Налоговый и финансовый консалтинг

Опубликовано: 15.05.2024

12267

Владимир, в каких случаях необходима помощь финансового консультанта?

К финансовому консультанту стоит обращаться в двух случаях: когда вы начинаете зарабатывать больше, чем можете или хотите потратить, и когда у вас появляется значительный свободный инвестиционный капитал. То есть, когда вы хотите накапливать деньги, формировать личный или семейный капитал, либо когда вам необходимо сохранить нажитое имущество, передать его по наследству, получать пассивный доход от работы своих средств.

Например, ко мне обращаются клиенты российского private banking. Зная, что я специализируюсь на консервативных инвестициях и не связан обязательствами ни с одной финансовой организацией, они хотят получить независимую экспертизу надежности инвестиционных решений, которые им предлагают банкиры (второе мнение).

Можно прийти и на разовую консультацию с вопросами о личном финансовом планировании, инвестициях, страховании, налоговых и юридических аспектах.

В чем заключается помощь консультанта?

В России финансовых консультантов чаще ассоциируют со специалистами по инвестициям. Безусловно, это важная часть процесса, но она вырвана из контекста.

Согласно классической западной теории финансового консультирования, работа с клиентом всегда начинается с составления комплексного личного финансового плана. Четко определяется, формализуется текущее финансовое положение человека (доходы, расходы, активы, обязательства), прорабатываются долгосрочные финансовые цели, выбираются подходящие средства их достижения. Дальнейшая работа строится на основе этого плана.

Помимо перечисленного, важно уберечь человека от принятия необдуманных, эмоциональных финансовых решений. Минимизировать риски. Оптимизировать налогообложение. Проконтролировать достижение намеченных финансовых целей – дисциплинировать, мотивировать.

Сколько стоят услуги финансового советника?

По мировым стандартам постоянное сопровождение финансового консультанта обходится примерно в 1% капитала в год. Уместны незначительные отклонения в большую или меньшую сторону. Например, в зависимости от размера капитала, срока оплаты (поквартально или сразу на год) или каких-то других факторов на усмотрение советника. Но 1% в год – хороший ориентир.

Учитывая широкий спектр оказываемых услуг, разумно устанавливать минимальное абсолютное значение. Следовательно, есть и минимальный размер свободного капитала, при котором работа с финансовым советником будет вам выгодна. Например, комплексное обслуживание стоит 150 т.р. в год при обозначенной ставке в 1%. Соответственно, сотрудничество с консультантом будет оправдано при наличии капитала в 15 млн рублей.

Впрочем, разовые консультации существенно дешевле. Обычно их стоимость лежит в пределах 15-25 тысяч рублей. Такая консультация позволит получить ответы на накопившиеся вопросы и в целом определить будущую стратегию управления капиталом.

Где найти финансового консультанта для физических лиц?

В России есть две профессиональных ассоциации независимых финансовых консультантов: Национальная лига финансовых советников (НЛФС) и Ассоциация международных инвестиционных консультантов и советников (АМИКС). На официальном сайте НЛФС есть открытый реестр ее членов: поиск консультанта стоит начать именно оттуда.

Членство в профессиональной ассоциации означает, что финансовый консультант ведет свой бизнес прозрачно, открыто, официально. Он оформлен в качестве индивидуального предпринимателя либо является соучредителем компании. Следовательно, заключает письменные договоры с клиентами и платит налоги.

Ассоциация также выступает независимым посредником в ваших отношениях с консультантом и может помочь урегулировать споры, если они возникнут. Консультант может быть оштрафован, а то и вовсе исключен из членов ассоциации, если на него будут поступать жалобы от клиентов и подтвердится, что он ведет себя некорректно по отношению к ним.

Как строится работа советника с клиентом?

Могу рассказать, как всё организовано у меня. Для начала есть бесплатная 30-минутная консультация. Это краткое знакомство, общее обсуждение целей и задач клиента. Моя ключевая специализация — надежные инвестиции и личное финансовое планирование. Поэтому результатом такого разговора является либо оценка надёжности одного финансового инструмента, либо просчет достижимости одной финансовой цели. Эту информацию я высылаю клиенту на почту через некоторое время после нашего разговора.

Далее следует полноценная финансовая консультация. Она уже платная, но и работаем мы до тех пор, пока не найдутся ответы на все вопросы клиента. Здесь мы можем обсудить инвестиции, страхование, налоговые и юридические аспекты. Клиент получает ответы в устной и письменной форме, и у него есть 5 дней после встречи, чтобы задать дополнительные вопросы по теме беседы.

Если у клиента уже есть личный финансовый план, составленный самостоятельно или при помощи другого финансового консультанта, либо предложение от банка, брокерской или страховой компании, ему подойдёт не консультация, а так называемое второе мнение. Я оцениваю надежность предложенного финансового решения или корректность плана. При необходимости предлагаю внести поправки.

Составление личного финансового плана с нуля предполагает совместную работу в течение трех месяцев. Встречи проходят каждые две недели: в сумме будет шесть консультаций. Формализуем текущее финансовое положение клиента, прорабатываем среднесрочные и долгосрочные цели, задачи, пенсионные и наследственные вопросы.

Разумеется, составленный план необходимо сопровождать. Два раза в год мы с клиентом проводим его переоценку и при необходимости корректируем. В рамках сопровождения возможны дополнительные консультации по запросу, и я всегда доступен в мессенджере или по e-mail.

Стоимость всех услуг последовательно учитывается в течение года при перерыве не более месяца. То есть если между первой консультацией и составлением личного финансового плана прошло меньше месяца, я вычту ее стоимость из стоимости планирования. Так же и с сопровождением. Максимальную пользу и выгоду клиент получает, если выбирает полноценное годовое обслуживание. В этом случае стоимость услуг составит около 1% от свободного инвестиционного капитала.

Как сэкономить на услугах финансового консультанта?

Во-первых, выбирайте консультанта с честной и прозрачной ценовой политикой. На первой встрече обязательно узнайте стоимость услуг и принципы ее формирования. Я, к примеру, раскрываю все сторонние комиссии и учитываю их в общей стоимости обслуживания за год, которая известна заранее, не меняется в течение года и составляет около 1% от стоимости инвестиционного капитала клиента.

Во-вторых, чтобы не переплачивать, воспользуйтесь нужным вам количеством индивидуальных консультаций. Их стоимость в несколько раз меньше стоимости полноценного годового обслуживания. Однако консультации ограничены по времени, не предполагают сбора информации, проведения детальных расчетов и поддержки с моей стороны в течение года.

Поэтому такая экономия означает, что часть работы вам придется делать самостоятельно и вы можете пропустить какое-то важное изменение на рынке, в законодательстве и т.д.

Что делать, если советы консультанта не работают?

Консультант может ошибаться. Он тоже человек. Но если вы работаете с квалифицированным и опытным специалистом и соблюдаете его рекомендации, мне трудно представить, какой именно совет может не сработать. Поэтому для начала стоит разобраться, что такое «не работает»: происходит это на самом деле или только кажется.

Каждая рекомендация советника должна быть отражена в личном финансовом плане примерно в таком формате: сегодня мы находимся в точке А, хотим попасть в точку Б, для чего нужно сделать то-то. Возможные риски такие-то, возможные выгоды такие-то. Обсудите эти записи со своим финансовым консультантом заново. Часто бывает, что «не работает» – ничто иное, как эмоциональный порыв, и после беседы все встает на свои места.

Конечно, лучше работать с одним финансовым консультантом, доверять ему. Но если вы всерьез сомневаетесь в качестве оказываемых услуг, можно обратиться к другому специалисту для получения второго мнения.

Как обезопасить себя от мошенничества со стороны советника?

Чаще всего вам могут что-то недорассказать. Скрыть что-то важное о качестве, надежности или стоимости предлагаемых финансовых решений. Такое может произойти как по причине неграмотности, неопытности консультанта, так и сознательно, для получения им более высокого вознаграждения.

Еще на слуху истории об ипотечных английских парковках и французских замках. Неликвидные активы, объекты недвижимости без осмотра, по брошюрам, в кредит, на стадии строительства, но под соусом получения высокого пассивного и даже гарантированного дохода в крепкой валюте. Часто продают ИСЖ, НСЖ, unit-linked тем, кому это совсем не нужно. Промышляют и сложными структурными продуктами, и спекулятивной торговлей с кредитными плечами, и различными кооперативами, и IPO, и криптовалютой, и торговыми роботами.

Не то чтобы это мошенничество, скорее misselling. Все эти финансовые решения имеют право на жизнь, но связаны с большими рисками либо подразумевают высокие скрытые комиссии для консультанта. В 95% случаев без них вполне можно обойтись.

Обезопасить себя можно только повышая финансовую грамотность. Разбираться в том, что работает, а что нет, и почему. Задавать вопросы консультантам, сомневаться, перепроверять.

Крупнейший аферист в истории Мейдофф просит освобождения из-за неизлечимой болезни

Как сообщается, у 81-летнего заключенного терминальная стадия почечной недостаточности. Мейдофф провел за решеткой уже десять лет.

Бернард Мейдофф, организовавший финансовую пирамиду по схеме Понци почти на $65 млрд, попросил федерального судью предоставить ему освобождение от 150-летнего тюремного заключения, заявив, что у него терминальная почечная недостаточность и жить ему осталось менее 18 месяцев.

Санкт-Петербург
Нижний Новгород
Пермь
Майнкрафт

Контакты

Адрес приемной комиссии: г. Москва, ул. Мясницкая, д. 18, 2 этаж
Менеджер программы - Дерюгина Галина Владимировна
Тел.: (495) 771-32-48, (925) 517-11-80
E-mail: gderyugina@hse.ru

Программа «Налоговый и финансовый консалтинг», имея прикладной характер, является уникальным продуктом профессиональной переподготовки по вопросам налогового и финансового консалтинга, разработанным специалистами ВШЭ с учетом актуальных потребностей работодателей из бизнес-сектора, а также из государственных структур. Данная программа - это курс углубленного изучения широкого спектра дисциплин от теории финансового и налогового права до правовых основ банковского кредитования, финансово-правового регулирования валютных отношений, организации и методики проведения налогового контроля, правовых и организационных основ консультационной деятельности, особенностей налогового консультирования отдельных категорий налогоплательщиков, актуальные вопросы этики и психологии делового общения.

Режим занятий Три дня в неделю: вторник, четверг с 19.00-22.00, суббота с 10.00-17.00
Дата начала октябрь 2021
Выдаваемый документ Диплом о профессиональной переподготовке
Язык обучения русский
Реализующее подразделениеИнститут налогового менеджмента и экономики недвижимости
Направление подготовкиФинансы и кредит, Экономика, Бухгалтерский учет, анализ и аудит, Налогообложение
Место проведения занятий г. Москва, ул. Мясницкая 20, главное здание НИУ ВШЭ

Поступление

Целевая группа

Руководители финансовых, налоговых, правовых департаментов российских и зарубежных компаний;
Методологи налогового планирования и налогового консультирования российских и иностранных компаний;
Работники налоговых органов;
Профессиональные налоговые консультанты;
Специалисты в сфере финансового и налогового консультирования, бухгалтеры, аудиторы, специалисты в области юрисприденции по налоговому праву, налоговые адвокаты, риск-менеджеры;
Бакалавры и магистры , недавно закончившие основное обучение по направлениям экономика, право, финансы, которые стремятся углубить свои знания и получить дополнительную эксклюзивную специализацию по вопросам налогового и финансового консалтинга.

Документы для приема

Оригинал и копия паспорта или документа, заменяющего его

Оригинал и копия документа об образовании и квалификации или справка об обучении для лиц, получающих высшее образование

Оригинал и копия документа об изменении фамилии, имени, отчества (при необходимости)

3 фотографии 3x4;
Анкета абитуриента, заявление на обучение, договор на обучение (выдается Институтом при подаче документов).

Содержание программы

В результате овладения программой слушатель будет:

Знать:

Современную методологию налогового консультирования компаний различных сфер экономики и применять ее в практической деятельности на основе системного подхода; организационные технологии эффективного налогового и финансового консалтинга по вопросам налогообложения юридических и физических лиц; количественные и качественные методы для управления процессами в сфере налогового и финансового консалтинга.

Уметь:

Готовить аналитические материалы для управления в сфере применения методики налогового и финансового консалтинга и оценки эффективности; проводить исследования налоговых проблем по заказам хозяйствующих субъектов; разрабатывать технологии эффективного налогового и финансового консалтинга и организовывать деятельность консультантов в области налогообложения.

Владеть:

Программа обучения:

1. Базовая часть

1.1 Трудовое право

1.2 Налоговое право России

1.3 Правовые и организационные основы консультационной деятельности

1.4 Этика и психология делового общения (коучинг)

2. Профильная часть

2.1 Налоги и сборы с юридических и физических лиц: особенности исчисления и уплаты

2.2 Отраслевые особенности налогообложения и финансового управления

2.3 Бухгалтерский учет и отчетность

2.4 Налоговый учет и отчетность

2.5 Комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности

2.6 Международные стандарты финансовой отчётности и особенности трансформации

2.7 Анализ налоговой нагрузки компании и меры ее оптимизации

2.8 Анализ налоговых и финансовых рисков

2.9 Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение

2.10 Мероприятия по налоговому контролю. Тактика сопровождения контрольных мероприятий

2.11 Досудебное урегулирование налоговых споров

2.12 Контрольные мероприятия полиции, взаимодействие с налоговыми органами

2.13 Судебная практика разрешения споров в сфере финансов и налогов

2.14 Практические навыки выступления в суде

Партнеры

Ассоциация налоговых консультантов.

Программа «Налоговый и финансовый консалтинг» НИУ ВШЭ аккредитована Ассоциацией налоговых консультантов (АНК). По итогам успешной сдачи выпускного квалификационного экзамена дополнительно выдается Аттестат налогового консультанта.

Наименование услуги
Первичная консультация
Налоговый консалтинг вашего бизнеса

Целями обращения клиента в юридическую компанию «АВТ Консалтинг» были аудит договорных отношений на предмет выявления рисков, а также оптимизация налоговой нагрузки организации. Читать полностью

В рамках проекта сотрудники «АВТ Консалтинг» провели комплексный анализ договоров компании, исследовали их условия на предмет соответствия требованиям ведения бухгалтерского и налогового учета. Разъяснили нюансы подтверждения перед налоговыми органами проявления должной осмотрительности при выборе контрагентов. Стороны обсудили существующие налоговые проблемы и потенциальные риски. Читать полностью

По итогам было составлено заключение, в котором нашли отражение рекомендации по устранению выявленных рисков, разработанные способы налоговой оптимизации.

Благодаря слаженной и оперативной работе сотрудников «АВТ Консалтинг», внимательному отношению ко всем деталям и прекрасному знанию действующего законодательства и практики его применения, специалисты «АВТ Консалтинг»смогли защитить интересы нашей организации на высшем уровне. Читать полностью

По результатам выездной налоговой проверки компании было доначислено несколько миллионов рублей.Клиент поставил сотрудникам юридической компании «АВТ Консалтинг» задачу минимизировать налоговые доначисления с целью сохранения оборотных денежных средств и возможности продолжать вести стабильную финансово-хозяйственную деятельность. Читать полностью

Юристы «АВТ Консалтинг» представляли интересы компании при прохождении выездной налоговой проверки, разработали аргументы, подтверждающие налоговую невиновность клиента. Спор с налоговым органом удалось разрешить на этапе досудебного обжалования. В частности, были составлены возражения на акт выездной проверки. Выстроена линия защиты компании, основанная на тенденциях в судебной практике, разъяснениях ФНС России и Минфина России. Читать полностью

В результате по итогам рассмотрения возражений налоговый орган согласился с аргументами налогоплательщика и снизил доначисления на 91%.

Группа компаний «Автокомпонент» выражает огромную благодарность юридической компании «АВТ Консалтинг» за высокий профессионализм в работе. Ваша чуткая забота о клиенте, сопряженная с блестящим знанием права и богатым опытом, помогли решить все поставленные перед нами правовые задачи. Читать полностью

Цели проекта – сопровождение специалистами юридической компании «АВТ Консалтинг» выездных и камеральных налоговых проверок предприятий, входящих в холдинг Rolsen, разработка стратегии взаимодействия с проверяющими лицами, представление интересов клиента в спорах с налоговыми органами, защита в арбитражных судах г. Москвы и других регионов. Читать полностью

Наша организация неоднократно обращалась к специалистам «АВТ Консалтинг» за юридическими консультациями и поддержкой, и всегда получала квалифицированную помощь юристов. Читать полностью

В процессе совместной работы мы убедились в высокой квалификации сотрудников Вашей компании. Профессионализм и обязательность юристов позволили нам оперативно и качественно решать любые вопросы в области юридического сопровождения нашей организации.

Гибкий подход и ответственность в работе помогли нашей компании минимизировать финансово-юридические риски и усовершенствовать правовое обеспечение деятельности предприятия.

Недобросовестный контрагент имел перед Клиентом «АВТ Консалтинг» задолженность по договору поставки в размере более 2 млн рублей. В ходе рассмотрения дела предъявил встречный иск. Мотивируя свои требования тем, что получил некачественный товар. Обжаловал решение суда, принятое в пользу Клиента «АВТ Консалтинг», в апелляционном и кассационном порядке. Читать полностью

Юристы «АВТ Консалтинг» разработали стратегию защиты и успешно отстояли интересы Клиента в судах трех инстанций. Арбитражный суд города Москвы вернул встречный иск. Читать полностью

Удовлетворил исковые требования в полном объеме. Девятый арбитражный апелляционный суд и Арбитражный суд Московского округа решение суда первой инстанции оставили в силе.

Требование истца и встречное требование имеют разное основание: отличаются номера партий товара, даты поставки, номера товарных накладных. Данные требования не исключают друг друга. Взаимная связь между исками отсутствует.
Вынесение определения о возвращении встречного иска, переход из предварительного заседания в основное, рассмотрение дела по существу и принятие решения в одном судебном заседании правомерно. Так как в АПК РФ отсутствуют нормы, обязывающие суд после вынесения определения о возвращении встречного иска назначить отдельное предварительное или основное заседание. От ответчика не поступали возражения относительно рассмотрения дела в его отсутствие.
Возвращение встречного иска не нарушает право его заявителя на судебную защиту. Истец по встречному иску вправе повторно подать иск в суд.
АПК РФ не запрещает одновременно подать отзыв на иск и встречный иск. Представление в суд отзыва на иск – это обязанность ответчика. Предъявление встречного иска – это право ответчика.
Кассация не рассматривает доводы ответчика о необоснованности возвращения судом первой инстанции встречного иска, если соответствующее определение не было обжаловано в апелляционной инстанции.

Елена Дубинянская

Как отразить конкретную операцию в бухгалтерском и налоговом учете?
Какие формулировки необходимо внести в договор, чтобы исключить/снизить налоговые риски?
Достаточно ли мы обосновали расходы?
Какую систему налогообложения выбрать для вновь созданной организации или ИП?
Как снизить налоговую нагрузку компании?
Какие могут быть претензии со стороны контролирующих органов?

Услуги ОКГ по налоговому консалтингу

Устное и письменное консультирование
Абонентское консультационное обслуживание
Проверка правильности исчисления налогов
Налоговое «проектирование» бизнеса/крупных сделок
Выявление и анализ налоговых рисков (текущих /возможных)
Налоговая оптимизация/реструктуризация бизнеса/выбор оптимальной системы налогообложения
Налоговая экспертиза договоров
Разработка Учетной политики организации
Выбор системы налогообложения
Финансовый анализ (покупка/продажа бизнеса; банкротство)
Тестирование главного бухгалтера (бухгалтера на участок)
Бизнес-уроки для руководителей и многое другое

Прайс-лист на услуги по финансовому и налоговому обслуживанию

Стоимость услуг налогового консалтинга для руководителя:

Досудебное урегулирование споров
(возражения по одному эпизоду по КНП - от 30 000 рублей; по ВНП - от 40 000 рублей);
Заключение по Акту проверки с оценкой выигрыша, рекомендациями и анализом судебной практики - от 40 000 рублей;
Оценка бизнеса на наличие налоговых рисков (для руководителей):
- экспресс-за 1 день - 20 000 рублей;
- полная (за 2-4 дня) с отчетом - 90 000 рублей;
Финансовый анализ:
текущее финансовое состояние компании - 30 000 рублей;
в рамках банкротства - 80 000 рублей;
Налоговая оптимизация действующего бизнеса с анализом налоговых рисков - от 150 000 рублей;
Налоговая экспертиза договора – от 7 000 рублей;
Бизнес-уроки для руководителей 24 000 рублей – полный курс из 4 уроков; 8 000 рублей – 1 урок на выбор.

Стоимость услуг налогового консалтинга для бухгалтера:

Абонентский пакет «Помощник бухгалтера» (консультирование по вопросам бухгалтерского и налогового учета):
- ежеквартальный ( с выездом к Клиентом - при необходимости) - 50 000 рублей (лимит - 15 часов);
- ежемесячный (без выезда) - 15 000 рублей – (лимит - 5 часов);
Формирование Учетной политики организации(для ООО на ОСНО)по налоговому и бухгалтерскому учету – 30 000 рублей.

Стоимость налоговой консультации по любому вопросу в области бухгалтерского и налогового учета:

Устная консультация– 5 000 рублей;
Письменная консультация – от 7 000 рублей.

Абонентское обслуживание - это «on-line» поддержка Вашего бизнеса по любому вопросу в области налогообложения и бухгалтерского учета

За Вами «закрепляется» постоянный налоговый консультант/эксперт.

Вы платите меньше в сравнении со стоимостью разовой консультации.

Вы получаете комплексную услугу (при необходимости консультирование осуществляется специалистами из разных областей).

Привлеченный налоговый консультант – это объективность и более широкая практика, Вы точно заплатите меньше, чем за штатного специалиста по налогам.

Налоговый консалтинг - это не только консультации по налогам, но и:

налоговая оптимизация;
налоговое планирование;
налоговый аудит;
диагностика налоговых рисков Вашей компании.

Налоговая безопасность - одна из важнейших составляющих для любой компании. А с постоянно меняющимся налоговым законодательством во многих случаях может разобраться только специалист-практик.

Проведение комплексной процедуры Дью Дилидженса, состоящей из юридической, финансовой и налоговой проверок, а также рыночной оценки бизнеса. Работа осуществлялась в отношении производственного предприятия (продукты питания), расположенного в Московской области.

Основная проблема была выявлена нашими специалистами в процессе участия в инвентаризации производственного оборудования. Фактически производство продуктов питания осуществлялось на старом и частично неработающем оборудовании, тогда как на балансе общества числились новые современные линии. На основании выявленных специалистами ОКГ фактов несоответствия заявленного производственного оборудования фактическому, а также налоговых последствий такого несоответствия, Клиент снизил стоимость покупки на 55%, что составило порядка 8 млн. рублей.

Комплексное юридическое и налоговое сопровождение создания новой структуры группы компаний по производству и продаже модульных лент. Проект включал в себя работу экспертов в области корпоративного регулирования, трудового и гражданского законодательства, а также налогового консалтинга.

При разработке проекта были проанализированы корпоративные, налоговые, коммерческие и управленческие риски как собственников, так и холдинга в целом.

Специалисты ОКГ консультировали крупную компанию-собственника недвижимости по вопросу заключения договора купли-продажи земельного участка застройщика. Особенностью рассматриваемого проекта являлось наличие высоких правовых и налоговых рисков Клиента. В результате работы удалось существенно снизить риски Клиента и заключить договор купли-продажи земельного участка.

Клиент обратился с задачей провести финансовый анализ объекта инвестирования. По финансовым показателям у анализируемой организации складывалась положительная динамика. При увеличении активов на 9,56% выручка от продажи товаров увеличилась на 28,9%, а бухгалтерская прибыль увеличилась на 18,25%. За анализируемый трехлетний период имущественное положение компании существенно окрепло, повысилась финансовая независимость от внешних источников финансирования, улучшилось его общее финансовое состояние.

По итогам углубленного анализа/проверки данных бухгалтерского и налогового учета (в т.ч. запроса подтверждающих документов) были выявлены расхождения данных баланса с реальными суммами доходов и расходов. Кроме того, была выявлена кредиторская задолженность по налогам (в 5 раз превышающая балансовую величину) и активы, находящиеся в залоге. В связи с этим с покупателем были заключены определенные договоренности, в том числе о погашении долгов до заключения сделки. Кроме того, цена приобретения бизнеса была снижена на 15%.

Заказчик (АО) обратился за оценкой налоговых последствий реализации объектов недвижимости.

Дополнительные ограничения: имущество в залоге, крупная сделка, большое количество акционеров. АО предполагало использовать свою схему реализации проекта: физлица и ООО1 на общей системе налогообложения).

Специалисты ОКГ оценили схему реализации, предложенную заказчиком и установили, что вариант АО, на самом деле, оказался невыгодным с точки зрения налоговых последствий и наиболее рисковым. В итоге было разработано 5 иных вариантов осуществления сделки с различными налоговыми последствиями и степенью рисков. Была организована встреча для презентации разработанных вариантов и устного обсуждения. Заказчиком была выбрана одна схема с оптимальным балансом налоговая нагрузка/налоговые риски. Экономия на налогах по сравнению с первой предложенной схемой составила 2.3 млн. руб.

Налоговое обеление

Фискальные органы получили законные методы для борьбы с использованием «серых» схем ухода от налогов. Одновременно самим участникам рынка гарантирована презумпция добросовестности и снята ответственность за «плохих» партнеров.

В России появился независимый онлайн-агрегатор данных о финансовых консультантах, помогающих российским клиентам инвестировать и управлять деньгами.

Компания «Эмкварта» запустила сайт для подбора специалистов в сфере индивидуальных финансовых консультаций. Ресурс, который в ближайшее время будет зарегистрирован в качестве СМИ, начал аккумулировать и систематизировать информацию о такого рода экспертах.

Параллельно руководство «Эмкварты» заявило том, что компания продолжит свою деятельность в области финконсалтинга исключительно в роли независимого коммуникатора между клиентами и персональными советниками. «Мы видим, что сфера финансовых и инвестиционных консультаций стала приобретать всё более чёткие очертания отдельного направления на финансовом рынке. Главным образом, этому способствует растущий спрос на услуги финансовых советников со стороны розничных клиентов. А особым стимулом здесь, конечно, стал приход на этот рынок Центрального банка, который начал регулирование деятельности инвестиционных консультантов. Вполне позитивно влияют на эту отрасль консультирования и саморегулируемые организации, такие как Национальная лига финансовых советников и Национальная ассоциация участников фондового рынка. Но при этом сейчас существует острый дефицит информации непосредственно о финансовых советниках, о том, чем конкретно каждый из них занимается, на каком направлении финансового рынка специализируется», – объясняет Игорь Мальцев, руководитель «Эмкварты».

Целью проекта, по его словам, является создание полноценного «информационного моста» между экспертами и клиентом, который хочет заработать на инвестициях, оптимизировать свой бюджет, разобраться с налоговой нагрузкой, сохранить сбережения или же решить иные личные финансовые задачи. «Наша цель – дать потребителям финансовых услуг информационно-сервисную площадку, где они могли бы выбрать персонального консультанта, исходя из тех задач, которые они для себя ставят».

Напомним, что принятый в конце прошлого года 397-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» и статью 3 Федерального закона «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» накладывает ограничения на инвестиционные консультации на рынке ценных бумаг. Вводится новая категория профучастников рынка «инвестиционный советник», для соответствия которой нужно выполнить ряд строгих требований, установленных ЦБ, войти в специальный реестр регулятора, регулярно отчитываться перед ним и состоять в саморегулируемой организации.

Игорь Мальцев подчеркивает, что на новом сайте – агрегаторе собираются данные как об инвестиционных советниках (с особой пометкой), так и об остальных финансовых и налоговых консультантах, бизнес – коучах, тьюторах и прочих экспертах, ведущими деятельность в финансовой сфере. Также не будет ограничений по признаку «зависимости» финансовых консультантов – на ресурсе будет место как тем, кто является независимым финансовым советником (НФС), так и тем, кто работает в каком-либо инвестиционном банке, брокерском доме, финансовой компании.

При этом список компетенций каждого специалиста будет описан в его личном профиле. Наполнение профайлов может происходить в двух форматах: простом и премиум. Простой предполагает размещение основных данных о специалисте, взятых из официальных открытых источников, в частности, с сайтов самих специалистов. Премиум-версия – это подробная информация о финконсультанте, с перечислением его регалий, ссылками на статьи, выступления на ТВ и на интернет-каналах, сканами дипломов, лицензий и прочих документов, подтверждающих высокую квалификацию. Информация в простом формате размещается бесплатно, размещение премиум-профайла – платное.

В премиум-профайле также предусмотрена фотография эксперта. По мнению Эмкварты, «визуализация» играет важную роль в выборе клиентов, поскольку многие делают это по субъективным признакам. «Кто-то больше доверяет женщинам, кто-то мужчинам, кто-то людям постарше, кто-то ищет, скажем, выпускника Плехановской академии, а кто-то ВШЭ и т. д. Причем замечу, исходя из личных наблюдений, что сегодня клиенты чаще обращаются к экспертам-мужчинам, хотя на самом деле женщины в качестве финансовых консультантов ничем не хуже, а иногда и лучше. И разрушение некоторых неправильных стереотипов – это тоже одна из функций нашего агрегатора», – говорит Игорь Мальцев.

Читайте также: