуг (договора, справки, корешки путевок, чеки, платежные поручения и т.д.);
для вычета по расходам на обучение – документы, подтверждающие факт обучения и оплату образовательных услуг (договор с лицензированной организацией, справка об очном обучении, платежные поручения, чеки, приходно-кассовые ордера)

Для получения социального налогового вычета можно обратиться с соответствующим заявлением к работодателю. Предварительно в ФНС вместе с копиями указанных документов подается заявление на подтверждение права на вычет. Полученное от инспекции уведомление является основанием для неудержания НДФЛ.

Стандартные вычеты

Размеры ежемесячных стандартных вычетов:

Лицам, пострадавшим от радиации, работающим с ядерным оружием, инвалидам ВОВ, инвалидам I, II и III групп, получившим увечья при защите страны – 3000 рублей.
Героям СССР, отдельным участникам ВОВ, инвалидам с детства, инвалидам I и II групп, лицам, отдавшим костный мозг для спасения чьей-то жизни и т.д. – 500 рублей.
На первого и второго ребенка – 1400 рублей.
На третьего ребенка и последующих детей – 3000 рублей.
На ребенка-инвалида до 18 лет или ребенка до 24 лет на очном обучении, которому присвоена инвалидность I или II группы (для родителей, усыновителей) – 12000 рублей.
На ребенка-инвалида до 18 лет или ребенка до 24 лет на очном обучении, которому присвоена инвалидность I или II группы (для опекунов, попечителей, приемных родителей) – 6000 рублей.

Ограничение для получения налогового вычета на детей – 350000 рублей дохода нарастающим итогом с начала года.

Список документов

Для получения стандартного налогового вычета работодателю (одному из них) предоставляются следующие документы:

заявление;
для вычета на детей – свидетельство о рождении/усыновлении ребенка;
для вычета на детей – справка из вуза об очном обучении (при наличии);
для вычета на детей – свидетельство регистрации/расторжении брака (при наличии);
для вычета на детей – паспорт без отметки о регистрации брака;
для вычета на детей – свидетельство о смерти второго родителя (при наличии);
для вычета на детей – решение суда о признании второго родителя умершим или пропавшим без вести (при наличии);
для вычета на детей – документы, подтверждающие права опеки над ребенком (при наличии);
справка о присвоении инвалидности (при наличии);
другие документы, подтверждающие право на получение вычета.

Профессиональные вычеты

Размеры профессиональных вычетов:

Фактически понесенные расходы, направленные на получение доходов, в том числе социальные выплаты, госпошлины и пр.
Для индивидуальных предпринимателей, если они не имеют возможности предоставить подтверждающие расходы документы – 20% совокупного дохода.
Для лиц, получающих вознаграждение от создания произведений искусства, изобретений и пр. – фактически понесенные расходы, составляющие от 20 до 40% совокупного дохода.

Список документов

Для получения профессионального налогового вычета работодателю или в ФНС подаются следующие документы:

заявление;
декларация по форме 3-НДФЛ;
документы, подтверждающие понесенные расходы (чеки, выписки, ордера и т.д.).

Госпошлина

Адреса

Подать документы на применение налоговых вычетов горожане могут непосредственно в Федеральную налоговую службу (ФНС), в отдельных случаях – работодателю (одному из них).

Кому положены и как подтвердить

Уже можно подавать декларацию в налоговую инспекцию и возвращать налог, уплаченный за прошлый год. При этом многие люди имеют право сразу на несколько вычетов, но сложно разобраться, какие нужны документы и как все оформить.

В этой статье я сделала подборку основных типов вычетов: кому положены, в какой сумме и как их подтвердить.

О чем расскажу в статье:

Что такое вычеты
Типы вычетов
Изменения в вычетах с 2021 года
Имущественные вычеты
Стандартные налоговые вычеты
Социальные налоговые вычеты
Инвестиционные налоговые вычеты
Профессиональные налоговые вычеты

Что такое вычеты

Почти все мы платим НДФЛ — с зарплаты и других доходов. Если вы потратились на лечение, учебу, купили квартиру или пополнили индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), то имеете право на вычет — возврат части уплаченного НДФЛ. Вычет можно получить двумя способами:

Государство вернет часть налогов, которые вы заплатили раньше. Для этого нужно будет подать в налоговую инспекцию декларацию и документы, подтверждающие право на вычет.
Через работодателя. Нужно предоставить уведомление на вычет из налоговой, и на этом основании работодатель перестанет удерживать налог при выплате заработной платы на некоторое время.

Получить вычет могут только те, у кого есть официальный доход, с которого платится НДФЛ по ставке 13%. Еще нужно быть резидентом РФ — проживать в России не менее 183 дней в календарном году. В 2020 году можно было стать резидентом, если прожить в стране 90 дней. Для этого нужно подать заявление в инспекцию до 30 апреля 2021 года. Нерезиденты воспользоваться вычетом не могут.

Чем раньше подать декларацию по итогам года, тем быстрее вернут деньги из бюджета.

Срок подачи декларации — до 30 апреля следующего года. Это касается только тех, кто обязан задекларировать свои доходы: например, если человек сдавал в аренду имущество или продал квартиру, которая находилась в собственности менее минимального срока владения — трех или пяти лет в зависимости от ситуации.

А те, кто хочет просто воспользоваться налоговым вычетом, например вернуть 13% от сумм за обучение или лечение, могут подать декларацию в течение трех лет с того года, как оплатили расходы. А вычетом на покупку жилья можно воспользоваться и спустя три года, и через десять лет после покупки — ограничений по срокам для этого вычета нет.

Какие бывают типы вычетов

По доходам за 2020 год можно воспользоваться следующими видами вычетов:

Стандартные — вычеты на детей и те, что получают инвалиды и отдельные категории людей.
Социальные — на обучение, лечение, благотворительность и прочие.
Инвестиционные — по доходам от операций с ценными бумагами и ИИС.
Имущественные — вычеты при покупке жилья и продаже имущества.
Профессиональные — вычеты для ИП, физлиц, работающих по гражданско-правовым договорам, и людей, которые занимаются частной практикой, например нотариусов.

По доходам, которые получили с 2021 года, можно будет также воспользоваться новыми видами вычетов. О них мы расскажем в отдельных статьях.

Т⁠—⁠Ж теперь в приложении

Что изменилось в вычетах в 2021 году

26 января 2021 года первое чтение в Госдуме прошел законопроект, который упростит процедуру получения некоторых вычетов: воспользоваться вычетом можно будет «в один клик». Это новшество коснется, скорее всего, вычетов на лечение и обучение, имущественного вычета при покупке жилья, расходов на уплату процентов по ипотеке, а также инвестиционных вычетов по операциям на ИИС. Но пока этот закон не принят, продолжает действовать старый порядок.

До 2021 года применять вычеты можно было ко всем доходам, которые облагаются по ставке 13%, кроме дивидендов. С 2021 года доходы физлиц разделяются на налоговые базы — неосновную и основную:

К неосновной налоговой базе относятся доходы, перечисленные в подп. 1—8 п. 2.1 и подп. 1—7 п. 2.2 ст. 210 НК РФ. Например, это прибыль от продажи ценных бумаг или выигрыш в лотерее.
Основная налоговая база — все остальные доходы, которые облагаются по ставке 13 или 15%. Например, зарплата или проценты по вкладам.

К доходам из основной налоговой базы вычеты можно будет применять свободно, из неосновной — только три вычета:

Вычет на долгосрочное владение ценными бумагами. Если акция или облигация находилась в собственности инвестора более трех лет, то с дохода от ее продажи он не платит НДФЛ.
Вычет на доходы от ИИС типа Б : при купле-продаже ценных бумаг на таком счете резидент освобождается от уплаты налога с прибыли.
Вычет при переносе убытков на будущие периоды. Применяется к доходам по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, если ранее по ним на брокерском счете инвестор получил убыток.

Но эти новшества нужно будет учитывать при заявлении вычетов на расходы, которые были в 2021 году, то есть при подаче декларации в начале 2022 года. Пока же отчитываемся перед налоговой за 2020 год в старом порядке — только по тем доходам, которые облагаются по ставке 13%.

Имущественные налоговые вычеты

Имущественные вычеты может получить человек, который совершал операции с недвижимостью. В частности:

продавал имущество;
покупал жилье: дома, квартиры, комнаты и прочее;
строил жилье, включая покупку земельного участка для этой цели.

Полный перечень операций, по которым можно получить имущественный вычет, а также порядок их предоставления прописан в статье 220 НК РФ.

Рассмотрю вычеты, которые вызывают больше всего вопросов.

При покупке квартиры в новостройке или на вторичном рынке можно воспользоваться вычетом по расходам на приобретение жилья.

Если квартиру приобретать в ипотеку, то государство вернет еще больше: кроме вычета на жилье можно воспользоваться и вычетом на проценты.

Кому положены. Вычет может получить человек, который приобрел квартиру и заплатил за нее полностью или частично. От расходов будет зависеть сумма вычета. По квартирам, которые получены по наследству или подарены, получить вычет нельзя: за них приобретатель ничего не платил.

Получить вычет можно только после того, как оформлен правоустанавливающий документ на квартиру.

В случае новостройки — когда дом сдан и подписан акт приема-передачи.

На вторичном рынке — свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.

Если квартира приобретена в браке, то она считается совместной собственностью. Не важно, на кого оформлена квартира, кто за нее платил, — вычет могут получить оба супруга.

Размер вычета на покупку квартиры. Вычет можно получить на сумму расходов на квартиру, но не более 2 000 000 Р . Допустим, квартира стоит 3 000 000 Р , вычет предоставят на сумму 2 000 000 Р . То есть вернуть из бюджета можно: 2 000 000 Р × 13% = 260 000 Р .

Неиспользованный остаток вычета можно перенести на другой объект. Например, человек приобрел квартиру за 1 500 000 Р и воспользовался вычетом в той же сумме. При покупке другой квартиры он имеет право на вычет 500 000 Р .

Если квартиру приобрели супруги, то вычеты могут быть распределены между ними по заявлению в любых пропорциях независимо от того, на кого оформлена квартира и кто за нее платил.

Например, в заявлении о распределении вычета можно указать, что на долю жены приходится 80% вычета, а на долю мужа — 20%. Заявление о распределении вычета можно подать в инспекцию только один раз — до того, как супруги начнут получать вычет. Изменить пропорцию потом нельзя. Каждый из супругов может воспользоваться максимальным вычетом в 2 000 000 Р .

Распределять вычет имеет смысл, только когда цена квартиры ниже 4 000 000 Р . Если она дороже, каждому дадут вычет с 2 000 000 Р , то есть сумма к возврату — 260 000 Р на человека.

Кроме того, распределять вычет нужно, только если второй супруг тоже хочет получить вычет по этой квартире. Если такого желания второй супруг не изъявляет, то вычет получит только один супруг, без заявления о распределении вычета.

При покупке квартиры в новостройке в вычет можно включить сумму расходов на отделку: они не увеличат общую сумму вычета, а войдут в лимит — 2 000 000 Р .

Например, квартира стоит 1 800 000 Р , а расходы на отделку — 300 000 Р . Размер вычета — 2 000 000 Р , то есть к возврату за счет вычета будет 260 000 Р . Для получения вычета важно, чтобы в договоре, по которому приобретается квартира, было указано, что квартира без отделки.

Размер вычета на проценты, уплаченные банку. Если для покупки квартиры брали ипотечный кредит в банке, то можно получить вычет и на проценты, уплаченные банку. Максимальная сумма вычета по процентам — 3 000 000 Р . То есть из бюджета можно вернуть: 3 000 000 Р × 13% = 390 000 Р .

Неиспользованный остаток вычета на проценты нельзя переносить на другие объекты. Он дается только на один объект. То есть неиспользованный остаток вычета просто сгорит.

Например, при приобретении квартиры в ипотеку банку были уплачены проценты на сумму 1 800 000 Р . Эта сумма была заявлена к вычету. При покупке в ипотеку другой квартиры воспользоваться остатком вычета — 1 200 000 Р — уже не получится.

Вычет на проценты также можно распределять между супругами по их заявлению. При этом не важно, на кого оформлен кредитный договор и кто платит банку. В отличие от вычета на покупку квартиры, заявление можно писать каждый год и перераспределять проценты.

Проверьте, сколько вам вернут при покупке квартиры, в нашем калькуляторе:

Документы. Воспользоваться вычетом можно двумя способами:

Предоставить налоговой инспекции декларацию и подтверждающие документы. Декларацию нельзя подать в год покупки квартиры — только в последующие. После проверки декларации и подтверждения вычета инспекция вернет налог.
Оформить вычет у работодателя. В этом случае можно заявить вычет в том же году, когда была приобретена квартира. Но чтобы работодатель перестал удерживать налог, надо получить в налоговой уведомление о праве на вычет. Для получения уведомления в инспекцию необходимо представить заявление и пакет документов.

Если квартира в новостройке, то в инспекцию необходимо представить такие документы:

Копию акта о передаче квартиры.
Копию договора о приобретении квартиры или прав на нее.
Копии платежных документов: квитанций, платежек из банка, расписок и других.

Если квартира куплена на вторичном рынке, то подтвердить право на вычет можно такими документами:

Копией свидетельства о регистрации права или копией выписки из ЕГРН.
Копией договора о приобретении квартиры.
Копией акта приема-передачи, если в договоре не зафиксирован этот момент.
Копиями платежных документов.

Для получения вычета на проценты, уплаченные банку, представляются такие документы:

Копия кредитного договора.
Справка банка о размере уплаченных по кредиту процентов.
Копии платежных документов.

Если вычет заявляется супругами, то необходимо представить заявление о распределении вычета.

Нюансы, о которых мы писали в Т⁠—⁠Ж:

Если квартира находилась в собственности пять лет, а в определенных случаях — три года, при ее продаже не нужно платить налог и подавать декларацию.

Если продать квартиру раньше этого срока, то придется отчитаться перед налоговой инспекцией. Что касается налога, либо его можно уменьшить, либо его совсем может не быть — если воспользоваться имущественным вычетом.

Кому положены. Вычетом могут воспользоваться продавцы квартир. Им также можно воспользоваться при продаже долей, жилых домов, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли в этом имуществе.

Вычет в размере доходов, полученных от продажи квартиры, но не более 1 000 000 Р . Вычет можно применять, если нет документов о расходах.

Например, человек купил квартиру в 2020 году, а в 2021 году продал ее за 3 000 000 Р . Документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры, не сохранились. Если воспользоваться вычетом в 1 000 000 Р , то сумма налога составит: (3 000 000 Р − 1 000 000 Р ) × 13% = 260 000 Р . Экономия составит: 1 000 000 Р × 13% = 130 000 Р .

При продаже квартиры, которая находится в общей долевой или совместной собственности, вычет в 1 000 000 Р распределяется между совладельцами квартиры пропорционально их доле. Либо это делается по договоренности между совладельцами долей, не выделенных в натуре.

Если в течение года человек продал несколько квартир, то общая сумма вычета составит 1 000 000 Р , а не по 1 000 000 Р за каждую квартиру.

Вычет на продажу квартиры, в отличие от вычета на покупку квартиры, можно применять неограниченное количество раз. То есть его можно использовать хоть каждый год.

Вычет в размере документально подтвержденных расходов на покупку квартиры. Когда все документы на руках, лучше применить этот вычет.

Допустим, квартира куплена в 2020 году за 2 000 000 Р и есть документы, подтверждающие расходы. А в 2021 году квартиру продали за 3 000 000 Р . В этом случае сумма налога составит: (3 000 000 Р − 2 000 000 Р ) × 13% = 130 000 Р .

Чтобы посчитать, какой налог нужно заплатить при продаже квартиры, воспользуйтесь нашим калькулятором:

Документы. Для применения вычета 1 000 000 Р нужно подать в инспекцию декларацию и приложить к ней копию договора купли-продажи.

Если доход от продажи квартиры уменьшать на расходы, которые были при покупке этой квартиры, то дополнительно нужно представить копии документов по предыдущей сделке:

Договора, по которому была приобретена квартира, — купли-продажи или участия в долевом строительстве.
Расписок.
Квитанций из банка.
Других документов о расходах.
Акта-приема передачи, если квартира приобреталась по ДДУ.

Стандартные налоговые вычеты

Кому положены. Стандартные налоговые вычеты делятся на две категории: вычеты на себя и на детей.

Вычеты на себя. Вычет предоставляется определенным категориям физлиц. Например, инвалидам с детства, инвалидам первой и второй групп, «чернобыльцам», родителям и супругам военнослужащих, погибших при исполнении военных обязанностей, и другим. Перечень лиц, которые могут претендовать на стандартный налоговый вычет, есть в законе.

Вычет на ребенка (на детей). Эти вычеты предоставляются обоим родителям. На вычет также могут претендовать усыновители, опекуны, попечители, приемные родители. Важно, чтобы ребенок находился на их обеспечении.

Вычет предоставляется с месяца, в котором родился ребенок, и до конца того года, в котором он достиг 18 или 24 лет, если продолжает учиться очно.

Размер — 500 Р или 3000 Р за каждый месяц года. Размер вычета зависит от категории налогоплательщика. Например, людям, которые получили инвалидность вследствие аварии на Чернобыльской АЭС, каждый месяц положен вычет 3000 Р . Инвалиды с детства могут претендовать на вычет 500 Р ежемесячно.

Если человек имеет право воспользоваться несколькими вычетами на себя, то ему будет предоставлен максимальный из них. Так, если инвалид-«чернобылец» также и инвалид с детства, то ему будет предоставлен вычет 3000 Р .

Далеко не все знают, что при крупных тратах – покупке квартиры, оплате обучения или лечения, оформлении страховки – можно получить часть денег назад, оформив налоговый вычет. О том, когда это актуально и что нужно сделать, расскажем в этой статье.

Кто и за что может его получить

На налоговый вычет могут рассчитывать граждане (или резиденты) РФ, которые трудоустроены и платят НДФЛ. Если официальный источник доходов отсутствует, то и налоговый вычет получить нельзя.

Вычеты бывают следующих видов:

1. Стандартные (для определенных категорий граждан – инвалидов, чернобыльцев), а также вычеты на детей.

2. Социальные (на лечение и обучение)

3. Имущественные (выплачиваются после покупки недвижимости)

4. Вычеты по индивидуальным инвестиционным счетам (особый случай, который актуален только в том случае, если у вас есть такой счет, мы его рассматривать в данной обзорной статье не будем)

Важно! На руки вы сможете получить только 13% максимального налога, устанавливаемого Налоговым кодексом. Например, максимальная сумма налога на обучение – 120 000 рублей, получить из нее вы сможете 15 600 рублей.

Имущественный налоговый вычет не может составлять больше 2 млн. рублей. Из них собственник может вернуть только 13%, то есть, до 260 тыс. рыб.

Важно! Если недвижимость покупалась в ипотеку, то можно получить вычет и с процентов, которые были заплачены по кредиту. В данном случае НДФЛ высчитывается с суммы 3 млн. руб., то есть, эта часть вычета может составить 390 тыс. руб. Итого владелец квартиры или дома, приобретенных с привлечением ипотечного кредита, может получить 650 тыс. руб. налогового вычета.

Уплата налогов физических лиц: что нужно знать

Как получить налоговый вычет? Пошаговое руководство

Шаг первый. Соберите документы

Пакет документов немного разнится в зависимости от типа вычета.

Стандартный вычет на детей потребует подготовки следующих документов:

Заявление работодателю на получение налогового вычета.
Свидетельство о рождении или усыновлении.
Справка об инвалидности (если ребенок – инвалид).
Справка из учебного заведения (если ребенок – студент).
Документ о регистрации брака родителей.

Естественно, будут определенные нюансы в тех случаях, если вы воспитываете ребенка в одиночку или являетесь опекуном. В данном случае вам необходимо уточнить в отделениях ФМС, какие еще документы необходимо предоставить.

Вычет за лечение можно получить в том случае, если вы потратили деньги на медицинские услуги для себя, родителей, супруга, детей до 18 лет в лицензированном медицинском учреждении. Также на вычет можно рассчитывать в том случае, если вы покупали лекарства или оформляли полис ДМС. Важно! Далеко не за все услуги можно получить вычет, а за страховку вы вернете часть денег только в том случае, если оформляли ее в компании, имеющей соответствующую лицензию.

Документы, которые нужны для вычета на лечение:

Декларация 3-НДФЛ.
Справка об оплате медицинских услуг.
Договор с медицинским учреждением.
Справка из бухгалтерии по месту работы.
Чеки, подтверждающие ваши расходы.

Налоговый вычет на обучение можно получить в том случае, если вы сами, а также ваш ребенок, брат, сестра до 24 лет проходили обучение. Личное обучение может быть «компенсировано» вычетом вне зависимости от того, было оно очным или заочным, на ребенка (брата, сестру) вычет получается только при очном дневном обучении. Важно! В данном случае не обязательно рассматривать только высшее образование, можно получить вычет за обучение в школе или детском саду.

Документы, которые нужны для получения налогового вычета на обучение:

Декларация 3-НДФЛ.
Документ, подтверждающий оплату услуг за образование.
Договор с учебным заведением.
Справка из бухгалтерии по месту вашей работы.

Имущественный вычет можно получить в том случае, если вы приобрели квартиру, дом, комнату в коммунальной квартире, земельный участок.

Чтобы получить его, потребуются следующие документы:

Декларация по форме 3-НДФЛ.
Заявление на получение налогового вычета.
Заявление на перечисление денег – в нем должны быть указаны банковские реквизиты.
Справка 2-НДФЛ – за тот год, на который вы хотите получить имущественный вычет. Получить такую справку можно в бухгалтерии по вашему месту работы.
Договор купли-продажи квартиры, дома, участка, комнаты в коммунальной квартире.
Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
Банковские выписки, которые подтвердят, что вы переводили деньги за недвижимость на счет продавца.
Копия всех страниц паспорта.

Важно! Если вы покупаете квартиру в подарок ребенку, не достигшему 18-летнего возраста, также нужно предоставить свидетельство о рождении ребенка.

Если квартира в строящемся доме…

В этом случае получить налоговый вычет вы сможете только в том случае, когда дом будет сдан (а вы, соответственно, станете собственником квартиры). К пакету документов нужно будет добавить акт приема-передачи квартиры, а также договор участия в долевом строительстве (вместо договора купли-продажи).

Если недвижимость покупалась с привлечением ипотечных средств

Пакет документов расширяется – нужно будет предоставить копию договора ипотечного кредитования. Если вы уже начали гасить кредит, также предоставьте документы о внесении этих сумм. В случае с ипотекой вы можете каждый год подавать заявление на учет суммы, уплаченной по кредиту. Возвращаться будут сравнительно небольшие суммы, но в любом случае эти деньги ваши по закону, и вы имеете на них право.

Целевой и нецелевой кредит: в чем разница и какой выгоднее?

Шаг второй. Подайте документы в отделение ФНС

Сделать это можно при личном визите, через представителя (у него должна быть доверенность), при помощи почты (заказным письмом с уведомлением о вручении), онлайн при помощи портала www.gosuslugi.ru.

Шаг третий. Дождитесь камеральной проверки документов

Она должна занять не более 3 месяцев. /Если возникнут какие-либо вопросы, с вами свяжутся – поэтому обязательно оставляйте контактные данные, чтобы процесс не начал буксовать на этом этапе.

Если обозначенный срок вышел, а вы не получили ответа, обратитесь в ФНС сами, чтобы уточнить, как проходит проверка.

Шаг четвертый. Дождитесь перечисления средство на ваш счет

На это может уйти еще один месяц. Деньги переводятся по тем банковским реквизитам, которые вы указали в документах.

Подводя итог…

Фактически для получения любого вычета порядок действий один и тот же, разница только – в пакете документов, который нужно предоставить. Посмотреть перечни всех документов можно на портале Госуслуг, также получить информацию можно, обратившись в ФНС.

И помните: получить вычет можно по истечению календарного года, в который производились соответствующие расходы.

Налоговый вычет – сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого выплачивается налог. Право на такие вычеты имеют только официально трудоустроенные граждане России, которые платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ). О том, кто может получить имущественный налоговый вычет и как его оформить, читайте в материале портала mosreg.ru.

Кто может получить

Источник: РИАМО, Николай Корешков

Получить имущественный налоговый вычет может налогоплательщик, который продавал имущество, приобретал жилье, строил жилье или покупал земельный участок для этих целей. Право на имущественный налоговый вычет также есть у налогоплательщика, у которого выкупили какое-либо имущество для государственных или муниципальных нужд.

Разделить эти вычеты можно на две группы: имущественный вычет при приобретении имущества и имущественный вычет при продаже имущества.

Приобретение имущества

Вычет на приобретение имущества можно получить в трех случаях:

если налогоплательщик построил или купил объект жилой недвижимости либо земельный участок под него. В этом случае максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет, – 2 миллиона рублей.
если налогоплательщик платит проценты по целевым займам, полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей. Займы должны быть израсходованы на новое строительство или приобретение жилья, земельного участка под него. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет, – 3 миллиона рублей;
если налогоплательщик платит проценты по кредитам российских банков для рефинансирования займов на строительство или приобретение жилья, земельного участка под него. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет, – 3 миллиона рублей.

При новом строительстве или покупке жилого дома учитываются расходы на разработку проектной и сметной документации, приобретение строительных и отделочных материалов, приобретение дома, работы по строительству, а также организацию электро-, газо- и водоснабжения.

А при покупке квартиры или комнаты в счет идут расходы на приобретение квартиры или комнаты, приобретение прав на квартиру или комнату, приобретение отделочных материалов, отделочные работы.

Важно, что расходы, связанные с перепланировкой помещения, не учитываются, как и покупка сантехники и другого оборудования.

Имущественный вычет при покупке имущества нельзя получить, если были использованы средства материнского капитала, бюджетные средства или средства работодателей. А также в том случае, если сделка была заключена с супругом, родителями, детьми или братьями и сестрами.

Документы

Для того чтобы оформить этот вычет, понадобятся следующие документы:

заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ;
копии документов, подтверждающие право собственности на жилье;
копии платежных документов;
свидетельство о браке и письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон – участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами (если имущество приобреталось в совместную собственность).

Продажа имущества

Доход от продажи квартиры облагается налогом. Исключением являются случаи, если квартира в собственности больше 5 лет, а в отдельных – более 3 лет (если квартира досталась по наследству, оказалась в собственности по договору приватизации или была передана по договору пожизненного содержания с иждивением).

Максимальная сумма налогового вычета – 1 миллион рублей, на который может быть уменьшен доход при продаже квартир и жилых домов.

Налоговый вычет с продажи имущества можно рассчитать двумя способами. Первый вариант: если квартиру, купленную за 4 миллиона рублей, продали за 5 миллионов рублей, то от 5 миллионов рублей вычитаем 1 миллион рублей (максимальную сумму налогового вычета), от оставшейся суммы находим НДФЛ (13%) – получается, 520 тысяч рублей придется заплатить с продажи квартиры.

Второй вариант: владелец заявляет в декларации не имущественный вычет, а вычет в сумме документально подтвержденных расходов, в этом случае его облагаемый доход составит 1 миллион рублей, а НДФЛ – 130 тысяч рублей.

Документы

заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
копии документов, подтверждающие факт продажи имущества;
копии документов, подтверждающих расходы (если налогоплательщик заявляет вычет в сумме расходов, связанных с получением доходов от продажи имущества).

Куда обратиться

Для того чтобы получить имущественный налоговый вычет, нужно по окончании года обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Понадобится заполнить налоговую декларацию и приложить копии документов, подтверждающих право на вычет.

Мы временно снизили цены, так как обеспокоены распространением коронавируса. 😷 Воспользуйтесь услугой онлайн и сократите социальные контакты до минимума 😷

Профессиональные практикующие юристы Проверка документов Поиск максимального размера вычета Расчет суммы вычета к возврату Безопасная оплата онлайн Деньги списываются после выполнения заказа

Вы сможете получить налоговый вычет за:

Недвижимость

Можно вернуть до 260 000₽ за покупку жилья и до 390 000₽ за выплаченные проценты по ипотеке.

Страхование

Возможность вернуть до 15 600₽ в год.

Лечение

Можно вернуть до 15 600₽ в год (стоматология, операции, санатории, лекарства).

Благотворительность

Можно вернуть до 13% не более чем с 25% от дохода.

Образование

Можно вернуть до 15 600₽ в год (автошкола, курсы повышения квалификации, различные секции).

Инвестиции

Можно вернуть до 1 000 000₽ в год.

Получить налоговый вычет просто!

Напишите нам в чат и получите консультацию эксперта до оформления заказа.

Получите готовую декларацию на следующий день после оформления заказа.

Выберите какие вычеты Вы планируете получить, оформите заказ и оплатите услуги.

Подайте декларацию любым удобным способом: через сайт ФНС или отнесите в налоговую.

Сбор и анализ документов

Наш специалист проверит документы и рассчитает сумму вычета.

Поступление денежных средств

ФНС перечислит вам вычет в течение 3-4 месяцев со дня подачи декларации на ваш счёт.

Документы, необходимые для получения налогового вычета

Имущественный вычет
Стандартный вычет
Социальный вычет
Инвестиции
Доходы

Договор о приобретении
Свидетельство о государственной регистрации права (в случае покупки или строительства жилья, при наличии)/Выписка из ЕГРП или акт передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру). Если у Вас есть оба документа, приложите оба
Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально) и т.п.)
Акт приема-передачи (в случае долевого строительства)
Соглашение о распределении вычета (нотариальное заверение для документа не требуется)
Свидетельство о рождении ребенка при возврате за ребенка
Кредитный (ипотечный) договор
График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору
Справка банка о фактически уплаченных за год процентах. В справке должен быть указан год и сумма выплаченных за год процентах в рублях

Договор о приобретении
Свидетельство о государственной регистрации права (в случае покупки или строительства жилья, при наличии)/Выписка из ЕГРП или акт передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру). Если у Вас есть оба документа, приложите оба. (Обязательна загрузка 1 или более документов)
Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально) и т.п.)
Акт приема-передачи (в случае долевого строительства)
Соглашение о распределении вычета (нотариальное заверение для документа не требуется)
Свидетельство о рождении ребенка при возврате за ребенка

Договор о приобретении
Свидетельство о государственной регистрации права (в случае покупки или строительства жилья, при наличии)/Выписка из ЕГРП или акт передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру). Если у Вас есть оба документа, приложите оба. (Обязательна загрузка 1 или более документов)
Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально) и т.п.)
Акт приема-передачи (в случае долевого строительства)
Соглашение о распределении вычета (нотариальное заверение для документа не требуется)
Свидетельство о рождении ребенка при возврате за ребенка
Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку

Документ, подтверждающий категорию граждан, имеющих право на стандартный налоговый вычет (удостоверение, справки, свидетельства)

Свидетельство о рождении ребенка
Документ, подтверждающий регистрацию брака (паспорт РФ или свидетельство о регистрации брака)
Справка из учебного заведения, если ребенок является учащимся
Справка об инвалидности, если ребенок является инвалидом
Свидетельство о смерти второго родителя (для подтверждения двойного вычета)
Свидетельство о рождении, в котором не установлено отцовство (для подтверждения двойного вычета)
Документ о безвестно пропавшем втором родителе (для подтверждения двойного вычета)
Документ, подтверждающий, что родитель не вступил в брак (паспорт)

Договор со страховой компанией, полис
Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (Обязательна загрузка 1 или более документов)
Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности (если в договоре со страховой компанией не указаны реквизиты лицензии)
Свидетельство о рождении ребенка (при оформлении вычета на взносы в пользу детей)
Копия свидетельства о браке (при оформлении вычета на взносы в пользу супруга)
Копия Вашего свидетельства о рождении, копии свидетельства о вступлении в брак/ о разводе при смене фамилии (при оформлении вычета на взносы в пользу родителей)

Справка (оригинал) об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001
Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг (заверенная копия)
Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (заверенная копия лицензии)
Платежные документы (чеки, квитанции, платежные поручения)
Свидетельство о рождении ребенка (при оформлении вычета на лечение детей) – ограничение только до 18 лет
Копия свидетельства о браке (при оформлении вычета на лечение супруга)
Копия Вашего свидетельства о рождении, свидетельство о браке/о разводе при смене фамилии (при оформлении вычета на лечение родителей)

Рецепт (оригинал) по форме N 107-1/у со специальным штампом "Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика", выданный Вашим лечащим врачом: либо сразу вместе с получением аналогичного бланка для аптеки, либо позже на основании записей в медицинской карте
Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов
Свидетельство о рождении ребенка (при оформлении вычета на покупку медикаментов для детей) ограничение до 18 лет
Копия свидетельства о браке (при оформлении вычета на покупку медикаментов для супруга)
Копия Вашего свидетельства о рождении, свидетельство о браке/ о разводе при смене фамилии (при оформлении вычета на покупку медикаментов для родителей)

Копии платежных документов, подтверждающих уплату дополнительных страховых взносов
Справка от работодателя о суммах дополнительных страховых взносов, удержанных и перечисленных по вашему поручению

Копия договора негосударственного пенсионного обеспечения, заключенного с НПФ в свою пользу и (или) пользу супруги (супруга), родителей, детей-инвалидов. Если заключался договор со страховой организацией, а не с НПФ, то необходимо предоставить его копию
Копии документов, подтверждающих уплату взносов
Свидетельство о рождении ребенка (при оформлении вычета на взносы в пользу детей)
Копия свидетельства о браке (при оформлении вычета на взносы в пользу супруга)
Копия Вашего свидетельства о рождении, свидетельство о браке/о разводе при смене фамилии (при оформлении вычета на взносы в пользу родителей)

Договор на обучение и дополнительные соглашения к нему (Обязательна загрузка 1 или более документов)
Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки)
Лицензия учебного заведения (если реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности не указаны в договоре на обучение)
Свидетельство о рождении ребенка, если производилась оплата за обучение собственного ребенка (ограничение до 24 лет и только очная форма обучения)
Документы, подтверждающие родство, например, свидетельства о рождении, если производилась оплата за обучение брата или сестры (ограничение до 24 лет и только очная форма обучения)
Распоряжение о назначении опеки либо попечительства, если производилась оплата за обучения подопечного ребенка

Копия договора/полиса со страховой организацией (ограничение срок действия договора от 5 лет), заключенного в свою пользу и (или) пользу супруги (супруга), родителей, детей-инвалидов.
Копии документов, подтверждающих уплату взносов
Лицензия
Свидетельство о рождении ребенка (при оформлении вычета на взносы в пользу детей)
Копия свидетельства о браке (при оформлении вычета на взносы в пользу супруга)
Копия Вашего свидетельства о рождении, свидетельство о браке/о разводе при смене фамилии (при оформлении вычета на взносы в пользу родителей)

Платежные документы: квитанции к приходным ордерам, платежные поручения, выписки с банковского счета и т.п.
Договоры (соглашения) на пожертвование, на оказание благотворительной помощи и т.п.
Документы, подтверждающие статус организации-получателя и цель перечисления пожертвования (например, копия учредительных документов, копия лицензии)

Документы, подтверждающие срок нахождения ценных бумаг в вашей собственности (договоры купли-продажи, дарения, договор о брокерском обслуживании, выписки по лицевому счету в реестре, отчеты брокера, документы по наследованию и т.п.)

Договор на ведение индивидуального инвестиционного счета или договор о брокерском обслуживании / договор доверительного управления, или заявления (уведомление, извещение) о присоединении к регламенту (договору) брокерского обслуживания или доверительного управления
Документы, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС (платежные документы: квитанции к приходным ордерам, платежные поручения, выписки с банковского счета, поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера (управляющего) о проведении операции, если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера (управляющего))

Договор на ведение индивидуального инвестиционного счета или договор о брокерском обслуживании / договор доверительного управления
Справка 2-НДФЛ, полученная от профессионального участника рынка ЦБ (брокера, доверительного управляющего)

Договор на выполнение работ (оказание услуг, договор аренды) и т.п.
Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка покупателя/заказчика, и т.п.

Договор купли-продажи имущества текущий
Договор приобретения имущества
Данные о кадастровой стоимости (выписка ЕГРП на дату продажи)
Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка покупателя/заказчика, и т.п.

Иные документы, связанные с получением данного дохода

Множество способов оплаты и безопасность платежей

Безопасность платежей

Оплата проходит через безопасный платежный сервис
, который работает по Стандарту Банка России и соответствует международному стандарту PCI DSS. Стандарт Payment Card Industry Data Security Standard был разработан платежными системами Visa и MasterCard, включает 12 требований по защите данных.

После оплаты высылаем чек

Мы работаем официально и каждому клиенту отправляем чек в подтверждение оплаты на электронную почту, указанную при оформлении заказа. Сначала клиент получает чек на предоплату, а после выполнения заказа чек, подтверждающий полный расчёт.

Читайте также: