Неуплата налогов деловые линии

Опубликовано: 21.09.2024

В 2016 году Следственный комитет уже обвинял основателя «Деловых линий» Александра Богатикова в фиктивном уменьшении облагаемой базы по налогу на прибыль. После его ареста компаниям группы пришлось доплатить 1,6 млрд рублей.

Как ранее писал Forbs, позже в Лондонском арбитраже в ходе спора с Михаилом Хабаровым, от которого Богатиков ждал урегулирования отношений с налоговыми властями, представители «Деловых линий» оценили общий объем невыплаченных компанией налогов в 32 млрд рублей.

Журналу «Компания» стало известно об эпизоде вероятного уклонения от уплаты налогов, в связи с которым возможны очередные претензии от ФНС на несколько миллиардов рублей. На этот раз они могут быть связаны с выплатой комиссии за продажу страховки грузов через сайт «Деловых линий».

Подробности оптимизации рассказали бывшие сотрудники «Деловых линий», а подтверждения нашлись в материалах следствия по уголовному делу топ-менеджера банка «Траст», экс-президента А1 Михаила Хабарова. В 2014 году основатель «Деловых линий» Александр Богатиков привлек его для разрешения давнего спора с компаньонами о дивидендах и условиях выкупа их долей. А спустя шесть лет, заручившись поддержкой новых партнеров из окружения Сулеймана Керимова, обвинил Хабарова в хищении 842 млн рублей. По версии следствия, в обмен на данное вознаграждение Хабаров обещал Богатикову иммунитет от налоговой. Сам Хабаров, за которого вступилась глава ЦБ Эльвира Набиуллина, это отрицает.

«Деловые линии» уже несколько лет остаются крупнейшим игроком на рынке грузоперевозок России и стран СНГ с парком в 4 тыс. автомобилей, офисами в 180 городах и 670 тыс. кв. м складских помещений.

Долю группы в сегменте перевозки сборных грузов в 2017 году оценил в 26,1%. По данным Main Mine, у «Деловых Линий» также самые высокие тарифы на перевозку сборных грузов по РФ.

В 2019 году выручка группы превысила 33 млрд рублей, чистая прибыль составила 1,4 млрд рублей. Как уже отмечалось, это значительно меньше, чем прибыль ООО «Инносети» с уставным капиталом в 10 тыс. рублей.

Долю группы в сегменте перевозки сборных грузов Infranews в 2017 году оценил в 26,1%. По данным исследования Main Mine, у «Деловых Линий» также самые высокие тарифы на перевозку сборных грузов по РФ.

Как следует из показаний по уголовному процессу по делу Михаила Хабарова (есть в распоряжении редакции), в «Деловых линиях» несколько лет применялась схема по оптимизации налогов, а суммы недоплаты измерялись миллиардами рублей. Схема возможного ухода от налогов заключается в следующем: при покупке перевозки на сайте «Деловых линий» клиенту одновременно продают страховку. Таким образом, сайт грузоперевозчика оказывает своему основному страховщику агентские услуги, продвигая и продавая страховые продукты. Главным партнером «Деловых линий» выступает Группа «Ренессанс Страхование», с которой договоры страхования заключаются в большинстве случаев. За помощь в продаже страховок «Ренессанс Страхование» платит щедрое вознаграждение — несколько миллиардов рублей ежегодно. Однако если бы это вознаграждение за продажу страховок выплачивалось непосредственно «Деловым линиям», а если быть более точным, ООО «Деловые линии», которое владеет сайтом перевозчика, то со всей суммы прибыли пришлось бы платить 20% налога на прибыль организаций, после чего такая прибыль могла бы распределяться в форме дивидендов, с которых бенефициары «Деловых Линий» заплатили бы 13% НДФЛ. Однако, вместо того чтобы выплачивать агентское вознаграждение «Деловым Линиям», «Ренессанс Страхование» выплачивал его бенефициарам и топ-менеджерам перевозчика, что позволяло вообще не платить налог на прибыль организаций, а сразу получить эти деньги, заплатив только 13% НДФЛ.

Такая схема применялась вплоть до 2018 года. В ее рамках «Ренессанс Страхование» платило агентскую комиссию напрямую Александру Богатикову и другим акционерам и топ-менеджерам перевозчика, с которыми оформлялись агентские договоры. Каждый месяц «Ренессанс» переводил им на банковские счета сотни тысяч долларов. За несколько лет общая сумма налога на прибыль с данных платежей могла бы составить более 500 миллионов рублей. Как пояснил бывший сотрудник компании, в действительности никто из акционеров и управленцев никакие агентские услуги не оказывал, клиентов «Деловых линий» в глаза не видел и никак на продажу страховок не влиял. Более того, эти выплаты учитывались внутри «Деловых линий» как дивиденды, зарплаты и премии, то есть все знали, что в реальности агентские договоры просто ширма.

Тот же источник пояснил «Компании», что примерно в 2018 году бенефициары и топ-менеджеры «Деловых Линий» поняли, что данная схема выглядит слишком прямолинейно и очевидно для проверяющих органов, и рано или поздно налоговая перестанет на это закрывать глаза, поэтому с 2018 года вместо выплаты агентских платежей была придумана новая схема расчетов с «Ренессанс Страхованием». С этого момента вместо агентских платежей компания начала выплачивать лицензионные платежи за использование программы ЭВМ под названием «Цунами», а получателем этих платежей стало калининградское ООО «Инносети». «Цунами» — это система онлайн-страхования грузоперевозок. По данным СПАРК, компания «Инносети» была основана в 2018 году в подмосковном Красногорске Александром Богатиковым и другими совладельцами «Деловых линий». В том же году компания — разработчик ПО была перерегистрирована в Калининграде, в свободной экономической зоне с нулевой ставкой налога на прибыль.

В первый же год деятельности выручка IT-стартапа, по данным СПАРК, составила 1 млрд рублей, во второй — 2,6 млрд при среднегодовых расходах в 50 млн рублей. Суммарная прибыль «Инносетей» за 2018–2019 годы составила около 3,5 млрд рублей. Это на 1 млрд больше прибыли ООО «Деловые линии» — основной операционной компании и владельца сайта грузоперевозчика, через который оформляются заказы и страховки.

На сайте разработчика «Цунами» указано, что клиентами программы являются пять страховых компаний, в том числе «Ингосстрах», «Альфа-Страхование», «РЕСО-Гарантия», «Сбер страхование». При этом, как следует из имеющихся у редакции материалов, почти вся выручка «Инносетей» формируется от платежей «Ренессанс Страхования».

Как указывает источник, знакомый с ситуацией в «Деловых линиях», стоимость пользования данной программой в сотни раз ниже тех, которые фактически уплачиваются, и такая маржинальность не может сниться даже крупнейшим IT-гигантам.

По данным СПАРК, практически всю выручку ООО «Инносети» направляет на выплату дивидендов своим акционерам, размер которых превышает сумму выплаченных дивидендов любой из компаний группы «Деловые линии». За три года IT-компания выплатила бенефициарам группы в обход «Деловых линий» более 4 млрд рублей.

Таким образом, акционеры «Деловых линий», казалось бы, легально обналичивают миллиарды рублей через свой собственный IT-стартап, который в силу статуса резидента особой экономической зоны не платит налог на прибыль. Но у ФНС, видимо, другой взгляд на данную схему. Как нам пояснили специалисты в области налогового законодательства, дробление бизнеса с помощью создания компании — резидента ОЭЗ является одним из способов создания схемы по уклонению от уплаты налогов, перечисленных во внутренних положениях фискальных органов. В данном случае налицо классический пример использования формальных лазеек для многомиллиардных налоговых оптимизаций.

Группу «Деловые линии» с января 2018 года контролирует ООО «0578 Холдинг». Эта компания зарегистрирована в том же Красногорском районе Подмосковья, что и ООО «Инносети». Учредители, за исключением одного человека, тоже совпадают. 43% принадлежат семье Александра Богатикова, остальные делятся следующим образом: 25% — у Магомедрасула Гаджиева, по 12,5% — у Григория Гурария и Татьяны Башмаковой, 7% — у Александра Кобзева. Последних относят к окружению Сулеймана Керимова.

Журнал «Компания» отправил запросы в «Деловые линии», «Ренессанс Страхование» и «Инносети».

Исполнительному директору банка "Траст" Михаилу Хабарову предъявлено обвинение в мошенничестве в особо крупном размере. Инициатором его заключения под стражу выступил Александр Богатиков, основатель петербургской компании "Деловые линии". Хабаров и Богатиков в 2014–2017 годах были бизнес–партнёрами. "ДП" попытался восстановить историю их взаимоотношений и истоки многолетнего конфликта.

Как следует из заявления Александра Богатикова (131–е место в Рейтинге миллиардеров "ДП") в правоохранительные органы, Михаил Хабаров в составе группы лиц якобы похитил у него 842 млн рублей.

Совести не прибавит: перевозчики раскритиковали новые требования Минтранса

В 2015 году Хабаров заключил с Богатиковым (тогда единственным владельцем "Деловых линий") соглашение об опционе на приобретение 30%–ной доли в компании. Теперь Богатиков настаивает, что партнёрство было не добровольным, а его ввели в заблуждение и принудили к заключению договора. При этом потерпевшим себя в истории с опционом считает и Хабаров. Он в начале года выиграл дело в Лондонском международном третейском суде (LCIA) о взыскании с основателя "Деловых линий" $58 млн.

"ДП" изучил детали судебных разбирательств английской Фемиды и встретил много откровенных признаний предпринимателей. Из документов следует, что Богатиков пошёл на сделку с Хабаровым из страха потерять бизнес. В обмен он получал патронаж "влиятельных друзей" и "взаимодействие с госучреждениями". Со временем сотрудничество переросло во взаимные подозрения, а в составе совладельцев "Деловых линий" возникли новые лица. Этот этап покрыт завесой тайны, отмечали английские юристы, но назвали имена пришедших инвесторов, не фигурирующие в официальных документах.

Сейчас, по мнению экспертов, исполнение решения LCIA в России может оказаться под вопросом.

Силовики побывали в доме главного исполнительного директора банка "Траст" Михаила Хабарова утром 8 октября. Банкир в ходе допроса в Следственном комитете РФ заверил, что скрываться не намерен, но суд отказался его выпускать под залог 10 млн рублей. Не помогли и поручительства президента банка "Траст" Александра Соколова, акционера "Альфа–Групп" Андрея Косогова и управляющего партнёра "А1" Андрея Елинсона. Без ответа осталось и письмо сразу четырёх объединений предпринимателей (РСПП, Торгово–промышленной палаты, "Деловой России" и "Опоры России") председателю Верховного суда Вячеславу Лебедеву. В нём подчёркивается, что "содержание Хабарова М. В. под стражей противоречит ч. 1.1 ст. 108 УПК РФ, которой предусмотрен запрет на применение меры пресечения в виде заключения под стражу в отношении подозреваемых и обвиняемых в совершении преступлений в сфере предпринимательской деятельности".

В среду, 14 октября, столичным Главным следственным управлением СК РФ Михаилу Хабарову предъявлено обвинение в мошенничестве в особо крупном размере. Его защита посчитала процессуальное действие незаконным, отказавшись подписывать протокол. Также адвокаты подали жалобу в Генпрокуратуру.

В пресс–службе банка непрофильных активов "Траст" сообщили "ДП", что арест топ–менеджера стал "крайне неожиданным событием".

"Уверены, что Михаил, оставшись на свободе, оказал бы следствию полное содействие. Поэтому считаем, что суд избрал избыточную меру пресечения. Михаил Хабаров играет одну из ключевых ролей в деятельности “Траста”. Нам придётся скорректировать ряд бизнес–процессов", — добавили в банке.

"Не все равны перед законом": тяжким преступлениям запретили особый порядок

В пресс–службе "Деловых линий" отметили, что "личные взаимоотношения не касаются деятельности “Деловых линий” и не сказываются на операционной деятельности группы".

Ход конём в эндшпиле

Конфликт бывших бизнес–партнёров по "Деловым линиям" до недавнего времени не выходил за пределы арбитражных разбирательств. За последние 3 года представители бизнесменов участвовали в судебных схватках в разных странах — на Кипре (там ранее была зарегистрирована головная организация "Деловых линий"), в Великобритании (соглашение об опционе обязывало разрешать споры в LCIA) и в судах двух российских столиц, включая районные.

Если применять к борьбе предпринимателей шахматную терминологию, то партия приближалась к эндшпилю. Перевес был на стороне Хабарова, который одержал в начале года победу в LCIA. Английский трибунал обязал Александра Богатикова, а также подконтрольные ему кипрские компании Doglemor Trade Ltd и DL Management выплатить $58 млн за нарушение соглашения об опционе. Наступление велось сразу по нескольким фронтам: под обеспечительными мерами оказались активы Александра Богатикова на Кипре на сумму не менее 2 млн евро. Обездвиженными остаются доли основателя "Деловых линий" и его родственников в Петербурге, где зарегистрировано ООО "АБ Групп" (оно контролирует 43% ГК "Деловые линии"). В борьбу также вступил бывший совладелец "Деловых линий" Игорь Богатырёв (см "ДП" № 123 от 11.09.2020), который требует с Александра Богатикова 735 млн рублей.

И вот сторона ответчика сделала ход конём, обратившись в правоохранительные органы. По сути, она поставила под сомнение сам факт добровольности заключённого соглашения об опционе, а следовательно, и необходимости исполнения решения LCIA, говорит партнёр коллегии адвокатов Pen&Paper Станислав Данилов. "Процесс приведения решения LCIA в исполнение может быть приостановлен при определённых обстоятельствах, когда для этого есть процессуальные причины. Например, когда суд убеждается, что приведение иностранного решения в исполнение может быть использовано как инструмент для достижения преступной цели. В данном кейсе, если будет установлено, что Богатикова принудили к совершению сделки, исполнение решения LCIA может оказаться последним этапом инкриминируемого преступления. Если состава преступления не увидят, то шансы на исполнение решения английского арбитража есть", — поясняет юрист.

Финальное заключение LCIA (имеется в распоряжении "ДП") проливает свет на конфликт бизнесменов. Документ представляет собой 274–страничный талмуд, написанный почти в детективном жанре. В документе приводятся показания двух сторон. Главным образом английских арбитров интересовала предыстория конфликта Богатикова и Хабарова, а также детали подписанного ими в 2015 году опциона по приобретению Хабаровым 30%–ной доли в Doglemor Trade Ltd (до 2018 года — головная организация "Деловых линий"). Это соглашение выполнено не было, из–за чего Хабаров и обратился в LCIA.

С чего всё начиналось

Александр Богатиков и Михаил Хабаров познакомились в 2013 году. К тому времени основатели "Деловых линий" разошлись во взглядах на стратегию развития, а один из соучредителей Сергей Демидов (владел 29%) решил выйти из бизнеса на наиболее выгодных для себя условиях. Он обратился за помощью к инвестиционной компании "А1". На тот момент её возглавлял Михаил Хабаров. Согласно свидетельским показаниям Александра Богатикова, он воспринимал "А1" как агрессивную компанию, которая играла на урегулировании споров между акционерами, "отрезала большой кусок от спорного бизнеса".

В 2013 году представители "А1" получили доступ к налоговым декларациям "Деловых линий". Выяснилось, что компания имела длительную историю неуплаты налогов. Согласно показаниям Богатикова, появилась угроза визита правоохранительных органов по заявлению "А1". В 2014 году налоговики действительно присмотрелись к деятельности "Деловых линий", хотя Хабаров, давая показания в Лондоне, отрицал своё участие в инициировании уголовного и налогового расследований. Впрочем, английские юристы оставили под сомнением случайный характер событий. Ведь в 2016 году именно из–за вскрывшегося факта неуплаты "Деловыми линиями" налогов на 1,6 млрд рублей Богатиков был объявлен в розыск, а счета грузоперевозчика арестованы.

Добровольно–принудительно

Английские юристы делают особый акцент на добровольности подписанного соглашения об опционе. С одной стороны, факты показывали, что Михаил Хабаров действительно имел репутацию человека, обладающего влиянием в правительственных кругах. Но при этом Богатиков вряд ли мог быть введён в заблуждение, ведь именно людей со связями он и искал, в чём и признался в LCIA. В любом случае предприниматели обсуждали возможность оказания услуг со стороны Хабарова "по взаимодействию с госорганами" за вознаграждение $10 млн. Впрочем, Хабаров утверждал, что был нанят в компанию для продвижения и защиты интересов "Деловых линий". Можно долго гадать, были ли задействованы его связи в ходе налоговых проверок в 2016 году, но Богатиков сообщил LCIA, что был сильно разочарован работой бизнес–партнёра. Хабаров, напротив, подчёркивает: финансовые результаты компании росли.

"Г–н Богатиков не был запуган тактикой г–на Хабарова в акционерном споре до такой степени, что это могло бы заставить его ввести г–на Хабарова в бизнес против собственной воли. Скорее, г–н Богатиков увидел то, что он воспринял как возможность, поэтому он охотно пригласил г–на Хабарова в свой бизнес", — делают вывод английские арбитры.

При этом LCIA отмечает, что оппоненты осторожно высказывались относительно своих финансовых ресурсов и возможности исполнения требований опциона. Наконец, в середине 2017 года (в самый разгар конфликта Хабарова и Богатикова) на сцене возникают новые инвесторы. Как следует из материалов LCIA, Богатиков рассматривал возможность потенциального вовлечения "других влиятельных лиц, включая г–на Керимова (политика и предпринимателя), г–на Гаджиева (ещё одного политика) и г–жу Башмакову (предпринимателя)".

"Поскольку я понимал, что бизнес по сути не будет представлять ценности без помощи новых инвесторов, я был готов продать им 30%–ную долю за $1 при условии их согласия сделать всё возможное для решения проблем с потенциальными расследованиями налоговых органов и органов уголовного преследования и предоставить бизнесу в будущем заёмное финансирование с низкими процентными ставками", — говорил Богатиков.

В 2017 году "Деловые линии" сообщали, что правоохранители прекратили дело против компании и её главного бенефициара, так как обязательства перед ФНС полностью погашены. Спустя год в ГК "Деловые линии" появились новые инвесторы. При этом в своих показаниях LCIA Александр Богатиков сообщал, что сумма недоплаченных налогов "Деловых линий" составляла 32 млрд рублей. Так он пытался продемонстрировать: его активы ничего не стоят, поэтому возмещать Михаилу Хабарову нечего. Проверить признаки состава преступления в деятельности руководства ГК "Деловые линии" попросил в этом году депутат Госдумы от КПРФ Алексей Корниенко. Он направил письмо на имя руководителя ГСУ СК РФ по Петербургу Александра Клауса с просьбой проверить эту информацию. Ответа из СК депутат не получил.

Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области 4 июня наложил арест на 100% долей крупного автомобильного грузоперевозчика «Деловые линии». Определение суда опубликовано в картотеке арбитражных дел и решений.

Обеспечительная мера была принята по иску компании Caledor Consulting Limited. На 75% она принадлежит бывшему президенту инвестиционного подразделения «Альфа групп» А1, а ныне главному исполнительному директору банка «Траст» Михаилу Хабарову, на 25% – А1. Истец оспаривает сделки по продаже долей в «Деловых линиях».

В 2015 г. Хабаров стал председателем совета директоров «Деловых линий», а Caledor Consulting получала опцион на покупку 30% в холдинговой компании ГК «Деловые линии» за $60 млн. Продать этот пакет должна была структура Александра Богатикова, который тогда контролировал «Деловые линии». Но затем произошел корпоративный конфликт. Часть команды была уволена, доступ Хабарову в офис был заблокирован, а все 100% «Деловых линий» сменили владельцев. Контрольный пакет перешел третьим лицам. Под контролем Богатикова осталось 43%. А в декабре 2019 г. он в 10 раз сократил свою долю, уступив большую часть трем своим родственникам, писал «Коммерсантъ». Выполнение опциона стало невозможно.

Хабаров обратился с иском в Международный коммерческий арбитраж в Лондоне (LCIA). 21 января 2020 г. тот обязал Богатикова и его компании Doglemor Trade и DL Management выплатить Хабарову и Caledor Consulting Ltd. $58 млн.

Топ-менеджер банка «Траст» отсудил у совладельца «Деловых линий» $58 млн

Теперь Caledor Consulting требует в арбитражном суде Санкт-Петербурга и Ленинградской области признать ничтожной продажу Doglemor Trade 100% долей «Деловых линий» и вернуть этот пакет ответчику.

По словам старшего юриста BMS Law Firm Владимира Шалаева, определение российского суда означает, что ответчик не сможет провести отчуждение активов и если сделки будут признаны недействительными, то решение можно будет исполнить в натуре.

Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области сейчас рассматривает два отдельных дела по спору вокруг «Деловых линий», напоминает адвокат Forward Legal Олег Шейкин. Первое дело – иск компании Caledor Consulting Limited об оспаривании нескольких сделок, связанных с продажей долей в уставном капитале ООО «Деловые линии» и других связанных с ним компаний. По этому делу суд как раз и принял обеспечительные меры.

Второе дело – приведение в исполнение решения лондонского суда о взыскании в пользу Caledor Consulting Limited $58 млн. Решение лондонского суда еще не приведено в исполнение на территории России и этот вопрос рассматривает российский арбитражный суд, очередное заседание состоится 26 августа, добавляет юрист.

Российские суды достаточно часто признают и приводят в исполнение решения иностранных судов, в том числе лондонского арбитража, говорит Шейкин. «Отказать в приведении в исполнение решения иностранного суда суд российский может только в исключительных случаях: нарушение процедуры рассмотрения дела иностранным судом или если решение противоречит публичному порядку Российской Федерации», – поясняет он. У Caledor Consulting хорошие шансы добиться приведения в исполнение решения лондонского арбитража, уверен Шейкин.

Параллельно в лондонском суде рассматривается иск другой компании Хабарова и А1 – Solarstones – к компании Богатикова. Истец требует взыскать $25 млн по договору об оказании DL Management услуг по управлению «Деловыми линиями».

Хабаров комментировать решение арбитражного суда не стал. Адвокат ООО «0578 холдинг» (ему принадлежит 100% «Деловых линий») Татьяна Владимирова считает, что иск является безосновательным. «Определение суда об обеспечительных мерах будет обжаловано. Предварительные слушания назначены на ноябрь», – передала она через представителя «Деловых линий». Спор касается учредителей и не сказывается на операционной деятельности «Деловых линий», сказал представитель компании. Оператор продолжает работать в обычном режиме, оказывая бесперебойный и качественный сервис на всей территории России, подчеркнул он. «Ведомости» направили запрос представителю А1.

Группа компаний «Деловые линии» – один из крупных игроков на рынке автомобильных грузоперевозок. Ее доля в сегменте перевозки сборных грузов превышает 26%, в парке 4000 автомобилей. «Деловые линии» работают в России, Белоруссии, Казахстане, Киргизии и Армении, делают доставку из Китая. По данным ЕГРЮЛ, 100% компании принадлежит ООО «0578 холдинг», эффективная доля бенефициарного владения распределена между членами семьи Богатикова (43%), Магомедрасулом Гаджиевым (25%), Татьяной Башмаковой (12,5%), Григорием Гурарием (12,5%) и Александром Кобзевым (7%). Выручка компании в 2019 г. (по РСБУ) составила 33,3 млрд руб., чистая прибыль – 1,4 млрд руб.

Главное следственное управление Следственного комитета России (СКР) по Санкт-Петербургу прекратило уголовное преследование Александра Богатикова, основателя компании «Деловые линии», одного из крупнейших автомобильных коммерческих перевозчиков. Бизнесмен обвинялся в неуплате налогов. Уголовное дело было возбуждено по результатам налоговой проверки, претензии в сумме составили 1,6 млрд руб. Предусмотренным законодательством основанием для закрытия дела стала полная выплата компанией недоимок. Отметим, что история с налогами привела еще к одному громкому расследованию, обвиняемым по которому стал высокопоставленный полицейский Юрий Тимченко. По версии СКР, за взятку в размере 100 млн руб. он обещал оказать содействие в закрытии дела о неуплате налогов.

Уголовное дело по факту неуплаты руководством «Деловых линий» налогов в особо крупном размере (ч. 2 ст. 199 УК РФ) было возбуждено в сентябре 2016 года. По первоначальной версии следствия, «неустановленные лица», действовавшие в интересах компании, «включали в налоговые декларации по НДС за налоговые периоды с 2011 по 2013 год заведомо ложные сведения о наличии права на применение налоговых вычетов в общей сумме 516,103 млн руб.». СКР утверждает, что в декларации грузоперевозчика в эти годы были внесены данные о фиктивных расходах, «уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль организаций на 2 867 239 000 руб.». В итоге, по данным следствия, «Деловым линиям» удалось избежать уплаты НДС и налога на прибыль в размере 1 089 551 000 руб. Общая сумма претензий налоговиков составила 1,6 млрд руб.

Зачем СКР искал бывшего владельца ООО «Деловые линии» Александра Богатикова

В марте было предъявлено обвинение основателю компании Александру Богатикову, с которого взяли подписку о невыезде. По ходатайству следствия на счета компании в рамках дела налагался арест.

Между тем действующее законодательство разрешает следственным органам прекращать производство по делам об уклонении от уплаты налогов, если обвиняемые погашают предполагаемый ущерб по делу. При этом за ними остается право на разбирательство с налоговыми органами в арбитражном порядке.

Так произошло и в этом случае. Как сообщили в компании, «еще в декабре 2016 года общество выплатило полную сумму налоговых доначислений, включая недоимку, пени и штрафы (в общем размере 1,6 млрд руб.). В настоящее время законность и обоснованность предъявления обществу претензий со стороны налоговых органов рассматривает арбитражный суд». В результате следственное управление СКР по Санкт-Петербургу закрыло дело о неуплате налогов и прекратило уголовное преследование Александра Богатикова в соответствии с ч. 1 ст. 28.1 УПК РФ.

Как бывший президент А1 стал совладельцем «Деловых линий»

«На протяжении всего расследования все подразделения ООО “Деловые линии” работали и продолжают работать в обычном режиме, оказывая бесперебойный, качественный сервис на всей территории России. Все необходимые платежи как в адрес контрагентов, так и в адрес бюджета Российской Федерации производятся своевременно. Претензии у государственных органов к компании отсутствуют»,— заявили в компании.

Эта история пересекается еще с одним громким уголовным делом. В декабре прошлого года начальник 17-го отдела («Запад») регионального управления собственной безопасности ГУСБ МВД России Юрий Тимченко был задержан сотрудниками ФСБ при получении «куклы», имитирующей 50 млн руб. По версии СКР, узнав об аресте счетов «Деловых линий», полковник Тимченко через двух посредников предложил руководству компании решить возникшие проблемы за 100 млн руб. Причем половину суммы он требовал заплатить не позднее 8 декабря, а оставшиеся деньги передать уже после снятия ареста с расчетных счетов «Деловых линий». Однако руководство компании предпочло обратиться в правоохранительные органы. В отношении теперь уже бывшего полицейского было возбуждено уголовное дело по ч. 6 ст. 290 УК РФ (получение взятки в особо крупном размере), а его сообщникам инкриминировали посредничество во взяточничестве (ч. 4 ст. 291.1 УК РФ).

Компания , 2 апреля 2021 г.

Налог на прибыль «Деловых линий» смыло «Цунами»

Вокруг известного грузового перевозчика «Деловые линии» наметился новый налоговый скандал. В 2016 году Следственный комитет уже обвинял основателя «Деловых линий» Александра Богатикова в фиктивном уменьшении облагаемой базы по налогу на прибыль. После его ареста компаниям группы пришлось доплатить 1,6 млрд рублей.

Как ранее писал Forbes, позже в Лондонском арбитраже в ходе спора с Михаилом Хабаровым, от которого Богатиков ждал урегулирования отношений с налоговыми властями, представители «Деловых линий» оценили общий объем невыплаченных компанией налогов в 32 млрд рублей.

Как следует из показаний по уголовному процессу по делу Михаила Хабарова (есть в распоряжении редакции), в «Деловых линиях» несколько лет применялась схема по оптимизации налогов, а суммы недоплаты [1] измерялись миллиардами рублей. Схема возможного ухода от налогов заключается в следующем: при покупке перевозки на сайте «Деловых линий» клиенту одновременно продают страховку. Таким образом, сайт грузоперевозчика оказывает своему основному страховщику агентские услуги, продвигая и продавая страховые продукты. Главным партнером «Деловых линий» выступает Группа «Ренессанс Страхование», с которой договоры страхования заключаются в большинстве случаев. За помощь в продаже страховок «Ренессанс Страхование» платит щедрое вознаграждение — несколько миллиардов рублей ежегодно. Однако если бы это вознаграждение за продажу страховок выплачивалось непосредственно «Деловым линиям», а если быть более точным, ООО «Деловые линии», которое владеет сайтом перевозчика, то со всей суммы прибыли пришлось бы платить 20% налога на прибыль организаций, после чего такая прибыль могла бы распределяться в форме дивидендов, с которых бенефициары «Деловых Линий» заплатили бы 13% НДФЛ. Однако, вместо того чтобы выплачивать агентское вознаграждение «Деловым Линиям», «Ренессанс Страхование» выплачивал его бенефициарам и топ-менеджерам перевозчика, что позволяло вообще не платить налог на прибыль организаций, а сразу получить эти деньги, заплатив только 13% НДФЛ.

На сайте разработчика «Цунами» указано, что клиентами программы являются пять страховых компаний, в том числе «Ингосстрах», «АльфаСтрахование», «РЕСО-Гарантия», «Сбер страхование». При этом, как следует из имеющихся у редакции материалов, почти вся выручка «Инносетей» формируется от платежей «Ренессанс Страхования».

Журнал «Компания» отправил запросы в «Деловые линии», «Ренессанс Страхование» и «Инносети».

Читайте также: