Где найти требования от налоговой в сбис

Опубликовано: 07.05.2024

Информационное обслуживание налогоплательщика (технология off - line )

В рамках осуществления информационного обслуживания налогоплательщиков по каналам связи (ИОН) информационные услуги могут быть предоставлены налогоплательщикам Ульяновской и Самарской областей в режиме off - line .

Обязательным условием предоставления информационных услуг являетсяучастие налогоплательщика в системе предоставления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

Информационные услуги включают автоматизированное представление следующей информации:

· Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам и взносам.

· Выписка операций по расчету с бюджетом.

· Перечень налоговой и бухгалтерской отчетности, предоставленной в отчетном году.

· Акт сверки расчета налогоплательщика по налогам, сборам и взносам.

· Уведомление о дате получения справки об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней и налоговых санкций.

Формирование запроса в системе «СБиС++»

Запрос формируется в реестре « Информационная выписка ».

1. Перейдите в него из главного окна программы либо из реестра ФНС,выбрав вкладку «Информационная выписка»:

Рис.1.Меню для формирования запроса

Если запрос формируется в «СБиС++ Уполномоченная бухгалтерия», необходимо зайти во вкладку ФНС (Электронная отчётность →ФНС). Далее перейти на вкладку «Информационные выписки»:

Рис.2.Меню для формирования запросадля

« СБиС++ Уполномоченная бухгалтерия »

2. Укажите период отчета и нажмите « Новый запрос »:

Рис.3. Выбор формы для формирования запроса

3. Выберите и заполните нужную форму. Какую именно - уточните в своей налоговой инспекции (рис.4).

Рис.4. Выбор формы

4. Сохраните запрос.

Заявление о предоставлении информационной выписки

1. Список налогов для включения в заявление формируется автоматически, в зависимости от установленного режима налогообложения вашей организации.

2. Если необходимо изменить список включаемых налогов, нажмитекнопку « Выбор налогов для включения в заявление », выберитедругой режим и нажмите кнопку « Выбор налогов для включения в заявление ».

3. При необходимости отредактируйте список налогов, воспользовавшись кнопками « Добавить » и « Удалить ».

4. Для включения нового списка в заявление нажмите « Сохранить ».

5. Так же необходимо выбрать формат ответа, в этом случае инспекция ответит файлом в удобном для вас формате.

Рис.5. Выбор формата ответа

6. Сохраните заявление в реестре и отправьте в налоговую инспекцию.

Получение ответа

От выбранной вами формы запроса зависит, как быстро вы получите ответиз налоговой инспекции. Сроки его получения зависят от оперативности сотрудников НИ.

Документооборот по запросу предполагает наличие в итоге у вас трех документов:

· протокола обработки файла (формируется автоматически в налоговой инспекции);

· ответа налоговой инспекции (выписки).

Данные документы отображаются в окне запроса, которое имеет три соответствующие вкладки – «Письмо», «Отчет», «Выписка».

Рис.6. Документооборот по запросу

Нажмите на ссылку «Выписка» . В ыписка открывается в привычном для вас виде бланка, если был выбран формат XML (см.рис.7). Строки, оформленные в виде гиперссылок, могут бытьоткрыты – под ними вы сможете просмотреть сводку по конкретным операциям по данному налогу.

Рис.7. Просмотр ответа налоговой инспекции на запрос

Если в качестве формата ответа выбран иной, нежели XML, формат, топрограмма сообщит об этом и предложит открыть отчет для просмотра всоответствующей внешней программе:

Рис.8. Просмотр ответа налоговой инспекции на запрос

Согласно действующему законодательству налоговая инспекция может направлять в адрес налогоплательщика требование в электронном виде о предоставлении каких-либо документов и требование об уплате налога, сбора, пени, штрафа.

О получении такого рода документов в СБиС++ от "Тензор" Вы узнаете из информационного сообщения программы, после доставки почты:

Обратите внимание, требования хранятся в отдельном реестре СБиС — в разделе ФНС на вкладке «Документы налоговых органов» (для перехода нажмите «Да» в информационном сообщении). Здесь вы можете ознакомиться с содержанием письма (Шаг 2. «Просмотреть»):

Само требование является приложением к письму — для просмотра нажмите ссылку на наименовании файла. Документ откроется во внешней программе, которая установлена на вашем компьютере и которая по умолчанию настроена для просмотра файлов данного формата. Например, формат «pdf» распознается программой Adobe Reader.

Квитанция о приеме требования формируется в СБиС++ автоматически — никаких дополнительных действий выполнять не нужно, Вам достаточно просто открыть письмо.

Просмотреть квитанцию Вы можете по соответствующей ссылке внутри письма:

При необходимости, укажите другого подписанта в квитанции.

Если вместо «Квитанция о приеме» Вы видите строку «Уведомление об отказе», это значит, что полученное письмо:

ошибочно направлено налогоплательщику;
не соответствует утвержденному формату;
отсутствует (не соответствует) ЭП уполномоченного должностного лица налогового органа.

Другими словами, произошла ошибка инспектора. Отправьте уведомление в инспекцию, и возможно через какое-то время Вам пришлют правильный документ.

После того, как вы закроете окно «Сведения о направленном документе», появится следующее информационное сообщение:

Чтобы это сделать:

После отправки квитанции перейдите на следующий шаг, нажав кнопку «Далее»
На вкладке «Истребуемые документы» приложите файлы, заполните необходимые поля.

Прикладываемые документы могут быть двух типов:

- Формализованные, представленные в виде XML-файла.
- Скан-образы, представленные в виде TIF- и JPG-файлов.

Документ XML

Скан-образ

Дождитесь Квитанции о приеме от налоговой инспекции.

Справочная / Всё про налоги

Как расшифровать выписку по расчётам с налоговой

Для сверки с налоговой понадобятся два документа:

Справка о состоянии расчётов показывает только долг или переплату по налогам и взносам на конкретную дату. Но чтобы разобраться, откуда они появились, понадобится другой документ — выписка операций по расчётам с бюджетом.
Выписка операций по расчётам с бюджетом показывает историю платежей и начисленные налоги и взносы за выбранный период. По выписке вы поймёте, когда возникли долг или переплата, и выясните причину расхождений.

Вы можете заказать их через Эльбу — ходить в налоговую не нужно.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба рассчитает налог и подготовит отчётность для бизнеса на УСН и патенте. А ещё поможет cформировать счета, акты и накладные.

Справка о состоянии расчётов

По справке о состоянии расчётов вы проверите, есть ли вообще долг или переплата.

В первом столбце указано название налога, по которому вы сверяетесь. Информация о долгах и переплатах содержится в столбцах 4 — по налогу, 6 —по пеням, 8 — по штрафам:

0 — никто никому не должен, можно вздохнуть спокойно.
Положительная сумма — у вас переплата.
Сумма с минусом — вы должны налоговой.

Почему в справке возникает переплата?

Вы действительно переплатили и теперь можете вернуть эти деньги из налоговой или зачесть как будущие платежи.
Вы заказали справку до подачи годового отчёта по УСН. В этот момент налоговая ещё не знает, сколько вы должны заплатить. Она поймёт это из декларации за год. До сдачи декларации ежеквартальные авансы по УСН числятся как переплата, а потом налоговая начисляет налог и переплата пропадает. Поэтому переплата в размере авансов по УСН в течение года — ещё не повод бежать в налоговую за возвратом денег.

Если вы увидели в справке непонятные долги или переплаты, понадобится выписка операций по расчётам с бюджетом, чтобы выяснить причину их возникновения.

Выписка операций по расчётам с бюджетом

В отличие от справки выписка показывает не ситуацию на конкретную дату, а историю ваших отношений с налоговой за период. Например, с начала года до сегодняшнего дня.

Как увеличивались или уменьшались долги/переплаты видно в 13 столбце. Положительное число — это переплата, отрицательное — задолженность.

В 13 столбце вы видите долг или переплату по конкретному платежу — только налогу, пене или штрафу. В 14 — общий итог по всем платежам. Ориентироваться лучше именно на 13.

Теперь разберёмся, как эти переплаты и долги формируются.

Данные в 10 столбце идут вам «в минус» — это начисления налоговой. А в 11 наоборот «в плюс» — это ваши оплаты. Строчка за строчкой они формируют итоговую сумму в 13 столбце.

! Если у вас есть долг, первым делом, проверьте, все ли ваши платежи содержатся в выписке. Обнаружили, что платежей не хватает, хотя всё платили вовремя, — берите платёжки об уплате налога и несите в налоговую, чтобы разобраться.

Пример выписки по налогу УСН

Это выписка по налогу УСН. На начало года у предпринимателя была переплата, потом:

В апреле он платит 6 996₽, итого переплата — 71 805₽.
3 мая подаёт декларацию и в выписке появляются начисления, которые уменьшают переплату: 71 805 – 4 017 – 28 062 – 8 190 = 31 536₽.
Появляется операция с описанием «уменьшено по декларации». Это значит, что основные расходы предприниматель понёс в конце года, поэтому в течение года ему начислили слишком много налога. Теперь его нужно уменьшить, поэтому в выписке появляется «обратное» начисление на 10 995₽. Тот нечастый случай, когда декларация не добавляет обязательств, а наоборот.
В июле он платит авансовый платёж за полугодие 2018 года и переплата на момент запроса выписки у него — 52 603₽.

Пример выписки по страховым взносам за сотрудников

Это выписка по страховым взносам за сотрудников на обязательное пенсионное страхование. На начало года у предпринимателя переплата на 3 497,14 ₽. Это взносы, которые он заплатил в 2017 году с зарплаты октября и ноября. Сумма стоит и в 11, и в 13 колонках. Потом:

9 января он платит 1 697,15 ₽ с декабрьской зарплаты, переплата увеличивается до 5 194,29 ₽ (3 497,14 + 1 697,15). Эту цифру мы видим в 13 столбце.
10 января он подаёт расчёт по страховым взносам (РСВ) и в выписке появляются начисления, которые уменьшают переплату до нуля: 5 194, 29 — 1 800 — 1 697,14 — 1 697,15 = 0. В 13 столбце вы тоже увидите ноль.
Предприниматель заплатил за 4 квартал 2017 года ровно столько, сколько отразил в декларации. На 15 января у него нет ни долгов, ни переплат. В идеале так и должно быть.

Конечно, государственные органы в случае непоступления ответа не смогут привлечь вас к ответственности, но этот факт может негативно сказаться на результатах проверки, принятии отчетности и других важных процедурах. Чтобы не забыть о таких письмах и не потерять их среди общего скопления электронной почты, клиенты СБИС могут переносить их в раздел требований одним кликом.

На какие письма нужно обращать особое внимание

Федеральная налоговая служба часто направляет письма по электронной почте компании с целью получения пояснений по ранее сданной отчетности. Это значит, что направленные сведения содержат неточности, в случае не устранения которых компания может быть привлечена к штрафным санкциям.

Такая же ситуация и с электронной корреспонденцией ПФР. В ведомстве нет установленной формы направления требований, поэтому субъект обязан просматривать все письма и при необходимости давать ответ в установленные законом сроки.

Особую важность играют письма, поступающие из инспекции при проведении контрольно-надзорных мероприятий или проверок. В рамках процедуры ведомство вправе запрашивать дополнительные документы или требовать от субъекта проверка оплаты установленных платежей. Кроме того, ФНС направляет информацию о принятых решениях по заявлениям субъекта также на электронную почту.

Вышеуказанные примеры и являются «Требованиями», полный список которых предусмотрен ведомственным НПА — Приказом ФНС.

Почему важно своевременно отвечать на требования

Обязанность по предоставлению информации на требования ИФНС преимущественно предусмотрена действующим законодательством. При нарушении сроков или в случае отсутствия ответа на такое требование компания может быть привлечена к ответственности в виде штрафных санкций.

Компании, чья штатная численность составляет более 50 сотрудников или перечисляющие платежи по НДС, обязаны сдавать отчетность в электронном виде (ст. 31 Налогового кодекса РФ). Исходя из этого правила, ФНС ведет переписку по сданной отчетности исключительно в электронном формате. Поэтому все требования, которые будет направлять инспекция, поступят на электронную почту компании.

При электронном документообороте ФНС России не будет направлять запросы, письма и требования в бумажном виде. Поэтому компания не сможет в дальнейшем при обжаловании решения о привлечении к ответственности ссылаться на данное обстоятельство.

Действующее законодательство предусматривает три возможных случая отказа в приеме требования.

Требование направлено другому субъекту. Такое случается из-за технических ошибок, при этом уведомление может быть сформировано при неточностях в реквизитах компании.
Направленное требование не соответствует установленной форме. Такие ситуации на практике практически исключены, так как все требования формируются автоматически в ФНС через специальное программное обеспечение.
Отсутствует ЭЦП сотрудника, направившего требование, или электронная подпись не соответствует типу письма. Такие случаи на практике тоже исключены по причине особенностей программного обеспечения, используемого для направления корреспонденции.

При не поступлении квитанции о приеме требования или уведомления об отказе в приеме в предусмотренные законом сроки, налоговый орган вправе заблокировать расчетные счета компании.

Чтобы не допустить подобного исхода событий, следует внести изменения в настройки СБИС касательно появления уведомлений. Оптимальный вариант — сделать это одновременно для нескольких сотрудников, так как в случае отсутствия одного из них по любой причине, требование может быть потеряно.

Как проходит процедура работы с требованиями

Налоговый инспектор подготавливает электронный файл с соответствующим требованием, оставляет подпись ЭЦП и направляет сотруднику, отвечающему за отправку электронной корреспонденции в ведомстве.
Оператор, получив данный документ, регистрирует его в книге исходящей корреспонденции, указывает дату отправки документа, и пересылает на электронную почту адресату. Дата регистрации документа и будет считаться датой отправки его субъекту.
Компания, получив требование по электронной почте, подготавливает и направляет в течение срока, предусмотренного законом, сведения о поступлении документа или отказе в приеме ответным письмом.
В установленные поступившим документом сроки субъект формирует и направляет ответным письмом запрашиваемые сведения и документы.

Если в компании настроено сразу несколько рабочих мест СБИС, то входящая корреспонденция от государственных органов будет поступать только на основное. При этом все актуальные требования и электронные письма версий можно посмотреть в онлайн-версии СБИС.

Действующие НПА в сфере направления требований

Название и реквизиты НПА

Описание закона

Приказ ФНС от 15.04.2015 №ММВ-7-2/149@

Общее регулирование работы с требованиями. Полный перечень документов, которые ФНС вправе направлять налогоплательщику.

Приказ ФНС от 17 февраля 2011 г. N ММВ-7-2/168@

Регламентация взаимодействия с ФНС по поводу получения и выполнения требования о предоставлении сведений и документации.

Приказ ФНС от 9 декабря 2010 г. № ММВ-7-8/700@

Регламентация порядка исполнения и получения требований об уплате налогов и других платежей.

Письмо ФНС России от 16.07.2013 N АС-4-2/12705

Регламентация работы с требования по вопросу сдачи налоговой декларации по НДС.

Статьи 23, 31, 78 Налогового кодекса РФ

Установленные сроки, форма направления требований, полномочия ФНС по блокировке счетов.

Вопрос ответа на письма ФНС и ПФР очень серьезный и, как видите, может закончиться для компаний штрафными санкциями. Поэтому рекомендуем переносить такие письма в требования. Это поможет вам связать входящее письмо с ответом.

Как перенести письмо

Перенос проводится в два клика: откройте входящее письмо ФНС или ПФР и нажмите на кнопку «Перенести в требования».

Как ответить на требование

При переносе письма оно сразу же откроется в новом окне СБИС. Для ответа нажмите на кнопку «Ответить» или просмотрите «Ленту событий». Если вы по ошибке закрыли поступившее письмо, его всегда можно найти в соответствующем разделе с требованиями.

Алгоритм ответа на требование выглядит следующим образом.

После отправки электронного письма в ответ от ведомства вы получите квитанции о его получении. А в перечне требований у письма, на которое был дан ответ, появится соответствующий значок
.

Когда работа с письмом закончена, нажмите «
Отметить завершенным». У требования изменится статус на статус
.

Как обезопасить себя от нарушений закона

Как вы заметили, обмен электронной корреспонденцией с государственными органами строго регламентирован законодательством. Любое нарушение действующих норм, в том числе нарушение сроков, порядка или процедуры, допущенное компанией, может повлечь штрафные санкции со стороны государственного органа. В худшем случае, когда ведомство запросило информацию для пояснений к ранее направленной налоговой отчетности, декларацию могут просто не принять, тогда штрафы будут в разы больше.

Поэтому эксперты и сами сотрудники государственных ведомств все чаще рекомендуют пользоваться автоматизированными системами работы с отчетностью. Одним из таких решений является платформа СБИС, которая не только поможет правильно сформировать и подготовить электронную отчетную документацию для сдачи в ПФР или ФНС, но и не пропустить важную корреспонденцию и требования, которые часто поступают от надзорных ведомств.

Получили требование от налоговой и не знаете, что делать? Специалисты Технической поддержки АБТ ответят на все ваши вопросы в режиме 24/7.

СБИС – современное программное обеспечение для электронного документооборота. Это удобный инструмент для ведения бухгалтерского учета, и своевременного формирования налоговой и прочей отчетности. Особое внимание стоит уделить возможности отправлять все виды отчетов в любом количестве во все государственные структуры. Вся составленная отчетность хранится в памяти ПО – как посмотреть и найти отправленные отчеты в СБИС, какие способы проконтролировать статус отчетов предлагает система.

Содержание:

Как контролировать сдачу отчетов в СБИСе
Как найти отчет, который отправлен ранее
Что сделать если не найти отчет в списке

Как контролировать сдачу отчетов в СБИСе

В своем полном функционале СБИС представляет целый комплекс по электронному управлению компанией. Это складской, кадровый, бухгалтерский и налоговый учет одновременно. Ежемесячно организациям приходится готовить и направлять отчеты в различные госструктуры. Данное программное обеспечение существенно облегчает данный процесс.

Чтобы уточнить статус отчета в СБИСе достаточно обратить внимание на иконку с левой стороны от сформированного документа. У каждой картинки – свое обозначение.

После того, как в личном кабинете составлены и отправлены отчеты в СБИС, вы сможете вести контроль за их состоянием. Эта функция доступна в календаре, отчеты будут обозначены значками в виде рисунков, определяющими статус отчета:

Иконка «Документ» обозначает, что отчет был сформирован, но не отправлен;
Стрелочка серого цвета говорит об отправленном отчете, который еще не перешел в статус сданного;
Стрелочка зеленого цвета – доставлен получателю, но не сдан;
Восклицательный знак – ошибка при отправлении. В этой ситуации откройте отчет, и уточните причину. После исправления ошибок отправьте его повторно;
Галочка зеленого цвета – говорит о полученном протоколе проверки и считается сданным;
Галочка зеленого цвета с точкой слева – прошел ручную проверку в инстанции-получателе, статус – сдан;
Галочка зеленого цвета со значком часов обозначает нарушение сроков сдачи отчета, и присвоенный статус «Сдан»;
Красные часы – это ожидание подписи в отчете;

Обращайте внимание на сигнальные знаки, которые указывают на серьезные проблемы с отправленной отчетностью:

Минус красного цвета – тревожный сигнал, значит, что отчет инспекция не приняла. В отношении трех форм (2 НДФЛ, СЗВ-СТАЖ и СЗВ-М) ситуация двоякая, либо не принят, либо требуется провести его корректировку – открывайте и проверяйте;
Закрытый замок красного цвета – документы получены, но к ним нужна расшифровка. Ваши действия – вставьте ключ, нажмите «Расшифровать», или ожидайте их автоматической расшифровки;
Красные часы – нарушен регламент обработки отчета со стороны госорганов (просрочена проверка с их стороны);
Оранжевый карандаш обозначает корректировки, число рядом с карандашом – количество правок;

Если слева от отчета установлена иконка «Перечеркнутый глаз», это означает скрытый отчет в текущем периоде отчетности.

Как найти отчет, который отправлен ранее

Все сформированные и отправленные отчеты хранятся в базе данных СБИС. Здесь же находится отчетность, загруженная из других учетных систем. Их поиск осуществляется разными способами, в частности:

Используйте строку «Поиск», в верхней панели управления. В строке вручную впишите наименование отчета, или воспользуйтесь кодом из налоговой декларации. Второй вариант найти с помощью поисковой строчки – кликните на слово «Отчет», и выберите форму – они выйдут списком;
Воспользуйтесь фильтрами. Установите параметры, для этого нажмите на специальный значок в правом верхнем углу «Отобрать». Сделайте выборку по организации, периоду отчета, или их статусу;
Используйте счетчики – они позволяют находить отчеты, которые не были отправлены, или еще незавершены;

Важно! Вся отчетность, которая когда-либо создавалась, формировалась, отправлялась, или загружалась в СБИС остается в памяти программы. Потерять ее в базе данных невозможно.

Отчеты, создаваемые и загружаемые несколько раз, отобразятся в программе одной строкой. В таком случае обратитесь к редакциям отчета, которые посмотрите такими способами:

Откройте «Календарь», кликните на форму отчета, и в окне найдите требующуюся редакцию.
Для тестовых пользователей доступен поиск внутри отчета — нажмите на значок «Редактирование», который находится слева сверху.

Что сделать если не найти отчет в списке

Если вы не смогли найти отправленные отчеты указанными способами, то обратитесь в службу поддержки СБИС. Для связи с онлайн-центром предусмотрено несколько вариантов:

Позвоните с сайта, кликните на значок связи справа, обозначенный телефонной трубкой. Откроется видеоокно, для общения вам понадобится гарнитура;
Задайте свой вопрос в чат – значок «Сообщение». Для обращения введите в открывшейся форме ИНН компании, или ее название, свой телефон, и оставьте текстовое сообщение;
Оставьте свой номер в форме «Закажите обратный звонок» – колонка справа. Внесите данные в пустые поля – компания, с кем связаться, и телефон. Напишите о проблеме – с вами свяжутся в оперативном режиме.

Читайте также: