Эквайринг для ооо на осно

Опубликовано: 15.05.2024

В этой статье рассмотрены вопросы, связанные с нормативным регулированием эквайринговых операций, а также их бухгалтерский и налоговый учет и документальное оформление.

Операции, связанные с оплатой пластиковыми картами стали повседневными, так как это удобный и безопасный инструмент. Эквайринг позволяет принимать к оплате за товары и услуги пластиковые карты ведущих международных платежных систем. Поэтому все больше организаций торговли используют такую форму оплаты.

Преимуществами эквайринговых операций являются:

  • минимизация рисков по операциям, связанным с наличными денежными средствами (выручку по пластиковым картам сложно украсть, и вам не дадут фальшивые деньги);
  • повышение конкурентоспособности организации и увеличение оборотов за счет привлечения новых клиентов-держателей пластиковых карт;
  • на операции по пластиковым картам не распространяется лимит расчетов наличными.

Терминология

Перед современным бухгалтером стоит задача грамотного оформления как традиционных кассовых операций, так и операций, связанных с расчетами посредством пластиковых карт. Однако чтобы вести разговор об эквайринге, нужно сначала разобраться со специфическими терминами, присущими этой операции. Рассмотрим самые главные из них.

Справка

Эквайринг – деятельность кредитной организации, включающая в себя осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием банковских карт.

Платежная карта (банковская) – пластиковая карта, привязанная к одному или нескольким расчетным (лицевым) счетам в банке. Используется для оплаты товаров (работ, услуг), в том числе через интернет, а также для снятия наличных средств.

Под системой электронных платежей понимается комплекс специализированных программных средств, обеспечивающий транзакции (перевод) денежных средств от потребителя к поставщику товаров, где продавец имеет собственный счет (самые распространенные типы платежных систем: Visa и MasterCard).

Банк-эквайрер – кредитная организация, которая осуществляет расчеты с организациями торговли по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и (или) выдает наличные денежные средства держателям платежных карт, не являющимся клиентами указанной кредитной организации. Банк-эквайер необходим для осуществления финансовых транзакций путем взаимодействия с платежными системами.

POS-терминал – это электронное программно-техническое устройство для приема к оплате по пластиковым картам, оно может принимать карты с чип-модулем, магнитной полосой и бесконтактные карты, а также другие устройства, имеющие бесконтактный интерфейс. Также под POS-терминалом часто подразумевают весь программно-аппаратный комплекс, который установлен на рабочем месте кассира.

На сегодняшний день многие банки предоставляют подобную услугу, достаточно только выбрать тот банк, условия которого выгодны. За свою услугу банк будет брать комиссионные, а у каждого банка процент разный. Банк предоставляет все необходимое оборудование и проводит обучение сотрудников.

При пользовании услугой эквайринга у вас должен быть открыт расчетный счет в банке. Многие индивидуальные предприниматели не имеют расчетного счета — в таком случае следует выбрать подходящий банк, в котором необходимо открыть расчетный счет и заключить договор эквайринга. Простое определение принципа работы с использованием эквайринга – через специальное оборудование с пластиковой карточки покупателя организация снимает сумму за покупку, а затем банк-эквайер переводит ее на расчетный счет организации, удерживая с суммы комиссию за свою услугу.

На что следует обратить внимание в нормативных документах?

В настоящее время перевод денежных средств регулируется Федеральным законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Перевод денежных средств осуществляется в срок не более трех рабочих дней начиная со дня списания денежных средств с банковского счета плательщика (п. 5 ст. 5 Закона № 161-ФЗ).

Если денежные средства поступают на расчетный счет организации более одного дня, то в бухгалтерском учете для контроля за движением денег используется счет 57 «Переводы в пути» (субсчет 57-3 «Продажи по платежным картам») в соответствии с Инструкцией по применению плана счетов бухгалтерского учета (утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н). Расчеты с банком-эквайером также можно учитывать на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

Выручка от продажи товаров является доходом от обычных видов деятельности торговой организации и признается на дату передачи товаров покупателю независимо от даты и порядка оплаты товара (п. 5, п. 6 ПБУ 9/99 «Доходы организации»). Фактическая себестоимость реализованного товара признается расходами по обычным видам деятельности и списывается со счета 41 «Товары» в дебет счета 90 субсчет «Себестоимость продаж» (п. 5, 7, 9, 10 ПБУ 10/99 «Расходы организации» (далее – ПБУ 10/99)).

Важно знать

Приходный кассовый ордер на сумму выручки по безналичному расчету не выписывается.

Расходы по оплате услуг банка-эквайера, осуществляющего расчеты по операциям с использованием платежных карт, учитываются в составе прочих расходов и отражаются на счете 91 субсчет «Прочие расходы» на дату зачисления выручки на расчетный счет организации (п. 11, 14.1 ПБУ 10/99). Зачисление на расчетный счет организации выручки от продажи товаров с использованием банковских карт производится, как правило, за вычетом вознаграждения банка.

Организации розничной торговли вправе учитывать приобретаемые и реализуемые ими товары по стоимости их приобретения или по продажным ценам с отдельным учетом наценок (скидок) (п. 13 ПБУ 5/01 «Учет материально-производственных запасов»).

Выбранные варианты учета товара должны быть закреплены в учетной политике.

Бухгалтерский учет

Для начала установим последовательность выполнения эквайринговых операций:

  • кассир активирует карточку покупателя при помощи терминала, информация о карточке мгновенно передается в процессинговый центр;
  • после проверки текущего остатка на счете в двух экземплярах распечатывается слип, в котором должны расписаться и покупатель, и продавец;
  • экземпляр слипа, подписанный продавцом, выдается покупателю. Второй же экземпляр (с подписью покупателя) остается продавцу. Продавец должен сверить представленный на карте образец подписи с подписью на слипе;
  • продавец обязан применять при подобных операциях ККМ и выдавать покупателю кассовый чек.

Расчеты, производимые платежными картами, пробиваются на отдельную секцию ККМ и отражаются отдельно в Z-отчете как сумма безналичной выручки. При этом в кассовом журнале форма по графе 12 отражает количество пластиковых карт, по которым велись расчеты, а по графе 13 указывается сумма, полученная при оплате данными картами. Сведения из журнала кассира о сумме выручки, полученной как наличными, так и посредством пластиковых карт, переносятся в справку-отчет кассира-операциониста (форма № КМ-6).

Обратите внимание

Услуги банка-эквайера по проведению расчетов не подлежат налогообложению НДС (подп. 3 п. 3 ст. 149 НК РФ). Следовательно, стоимость услуг банка не содержит «входного» НДС.

Схема документального оформления эквайринговых операций выглядит так:

  • в конце рабочего дня эквайринг обязывает организацию отчитываться перед банком за каждую проведенную по пластиковым картам операцию. С этой целью в банк пересылается формируемый POS-терминалом электронный журнал;
  • банк проверяет представленные ему документы;
  • банк переводит предприятию торговли денежные средства, оплаченные платежными картами.

Договор эквайринга, как правило, подразумевает, что банк перечисляет на расчетный счет организации положенные ей денежные средства уже за вычетом своего вознаграждения.

Однако организация выступает в качестве продавца и обязана отражать выручку в полном объеме, включая и оговоренное вознаграждение банку. В этом случае комиссия банка и в бухгалтерском, и в налоговом учете отражается как «прочие расходы» с использование счета 91 «Прочие расходы». Организации, применяющие УСН (с объектом налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов), также могут учесть услуги банка в расходах.

Существует два основных варианта отражения таких операций в учете:

  • перевод денежных средств осуществляется банком в день осуществления оплаты пластиковыми картами (см. пример 1);
  • перевод денежных средств банком происходит не в день осуществления оплаты картами (см. пример 2).

Пример 1

13 сентября 2014 года с использованием банковских карт через систему электронных платежей в ООО «Ритм» поступила оплата от покупателей за товары на сумму 46 830 рублей (в т.ч. НДС 18% – 7 143,56 руб.). С обслуживающим банком заключен договор эквайринга, на основании которого на расчетный счет организации за вычетом вознаграждения перечислена сумма выручки за проданные товары. Размер вознаграждения составляет 1,2 процента от суммы поступившей выручки. Перевод денежных средств осуществляется банком в день осуществления оплаты пластиковыми картами.

В бухгалтерском ООО «Ритм» будут сделаны следующие проводки:

ДЕБЕТ 62 КРЕДИТ 90 субсчет «Выручка»

– 46 830 руб. – отражена выручка от оказания услуг с использованием в расчетах пластиковых карт;

ДЕБЕТ 90 субсчет «НДС» КРЕДИТ 68

– 7143,56 руб. (46 830 руб. x 18/118) – начислен НДС на сумму выручки с использованием в расчетах пластиковых карт;

ДЕБЕТ 51 КРЕДИТ 62

– 46 830 руб. – поступили на расчетный счет денежные средства, списанные со счетов клиентов;

ДЕБЕТ 91 субсчет «Прочие расходы» КРЕДИТ 51

– 561,96 руб. (46 830 руб. x 1,2%) – признаны расходы по уплате комиссионных банку.

14 сентября 2014 года

ДЕБЕТ 62 КРЕДИТ 90 субсчет «Выручка»

ДЕБЕТ 90 субсчет «НДС» КРЕДИТ 68

ДЕБЕТ 90 субсчет «НДС» КРЕДИТ 68

– 7200 руб. (47 200 руб. x 18/118) – начислен НДС на сумму выручки с использованием в расчетах пластиковых карт;

ДЕБЕТ 50 КРЕДИТ 90 субсчет «Выручка»

– 17 700 руб. (64 900 – 47 200) – оприходована по приходному кассовому ордеру выручка от оказания услуг за наличный расчет;

ДЕБЕТ 57 субсчет «Продажи по платежным картам» КРЕДИТ 62

– 47 200 руб. – отправлен электронный журнал в банк;

ДЕБЕТ 57 субсчет «Инкассация наличных денежных средств» КРЕДИТ 50

15 сентября 2014 года

ДЕБЕТ 51 КРЕДИТ 57 субсчет «Продажи по платежным картам»

– 46 256 руб. (47 200 руб. – 47 200 руб. x 2%) – поступили на расчетный счет денежные средства, списанные со счетов клиентов (за вычетом комиссионных);

ДЕБЕТ 91 субсчет «Прочие расходы» КРЕДИТ 57 субсчет «Продажи по платежным картам»

ДЕБЕТ 51 КРЕДИТ 57 субсчет «Инкассация наличных денежных средств»

– 17 700 руб. – зачислены наличные денежные средства на расчетный счет.
А теперь рассмотрим операцию эквайринга со стороны налогового учета.

Налог на добавленную стоимость

Напомним, что реализация товаров на территории России является объектом обложения НДС. Налоговая база определяется на дату перехода права собственности на товар к покупателю как стоимость товара (за вычетом НДС) (п. 2 ст. 153, п. 1 ст. 154, подп. 1 п. 1 ст. 167 НК РФ). Налогообложение производится по ставке 18 процентов (п. 3 ст. 164 НК РФ).

Вознаграждение банка-эквайера признается организациями торговли внереализационными расходами (подп. 15 п. 1 ст. 265 НК РФ).

Оплата банковской картой фактически подразумевает внесение покупателем предоплаты. Это необходимо учитывать при исчислении суммы НДС. Днем исчисления НДС для продавца будет являться дата поступления денежных средств от покупателя, что предусмотрено подпунктом 2 пункта 1 статьи 167 Налогового кодекса. Так как моментом определения налоговой базы по НДС является наиболее ранняя из следующих дат: день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав или день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

Налог на прибыль

На дату перехода права собственности на товар к покупателю полученная выручка (за вычетом НДС) признается доходом от реализации (п. 1, 2 ст. 249, п. 1 ст. 248, п. 3 ст. 271 НК РФ). Указанный доход для целей налогообложения прибыли уменьшается на стоимость приобретения товара, которая в соответствии со статьей 320 Налогового кодекса относится к прямым расходам (подп. 3 п. 1 ст. 268 НК РФ).

Сумма удержанного агентского вознаграждения (за вычетом НДС) на дату утверждения отчета агента относится к прочим расходам, связанным с производством и реализацией (подп. 3 п. 1 ст. 264, подп. 3 п. 7 ст. 272 НК РФ).

Рекомендации

Чтобы проверить правильность отражения операции эквайринга, нужно ежедневно проверять разнесение сумм с Z-отчета по счетам 50 и 57 субсчет «Продажи по платежным картам». Причем нужно сравнивать не только поступления за день, но и нарастающий итог, выделенный в Z-отчете отдельной строкой. Это позволит отследить полноту оприходования выручки.

Для того чтобы отследить поступление выручки в банк и верное разнесение комиссии банка, нужно ежедневно сравнивать оборот по кредиту счета 57 субсчет «Продажи по платежным картам» и сумму оборотов по дебету счетов 91 субсчет «Прочие расходы» (комиссия банка) и 51 субсчет «Поступления по платежным картам». Если все разнесено верно, то они должны совпадать.

Ну и, конечно, счет 57 не должен иметь сальдо на конец дня при условии, что перечисления по платежным картам поступают от банка на расчетный счет в тот же день. Если же это условие не выполняется, то в сумме сальдо по счету должен быть только дебетовый оборот прошлого дня (либо двух предыдущих дней, это напрямую зависит от того, как часто банк перечисляет деньги по эквайринговым операциям на расчетный счет фирмы).

Еще можно проверить себя на следующие типичные ошибки:

  • бухгалтер может отразить в бухучете выручку от реализации товаров не в момент передачи товара покупателю, а в момент прихода денежных средств от банка. Данная ошибка приводит к искажению бухгалтерской и налоговой отчетности, когда оплата товара платежной картой и перечисление банком денежных средств на расчетный счет, приходятся на разные отчетные (налоговые) периоды;
  • также возможно ошибиться, если отразить в бухучете выручку от реализации товаров за минусом комиссии, удерживаемой банком по договору эквайринга. Данная ошибка приводит к занижению не только выручки от реализации, но и расходов, в результате искажается бухгалтерская и налоговая отчетность. У организации, находящейся на УСН с объектом налогообложения «доходы», данная ошибка приводит к занижению налогооблагаемой базы по единому налогу на сумму банковской комиссии;
  • иными нарушениями могут быть продажа товара по платежным картам без использования ККТ, отсутствие информации о выручке, полученной с использованием банковских карт, в журнале кассира-операциониста, справке-отчете кассира-операциониста и сведениях о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин.

© Интернет-проект «Корпоративный менеджмент», 1998–2021

С увеличением числа безналичных операций владельцам малого и среднего бизнеса, ориентированных на частных лиц, выгодно подключить эквайринг. Услуга позволяет расширить клиентскую базу и повысить объемы продаж за счет оплаты по дебетовым и кредитным картам.

Подключить торговый эквайринг для ИП

Для оптимизации бизнес-процессов индивидуальным предпринимателям можно подключить торговый эквайринг. Целесообразность приобретения финансового продукта определяется рядом моментов:

  • снижением наличного оборота и отсутствием потребности в инкассации;
  • уменьшением риска получения фальшивых банкнот;
  • повышением рентабельности продаж за счет увеличения покупателей и объема реализации;
  • улучшением деловой репутации;
  • экономией времени на пересчет купюр и монет;
  • сокращением числа хищений недобросовестными продавцами и другие.

В сделке присутствуют 2 участника: бизнесмен и банк-эквайер. Каждая сторона наделена своими правами и обязанностями. ИП должен предоставить помещение для установки оборудования, отвечающее всем требованиям безопасности. Нередко в договоре указывается поддержание определенного оборота оплаты по банковским картам.

В обязанности обслуживающего банка входит:

  • установка оборудования;
  • обучение сотрудников клиента;
  • сопровождение эквайринга на весь период сотрудничества;
  • оснащение расходными материалами;
  • зачисление денег представителя бизнеса в срок, указанный в договоре;
  • предоставление подробных выписок с разбивкой на ежедневную комиссию.

Подключение торгового эквайринга для ООО по заявке

Для ООО процедура подключения торгового эквайринга включает несколько этапов:

  1. Оформление заявки. В заявлении указывается полное наименование ТСТ, фактический адрес, количество и тип единиц оборудования, сфера деятельности, средний чек, тип подключения (Сим-карта, выделенная линия, wi-fi), прогнозный оборот по безналичным операциям. Приложение включает полные данные о заявителе и его расчетном счете для зачисления денег.
  2. Согласование индивидуального тарифа. Проводится на основе сведений, указанных в анкете клиента.
  3. Получение заключения о целесообразности сотрудничества. Инженер банка выезжает на место ведения бизнеса для оценки помещения на предмет удовлетворения требованиям к безопасности и проверки заявленных параметров.
  4. Установка оборудования. На данном этапе проводится обучение сотрудников и консультация по заказу расходных материалов.

Для подключения услуги потребуются регистрационные документы и документ на помещение (договор аренды или правоустанавливающий документ).

Тариф напрямую зависит от типа пластика. При оплате по классическим и премиальным картам он выше, чем по социальным и моментальным.

Подключить эквайринг без открытия расчетного счета

Торговый эквайринг без открытия расчетного счета не смогут подключить ни индивидуальные предприниматели, ни юридические лица. Законодательство запрещает перечислять выручку от хозяйственной деятельности на счет физического лица.

Бизнес-клиент может открыть счет в банке, предоставляющим услугу эквайринга, или в другой кредитной организации. Во втором случае ему нужно прикрепить к заявлению его реквизиты и копию карточки с образцами подписи и печати (для идентификации).

Для предоставления интернет-эквайринга банк должен иметь соответствующую лицензию. Корпоративный клиент может не оформлять РКО при условии, что прием платежей проводится платежным агрегатом банка.

Установить эквайринг с терминалом для карт

Торговый эквайринг с терминалом для карт можно установить предприятиям торговли и сферы услуг. При выборе аппарата важное значение отводится характеру бизнеса.

Для торговли в конкретном помещении предусмотрены стационарные устройства. При ее передвижном характере необходимы мобильные терминалы, оснащенные встроенным аккумулятором и модулем мобильной связи.

С внедрением онлайн-касс появились компактные универсальные устройства — smart-терминалы. Они представляют собой комплексное решение, состоящее из прибора, фискального накопителя и планшета. Сведения о каждой проведенной операции автоматически отправляются в ИФНС. Возможны дополнительные расходы на обслуживание оборудования.

В торгово-сервисных пунктах с высоким клиентопотоком рекомендуется устанавливать изделие с отдельным ПИН-падом на стороне покупателя для исключения повреждения питающего кабеля.

Услуги эквайринга от банков для юридических лиц

Для подключения услуги эквайринга банк выдвигает ряд требований к юридическому лицу:

Увеличение безналичных операций в национальном и международном масштабе подталкивает представителей бизнеса к установке терминалов для карт.

Эта услуга предоставляется большинством банков. Возможно получение оборудования в аренду. Для предприятий с небольшим оборотом предусмотрена сервисная плата.

Финансовый аналитик. Имею высшее экономическое образование. В 2002 году окончила Ростовский государственный экономический университет. 7 лет работала в банке старшим консультантом. Являюсь независимым экспертом в области кредитования.

Изложенные материалы в статье основаны на данных ЦБ России. Отзывы пользователей о работе нашего сервиса вы можете прочитать в каталоге организаций «Яндекс Справочник».

Мой выбор!

Тинькофф Банк - занимает лидирующие места среди банков России. Для своего бизнеса, я выбрал этот банк, использую РКО, Рассрочку для клиентов и интернет-эквайринг для сервиса.

  • 1. Что такое Интернет-эквайринг?
  • 2. Как выбрать интернет-эквайринг?
  • 3. Сравнительная таблица банков и сервисов
  • 4. Точка Банк
  • 5. РФИ Банк
  • 6. ВТБ
  • 7. Тинькофф Банк
  • 8. Сбербанк
  • 9. Альфа Банк
  • 10. УБРиР
  • 11. ПромСвязьБанк
  • 12. Открытие
  • 13. РайффайзенБанк
  • 14. УралСиб
  • 15. ДелоБанк
  • 16. ЛокоБанк
  • 17. МодульБанк
  • 18. СовКомБанк
  • 19. АкБарс Банк
  • 20. ЮKassa
  • 21. PayPal
  • 22. Fondy
  • 23. PayTure
  • 24. Cypix
  • 25. RBK Money
  • 26. MaxKassa
  • 27. InecoPay
  • 28. Как подключить интернет-эквайринг?

В 2020 году операции в интернете перешли на новый уровень. Для обеспечения безопасности и официальной регистрации всех платежных операций применяется интернет-эквайринг. Сам способ нельзя назвать новым, но пик его полноценного и масштабного применения приходится именно на 2020 год. Рассмотрим различия между обычным эквайрингом и его интернет-аналогом, а так же выделим лучших поставщиков на рынке РФ и СНГ.

Интернет-эквайринг и обычный: что это, различия и особенности

Что такое Эквайринг – процесс приема платежа через карты банков. Он может проводиться за товар или услугу, а обрабатывает его банк-эквайер. Он предлагает свои услуги в приеме средств путем организации платежных терминалов и их контроля, по факту чего оформляется договор или контракт.

Еще в 2018 эквайринг был чем-то необычным, сегодня же его он нашел применение как на стационарных, так и на мобильных платформах или в пунктах оказания услуг. Количество торговых фирм, где он применяется, исчисляется миллионами и растет с каждым днем и часом.

Изначально эквайринг было простым и топорным, использовали копии пластика, созданные с помощью спец.устройств, а баланс на счету можно было верифицировать, только совершив звонок в банк. Со временем процессы развивались и модифицировались, и в арсенале компаний появились платежные системы, через которые можно было сильно ускорить процессы платежей и сделать их безопасными как для клиента, так и для провайдера услуги или товара.

Как выбрать онлайн-эквайринг?

Нужно отталкиваться от плюсов, которые может дать эквайринг. Обычно я смотрю на такие факторы:

  1. Рост клиентской базы. В 2020 расчет без купюр становится все более востребованным и частым, и отсутствие нормальной системы безнала означает слабую заинтересованность владельца в своем бизнесе. При идентичных исходных данных клиент выберет ту торговую точку или провайдера услуги, где можно оплатить картой – это закон, который уже тяжело адекватно оспорить. Если поставщик гарантирует скорость и простоту, я обращаюсь к нему.
  2. Снижение рисков. Тут я вижу много факторов: нужна система контроля подлинности купюр, алгоритм расчета сдачи и остатка на счету. Если поставщик не предлагает это в 2020, он живет в прошлом.
  3. Экономия. Подключая эквайринг, я не плачу зарплату кассирам и обслуживающему персоналу, комиссию банкам за розничные переводы. Суть любой автоматизации в экономии ресурсов.
  4. Комфорт. Я хочу, чтобы моя система была удобной для всех: для меня и для человека, который обращается за помощью.

Также нужно свести к минимуму такие факторы:

  • комиссию;
  • обслуживание системы;
  • сроки переводов на счет.

Нужен трастовый и проверенный поставщик, который уже зарекомендовал себя и заработал репутацию. С такими будут сотрудничать многие, в том числе и я. Оказаться в списке лучших партнеров – дополнительный бонус к рекламе и репутации.

  • Кассовая дисциплина в 2021 году
  • Как использовать кассовую технику?
  • В онлайн‑кассах нет Z‑отчётов
  • Кто переходит на онлайн‑кассы в 2021 году
  • Как избежать покупки онлайн‑кассы? Мы знаем 6 способов, и все — не очень
  • Расчёты наличными

Справочная / Деньги и кассовая техника

Эквайринг и прием безналичного расчета

Расчеты по карточкам чаще всего используют крупные торговые фирмы с большим оборотом, т.к. для них безналичный расчет просто необходим. Небольшие магазины, установив терминал, тоже могут получить массу преимуществ, а интернет-магазинам эквайринг тем более значительно облегчит жизнь.

Почему эквайринг — хорошо

Во-первых, вы привлечете к себе больше клиентов. Люди, которые расплачиваются пластиковыми картами, зачастую обладают хорошим доходом. Они выбирают удобные для себя магазины, услуги, где есть возможность безналичного расчета. Во-вторых, увеличится выручка от продаж, клиенты смогут беспрепятственно совершать покупки. К тому же, как говорят ученые из США, с электронными деньгами люди расстаются намного легче, так как физически не держат их в руках. В-третьих, в какой-то степени вы сэкономите на инкассации.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба — онлайн-бухгалтерия для небольшого бизнеса. В сервисе легко разобраться, он сам готовит отчёты и считает налоги. Есть интеграции с банками и онлайн-кассами.

Как подключить расчет по пластиковым картам

Для начала вам нужно будет выбрать банк-эквайер или посредника, который будет оказывать эту услугу. При выборе подходящей компании изучите предлагаемые условия сотрудничества и выберите для себя наиболее выгодные.

Следует обратить внимание на следующие преимущества:

  • небольшой размер комиссии — как правило, комиссия взимается в виде процента от каждого проведенного платежа. Комиссия 7% — это уже много, оптимальной будет не больше 3-4%, но можно найти и меньше;
  • возможность открытия расчетного счета в банке, который выбрали вы — некоторые крупные процессинговые компании, такие как Assist, строго определяют список банков, в которых может быть открыт счет для приема платежей;
  • прием самых распространенных банковских карт: VISA и MasterCard — это минимальный набор;
  • период, в течение которого деньги поступят на ваш расчетный счет — чем быстрее, тем лучше. Если не позднее следующего рабочего дня, то условия хорошие;
  • стоимость услуг — большинство компаний и банков не берут плату за подключение;
  • отсутствие обеспечительного депозита на счете — если это условие является обязательным, то вы будете вынуждены хранить неприкосновенную сумму денег на счете, которую банк сможет списать при каких-либо обстоятельствах.

После того, как вы определитесь с поставщиком услуг, нужно заключить договор об оказании услуги эквайринга, в котором будут определены все условия обслуживания. После подачи необходимых документов банк вас зарегистрирует.

Рos-терминалы и иное оборудование для приема платежей по карточкам, как правило, предоставляется и устанавливается компанией, с которой вы заключите договор. Они же зачастую обеспечивают расходными материалами, наклейками с информацией о приеме платежных карт, проводят обучение кассира работе с pos-терминалом. Кроме того, вам будут предоставлять отчеты о проведенных транзакциях, а также консультации при возникновении сложностей в работе.

Интернет-эквайринг

Для интернет-магазина оплату товара банковской карточкой в режиме онлайн можно признать одним из лучших способов расчета. Ваш клиент сможет в любое время и в любом месте совершить покупку и оплатить её. Это освободит курьера от денежной наличности и необходимости иметь при себе разменные купюры для сдачи. Помимо прочего, вы сможете отслеживать платежи в личном кабинете онлайн. Кстати, при заключении договора проверьте наличие этого удобства.

При выборе поставщика услуг эквайринга руководствуйтесь вышеприведенными рекомендациями. Также обратите внимание на возможность настройки внешнего вида платежной страницы под общий дизайн вашего интернет-магазина — это станет еще одной приятной деталью и поможет повысить конверсию, укрепив доверие посетителей.

Не забывайте выдавать кассовый чек

Интернет-эквайринг не освобождает от онлайн-кассы. При любом поступлении от покупателей предприниматели обязаны выдавать кассовые чеки. Чтобы разобраться, нужно ли вам применять онлайн-кассу и как с ней работать, читайте наш бесплатный курс.

В КУДиР доходы от интернет-эквайринга учитывают по банку.

Важное замечание: Доходом будет являться вся сумма, которую оплатил клиент, без вычета суммы банковской комиссии. Если вы применяете УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка сможете позже учесть в расходах.

Кто освобождён от онлайн-касс

Список освобождённых смотрите в ст. 2 54-ФЗ. Для ИП, которые оказывают услуги или продают товары собственного производства, действует отсрочка до 1 июля 2021 года.

Если касса всё-таки нужна, в первую очередь присмотритесь к смарт-терминалам. Они компактные, не требуют много места и подходят для выездной работы. При небольшом количестве клиентов это недорогой и удобный вариант. Также смарт-терминалы можно легко связать с учётной системой, чтобы передавать номенклатуру на кассу и печатать названия товаров и услуг в чеках. Это требования закона действует для всех обладателей касс с 1 февраля 2021.

Команда наших ритейл-экспертов, маркетологов, редакторов и диджитал-специалистов подготовили для вас серию статей с пошаговыми инструкциями, советами и полезными подборками.

В этой статье говорим про то, как организовать курьерскую доставку и начать принимать безналичную оплату.

Купить и зарегистрировать онлайн-кассу для курьеров.

Подключить эквайринг для безналичной оплаты курьерам и при самовывозе.

Настроить безналичную оплату с сайта.

Итак, перейдём к теме разговора и подробно расскажем, какую онлайн-кассу лучше выбрать для курьеров, как быстро подключить эквайринг, в какие затраты это выльется.


Онлайн-кассы для выездной торговли

Ваш клиент сделал заказ. Вам нужно отдать товар и выдать клиенту чек. Как это устроить?


Что важно при выборе

Что из характеристик в приоритете, если вам понадобилась касса для выездной торговли и курьеров. Ритейл-эксперты советуют смотреть на такие параметры:

Как подключить безналичную оплату

Есть два варианта: подключить банковский терминал к кассе или выбрать онлайн-кассу со встроенным эквайрингом.

Вариант 1. Поставить пин-пад

Для оплаты банковскими картами используют специальный терминал с установленной программой, его ещё называют пин-пад. Покупатель вставляет или прикладывает свою карту, в некоторых случаях вводит PIN-код. Данные об оплате или ошибках уходят в кассовую программу.

Они совместимы со всеми современными моделями кассовой техники.

Почему ставим клиентам Ingenico IPP320

Принимает любые виды банковских карт: с EMV-чипом, с магнитной полосой, бесконтактные (NFC).

Работает с большинством смарт-терминалов и фискальных регистраторов.

Подключается к кассовому аппарату через интерфейсы USB и RS-232.

Имеет крупный яркий LCD-дисплей 128х64.

Надёжные резиновые кнопки, которые проверено долго служат. Проверено тысячами пользователей Ingenico по всему миру.

В комплекте с пин-падом эквайринг Эвотор (решение идет бесплатно при покупке в интернет-магазине ПОРТ).


Вариант 2. Альтернатива отдельному пинпаду — касса со встроенным эквайрингом

К таковым относятся смарт-терминалы Эвотор 5i. MSPos-Е-Ф, aQsi 5, Litebox 5. Всё они устроены так, что поддерживают комбинированный способ оплаты (наличный и по картам), так что отдельный пин-пад им не нужен.


jfe6zx38zmlvcycttvhd.jpg

Финальный шаг: настроить эквайринг

Тут тоже два варианта: выбрать выгодный тариф и заключить договор в банке при личном визите или настроить все удаленно.

Обратите внимание на платформу Эвотор.PAY, которая помогает бизнесу подключить торговый эквайринг без визита в банк. Достаточно загрузить в личный кабинет ваши реквизиты, лицензии и доверенности.

Чем хорош Эвотор.PAY?


Примерные затраты

Бюджет складывается из нескольких компонентов, смотрите таблицу.

Покупка кассового аппарата

с фискальным накопителем

от 12 до 40 тысяч за компактные модели,

ФН на 15 месяцев 6-7 тысяч руб., на 36 месяцев 9-10 тысяч руб

Банковский терминал и эквайринг

около 13-15 тысяч руб. за пин-пад и платежное решение Эвотор PAY

Договор с оператором фискальных данных

на 15 месяцев 3750 руб, на 36 месяцев 6700 руб.

пакет услуг от АСЦ стоит 1500 руб.,

по желанию договор на техобслуживание кассы 1950 руб. на год

Получение электронной цифровой подписи (если ещё не получали)

2500 за саму ЭЦП, плюс 2000 при записи на защищенный носитель

минимум 25-30 тысяч руб. за каждую кассу с возможностью безналичной оплаты

Примеры цен по оборудованию из статьи:

Эвотор 5 стоит около 15 тысяч руб., Эвотор 7 — 17-20 тысяч, вариант 5i со встроенным эквайрингом 24 тысячи. Терминал АТОЛ Sigma 7 потребует примерно 14 тысяч. Фискальные регистраторы, которые можно подключить к смартфону или планшету, ШТРИХ-НАНО стоит 5-6 тысяч, Ритейл 02Ф порядка 11 тысяч.

Добавляем к цене фискальный накопитель, в зависимости от срока действия это от 6 до 10 тысяч.

Пин-пад будет стоит около 15 тысяч рублей (не нужен при выборе кассы типа Эвотор 5i со встроенным эквайрингом).

Зарегистрировать кассу по 54-ФЗ можно и своими силами, но проще и быстрее доверить работы инженерам. В пакет услуг за 1500 руб. входит регистрация на сайте ФНС, регистрация на площадке ОФД и непосредственно фискализация новой ККМ.

Для передачи фискальных данных в Налоговую инспекцию через серверы ОФД нужен будет договор. Это порядка 4-7 тысяч, зависит от срока действия фискального накопителя.

Итоговый бюджет внедрения кассы с приёмом безналичных платежей зависит от стоимости самого аппарата и сопутствующих услуг.


Не забудьте про ещё один канал приема платежей: подключите безналичную оплату на сайте

Согласно статистике, более 40% посетителей сайта выбирают онлайн-оплату. Это особенно актуально сейчас, когда нужно минимизировать прямое взаимодействие с сотрудниками и курьерами.

Как это сделать? Подключить сервис онлайн-платежей. Самый популярный вариант в нашей стране - Robokassa.

Чем хороша Робокасса?


Подборка моделей от ритейл-экспертов

Мы постарались подобрать решения, которые будут занимать минимум места и попадут даже в небольшой бюджет. Со всеми перечисленными моделями вы сможете автоматизировать свою торговую точку с минимальными затратами.

Смарт-терминал Эвотор 5

Эвотор 5 с банковским терминалом будет отличным решением для стационарной торговли небольшого магазина, для курьеров, точек «кофе с собой», пекарен, отделов на рынке и выездных мероприятий.

Преимущества

Компактные габариты: помещается в карман, размером чуть больше ладони.

Удобная товароучетная система с бесплатным функционалом.

Простой и понятный интерфейс.

Возможность интеграции с 1С.

Автономная работы до 12 часов.

Не требуется подключение к компьютеру. Основные действия совершаются прямо на кассе.


АТОЛ Сигма 7

Хороший вариант для торговли, сферы обслуживания и общепита. Удобный и простой в обращении терминал с надежными параметрами печати.

Преимущества

Встроенная кассовая программа с удаленным доступом и понятными отчетами.

Сенсорный вертикальный экран 7 дюймов.

Автономная работа от аккумулятора до 5 часов.

Поддержка Wi-Fi, Bluetooth, 3G.


Терминал Эвотор 5i, принимающий разные виды платежей

Он станет отличным решением для тех, кто не использует товароучетную систему. Вам не придется ставить компьютер и покупать банковский терминал, такой смарт-терминал уже сочетает в себе все функции.

Благодаря автономной работе до 12 часов и возможности принимать оплату по картам модель подойдет для дистанционной и разъездной торговли, для любого микробизнеса.

Преимущества

Встроенный эквайринг. Отдельно пин-пад не понадобится.

Бесплатная товароучетная система с базовыми программами: продажи, скидки, возвраты, учет товаров, статистика продаж, управление кассами и сотрудниками в личном кабинете.

Время автономной работы до 12 часов

Поддержка Wi-Fi, 3G, Bluetooth.

Яркий сенсорный дисплей 5.5".


Фискальный регистратор Ритейл 02ф

Модель с подключением по Wi-Fi дает возможность организовать рабочее место кассира, имея в наличии только телефон или планшет.

Вы устанавливаете товароучетную систему на мобильное устройство и синхронизируете его с кассой по Wi-Fi. После чего все основные действия совершаете на телефоне, а он в свою очередь отправляет чеки на печать через фискальный регистратор.

Преимущества

Минимум проводов и возможность работать даже в ограниченном пространстве.

Для работы вам потребуется регистратор, телефон / планшет / компьютер и товароучетная система (есть платные и бесплатные варианты программ).

Поддержка Wi-Fi, разъёмы RS-232 и USB.

Высокое качество печати.

В модельном ряду есть варианты с разным набором интерфейсов (только RS/USB или дополнительные LAN-порты), опцией Wi-Fi, наличием автоотреза и отдельным разъёмом для денежного ящика.


Мобильная касса Штрих-нано

Самый компактный и бюджетный фискальный регистратор в линейке касс Штрих-М. Производитель известен надёжными моделями кассовой техники.

Преимущества

Небольшая скорость печати компенсируется низкой ценой и возможностью подключению по Bluetooth.

Поддержка Bluetooth и WiFi.

Питание от аккумулятора.


Что со сферой применения?

Считаем, что смарт-терминалы Эвотор и Сигма подойдут как для выезда, так и для стационарной точки. Системы на основе фискального регистратора и мобильного устройства чаще всего нужно подключать к сети, поэтому они не всегда применимы к курьерам, но хорошо встанут, например, на пункты выдачи заказов.







Подведем итоги

Бизнес оказался в непростых условиях, важно максимально быстро и гибко перестраиваться, чтобы по возможности продолжать торговлю. Решения, которые напрашивается в такой ситуации: это а) организовать удобную доставку, б) принимать платежи онлайн на сайте и в) сделать безналичную оплату при контакте клиента с курьером.

Мы постарались понятно рассказать, как организовать безналичную оплату, и подобрали несколько удачных моделей онлайн-касс, которые хорошо подойдут для работы курьеров и вообще для минимальной автоматизации микробизнеса.

Статья подготовлена ритейл-экспертами ПОРТ.

Если у вас остались вопросы, свяжитесь с нами. Поможем разобраться, подберем решения для вашей компании и дадим пошаговый алгоритм действий.

Следите за новыми публикациями в блоге и анонсами в соцсетях. Именно для вас мы пишем гайды по выбору техники, делимся полезными инструкциями и готовим подробные фотообзоры оборудования.

Читайте также: