Ходорковский уклонение от налогов
Опубликовано: 18.05.2024
Прихожанка Православие, державность, народность
В предыдущих статьях я показала, насколько опасным для власти, для страны и для простых людей стал к 2003 году такой олигарх ельцинского разлива, как Михаил Ходорковский.
Что готовил для России Ходорковский? Часть 1.https://cont.ws/@prikhojanka/7.
Что готовил для России Ходорковский? Часть 2. https://cont.ws/@prikhojanka/8.
Какую "свободу" готовит для России Ходорковский? https://cont.ws/@prikhojanka/8.
Он не только грабил страну, её граждан и предпринимателей, он строил свой бизнес на крови.
Но при этом он озаботился созданием для себя «подушки безопасности» в виде еврейского лобби и американского истеблишмента, которую во второй половине 2003 года планировал буквально зацементировать, продав на Запад свой основной актив - ЮКОС, объединившийся к тому моменту с «Сибнефтью» и составлявший в таком виде треть российской нефтяной отрасли.
Изо всех олигархов именно Ходорковский оказался во всех смыслах наиболее прочно связан с зарубежным бизнесом и политиками, проявлявшими особую заинтересованность в «другой» (слабой и зависимой) России.
Уверенность в поддержке Запада была у Ходорковского настолько сильной, что он заявлял: "в случае моего ареста через пару часов на Красной площади высадится десант НАТО".
Вот так. Не больше и не меньше, как Третья мировая война в результате ареста одного олигарха.
Поневоле вспоминается английский писатель ХIХ века Александр Поп, сказавший, что «в каждом человеке ровно столько тщеславия, сколько ему не достает ума».
Второй «подушкой безопасности» должна была для него стать Государственная Дума, в которой он на декабрьских выборах 2003 года планировал получить на свой «список Ходорковского» более половины депутатских мандатов. Это были бы как целиком партии, типа «Яблока» и СПС, так и депутаты, внедренные в другие партии: например, ряд депутатов прошел в итоге по списку КПРФ, а вот Дубов, включенный было в список «Единой России», сразу после ареста Ходорковского был из этого списка исключен.
По замыслу Ходорковского, наличие большинства в Госдуме надежно страховало его от действий власти и давало возможность готовиться к объявлению импичмента президенту с последующим захватом власти в России.
Не знаю, читал ли он исторические романы типа «Анжелики», но ощущение того, что власть будет с ним бороться, у него, безусловно, было. Ибо во все времена и при всех видах правления власть от таких конкурентов избавлялась тем или иным способом..
Тем более, что он практически открыто бросил вызов Путину.
Та же история неоднократно свидетельствовала, что наиболее удобным для власти способом устранения заигравшихся олигархов и мафиози, таких как Аль Капоне, является обвинение их в неуплате налогов.
Вот и команда Путина решила действовать в отношении Ходорковского по самым понятным для «цивилизованного Запада» основаниям — обвинениям в крупных экономических и, в частности, налоговых преступлениях.
Так что историю Ходорковский учил плохо. Да и самоуверенность его подвела. Хотя следует признать, что некоторые основания для такой самоуверенности были, ведь всерьез поговаривали, что гарантии безопасности ему давал сам глава Администрации Президента – Александр Стальевич Волошин. (ушел в отставку через несколько дней после ареста Ходорковского).
На протяжении всего 2003 года в СМИ велись разговоры на тему о том, посмеет ли власть в лице президента и силовиков посадить Ходорковского.
В течение всего 2003 года власть посылала г-ну Ходорковскому вполне внятные сигналы:
Министерство Российской Федерации по налогам и сборам провело повторную проверку «ЮКОСа» на предмет уплаты налогов в 2000–2003 годах. В результате этой проверки на компанию были наложены крупнейшие в российской истории штрафы и пени. Общая сумма налоговых претензий с учётом штрафов и пеней за 2000–2003 годы составила 582 млрд. руб., а с учётом претензий к дочерним обществам — 703 млрд. руб. или почти 25 млрд. долл. по тогдашнему курсу.
Эти проверки вскрыли то, что на протяжении многих лет было «секретом Полишинеля»: ЮКОС активно прибегал к так называемой налоговой оптимизации, пользуясь многочисленными юридическими лазейками, позволяющими уменьшить объём налоговых отчислений — занижение налогооблагаемой базы, продажа нефти через трейдерские фирмы-«однодневки», зарегистрированные в регионах с льготным налогообложением, применение трансфертного ценообразования, применение схемы «обратного зачёта» и т. д.
Конечно, можно сказать, что так тогда поступали практически все. Однако ЮКОС в этом деле всех превзошел.
Уникальным для ЮКОСа был способ "налоговой оптимизации" путём перепродажи нефти под видом «скважинной жидкости» между подразделениями, например, расположенными в регионах с льготными ставками налога. Данный манёвр позволял резко уменьшить общий объём уплачиваемых сырьевых налогов.
Так, в 1999 году на тонну добытой нефти ЮКОС заплатил налогов в 10 раз меньше «Сургутнефтегаза» и в 5 раз меньше «Лукойла». Так что, как говорится, все, да не все.
Формальным поводом для начала расследования Генпрокуратуры в отношении ЮКОСа и его владельцев стал запрос депутата Госдумы Владимира Юдина о законности приватизации в 1994 году горно-обогатительного комбината «Апатит» (Мурманская область) коммерческими структурами, контролировавшимися Михаилом Ходорковским и его партнёрами по бизнесу.
Через несколько дней было возбуждено уголовное дело о хищениях и уклонении от уплаты налогов структурами, подконтрольными нефтяной компании ЮКОС, от которого впоследствии «отпочковались» десятки уголовных дел в отношении отдельных сотрудников компании.
Кстати, по некоторым данным, ЮКОС и тут погубила патологическая жадность. Сотрудники ЮКОСа те самые компьютеры, на которых хранилась «черная» и «серая» бухгалтерия, не взорвали, не развеяли по ветру. Они их пожертвовали в порядке благотворительности детскому дому. Там их и изъяли оперативники. Вместе с доказательствами уклонения от уплаты налогов и прочей незаконной деятельности. Эти доказательства оказались бесспорными.
Бесспорны настолько, что «Эмнести Интернешнл» дважды — в 2005 и 2011 годах — отказалась признать Ходорковского «узником совести».
Первый месяц следствие велось в условиях повышенной секретности, и о расследовании стало известно лишь 2 июля 2003 года, когда был арестован председатель совета директоров Международного финансового объединения «Менатеп» Платон Лебедев.
После ареста Платона Лебедева события развивались стремительно, и сообщения о предъявлении новых обвинений и проведении обысков поступали еженедельно. Расследование дела самого Лебедева было завершено всего за два месяца. Поначалу его обвиняли в хищении 20% акций ОАО «Апатит», потом добавили ещё ряд обвинений.
Через некоторое время последовали обвинения самой компании ЮКОС в уклонении от уплаты налогов через различные схемы оптимизации налогов.
Самого Михаила Ходорковского Генпрокуратура поначалу не очень беспокоила, — Ходорковского лишь несколько раз допросили в качестве свидетеля вскоре после ареста Платона Лебедева, а потом надолго оставили в покое. Но уже осенью 2003 года из прокуратуры начали поступать недвусмысленные намёки о наличии серьёзных претензий и к Ходорковскому.
Однако Ходорковский, будучи уверенным как в себе, так и в своих высоких покровителях – как в стране, так и за рубежом,- не воспользовался предоставленным ему временем на размышления и не покинул страну.
Утром 25 октября 2003 года самолёт Ходорковского, направлявшийся в Иркутск, совершил посадку для дозаправки в аэропорту Новосибирска. Как только самолёт остановился, он был блокирован сотрудниками ФСБ. В тот же день Ходорковский был доставлен в Басманный суд Москвы и затем помещён в следственный изолятор «Матросская тишина».
Как видим, не сработала ни западная «крыша» Ходорковского, ни его надежды на внутрироссийских покровителей.
Путин переиграл его на всех фронтах.
Ходорковскому не помогло ни его еврейское происхождение, ни богатство, ни тесные дружеские отношения с вице-президентом США.
Даже надежды Ходорковского на еврейскую крышу в лице Российского еврейского конгресса не оправдались: Путин через Берл Лазара, имевшего доверительными отношениями в клане Ротшильдов и на «еврейском поле» его переиграл.
Выступая в Лондоне, Берл Лазар сказал: «Я хорошо знаком с Ходорковским, у нас хорошие с ним отношения. Ходорковский обратился к нам за помощью слишком поздно, за 2 дня до ареста. Мы просто не успели помочь ему. Евреи должны искать не правоту в жизни, а быть сообразительными. Ходорковского погубила его самонадеянность на вседозволенность. Он стал финансировать оппозицию президенту Путину и поплатился».
На этом вопрос был закрыт. Широкий международный резонанс, на который так рассчитывал Ходорковский, очень быстро заглох. Ходорковский остался в тюрьме, а Путин сделал ещё один важный шаг на пути к полной политической самостоятельности.
А дело ЮКОСа стало развиваться своим чередом.
К маю 2005 года список обвиняемых по делам ЮКОСа превысил 30 человек, большинство из которых скрывались от следствия за пределами Российской Федерации.
Процессы над Платоном Лебедевым и Михаилом Ходорковским начались в апреле 2004 года, затем они были объединены, и по существу рассмотрение дела началось в июле 2004 года.
31 мая 2005 года Мещанский суд Москвы назначил Ходорковскому наказание в виде девяти лет лишения свободы в колонии общего режима, признав его виновным в совершении: растраты и мошенничества в особо крупном размере, уклонении от уплаты налогов и сборов с физического лица и с организации в особо крупном размере, совершенных организованной группой.
Московский городской суд снизил наказание Ходорковскому до 8 лет лишения свободы.
В декабре 2006 г. Ходорковскому и Лебедеву были предъявлены новые обвинения – в отмывании денежных средств («Легализация денежных средств, полученных преступным путём», ст. 174 ч. 3 УК РФ). 30 декабря 2010 года суд признал Ходорковского и Лебедева виновными по статьям 160 и 174 часть 1 в части сделок с нефтью и приговорил каждого из них к 14 годам лишения свободы с зачётом ранее отбытого срока. Мосгорсудом наказание было снижено до 13 лет.
В результате Лебедев должен был быть освобождён 2 июля 2014 года, Ходорковский - 25 октября 2014 года. 20 декабря 2013 г. Владимир Путин подписал указ о помиловании Михаила Ходорковского, сократив ему срок отбывания наказания на 10 месяцев.
Мотивировалось это гуманитарными соображениями, поскольку Ходорковский обратился к нему со слезной просьбой помочь встретиться с умирающей матерью. Встреча состоялась в Берлине сразу по прилету Ходорковского из России. Она умерла 3 августа 2014 года.
Причем, отдельно следует отметить тот факт, что даже Европейский суд по правам человека в своем постановлении признал: приговор Ходорковскому и Лебедеву законен: в сентябре 2011 г. он признал, что ЮКОС «оптимизировал налоги» незаконно и что претензии к нему российского правосудия были справедливы.
«Обвинения, предъявленные двум российским бизнесменам, были законны, но судебное рассмотрение их дела было несправедливым, а их направление в отдаленные исправительные колонии - необоснованным», - говорится в документе ЕСПЧ. Кстати, это решение суд вынес дважды, поскольку именно столько раз осужденные пытались оспорить решение в отношении их.
Вот что писала по этому поводу газета Le Figaro:
«Столкновение между Путиным и Ходорковским отражает столкновение двух концепций. Концепция нефтяного магната, президентские намерения которого очевидны, предусматривает подчинение политической власти могуществу денег и иностранному капиталу. Бесспорный и очень досадный крен Кремля в сторону авторитаризма не должен заслонить выбор, который сделал Путин, а именно: таким путем он пытается сохранить политическую и экономическую независимость своей страны».
Результаты «Дела ЮКОСА».
Эффект "дела ЮКОСа": в России за полгода налогов собрано на 238 млрд. рублей больше запланированного, уже в первом квартале 2004 года МНС зафиксировало десятикратный рост собираемости по налогу на добычу полезных ископаемых ( НДПИ ), в 2003 году НК " ЛУКОЙЛ " добровольно доплатила в бюджет более $103 млн.
После «дела ЮКОСа» практически все нефтяные компании уточнили свои позиции по уплате налогов и стали вносить в бюджет значительно большие суммы. В 2004 году рост сбора налогов составил 250 % от уровня 2003 года.
От трансфертных схем отказались "Русский алюминий" и Сибирская энергетическая угольная компания.
Богатую пищу для ума дала экспертам налоговая отчетность Сибнефти. Согласно ее финансовому отчету за 2004-й год, чистая прибыль компании за прошлый год увеличилась в 15 раз (!) по сравнению с 2003 годом.
В декабре 2003 г. был отменен закон о праве местных властей устанавливать на своей территории инвестиционные льготы по налогу на прибыль. Тем самым были фактически ликвидированы все внутрироссийские оффшоры (за исключением Калининградской области, где были установлены льготы для резидентов особых экономических зон). Олигархи лишились крупнейшей юридической лазейки для ухода от налогов.
Спустя год после посадки Ходорковского суммарный бюджет РФ составил 6 трн. 170 т.р. Для сравнения в 2004 году - всего 3 трн. 326 т.р. То есть, как вы понимаете, бюджет увеличился в два раза! А собираемость налогов с нефтяного сектора поднялась в 3,4 раза, хотя можно встретить и утверждения о 80-кратном росте. Возможно, это касается отдельных видов налогов.
Председатель ООО "Деловая Россия" Борис Титов с позиции бизнеса также указал на позитивные последствия дела "ЮКОСа". По его словам, благодаря этому завершилась эпоха "дикого капитализма" в России.
"Сегодня происходит переоценка бизнесом того, как надо вести бизнес. Сегодня бизнес больше понимает, что нужно платить налоги, что нельзя уходить через схемы оптимизации. Сегодня бизнес уже другой", - сказал Титов (ныне – Уполномоченный Президента России по делам предпринимателей).
Вот вам и результат одной посадки. Резкий рост бюджета страны вместо Третьей мировой войны.
Ходорковский был арестован в октябре 2003 года в Сибири, когда покидал свой частный самолет. Он был арестован, как правильно утверждает Википедия, за уклонение от налогов. Но Википедия не говорит о том, что он в нежном возрасте 40 лет стремительно стал самым богатым человеком в России (на сумму около $ 15 млрд) после мошеннического приобретения государственного имущества в беззаконную эпоху Ельцина. На аукционе, проводившемся его собственным банком, Ходорковский заплатил за ЮКОС $ 309 млн. В 2003 году та же компания оценивалась уже в $ 45 млрд., и не за счет управленческого гения Ходорковского.
Один из последних планов реструктуризации ЮКОСа предусматривал троекратное снижение численности рабочих: из 76 тысяч человек, работающих в трех основных производственных единицах – «Юганскнефтегазе», «Самаранефтегазе» и «Томскнефти», – должно было остаться лишь 25 тысяч работников. Остальные переводились в самостоятельные сервисные компании, учрежденные совместно с местными властями, или в «социальные предприятия», на баланс которых передавались убыточные скважины. В результате ЮКОС сохранял треть персонала и 95 процентов активов, а неминуемая смерть «сервисных компаний» и безработица нескольких десятков тысяч человек к нему уже отношения не имела.
В 1998 году Ходорковский был оправдан в американском суде по делу, по которому ему было предъявлено обвинение в содействии по отмыванию $ 10 млрд. в собственном банке и в "Банк оф Нью-Йорк”. Похоже, он имел очень влиятельных друзей в США. Через несколько месяцев глава "Банк оф Нью-Йорк” Эдмунд Сафра был убит в своей квартире Монако, по слухам, членами предполагаемой "русской мафии”, которых он обманул в схеме отмывания наркоденег.2
Но дальше больше. Ходорковский построил весьма впечатляющие связи на Западе. На свои новые миллиарды, на самом деле украденные у русских людей, он купил несколько влиятельных друзей. Он учредил по образцу фонда "Открытое общество” американского миллиардера Джорджа Сороса фонд, назвав его "Открытая Россия”. Он пригласил в совет этого фонда двух влиятельных западных представителей: Генри Киссинджера и лорда Джейкоба Ротшильда. И затем принялся развивать отношения с некоторыми из самых могущественных кругов в Вашингтоне. Он был назначен в Консультативный совет закрытой частной акционерной компании "Карлайл Груп” (Carlyle Group) и посещал заседания совета директоров наряду с другими консультантами, такими как Джордж Буш-старший и Джеймс Бейкер-третий III.
Однако настоящим преступлением Ходорковского, которое и отправило его за решётку, был тот факт, что он стоял в центре поддерживаемого США государственного переворота, чтобы захватить пост президента России на ожидавшихся в 2004 году выборах в Думу в России. Ходорковский последовательно использовал свое огромное состояние, чтобы купить достаточно мест на предстоящих выборах в Думу и получить тем самым возможность изменить российские законы, касающиеся собственности на нефть в недрах* и на трубопроводы, транспортирующие её. Кроме того, он планировал непосредственно выступить соперником Путина на грядущих выборах и стать президентом России. В рамках политической сделки, которая принесла Путину молчаливую поддержку богатых так называемых русских олигархов, Путин провёл в своё время соглашение, по которому олигархи имели возможность сохранить свои состояния (если они будут возвращать обратно в Россию его некоторую часть) при условии, если они не вмешиваются со своими деньгами во внутреннюю российскую политику. Большинство олигархов согласились, как, впрочем, и Ходорковский на тот момент. Большинство остались русскими бизнесменами, но не Ходорковский.
Кроме того, на момент своего ареста Ходорковский вёл переговоры со своим другом по "Карлайл Груп” Джорджем Бушем-старшим, отцом тогдашнего президента Джорджа Буша, о продаже 40% "ЮКОСа” либо бывшей компании Конди Райс "Шеврон”, либо "Эксон Мобил”, шаг, который бы нанёс серьезный удар по важному активу, который Россия и Путин собирались использовать для восстановления разрушенной российской экономики: нефть и экспорт за доллары через государственные трубопроводы на Запад. В ходе последовавшего расследования дела ЮКОСа выяснилось также, что Ходорковский тайно заключил контракт с лордом Ротшильдом из Лондона не только для поддержки русской культуры через фонд "Открытая Россия”4. В случае возможного ареста (Ходорковский явно знал, что он играл с огнём, пытаясь совершить переворот против Путина) 40%-я доля его акций ЮКОСа должна была перейти в руки лорда Ротшильда.
Крокодиловы слезы Хиллари Клинтон и Барака Обамы по поводу нарушения прав человека Ходорковского скрывают гораздо более глубокую подоплёку, которую они не произносят вслух. Вашингтон использовал русского олигарха, чтобы попытаться достичь своей цели полностью уничтожить единственную оставшуюся на земле державу с достаточной военной мощью, чтобы оспорить пентагоновскую стратегию Полного спектра доминирования, контроль над всей планетой. Если смотреть на вещи с этой точки зрения, то сладкие речи о "правах человека” обретают совершенно иной смысл.
Так называемый "Закон о недрах” 2003 года, по которому в частности местным властям отдавалось право продавать право на разработку недр, минуя Москву. Это открывало широкую дорогу для дешёвой скупки местного чиновничества, а в некоторых случаях могло вести и к отделению от страны богатых интересующими западные компании ресурсами регионов. Стоит напомнить также, что на тот момент главы большинства регионов были выборными, что ещё больше усугубило бы проблемы Москвы по управлению страной.
Олигархов в России не любят. Их не любят те, кто по российской привычке приравнивает слово «богач» к слову «преступник» и объясняет собственный неуспех чужой непорядочностью. Их не любят «красные директора» и конкуренты-губернаторы.
Нелюбовь эта во многом несправедлива. Пять лет назад хозяином промышленной России был «красный директор» – с отъевшейся рожей, с золотым унитазом, с бандитами в приемной. Олигархи остановили и бессистемное воровство, и тотальную криминализацию общества.
Но вместо того чтобы употребить свое влияние для уменьшения российских налогов, олигархи употребили его на то, чтобы выжать для себя из бюджета максимально много. Чем меньше налогов платили бюджету, тем условней становилось право собственности, которая в любой момент могла быть отнята за долги. Чем условней становилось право собственности – тем необходимей была близость к власти. Чем ближе был предприниматель ко власти – тем чаще он делал деньги не на свободном рынке, а на обворованной казне.
Дело не в неуплаченных налогах, не в обиженных губернаторах, не в «красных директорах», выброшенных на помойку истории, и, разумеется, не в страданиях экзотического какаду Кеннета Дарта, который просит с ЮКОСа аж 800 миллионов долларов отступного. Дело в том, что благодаря олигархам в России была создана не рыночная экономика, в которой бизнесмен, преследующий личное благо, способствует приумножению блага общего, а феодальный строй, в котором власть является высокодоходным финансовым инструментом.
Логическим завершением такого строя становится исчезновение десятков ссорящихся олигархов и появление одного суперолигарха, именуемого также диктатором. За Термидором обыкновенно следует Брюмер, за угасанием рынка - гибель свободы.
Именно это обвинение и предъявит госпожа история российским олигархам: члену-корреспонденту академии наук Борису Березовскому, удачливому цеховику Александру Смоленскому, руководителю кооператива по мойке окон Михаилу Фридману, бывшему чиновнику МВЭС Владимиру Потанину и талантливому химику Михаилу Ходорковскому.
Европейский суд по правам человека (ЕСПЧ) не стал взыскивать с России компенсацию для бывшего совладельца нефтяной компании ЮКОС Михаила Ходорковского и экс-президента банка МЕНАТЕП, акционера ЮКОСа Платона Лебедева за преследование в рамках второго дела ЮКОСа. Решение опубликовано на сайте ЕСПЧ.
В решении Страсбург не признал процесс над бизнесменами политически мотивированным. Суд не согласился, что Россия нарушила в их отношении ст. 18 Конвенции о защите прав человека и основных свобод, где речь идет о том, что ограничения прав и свобод гражданина «не должны применяться для иных целей, нежели те, для которых они были предусмотрены», — так, содержание под стражей не должно служить политическим целям.
Суд пятью голосами против двух признал, что заявители пострадали от нарушения права на справедливое наказание, и единогласно признал, что содержание в читинском СИЗО во время следствия нарушило их право на общение с родными.
При этом с доводами о нарушении прав Ходорковского и Лебедева на справедливое судебное разбирательство ЕСПЧ согласился лишь выборочно. Так, Страсбург счел необоснованным отказ российского суда в допросе ряда свидетелей защиты на втором процессе ЮКОСа, но доводы заявителей о нарушении принципов независимости и беспристрастности российского суда ЕСПЧ не принял. «Хотя многие процессуальные решения, принятые судьей [Виктором] Данилкиным, действительно были неблагоприятными для обвиняемых, судья мог принять их, не будучи предвзятым», — постановил Страсбург.
Отказ в денежной выплате суд обосновал тем, что «установление нарушения само по себе является достаточно справедливой компенсацией морального вреда, причиненного заявителям».
В своей жалобе заявители настаивали, что Россия нарушила в отношении Ходорковского и Лебедева принцип презумпции невиновности: так, еще до приговора премьер-министр Владимир Путин в нескольких своих выступлениях (как публичных, так и закрытых) представлял их как «мошенников» и намекал на причастность Ходорковского к заказным убийствам, говоря, что у него «кровь на руках».
Рассмотрение объединенной жалобы Ходорковского и Лебедева, которая для каждого из них стала третьей по счету, заняло у ЕСПЧ более 12 лет.
«Европейский суд полностью подтвердил нашу позицию, о которой мы говорили с момента появления обвинения, что Ходорковский и Лебедев обвинены в деяниях, которые по российскому законодательству преступлениями не являются», — сказал РБК адвокат Ходорковского Вадим Клювгант. Он указал также на вывод суда «о системном и очень грубом нарушении права заявителей на справедливое судебное разбирательство, которое выразилось в дискриминации стороны защиты».
При этом решение содержит «ряд выводов, которые не так однозначны и ясно мотивированы, а в некоторых местах есть противоречия», считает адвокат. Это в том числе относится к позиции суда по поводу нарушения статьи 18. «Как можно признать, что люди осуждены к длительным срокам в отсутствие преступного деяния и в условиях такой дискриминации, и одновременно не признать ненадлежащие мотивы такого преследования, мне это понять трудно», — сказал Клювгант. Тем не менее, пока адвокаты Ходорковского не могут сказать, будут ли они обжаловать решение в Большой палате ЕСПЧ, добавил он.
«Шестью последовательными решениями ЕСПЧ теперь уже по всем частям процесса признано: то, что делала российская власть в отношении меня и моих коллег, не было «справедливым судом», — заявил сам Ходорковский в своем Facebook.
Политический мотив
Ранее ЕСПЧ дважды отказывался признавать преследование Ходорковского политическим. Решение по первой жалобе бизнесмена (где речь шла об условиях содержания в СИЗО и длительности следствия и суда) Страсбург вынес в 2011 году. «Хотя дело Ходорковского может вызывать некоторые подозрения относительно реальных намерений российских властей при его преследовании, заявление о политической мотивированности уголовного преследования требует неопровержимых доказательств, которые не были представлены», — говорилось тогда в решении. Спустя два года Страсбург вновь не согласился с утверждениями Ходорковского и Лебедева о политическом мотиве их преследования по первому уголовному делу.
Состояние Ходорковского по итогам 2003 года Forbes оценивал в $15 млрд — это был богатейший бизнесмен России. До своего ареста в 2003 году Ходорковский и Лебедев «были очень богатыми и политически влиятельными бизнесменами», — говорится в их третьей жалобе в ЕСПЧ. Оба предпринимателя «также были активными политическими лоббистами»: так, Ходорковский открыто финансировал оппозиционные политические партии, политиками становились его друзья и бизнес-партнеры.
Заявитель считал, что «его политическая и деловая деятельность была воспринята руководством страны как проявление нелояльности и угроза национальной экономической безопасности», и в качестве ответной меры власти начали «массированную атаку на него лично, его компанию, коллег и друзей», сказано в документах ЕСПЧ. Ходорковский и Лебедев ссылались в том числе на допросы бывшего премьер-министра Михаила Касьянова и других правительственных чиновников, которые называли их преследование показательным и направленным на то, чтобы «удалить их с политической сцены, национализировать их компании и помешать другим олигархам участвовать в политической жизни».
ЕСПЧ и политические дела
В 2018 году Большая палата ЕСПЧ (апелляционная инстанция Страсбургского суда) признала нарушение ст. 18 Конвенции по жалобе оппозиционера Алексея Навального на решение по делу о семи его задержаниях на акциях протеста. Это был первый за 14 лет случай, когда Страсбург признал факт политической дискриминации в отношении заявителя со стороны России. Предыдущий раз это произошло в 2004 году, такое решение было вынесено по жалобе Владимира Гусинского.
ЕСПЧ также находил политическую составляющую в преследовании Юлии Тимошенко и Юрия Луценко властями Украины и в уголовном деле против азербайджанского правозащитника Ильгара Мамедова. При этом Страсбург не увидел нарушения ст. 18 в депортации грузин из России в 2006 году.
В 2019 году ЕСПЧ снова признал нарушение ст. 18 в отношении Навального в связи с его домашним арестом по делу «Ив Роше».
Первые дела ЮКОСа
Лебедев был задержан в июле 2003 года по обвинению, связанному с приватизацией в 1994 году горно-обогатительного комбината «Апатит»; спустя три месяца по тому же делу был задержан Ходорковский. Генпрокуратура считала, что бизнесмены совершили хищение у государства 20% акций комбината на сумму $280 млн. Обвинение впоследствии расширилось, и в итоге предпринимателям вменили мошенничество, растрату, причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием, уклонение от уплаты налогов и неисполнение решения суда. Ходорковский и Лебедев получили по девять лет колонии (в дальнейшем Мосгорсуд снизил наказание до восьми). Суд также взыскал с них порядка 17 млрд руб. в счет российского бюджета.
Вместе с Ходорковским и Лебедевым был осужден бывший гендиректор АОЗТ «Волна» Андрей Крайнов. В тот же период шли процессы над их коллегами и партнерами — руководителями дочерних компаний и подразделений ЮКОСа Владимиром Малаховским, Владимиром Переверзиным и Антонио Вальдес-Гарсией, над юристами Светланой Бахминой и Василием Алексаняном.
Глава службы безопасности ЮКОСа Алексей Пичугин был осужден пожизненно по обвинению в заказных убийствах; такой же приговор заочно получил бывший вице-президент ЮКОСа Леонид Невзлин, который уехал из России летом 2003 года.
Второе дело ЮКОСа
В 2006 году Ходорковскому и Лебедеву было предъявлено новое обвинение в растрате и легализации средств. Схема была связана с присвоением 350 млн т нефти, которую ЮКОС якобы в результате сговора скупал у добывающих компаний по заниженной цене на аукционах, где для него обеспечивали отсутствие конкурентов. Затем сырье перепродавалось через цепочки подконтрольных фирм в регионах и офшорных зонах, чтобы минимизировать налоги. Генпрокуратура считала, что с 1998 по 2003 год бизнесмены похитили нефть на 1,3 трлн руб. и получили чистой прибыли от ее продажи почти на 400 млрд.
Ходорковский и Лебедев в суде категорически отрицали вину. Они указывали в том числе, что объем якобы украденной нефти на 350 млн руб. расходится с данными автоматической системы регистрации сырья в трубопроводах, которая не фиксировала никакого существенного «исчезновения» нефти — разницы между объемами добычи и поставок. Кроме того, следствие не установило, на каких этапах и каким путем похищалась нефть, указывали подсудимые.
Все добывающие компании, у которых ЮКОС скупал нефть, были прибыльными и не несли ущерба от продажи сырья якобы по заниженной цене, полагали заявители, ссылаясь на решения арбитражных судов, подтверждающие это. А схемы «трансферного ценообразования», которые были нужны ЮКОСу для минимизации налогов и которые Ходорковскому и Лебедеву вменили как преступные, были в действительности легальными и очень распространенными, настаивали обвиняемые. Кроме того, за отдельные схемы ухода от налогов они уже были осуждены в рамках первого процесса ЮКОСа, и их вменили бизнесменам фактически повторно, утверждала защита.
Законность операций, о которых шла речь в уголовном деле, подтверждали аудиторы PwC, однако затем компания отозвала свои отчеты, ссылаясь на угрозы и давление со стороны властей, утверждали бизнесмены.
ЕСПЧ вынес 210 решений по делам, связанным с военными событиями в Чечне, еще 330 дел находится в суде, говорится на сайте суда. Они касаются чрезмерного применения силы, внесудебных убийств, минирования, ограничения свободы передвижения, отсутствия эффективных средств правовой защиты.
Несколько рассмотренных дел касалось массового убийства сотрудниками ОМОНа мирных жителей в ходе зачистки поселка Новые Алды в 2000 году, где погибло, по данным правозащитников, не менее 60 человек.
Первое из этих дел — в 2006 году решение по жалобе Руслана Эстамирова и его шести родственников, жаловавшихся на убийство пяти членов их семьи. Они заявляли, что те были убиты федеральными агентами, а власти не провели должного расследования. Суд признал, что было нарушено три статьи Европейской конвенции, в частности право на защиту жизни. По этому делу ЕСПЧ обязал выплатить €200 тыс.
Суд отказался заслушивать несколько свидетелей защиты, а также изучать многие документы, подтверждающие их невиновность, указывали Ходорковский и Лебедев в своей жалобе в ЕСПЧ.
Среди свидетелей, на вызове которых настаивали обвиняемые, были президент Владимир Путин, глава «Роснефти» Игорь Сечин, министр финансов Алексей Кудрин, руководители силовых ведомств Николай Патрушев, Сергей Степашин, Анатолий Куликов, Владимир Рушайло, Юрий Скуратов и Владимир Устинов. Кроме того, обвиняемые ходатайствовали о допросе в суде руководителей налоговых органов и губернаторов регионов, где работал ЮКОС.
По итогам сложения приговоров в 2010 году Ходорковский и Лебедев получили по 14 лет колонии; этот срок затем был снижен до десяти лет и десяти месяцев.
Позиция России
В рамках процесса ЕСПЧ задал правительству России 48 вопросов об обстоятельствах второго суда над Ходорковским и Лебедевым. Россию на процессе представлял замминистра юстиции и уполномоченный России при ЕСПЧ Михаил Гальперин. Он указывал, что приговор бизнесменам был вынесен в соответствии с законом, что затем подтвердили вышестоящие судебные инстанции. Заявители указывали, что приговор, который выносил судья Хамовнического суда Виктор Данилкин, в действительности мог быть написан не им, но никаких доказательств этому они не привели, подчеркнул представитель российского правительства.
Гальперин также отрицал, что Ходорковскому и Лебедеву не хватало возможности пообщаться с защитниками в конфиденциальной обстановке и что они были ограничены в праве представлять суду свои доказательства. Все ходатайства обвиняемых на процессе были рассмотрены должным образом, утверждал представитель России.
Россия также отрицала нарушение принципа презумпции невиновности в отношении бизнесменов, связанное с выступлениями премьер-министра: «Поскольку заявителям никогда не предъявлялись обвинения в убийстве, заявления Путина не могли повлиять на их уголовное преследование по делу о растрате и отмывании денег». Кроме того, «СМИ широко освещали уголовное дело в отношении заявителей, и некоторые комментарии государственных чиновников были практически неизбежны», указал Гальперин, добавив, что нет оснований полагать, что «какое-либо из этих заявлений повлияло на суд».
Рекордные компенсации
В 2014 году Страсбург присудил акционерам ЮКОСа рекордную сумму компенсации за неверно взысканные штрафы по итогам налоговых проверок в 2000–2001 годах — €1,87 млрд. Это самая большая сумма в истории суда, и на нее приходится 95,6% от общего количества средств, взысканных с России за 20 лет действия юрисдикции ЕСПЧ. В январе 2017 года Конституционный суд России вынес беспрецедентное решение, сочтя невозможным исполнение воли Страсбурга. «Деятельность компании ЮКОС как злостного неплательщика налогов с учетом занимаемого ею места в экономике страны имела праворазрушающий эффект», — отметил тогда КС.
Ранее Гаагский арбитраж присудил троим бывшим акционерам ЮКОСа еще более значительную сумму — свыше $50 млрд, однако в 2016 году Россия успешно оспорила это решение. Окончательное решение по этой тяжбе вынесет в феврале 2020 года Апелляционный суд Гааги.
Попробую описать основное.
Ходорковский, как и большинство олигархов в 90-х получили свою собственность за копейки. Фактически это происходило через залоговые аукционы. Государство договорилось с олигархами, что государство получит кредиты и если вовремя их не вернёт, то продаст через аукционы предприятия. Именно это и произошло.
Цитата из Википедии:
Государство не расплатилось, и пакеты акций компаний «ЮКОС», «Норильский никель», «Сибнефть», «Сургутнефтегаз», «Лукойл», «СИДАНКО», «Мечел», «Нафта-Москва», Новолипецкого металлургического комбината, Мурманского и Новороссийского морских пароходств, Туапсинского морского торгового порта и Северо-Западного пароходства перешли в частные руки. «Менатеп» был лишь одним из нескольких банков, участвовавших в сделке с залоговыми аукционами. Как писал старший редактор журнала Forbes Пол Хлебников: «Осенью 1995 г. его банк МЕНАТЕП получил право на участие в аукционе на 45%-й пакет акций госкомпании „ЮКОС“. После того как иностранные инвесторы (они не имели права участвовать. — „Ведомости“) и российские претенденты были дисквалифицированы, Ходорковский и пять его партнёров стали владельцами 78 % акций компании, заплатив $309 млн.»
Вся суть в том, что Ходорковский приобретя контроль над Юкосом, начал по возможности уходить от налогов, использовал он дыры в законодательстве. Например, занижение налогооблагаемой базы, продажа нефти через трейдерские фирмы-«однодневки», зарегистрированные в регионах с льготным налогообложением, применение трансфертного ценообразования, продажа нефти под видом «скважинной жидкости», применение схемы «обратного зачёта» и т. д. При этом нужно понимать, что компании Ходорковского были не одни такие, подобными схемами пользовались все игроки.
Ходорковский спонсировал некоторые политические партии(КПРФ и СПС, Яблоко). И существует версия о том , что Михаил обладал политическими амбициями и были политические силы, которые готовы были его поддержать на выборах президента. В то же время Ходорковский периодически завуалированно критиковал существующую политическую систему созданную Путиным.
В феврале 2003 между Путиным и Ходорковским произошла публичная "пикировка" на совещании в Кремле с крупными предпринимателями. Ходорковский в частности утверждал, что компания «Северная нефть», на которую ранее претендовал и ЮКОС, была продана компании Роснефть по завышенной цене и с нарушением процедуры. Путин предъявил Ходорковскому претензии, в частности, по поводу концентрации ЮКОСом сверхзапасов нефти и проводившейся в компании «налоговой оптимизации», в которой глава государства усмотрел сознательную попытку ухода ЮКОСа от налогообложения. Через две недели в отношении ряда сотрудников ЮКОСа было возбуждено уголовное дело, которое Ходорковский оценивал как политически мотивированное
В октябре 2003 года Ходорковский предпринял "турне" по регионам, где встречался с губернаторами и студентами. Есть версия о том, что в этот момент он нащупывал почву для своего политического дебюта.
25 октября 2003 года Ходорковский был арестован по обвинению в хищениях и неуплате налогов. Через несколько дней Генеральная прокуратура РФ арестовала 53-процентный пакет акций ЮКОСа . В протоколе наложения ареста утверждалось, что акции фактически принадлежат Ходорковскому, подозреваемому в совершении финансовых преступлений против государства, ущерб от которых, составляет около 1 млрд долларов.
Далее последовало первое уголовное дело, результатом которого был приговор Ходорковскому по делу о мошенничестве и тд и срок 9 лет.
В 2006 против Ходорковского возбудили дело о хищении нефти. В 2010 по делу был вынесен обвинительный приговор. Ходорковскому накинули срок.
В конце мая 2011 года Европейский суд по правам человека, рассматривая обстоятельства первого дела в отношении Ходорковского, признал, что были нарушены отдельные права предпринимателя, однако отказался признавать само дело политически мотивированным.
В 2004 году на основе первого аукциона по продаже активов ЮКОСа 76,79 % акций крупнейшей нефтедобывающей «дочки» «ЮКОСа» — компании «Юганскнефтегаз» купила малоизвестная компания «Байкалфинансгруп». Вскоре 100 % долю в «Байкалфинансгруп» купила государственная компания «Роснефть».
С марта по август 2007 года проводилась продажа остального имущества ЮКОСа в рамках конкурсного производства. Далее весь "Юкос" разобрали по кусочкам кредиторы.
Есть так же версии о том, что Ходорковский вёл переговоры с США о том, что если станет президентом "уберёт ядерный щит" и о том, что планировал основные активы "Юкоса" продать забугор.
На мой субъективный взгляд Ходорковский умудрился наступить на ногу сразу очень многим. Т.е. на мой взгляд, его интересы схлестнулись сразу с массой различных политических и экономических сил. А своих сил выдержать такой мощный натиск у Ходорковского не было.
Вопрос же кто именно "заказал" Ходорковского очень спорный.
"Дело ЮКОСа" - одно из самых громких в России за последние годы. Бывший руководитель ОАО "НК ЮКОС" Михаил Ходорковский и экс-глава МФО "МЕНАТЕП" Платон Лебедев были арестованы в 2003 году по подозрению в экономических преступлениях.
В июне 2003 года Генпрокуратура возбудила уголовное дело против по факту незаконной приватизации мурманского ОАО "Апатит" после запроса депутата Госдумы Владимира Юдина. 2 июля 2003 года по данному делу задержан глава МФО МЕНАТЕП и совладелец НК ЮКОС Платон Лебедев, находившийся на лечении в госпитале имени Вишневского. Лебедев был задержан по подозрению в хищении принадлежавших государству 20% акций мурманского ОАО "Апатит" на сумму 283,1 млн долл. Обвинение было предъявлено по статьям Уголовного кодекса РФ: "хищение чужого имущества, путем обмана, в составе организованной группы, в крупном размере"; "злостное неисполнение вступившего в законную силу решения суда представителями коммерческой организации"; "причинение имущественного ущерба собственникам путем обмана, при отсутствии признаков хищения, совершенное организованной группой, в крупном размере". Позднее ему были предъявлены обвинения также в уклонении от уплаты налогов с организации в особо крупном размере, уклонении от уплаты налога, в подделке официальных документов, растрате чужого имущества организованной группой в крупном размере.
Михаил Ходорковский был задержан 25 октября 2003 года в новосибирском аэропорту "Толмачево" по обвинению в "мошенничестве в крупном размере", "присвоении или растрате", "причинении имущественного ущерба собственникам путем обмана или злоупотребления доверием", "уклонении от уплаты налога физическим лицом", "уклонении от уплаты налога организаций", "злостное неисполнение решения суда" и "неоднократная подделка документов".
3 ноября 2003 года Ходорковский оставил свой пост в компании ЮКОС.
По мнению следственных органов, Ходорковский давал указания Лебедеву относительно хищения акций компании "Апатит" на сумму 283,1 млн долл. и перепродажи продукции компании на мировом рынке по ценам, вдвое превышавшим отпускные внутрироссийские цены, что нанесло ущерб государству в 200 млн долл. Также, по данным следствия, за 1999-2000 гг. ОАО НК "ЮКОС" уклонилось от уплаты налогов на сумму свыше 17 млрд руб. В вину Ходорковскому также было вменено то, что он как физическое лицо в 1998-1999 гг. уклонился от уплаты подоходного налога и страховых взносов на сумму 53 млн руб.
8 июня 2004 году Мещанский районный суд Москвы принял решение об объединении уголовных дел в отношении Ходорковского и Лебедева.
31 мая 2005 года Мещанский суд Москвы признал их виновными по шести статьям УК РФ - в мошенничестве, хищении денежных средств у государства, хищении сырья апатитового концентрата, неисполнении решений арбитражных судов, уклонении от уплаты налогов с физических и юридических лиц, и приговорил к 9 годам лишения свободы. 22 сентября 2005 года кассационным определением Московского городского суда срок их наказания был снижен до 8 лет.
5 февраля 2007 года в отношении Ходорковского и Лебедева было возбуждено второе уголовное дело, в рамках которого им были предъявлены обвинения в хищении около 200 млн тонн нефти и отмывании денег /ст. 160 УК РФ - "хищение путем присвоения" и ст. 174 УК РФ - "легализация /отмывание/ денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем"/. Ходорковский и Лебедев были обвинены в хищении в составе организованной группы акций дочерних обществ ОАО "Восточная нефтяная компания" на сумму 3,6 млрд руб. и их легализации, а также хищении нефти дочерних акционерных обществ ОАО "НК ЮКОС", ОАО "Самаранефтегаз", ОАО "Юганскнефтегаз" и ОАО "Томскнефть" ВНК на сумму более 892,4 млрд руб. и легализации части этих средств на 487,4 млрд руб. и 7,5 млрд долл. Слушания по второму уголовному делу начались 31 марта 2009 года в Хамовническом суде Москвы.
23 декабря 2009 года президиум Верховного суда РФ признал незаконным арест Платона Лебедева в рамках первого уголовного дела и постановил восстановить производство из-за новых обстоятельств. Постановление президиум ВС РФ было принято в связи с вынесенным в октябре 2007 года постановлением Европейского суда по правам человека. ЕСПЧ счел ряд решений о продлении срока ареста Лебедева принятыми с нарушением положений Европейской конвенции по правам человека. Решение ЕСПЧ вступило в силу в июле 2008 года. Россия была оштрафована на 10 тыс. евро.
30 декабря 2010 года Хамовнический суд Москвы приговорил Ходорковского и Лебедева к 13,5 лет колонии общего режима, но с учетом того, что они не отбыли полгода наказания по первому приговору, окончательно суд приговорил их к 14 годам лишения свободы. С учетом первого приговора и проведенного в заключении времени срок наказания истекал в 2017 году.
Мосгорсуд 24 мая 2011 года снизил срок наказания на один год.
Еще до вынесения приговора по первому уголовному делу, Михаил Ходорковский подал иск в Европейский суд по правам человека. В мае 2011 года ЕСПЧ признал, что были нарушены отдельные права Ходорковского, однако отказался признавать само дело политически мотивированным. В итоге суд постановил взыскать с РФ 10 тыс. евро в пользу Ходорковского.
20 декабря 2012 года Президиум Мосгорсуда смягчил наказание Ходоковскому и Лебедеву до 11 лет лишения свободы, в связи с изменением в ряде статей УК РФ. Таким образом, срок заключения Лебедева истекает в июле 2014 года, Ходорковского - в октябре 2014 года.
25 июля 2013 года в Страсбурге ЕСПЧ огласил решение по жалобе на уголовное преследование М. Ходорковского и П. Лебедева по второму делу. Оба заявителя жаловались на нарушение прав по ряду статей Европейской конвенции по правам человека. Европейский суд по правам человека не признал дело бывшего главы ЮКОСа Михаила Ходорковского и экс-руководителя МФО "МЕНАТЕП" Платона Лебедева политически мотивированным. В обнародованном постановлении Страсбургского суда отмечается: "Поскольку в центре данного дела находится уголовное преследование, Суд не усмотрел в этом нарушения статьи 18 Европейской конвенции о защите прав человека и основных свобод".
6 августа 2013 года Верховный суд РФ смягчил наказание Михаилу Ходорковскому и Платону Лебедеву с 11 до 10 лет и 10 месяцев. Таким образом, срок заключения Лебедева истекает в мае 2014 года, Ходорковского - в августе 2014 года.
В декабре 2013 года в различных СМИ прошла информация о так называемом третьем деле ЮКОСа. В частности, приводятся слова замгенпрокурора Александра Звягинцева в интервью "Интерфаксу": "Действительно, в отношении него /Ходорковского/ и ряда других лиц расследуются несколько уголовных дел, которые имеют хорошую судебную перспективу".
19 декабря 2013 года президент России Владимир Путин после большой ежегодной пресс-конференции сообщил журналистам, что экс-глава ЮКОСа Михаил Ходорковский написал прошение о помиловании. "Он /Ходорковский/ ссылается на обстоятельства гуманитарного характера", — сказал президент. По словам Владимира Путина, в ближайшее время это ходатайство Ходорковского будет удовлетворено. /ТАСС-ДОСЬЕ/
Читайте также: