Консультация по налогам на землю

Опубликовано: 15.05.2024

Являюсь членом СНТ, в собственности участок. Хочу купить прилегающий участок земли, ранее ни за кем не зарегистрированный и не используемый. Председатель правления объявил сумму, превышающую даже рыночную. Правомерно ли это? Возможно ли оформить бесплатно?

Есть земельный участок с домом в деревне, по документам принадлежит отцу, который умер в 1997 году. В права наследования никто не вступал, просто продолжали там жить. Куда мне сейчас обратиться, с какими документами, чтобы оформить его на себя (я его сын)?

В нашем СНТ есть заброшенный участок. Строений на нем нет, забора нет. Бывший председатель скончался (информацию по данному участку получить не у кого). Обращалась в Комитет по управлению муниципальным имуществом. В ответном письме было сказано, что участок предоставлен некоему гражданину в 2013 году. Кто этот человек, никому не известно. В выписке из ЕГРН сведений о владельце нет. Участок никто не оформлял. Как найти этого человека, нужно ли это делать? Можем ли мы продать от СНТ этот участок? Нужно ли получить решение местной администрации об отсутствии претензий на этот участок?

Мы строим забор на своей территории. Соседи недовольны, говорят, что будет мало света, пойдут в суд. Мы выяснили, что высота забора по нормам от 1,2 до 1,8 м, делаем 1,8, но не нашли нормативов по зозору. Забор из штакетника 12 см, хотим делать зазор 1 см. Правомерно ли это будет?

Являюсь инвалидом II группы по здоровью. Хочу взять в аренду земельный участок для личного и подсобного хозяйства. Имею ли я право получения желаемого участка на правах аренды без проведения открытого аукциона и без торгов?

Должна ли быть защитная полоса или дорога между лесом и участками? Могу ли я очистить какую-то территорию, прилегающую к участку, от леса самостоятельно?

При межевании нашего участка выяснилось, что соседский участок смещен по координатам в нашу сторону (их межевание проводилось в 2009 году). Предложила за свой счет провести межевание их участка. Соседи отказались. Куда следует обратиться для восстановления границ нашего участка, какие документы понадобятся?

«Российская газета» отмечает все растущий интерес граждан к вопросам оформления земли в собственность, приватизации, аренде, выкупу и другим темам, которыми занимаются юристы по земельному праву. Конечно, рост внимания граждан к подобным вопросам связан с последними изменениями законодательства и судебной практики, однако не только с ними: споры вокруг собственности на землю, по статистике, являются одними из самых дорогостоящих для обычного гражданина, при этом их сложность практически не оставляет других вариантов, кроме обращения за помощью к земельному юристу. Услуги таких специалистов являются одними из самых востребованных, однако без наличия специальных знаний достаточно велик риск столкнуться с некачественной помощью или попасть в руки мошенников. «Российская газета» предлагает задать вопрос юристу по земельному праву бесплатно, чтобы оценить, насколько сложна ваша проблема и с какой стороны подступиться к ее решению. Возможно, получив ответ, вы увидите, что такой онлайн-консультации достаточно, и необходимости обращаться в юридическую фирму за помощью нет. Статистика нашего проекта показывает, что опытный земельный юрист может дать полный и качественный ответ на 80% вопросов пользователей.

По общему правилу, земельный налог относят к платежам местного характера. Фактически он представляет собой налог на доходы с земли. Объектами налогообложения в данном случае признаются земельные участки, находящиеся в собственности, пожизненном наследуемом владении или же постоянном пользовании у хозяйствующих субъектов или граждан. Не относятся к числу объектов те земельные участки, которые изъяты из оборота, либо ограничены в нем. Как правило, в качестве налоговой базы для расчета данной разновидности налога берут непосредственно кадастровую стоимость конкретного участка земли.

Обратитесь в налоговую для выяснения данного обстоятельства,может произошла какая то ошибка у них такое часто бывает.

есть нормы Налогового кодекса РФ: Глава 31. Земельный налог Статья 391. Порядок определения налоговой базы Статья 395. Налоговые льготы5. Налоговая база уменьшается на не облагаемую налогом сумму в размере 10 000 рублей на одного налогоплательщика на территории одного муниципального образования (городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга) в отношении земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении следующих категорий налогоплательщиков: 1) Героев Советского Союза, Героев Российской Федерации, полных кавалеров ордена Славы; 2) инвалидов, имеющих I группу инвалидности, а также лиц, имеющих II группу инвалидности, установленную до 1 января 2004 года; 3) инвалидов с детства; 4) ветеранов и инвалидов Великой Отечественной войны, а также ветеранов и инвалидов боевых действий; 5) физических лиц, имеющих право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации "О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС" (в редакции Закона Российской Федерации от 18 июня 1992 года N 3061-1), в соответствии с Федеральным законом от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ "О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении "Маяк" и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча" и в соответствии с Федеральным законом от 10 января 2002 года N 2-ФЗ "О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне"; 6) физических лиц, принимавших в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах; 7) физических лиц, получивших или перенесших лучевую болезнь или ставших инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику. 6. Уменьшение налоговой базы на не облагаемую налогом сумму, установленную пунктом 5 настоящей статьи, производится на основании документов, подтверждающих право на уменьшение налоговой базы, представляемых налогоплательщиком в налоговый орган по месту нахождения земельного участка. ст.395Освобождаются от налогообложения: 1) организации и учреждения уголовно-исполнительной системы Министерства юстиции Российской Федерации - в отношении земельных участков, предоставленных для непосредственного выполнения возложенных на эти организации и учреждения функций; 2) организации - в отношении земельных участков, занятых государственными автомобильными дорогами общего пользования; 3) утратил силу; 4) религиозные организации - в отношении принадлежащих им земельных участков, на которых расположены здания, строения и сооружения религиозного и благотворительного назначения; 5) общероссийские общественные организации инвалидов (в том числе созданные как союзы общественных организаций инвалидов), среди членов которых инвалиды и их законные представители составляют не менее 80 процентов, - в отношении земельных участков, используемых ими для осуществления уставной деятельности; организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов указанных общероссийских общественных организаций инвалидов, если среднесписочная численность инвалидов среди их работников составляет не менее 50 процентов, а их доля в фонде оплаты труда - не менее 25 процентов, - в отношении земельных участков, используемых ими для производства и (или) реализации товаров (за исключением подакцизных товаров, минерального сырья и иных полезных ископаемых, а также иных товаров по перечню, утверждаемому Правительством Российской Федерации по согласованию с общероссийскими общественными организациями инвалидов), работ и услуг (за исключением брокерских и иных посреднических услуг); учреждения, единственными собственниками имущества которых являются указанные общероссийские общественные организации инвалидов, - в отношении земельных участков, используемых ими для достижения образовательных, культурных, лечебно-оздоровительных, физкультурно-спортивных, научных, информационных и иных целей социальной защиты и реабилитации инвалидов, а также для оказания правовой и иной помощи инвалидам, детям-инвалидам и их родителям; 6) организации народных художественных промыслов - в отношении земельных участков, находящихся в местах традиционного бытования народных художественных промыслов и используемых для производства и реализации изделий народных художественных промыслов; 7) физические лица, относящиеся к коренным малочисленным народам Севера, Сибири и Дальнего Востока Российской Федерации, а также общины таких народов - в отношении земельных участков, используемых для сохранения и развития их традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов; 8) утратил силу; 9) организации - резиденты особой экономической зоны, за исключением организаций, указанных в пункте 11 настоящей статьи, - в отношении земельных участков, расположенных на территории особой экономической зоны, сроком на пять лет с месяца возникновения права собственности на каждый земельный участок; 10) организации, признаваемые управляющими компаниями в соответствии с Федеральным законом "Об инновационном центре "Сколково", - в отношении земельных участков, входящих в состав территории инновационного центра "Сколково" и предоставленных (приобретенных) для непосредственного выполнения возложенных на эти организации функций в соответствии с указанным Федеральным законом; 11) судостроительные организации, имеющие статус резидента промышленно-производственной особой экономической зоны, - в отношении земельных участков, занятых принадлежащими им на праве собственности и используемыми в целях строительства и ремонта судов зданиями, строениями, сооружениями производственного назначения, с даты регистрации таких организаций в качестве резидента особой экономической зоны сроком на десять лет. Ни в той, ни в другой статье упоминания о бывших военнослужащих нет.

В декабре 2013г. оформляла загран.паспорт, при получении сказали, что будут проблемы с выездом за границу, т.к. есть непогашенная задолжность перед судебными приставами за земельный налог. Обратилась к ним, они сказали, что постановление суда вступило в силу год назад. Теперь я должна уплатить 2,5 тыс рублей. И сам налог в 3,5 тысячи рублей. Само постановление я не видела, да и про налог не знала. Земля была мною получена в наследство, в которое я вступила от бабушки, но про налог я не подумала. Квитанции я не получала, т.к. проживаю не по адресу прописки.

Скажите пожалуйста, правомерны ли действия судьи? Я не получала никаких документов, или получается, что я укрывалась от налогов? И почему за неуплату налога в 3,5 руб я должна заплатить 2,5тыс? Как лучше поступить в данной ситуации, чтобы я смогла свободно выехать за пределы РФ?

В соответствии со ст.388и ст.389 НК РФ Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе — налогоплательщики) признаются организации и физические лица, обладающие земельными участками, признаваемыми объектом налогообложения в соответствии со статьей 389 настоящего Кодекса, на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения, если иное не установлено настоящим пунктом.

Объектом налогообложения признаются земельные участки, расположенные в пределах муниципального образования (городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга), на территории которого введен налог.

То есть, если Вы являетесь собственником земельного участка, то Вы обязаны платить земельный налог.

Согласно ст.390 и ст.391 НК РФ Налоговая база определяется как кадастровая стоимость земельных участков, признаваемых объектом налогообложения.

Кадастровая стоимость земельного участка определяется в соответствии с земельным законодательством Российской Федерации.

Налоговая база уменьшается на не облагаемую налогом сумму в размере 10 000 рублей на одного налогоплательщика на территории одного муниципального образования (городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга) в отношении земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении следующих категорий налогоплательщиков:

— инвалидов, имеющих I группу инвалидности, а также лиц, имеющих II группу инвалидности, установленную до 1 января 2004 года;

— инвалидов с детства;

— ветеранов и инвалидов Великой Отечественной войны, а также ветеранов и инвалидов боевых действий;

То есть, размер налога определяется на основании кадастровой стоимости зем. уч. При этом если Вы относитеськ одной из вышеуказанных категорий ((инвалид. 2-й гр. уст. до 01.01. 2004 г.), то Вы вправе уплачивать налог на уменьшенную налоговую базу на 10 000 руб.

Если Вы не уплатили зем. налог до продажи зем. уч., то УФНС вправе потребовать его оплаты сейчас и привлечь у ответсвенности.

Согласно ст.115 НК РФ

Налоговые органы могут обратиться в суд с заявлением о взыскании штрафов с физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, в порядке и сроки, которые предусмотрены статьей 48 настоящего Кодекса.согласно которой

Решение о взыскании принимается после истечения срока,установленного в требовании об уплате налога, но не позднее двух месяцев послеистечения указанного срока. Решение о взыскании, принятое после истеченияуказанного срока, считается недействительным и исполнению не подлежит. В этомслучае налоговый орган может обратиться в суд с заявлением о взыскании сналогоплательщика (налогового агента) — организации или индивидуальногопредпринимателя причитающейся к уплате суммы налога. Заявление может быть поданов суд в течение шести месяцев после истечения срока исполнения требования обуплате налога. Пропущенный по уважительной причине срок подачи заявления можетбыть восстановлен судом.

Решение о взыскании доводится до сведения налогоплательщика(налогового агента) — организации или индивидуального предпринимателя в течениешести дней после вынесения указанного решения.

В случае невозможности вручения решения о взысканииналогоплательщику (налоговому агенту) под расписку или передачи иным способом,свидетельствующим о дате его получения, решение о взыскании направляется попочте заказным письмом и считается полученным по истечении шести дней со днянаправления заказного письма.

Заявление о взыскании штрафа с организации или индивидуального предпринимателя в случаях, предусмотренных подпунктами 1 — 3 пункта 2 статьи 45 настоящего Кодекса, может быть подано налоговым органом в течение шести месяцев после истечения срока исполнения требования об уплате штрафа. Пропущенный по уважительной причине срок подачи указанного заявления может быть восстановлен судом.

То есть, УФНС вправе обратиться в суд после направления требования об уплате налога, но не позднее шести месяцев после истечения указанного срока.

ПОэтому, если имеется задолженность по неуплате или неполная уплата сумм налога, то УФНС вправе была обратиться в суд, а затем к приставам.

Однако, если Вы не получили извещение в суд, то Вы вправе оспорить решение суда.

Смогу оказать услугу по составлению письма и аплеляц. жалобы, а также проконсультировать по успешному решению вопроса.

Земельный налог уплачивает каждый собственник земельного участка в обязательном порядке, как и имущественный налог. Ставки, порядок уплаты и льготы по налогу определяются муниципальными властями территорий самостоятельно. Законодательно регулируется главой 31 НК РФ.

Налог на землю — последние изменения 2021 года

Если сумма налога после перерасчета получилась больше уплаченных в предыдущих периодах, то сумму оплаты оставят прежней (ст. 52 НК РФ).
Теперь рост налога ограничен 10% в год по сравнению с предыдущим. Кроме земель на которых находится долгострой (п. 17 ст. 396 НК РФ).
Увеличился список льготников, которым положен вычет 6 соток на один земельный участок, а именно многодетным семьям имеющим трех и более детей до 18 лет.
В случаях изменения ВРИ, категории земли, а также площади новая кадастровая стоимость теперь учитывается с момента внесения сведений в ЕГРН (ст. 391 НК РФ).
Теперь получить льготу станет проще. Для этого не нужно сдавать документы, подтверждающие право на льготу, а достаточно просто заполнить заявление, с указанием реквизитов правоустанавливающего документа.
В расчете налога будут применены новые данные кадастровой оценки земель (не во всех регионах).

Кому нужно платить налог на землю

Оплата земельного налога регулируется статьей 388 НК РФ. Где сказано, что налог на землю оплачивают все лица, которые владеют участком на правах собственности:

пользования без срока;
пожизненного наследуемого владения.

Земельный налог не подлежит оплате, если участок земли:

находится на праве безвозмездного пользования (ст. 24 ЗК РФ );
переданы по договору аренды.

Некоторым категориям граждан интересует вопрос — «Платят ли налог на землю пенсионеры, инвалиды 2 группы, несовершеннолетние дети, ветераны труда?». Да, но для них существуют федеральные и местные льготы, способствующие уменьшить земельный налог до нуля.

Льготы земельного налога в 2021 году

Существенно снизить расчет налога могут льготы. Поскольку земельный налог является местным, то и перечень региональных льготников определяется властями территорий, на которых находятся земли. Точный перечень категорий, пользующихся льготой по уплате налога и в каком размере, можно уточнить:

в территориальном налоговом органе того муниципалитета, где земельный участок числится;
в справочной информации о льготах по имущественным налогам (инструкция, как найти расположена ниже).

К федеральным льготам относятся:

герои Советского Союза и России;
люди имеющие инвалидность;
ветераны велико отечественной войны;
участники чернобыльской катастрофы;
пенсионеры;
физлица обладающие правом на социальные льготы и имеющие 3 и более детей.

Согласно пункта 7 статьи 395 Налогового кодекса РФ освобождены от налога на земли:

используемые для сохранения и развития традиционных промыслов,
хозяйствования и образа жизни малочисленные коренные народы Севера, Сибири, а также Дальнего Востока России.

Чтобы получить полагающееся уменьшение или освобождение от уплаты налога, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о предоставлении льготы. Вместе с заявлением потребуется предоставить пакет документов, которыми можно подтвердить льготу (пункт 10 статьи 396 НК РФ).

Налоговый вычет за земельный участок

Есть возможность не платить налог, если площадь земельного участка равно или меньше 600 кв. метров. Эта льгота распространяется не на всех, уменьшить налоговую базу земельного налога на 6 соток можно всем попадающим в список категорий лиц, согласно п. 5 ст. 391 НК РФ.

Льготу необходимо подтвердить документально. Сроки подачи регулируются законодательными актами регионов.

Как определяется налоговая база по земельному налогу

В основе расчета земельного налога лежит кадастровая стоимость участка, взятая по состоянию на начало года уплаты. Для рядовых граждан высчитывает размер налога налоговая инспекция. В уведомлении мы видим наименование объекта, кадастровую стоимость, ставку налога и итоговую сумму к уплате.

Узнать кадастровую оценку можно на официальном сайте Росреестра по кадастровому номеру участка или точному адресу из пошаговой инструкции.

Что же поменялось с наступлением 2021 года? Существенным изменением стало установление и увеличение кадастровой стоимости земли, приближаясь к рыночной, что сказалось на росте налога.

Ставка земельного налога для физических лиц в 2021 году

Ставка земельного налога определяются нормативными актами местных властей или законами Москвы, Санкт-Петербурга, Севастополя и не могут быть больше:

0,3 % для:

участков садоводства и огородничества, кроме использующихся в целях коммерции;
земель сельскохозяйственного назначения;
участков под многоквартирным домом, поделенных на всех жильцов по долям, пропорционально площади квартиры к общей дома;
участков с инженерными сетями, а также для государственных нужд.

1,5 % — для остальных.

Как посмотреть налоговую ставку и льготы в своем регионе рассчитывая налог на недвижимость?

Зайдите на официальный сайт ФНС и следуйте инструкции:

Налоговый кодекс допускает применение дифференцированной ставки, зависящей от категории земли и разрешенного его использования.

Повышающий коэффициент

Согласно п. 16 ст. 396 НК РФ, если участок предоставлен или приобретен физическим лицом под строительство индивидуального жилого дома (ИЖС) и дом не построен в течении 10 лет с момента регистрации, то к исчислению налога применяется повышенный коэффициент 2. Только после того, как жилье будет построено и зарегистрировано, ставка станет в обычном размере равное 1.

Как рассчитать налог на землю: формула и примеры

Для расчета земельного налога по кадастровой стоимости применяется единая формула (ст. 396 НК):

ЗН = НБ × Д × НС × К, где

НБ — налоговая база, определяется из ходя кадастровой стоимости земельных участков;
Д — размер доли, при долевой собственности;
НС — налоговая ставка;
К — коэффициент времени владения участком (при этом за полный месяц будет принят тот, в котором право возникло до 15 числа или прекращено после 15 числа. И совсем не учитывается месяц, в котором право возникло после 15 числа или прекращено до 15 числа).

Важно! Статьёй 52 НК РФ установлено, что налог рассчитывается до целого числа, применяя правило округления.

В собственности Соколенко Ю.В. имеется земельный участок в Ленинградской области г. Приозерск. Его кадастровая стоимость — 867 459 рублей.

Расчёт земельного налога:

Ставка налога для этого участка земли — 0,3.

ЗН = 867 459 × 0,3 % = 2602 руб.

Гражданин К. купил и оформил в собственность участок земли под садоводство и огородничество 13 марта 2019 года в Московской области. Тогда за месяцы владения будет взят период с марта по декабрь, то есть 10 месяцев. Кадастровая стоимость участка составляет 1 244 000 рубля.

Расчёт земельного налога:

Налоговая ставка по региону — 0,3.

Коэффициент владения участком: K = 10 /12 = 0,8333

ЗН = 1 244 000 × 0,3 % × 0,8333 = 3110 рублей.

Гражданка Ф. продала участок земли 10 февраля 2018 года за 385 000 рублей. Поскольку сделка по отчуждению права произошла до 15 числа месяца, то он не будет участвовать в расчете причитающегося к уплате налога. Поэтому можно учитывать только 1 месяц (январь).

Расчёт налога:

Налоговая ставка — 0,3. Коэффициент владения участком: K = 1 /12 = 0,083

ЗН = 385 000 × 0,3 % × 0,083= 96 руб.

Калькулятор земельного налога

Правильность расчета земельного налога можно проверить на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Среди электронных сервисов есть очень удобный онлайн калькулятор земельного налога.

Результат вашего расчета не всегда может совпадать с мнением налоговой инспекции. Такая ситуация может возникать при допущенной ошибке или неучтенных льготах. Чтобы восстановить справедливость, необходимо обратиться в орган ФНС с заявлением, составленном в двух экземплярах. К заявлению обязательно приложите документы, согласно которым станет понятна ваша позиция.

Налоговый орган обязан рассмотреть заявление и документы и принять решение об отказе или изменении суммы налога. Отказ должен быть аргументирован и выдан в письменном виде. Если вы настойчиво стоите на своей позиции, обратитесь в суд.

Видео: Налог на землю — рассказывает начальник отдела УФНС России

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему! Напишите прямо сейчас нашему консультанту онлайн. Или звоните нам по телефонам:

Вопросы и ответы юристов

Бесплатная онлайн юридическая консультация по всем правовым вопросам

оплата земельного налога

с 2000 г. по 2010 год оплачивал налог на землю за 6 соток в СНТ. В 2011 году прошло межевание участков. Площадь участка оказалась больше на 1,5 сотки. Бухгалтер СНТ с 2011 года по 2016 год насчитывала за 7,5 соток . Свидетельство оправе собственности на землю получено в конце 2016 года. Прав ли бухгалтер.

Ответ юриста
Дополнительные вопросы (0)
Комментарии юристов (1)

Здравствуйте Владимир! Согласно закона №2003-1 "О налогах на имущество физических лиц" возникновение обязанности по уплате налога на имущество физических лиц, возникает с момента приобретения права собственности на объект недвижимости. Право собственности возникает с момента государственной регистрации соответствующих прав на имущество. Можете оспорить действия бухгалтера.

Льготы по оплате земельного налога для учителей

Добрый вечер. Имею ли я право на льготы по оплате земельного участка , если я учитель в сельской школе? Спасибо.

Ответ юриста
Дополнительные вопросы (0)
Комментарии юристов (0)

Все зависит от того, что Вы имеете в виду. Если вопрос стоит о земельном налоге, то все зависит от местных властей, которые и могут определять льготы по налогу.

Если вопрос о стоимости, то нет.

Налоги при приобретении земельного участка

Добрый день. Я и мой отец, который является собственником квартиры, решили продать ее и приобрести дачный участок. Что нам необходимо сделать? Какие в таком случае налоги мы должны будем выплатить? Заранее спасибо за совет.

Ответ юриста
Дополнительные вопросы (0)
Комментарии юристов (0)

Для правильного ответа на этот вопрос, Вам необходимо найти Положение о налогообложении, которое было принято органом местного самоуправления, функционирующим в рамках территории дачного участка. Учитывая на эти данные, просчитайте размер налога и выясните, есть ли льготы по особым категориям, в которые попадает Ваша мама. Если выяснится, что ситуация при таком раскладе Вам не выгодна или льготы вообще не предусмотрены, смело оформляйте все документы на себя. Желаю Вам удачи!

Лица, освобождающиеся от уплаты земельного налога

Посоветуйте мне, пожалуйста, должен ли я платить налог за садовый участок, если я не являюсь пенсионером?

Ответ юриста
Дополнительные вопросы (0)
Комментарии юристов (0)

Решение о земельном налогообложении может быть установлено органом местного самоуправления в границах своего муниципального образования самостоятельно. В положении, как правило, указан перечень лиц, освобождающихся от уплаты земельного налога . Если Вы внимательно прочтете документ, то получите ответ на свой вопрос. Таким образом, там будет указано, что Вы обязаны заплатить земельные налоги.

Уплата налога после продажи земли

Здравствуйте. Четыре года назад я продала участок земли по договору купли-продажи. А требования об уплате налога на землю приходят ко мне до сих пор. Что это может быть? Стоит ли мне на них отвечать!

Ответ юриста
Дополнительные вопросы (0)
Комментарии юристов (0)

Возможно, в налоговой службе произошла небольшая ошибка или не поступила вся полная информация о смене собственника, либо же за Вами действительно числится долг. Мой вам совет - уточнить данную информацию в налоговой службе.

Покупка участка при наличии у собственника долгов по уплате налогов

Добрый день! Решили купить дом. Но как оказалось, что на нынешнем владельце числятся долги по земельному и по имущественному налогу . Подскажите, после оформления дома, эти долги будут начисляться на мой счет.

Ответ юриста
Дополнительные вопросы (0)
Комментарии юристов (0)

Здравствуйте. Они не должны передаваться на нового владельца. Для подтверждения того, что Вы вступили вправо владение позднее, чем образовались долги, вам необходимо представить документы о купле-продаже.

Льготы пенсионерам при оплате земельного налога

Скажите, а какие льготы есть у пенсионера при оплате земельного налога ?

Ответ юриста
Дополнительные вопросы (0)
Комментарии юристов (0)

Согласно пункту 2 ст. 387, в которой указывается, что при наложенииземельного налога за нормативно-правовым актом представительных органов муниципальных образований вполне возможно определение налоговых льгот. Конечно же, данное решение будет выноситься для отдельных категорий налогоплательщиков на основании особого порядка их применения, включая назначение размера не суммы, которая не облагается налогом.

Поэтому, по решению вопроса о предоставлении льгот об уплате земельного налога для отдельных категорий налогоплательщиков, в частности для вашей категории. У Вас есть полное право обращаться в представительные органы муниципального образования по месту расположения земельного участка.

Продажа земельного участка и налоги

Здравствуйте. Меня волнует такая ситуация. Моя бабушка получила свидетельство о собственности на дачный участок. Сейчас мы думаем о том, что лучше сделать дарственную или оформить договор о купле-продаже, поскольку родство с ней доказать довольно таки тяжело.

К моему огромному сожалению, многие документы свидетельства были давно утеряны. Своей родной дочери, то есть моей матери, она не хочет ничего отдавать. Сказала, что оставит все только мне, ее внучке. Посоветуйте, мне пожалуйста, какие налоги, и при каких обстоятельствах я должна оплатить? Как я могу узнать стоимость участка, который, как я понимаю, необходимо будет вписать в договор купли-продажи. Заранее благодарна за любой совет.

Ответ юриста
Дополнительные вопросы (0)
Комментарии юристов (0)

Условия договора купли-продажи Вы можете определить сами. В том числе и стоимость участка, который Вы хотите продать.

Если Вы надумаете оформлять сделку у нотариуса, нужно будет определить размер кадастровой стоимости земли, поскольку из нее еще будет отсчитана госпошлина. Подобные справки берутся заранее в земельном комитете.

Также будет изъят налог со сделки в размере 13%. При дарении платить обязан одаряемый, а при купле-продаже – продавец. Если стоимость налога будет существенной, тогда, возможно, и правда есть смысл установить факт родственных связей через суд.

Консультация по налоговому праву может потребоваться не только юридическим лицам и предпринимателям. Эта сторона правового поля относится к связи граждан с государственными службами. По законодательству каждый должен платить в казну определенные суммы – подоходный, налог на имущество, НДС, транспортный налог и пр. Контроль этих выплат выполняет налоговая служба и при правильном оформлении документов и декларации проблем не возникает.

В зависимости от сложившейся ситуации налоговый консультант бесплатно поможет решить различные вопросы:

Оформление декларации о доходах
Обоснование возврата НДС
Разъяснение особенностей налогового вычета
Урегулирование споров с налоговыми службами
Уменьшение НДС
Обжалование налогового правонарушения
Налоговое оформление предпринимательской деятельности

ВОПРОСЫ К ЮРИСТАМ ПО НАЛОГОВОМУ ПРАВУ

1. Проблемы с возвратом НДС

Возврат НДС (Налог на Добавочную Стоимость) – возмещение финансов по ранее уплаченным пошлинам при коммерческой деятельности в соответствии с налоговым кодексом России. Если по нормам предприятие или ИП может претендовать на такое возмещение необходимо верно заполнить заявление и подготовить дополняющую документацию. Юридическая налоговая консультация поможет при:

подаче заявления на возврат НДС
проверке документов для обоснования
обращении в арбитраж при отказе в выплатах.

2. Урегулирование споров с налоговой

Возникновение конфликтов между налоговой инспекцией и налогоплательщиками – частая проблема. Это обусловлено тем, что не всегда начисления, налоговые проверки, выставленные пени и штрафы правомочны и оформлены в соответствии с законодательством. При подаче первичной жалобы, ее верном оформлении и обосновании можно решить вопрос в досудебном порядке. Консультация по налогам для физических лиц и ИП позволит:

Выявить все нарушения норм в акте, заполненном представителем налоговой службы
Правильно подготовить аргументацию для подачи возражения и жалобы по налоговому делу
Определить сроки для подготовки искового заявления в суд.

Споры с налоговыми, при своевременной подаче жалобы, предварительной подготовке с тщательным изучением акта и профессиональном сопровождении, проходят в краткие сроки.

3. Обжалование действия/бездействия налоговых органов

Жалобы на неправомочные действия или бездействие налоговой службы – распространенный вопрос. Он становится важным в разных ситуациях, к примеру, когда произошла переплата налога ИП, возврат получить сложно, но нужно действовать.

Для оформления апелляционного заявления необходимо предварительно подготовить документы и подвести обосновательную базу. Обжаловать можно акты, оформленные не по нормам, противозаконное воздействие на юридическое или физ лицо со стороны налоговых инспекторов или их бездействие. При обращении за услугами налоговой помощи можно получить консультацию эксперта по ряду вопросов:

оформление апелляционной жалобы
способы воздействия на госслужащих
способы снятия ограничений по финансовым оборотам по местным банкам и зарубежным счетам
нарушающие закон пункты в оформленном акте.

При предварительной экспертизе акта от налоговой службы и правильном оформлении документов, оспаривание штрафов и налогов с получением взыскания не вызывает сложностей. Но многое зависит от своевременности обращения к налоговому адвокату за профессиональной юридической помощью.

4. Оформление доходной декларации

Чтобы не возникало правовых нарушений нужно верно подготовить документы и составить налоговую декларацию в соответствии с НК РФ. Для оформления этого документа необходимо знать – какие подтверждения необходимы и разбираться в правовых особенностях. Декларация может потребоваться в таких ситуациях:

оформление предпринимательской деятельности
подготовка документов при работе на государственной должности
выплата налогов при выполнении сделок на крупные суммы.

На сайте «33Юристаю.ру», где можно получить консультацию по налоговому праву, разъяснят – как оформить документ правильно.

5. Налоговое оформление при предпринимательской деятельности

Оформление документации по налоговому праву при подготовке к старту собственного бизнеса – важный вопрос. Если предприниматель не выяснит – какие документы предоставляет ИП для заключения договора и не заполнит их должным образом, то могут возникать правонарушения, поэтому нужна консультация специалиста по налоговым вопросам.

При возникновении налогового спора предусматривается наказание со стороны представителей этой службы – штрафы, ограничение финансового оборота и пени. Чтобы правильно подготовить документы и оформить собственный бизнес можно обратиться за налоговой консультацией для юридических лиц.

Обращение к услугам налогового специалиста позволит разобраться в правилах налогообложения, упростит заполнение документов при подаче декларации. Эксперт также поможет составить жалобу на службу и ее представителей или обжаловать их действия в суде. Бесплатную юридическую помощь по этому направлению можно получить онлайн (круглосуточно) на сайте «33Юриста» или по телефонам в шапке (Москва и Санкт-Петербург).

Читайте также: