Что творится в фнс

Опубликовано: 12.05.2024

Поправки к закону вступили в силу

Налоговая сможет получить от банка больше информации, но только по запросу

Фото: Роман Данилкин / 63.RU

С сегодняшнего дня в силу вступают поправки к Налоговому кодексу, которые заранее успели всех взбудоражить. Много говорилось о том, что у ФНС стало больше доступа к банковской тайне, а делиться тайнами (особенно банковскими) мало кому захочется. Мы разобрались, что именно поменялось и какую информацию налоговая теперь может получить.

Что произошло?

В феврале Владимир Путин подписал закон о внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации. Среди прочего изменения вносятся в статью 86, которая регламентирует обязанности банков, связанные с осуществлением налогового контроля. В ней появляется подпункт 2.1, обязующий банки по запросу в течение трех дней делиться с налоговой дополнительной информацией.

Что теперь будет знать налоговая?

На самом деле ФНС и так получала много информации — банки обязаны сообщать налоговикам об открытии или о закрытии счетов, вкладов, изменении реквизитов и многом другом. Изменения дают налоговой возможность узнать информацию не только о том, на кого счет открыт, но и о том, кто пользуется им по доверенности. По запросу банк должен предоставить копии паспортов лиц, имеющих доступ к деньгам на счете, доверенности, договор на открытие счета и использование интернет-банка, карточки с образцами подписей и оттиска печати, а также информацию о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и представителях клиента.

Данные могут узнать в любой момент?

Нет, информация предоставляется по запросу. Законом предусмотрен конкретный список ситуаций, когда ФНС может затребовать информацию у банка. Например, основанием для запроса про организацию или ИП может стать налоговая проверка, истребование документов, решение о взыскании налога, приостановлении операций или отмене приостановления. Данными физлица могут поинтересоваться при согласии руководителя вышестоящего налогового органа, руководителя ФНС или его заместителя, а также при проведении налоговой проверки либо истребовании у него документов. И, наконец, данные могут потребовать на основании запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами.

Зачем это нужно?

В ФНС объясняют, что изменения «вводятся для повышения эффективности риск-ориентированного подхода при проведении налогового контроля и предотвращения ущерба от недобросовестных налогоплательщиков, применяющих различные схемы для ухода от налогов». Если совсем просто: налоговая сможет увидеть всех аффилированных лиц, а не только номинальных директоров компаний или владельцев счета.

— Раньше налоговая видела компанию и директора, а кто совершал операции, было непонятно, потому что это уже были внутренние документы, — объясняет экономист Максим Марамыгин. — В налоговую документы уходили за подписью директора. Сейчас они могут посмотреть, кто помимо директора имеет доступ к счету, хотя формально никак не числится.

— Эти нововведения — первый шаг по выводу из тени физических лиц. По юридическим лицам и ИП налоговая и так может получить достаточный объем информации, и всем было понятно, что попытка пролить свет на финансовые отношения рано или поздно доберется и до «физиков», — объясняет Денис Валдеев, юрист компании «Бенефактум». — У принятого закона свои цели: во-первых, преследование обналичивания денег. Во-вторых, тот же 115-й закон о легализации денежных средств, полученных преступным путем. Сейчас достаточно большой объем граждан, которые не имеют официального заработка, налоги не отчисляют, при этом по их счетам бегают огромные денежные суммы. Соответственно, у налоговой задача номер один — обложить эти доходы налогом.

Но принятый закон эту задачу полностью не решает, уверен эксперт: с одной стороны, ФНС получит больше информации о счете и его владельцах, с другой стороны, в законе прописан механизм, по которому информация предоставляется только в рамках камеральных проверок и только по согласованию с вышестоящим налоговым органом.

— Этот механизм частично является защитным от злоупотреблений налоговиками. Но принятый закон — это только первый шаг, ФНС однозначно будет добиваться того, чтобы все денежные операции в стране были прозрачными, — отмечает юрист.

Автор: Дарья Долина , 16 Марта 2021 09:06

Глава УФНС России по Москве Марина Третьякова рискует не усидеть в своем кресле после масштабных обысков в ведомстве?

По утверждению ряда телеграм-каналов, сотрудники ФСБ и антикоррупционного управления полиции с конца прошлого года периодически навещают московские районные инспекции ФНС. По некоторым данным, обыски прошли уже в половине столичных отделов налоговой службы. Как утверждают авторы телеграм-канала Baza, якобы под прицелом правоохранителей находятся обычные сотрудники, у которых выискивают признаки превышения полномочий. Во время обысков силовики отправляют их в один кабинет, просят сдать телефоны, проверяют денежные переводы и читают переписку, передает корреспондент The Moscow Post.

Никаких подробностей в УФНС, конечно же, не раскрывают. Ведомству под руководством Марины Третьяковой вообще свойственная некая скрытность и приписываемое недоброжелателями желание "замять" скандал. Однако знающие люди уже озвучивают две версии о том, что стало поводом для операции.

Одна из них – это возбужденное уголовное дело из-за "обнальщика", который успел поработать практически со всеми налоговыми города. Согласно другой версии, осенью прошлого года сотрудники одной из ИФНС систематически брали деньги для регистрации "левых" фирм.

Вот уже 10 лет УФНС России по Москве руководит Марина Третьякова. Еще в 2013-м ей прочили отставку ввиду прохождения порога пенсионного возраста, однако чиновница занимает эту должность по сей день.

Налоговые недочеты

Третьякова курирует работу начальников всех налоговых инспекций, находящихся в ведении УФНС России по Москве. И кураторству ее имеется ряд вопросов. Взять хотя бы новости 2020 года.

В апреле силовики задержали в Москве экс-главу отдела регистрации и учета налогоплательщиков столичной инспекции ФНС № 8 Андрея Григорьева в рамках уголовного дела о получении четырех крупных взяток. Об этом писал ТАСС.

Следом в мае 2020-го Следком возбудил еще одно уголовное дело по факту мошенничества в особо крупном размере, в котором заподозрили организованную преступную группу сотрудников инспекции Федеральной налоговой службы № 20 в Москве. Как считают следователи, замначальника вместе со своими подчиненными и подельниками проводил камеральные проверки по липовым документам, представленным соучастниками для получения возврата имущественного налогового вычета. Российскому бюджету такая схема стоила более одного миллиона рублей.

Как писала "Лента.ру", по оперативным данным, начиная с 2015 года группа сотрудников инспекции №20 не один раз без ведома покупателей квартир оформляла от их имени заявления о выплате налоговых вычетов и присваивала эти деньги себе. Почти все документы оформлялись через личный кабинет налогоплательщика, тем самым удавалось избежать прямых контактов между членами ОПГ и другими участниками преступных схем.

Как мы видим, уголовные дела сотрясают ведомство с завидной регулярностью. Однако все они так или иначе бьют "прицельно". Сегодня же сообщается о масштабных обысках множества районных инспекций ФНС. А, значит, речь идет о схемах покрупнее…

Налоговики против "клерков"

Как и было сказано ранее, людская молва обыски связывает с тем, что якобы сотрудники ИФНС могли за деньги регистрировать "левые" конторы. Скандал с таким сценарием разразился осенью прошлого года. Так, в ноябре 2020-го у столичных налоговых консультантов резко поприбавилось работы. Как сообщало издание "Клерк", на юрлица Москвы вдруг ежедневно начали сыпаться тысячи поддельных нулевых отчетов по НДС. Дело в том, что сами юрлица эти нулевые отчеты не подавали. То есть кто-то их "строчил" за них. Как выяснилось, в Москве создана гигантская коррупционная ниша вокруг ФНС, в результате которой "всплыли" десятки тысяч поддельных отчетов по НДС, а общая сумма ущерба может достигать более 300 млрд (!) рублей.

Схема была такова: отчеты за юридические лица были переданы несуществующими уполномоченными бухгалтериями. А эти самые сдающие "уполномочки" являются никем иным, как компаниями-однодневками, которые не вели деятельности и не платили налоги. Но в одночасье "уполномочки-однодневки" ожили и начали сдавать тысячи нулевых отчетностей по НДС за другие юрлица, об этом так же писал "Клерк".

Безусловно, "обнуление" происходило не напрямую со стороны ФНС. Нулевки такие заносились от абсолютно сторонних, "левых" юридических лиц по поддельным доверенностям. Тем не менее, никакой защиты от "уполномочек" со стороны ведомства не оказалось. Их не существовало в принципе.

Как говорили участники рынка, целью могла быть попытка спровоцировать бизнесменов на дальнейшее неофициальное "решение" вопроса в ФНС или у посредников. Иными словами, таким образом могла организовываться огромная коррупционная ниша. Так кто же истинный выгодополучатель данной схемы? Не уж-то сами налоговики с их "прикормленными" подельниками?

Похоже, кого-то серьезно могла разгневать статья о неблаговидных делах с налоговиками.

Кстати, некое "цензурирование" со стороны московского УФНС под предводительством госпожи Третьяковой было замечено и раньше. Так, например, в далеком 2012 году общественная организация "Безопасное отечество" написала обращение к Марине Третьяковой о нарушениях при проведении аукциона на покупку мебели самой же налоговой службе.

По словам общественников, речь шла о нарушениях в аукционе ФНС на сумму около 11, 5 млн рублей. Налоговой были нужны металлические шкафы, стеллажи и другие предметы для офиса. В документации, как полагало "Безопасное отечество", был допущен ряд нарушений закона. Среди них - необоснованные требования к участникам, конкретные требования к товару, ограничивающие количество участников. Так, ФНС предъявило слишком жесткие требования с точностью до миллиметра к габаритам мебели, которая даже не является встраиваемой. Также налоговикам понадобились исключительно немецкие замки. Все это навело на мысли, что тендер выделяет под конкретного исполнителя.

ФНС же на найденные нарушения отреагировала весьма любопытно – наслала проверку на само "Безопасное Отечество", о чем сообщили общественники на своем сайте. Ведомство Третьяковой решило проверить, не однодневная ли организация. Причем проверка была направлена с пометкой "СРОЧНО". И тремя восклицательными знаками.

Складывается впечатление, будто бы "воюет" руководство московского УФНС вовсе не с теми. Вместо того, чтобы исправлять нарушения и работать над ошибками, некоторые «ретивые» чиновники пытаются "заткнуть рты" неугодным? Как бы то ни было, вырисовывающаяся картинна наводит на нехорошие мысли о возможном сокрытии некоторых данных со стороны "верхушки" столичного управления. Впрочем, это наверняка смогут утверждать только правоохранительные органы. Которые "перерыли" уже не с десяток офисов налоговиков Москвы.

Банкиры просят ФНС продлить сроки по предоставлению информации налоговикам. В свою очередь в ФНС России рост количества запросов считают нормальным и объясняют его возобновлением налоговых проверок после длительного периода коронавирусных ограничений. Эксперты согласны с тем, что за время пандемии у налоговиков мог накопиться большой объем информации, требующей проверки. Но причина активности налоговиков кроется не только в этом. «Образовалась ситуация, при которой у налоговых органов несколько месяцев были связаны руки, а время идет, и плановые показатели для налоговых органов никто не отменял», – говорит юрист адвокатского бюро Forward Legal Федор Закабуня.

Кроме того, напоминает партнер юридической фирмы Five Stones Consulting Екатерина Болдинова, срок сдачи отчетности физических лиц в этом году сдвинулся с 30 апреля на 30 июля. «И конечно, большая часть налогоплательщиков сдали отчетность только в последнюю декаду июля. А сроки камеральных проверок достаточно короткие – три месяца с момента сдачи налоговой декларации. И хотя санкций за нарушение этих сроков для налоговиков нет, они стараются эти сроки не нарушать», – говорит юрист.

По мнению директора Института стратегического анализа ФБК Игоря Николаева, рост активности налоговиков также связан с задачей увеличения бюджетных поступлений. По итогам первого полугодия бюджет был сведен с дефицитом в 955,8 млрд руб. По итогам года вместо ожидаемого профицита в 927,6 млрд руб. правительство ориентируется на дефицит около 5,6 трлн руб. При этом за шесть месяцев ФНС перечислила в бюджет лишь 40,7% к прогнозным показателям. «Во главе правительства бывший глава ФНС Михаил Мишустин, и он, как никто другой, нацелен на то, чтобы максимально увеличить налоговые поступления», – считает Николаев.

Как объясняют юристы, компании проверяются на различные схемы утаивания средств, а граждане – на получение неофициальных доходов. По словам Болдиновой, «в отношении юридических лиц проверка операций по счетам связана с выстраиванием цепочки взаимоотношений с контрагентами проверяемой компании». Налоговиков интересуют суммы и даты перечисления поступивших средств в адрес различных контрагентов. «Если денежные средства, поступившие на ваш счет, в тот же день или на следующий день были направлены иным лицам с признаками фирм-однодневок либо ушли дальше по цепочке контрагентов, вашей компании впоследствии могут быть предъявлены претензии», – поясняет юрист.

Что касается физлиц, то тут ФНС хочет получать от банков данные о фактических расходах граждан и их реальных доходах. «Причем это касается даже не столько граждан, сколько их работодателей, так как расходы, намного превышающие доходы, могут свидетельствовать о неофициальной зарплате. И это позволило бы отследить компании, которые в период пандемии перешли на неофициальные зарплаты», – отмечает партнер налоговой практики BMS Law Firm Давид Капианидзе.

Николаев считает, что шквал налоговых проверок может стать сокрушительным ударом по и без того ослабевшему малому и среднему бизнесу, вынуждая многие компании закрыться и уйти с рынка. «Экономическая активность значительно снизилась, за июнь бизнес далеко не восстановился. С такой экономики много в бюджет не стрясешь, а проверки еще больше дестимулируют деятельность малых и средних предприятий», – говорит экономист. При этом он обращает внимание на то, что во время и после пандемии многие цепочки взаимоотношений с контрагентами у компаний были разорваны и налоговый инспектор может ошибиться, приняв за фирму-однодневку компанию, которая в кризис разорилась и не смогла ни налоги заплатить, ни выплатить деньги своим партнерам по бизнесу, как бы ни старалась. «В кризис, который не закончился, должны быть сделаны максимальные послабления для бизнеса, чтобы он выжил. Топить его – значит еще больше ослаблять экономику и лишать бюджет доходов в среднесрочной перспективе», – подчеркивает Николаев.

Заместитель руководителя ИАЦ «Альпари» Наталья Мильчакова считает, что вывести бизнес из тени путем вала налоговых проверок у государства вряд ли получится. Серый сектор, который Всемирный банк оценивал в экономике России в $300 млрд, никуда не денется. Пока не снизятся обязательные страховые платежи и нагрузка на фонд оплаты труда, серый сектор так и будет отстаиваться и ничего с ним нельзя будет сделать. Какая-то часть бизнеса продолжит держать свои капиталы в той или иной тихой гавани, если не на Кипре, так в других юрисдикциях. «Но в целом излишне энергичные проверки и специальные кампании не добавляют инвестиционной привлекательности бизнесу в России», – утверждает Мильчакова.

Пожалуй, этот год запомнит каждый из нас. Год потрясений. Год разорений. Год потерь. И хочется уже быстрее выдохнуть и вступить в новый 2021 год с надеждой, что все поменяется к лучшему.

Давайте посмотрим, что изменится для бизнеса в области налогов и всего, что с этим связано. Итак, 15 фактов, которые повлияют на бизнес в 2021 году.

Факт №1: ФНС и Росфинмониторинг будут обмениваться информацией по незаконным операциям. Об этом написано в Соглашении Росфинмониторинга №01-01-14/22440, ФНС России №ММВ-23-2/77@ от 15.10.2015 (ред. от 29.09.2020). По сути, ведомства договорились плотно сотрудничать и обмениваться информацией относительно любых незаконных финансовых манипуляций.

Факт №2: новая АСК НДС-2 устанавливает все цепочки связей. ФНС усовершенствовала «зловещую» систему, и теперь налоговики могут установить все цепочки связей вплоть до «10 колена», а также найти бенефициаров.

Факт №3: в НК РФ вводят понятие «Оперативный контроль». В НК РФ внесут новый вид контроля – «оперативный контроль для наблюдения за своевременной фиксацией расчетов и правильным подсчетом выручки». Помогать налоговикам в «оперативном контроле» будут ФСБ-шники.

Факт №4: ЦБ РФ будет контролировать движение всей наличности… а также источники ее формирования. Об этом написано в «Положении о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 05.01.1998 №14-П (свежая редакция).

Факт №5: ФНС получит доступ к данным любой компании. Стартует эксперимент по налоговому мониторингу, в рамках которого налоговики смогут отслеживать каждую транзакцию компаний.

Факт №6: Росфинмониторинг начнет контролировать операции на сумму от 600 тыс. руб. Об этом написано в Федеральном законе от 13.07.2020 №208-ФЗ. Также, согласно этому закону, цепочка «ООО – банк – сотовый оператор – крипта – кэш» будет под контролем. И больше 100 тыс. руб. по этой схеме провести будет нельзя.

Факт №7: ФНС отнимет имущество за долг в 1 млн рублей. Об этом написано в Приказе ФНС России от 10.02.2020 №ЕД-7-8/85@: если вы задолжали государству больше 1 млн рублей, то налоговики запросят информацию о предоставлении документов, обо всех ваших активах, чтобы в последующем, в случае неуплаты задолженности, наложить на них взыскание.

Факт №8: неуплату налогов приравняют к мошенничеству. Посадки за неуплату налогов будут уже не только по ст. 199 УК РФ, а уже дополнительно, как за мошенничество.

Факт №9: маркировка накроет весь рынок. С нового года начнется маркировка животных, включая домашних. В совокупности с онлайн-кассами и АСК НДС-2, налоговики смогут контролировать все товарные потоки и позиции.

Факт №10: Путин продлил мораторий на проверки, но появятся «инспекционные визиты». В Информации Минэкономразвития от 30 октября 2020 года написано, что в 2021 году будет действовать мораторий по плановому контролю для малого бизнеса. Вышел Федеральный закон от 31.07.2020 №248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации». Там появилась статья 70 «Инспекционный визит». Эти инспекционные визиты не относятся к налоговому, валютному и таможенному контролю.

Факт №11: в 2021 году появится новый налоговый режим. Об этом заявил Даниил Егоров, выступая 19 ноября 2020 года на Пленарном заседании с участием Президента ТПП РФ, Руководителя ФНС России, Руководства Минфина РФ.

Факт №12: с 1 января 2021 года ЕНВД исчезнет, а патент и упрощенку расширят. Например, установили повышенные ставки и новые лимиты по УСН. УСН смогут применять те, у кого доходы не превышают 200 млн руб. и средняя численность сотрудников не более 130 человек. Для каждого объекта налогообложения будут применять две ставки, которые будут зависеть от суммы доходов и численности сотрудников (№ 266-ФЗ от 31.07.2020, вступает в силу с 1 января 2021 года). Если у вас оборот от 150 до 200 млн руб. и до 130 сотрудников, то вы можете работать на УСН с базой «доходы» и платить 8% от выручки. Либо УСН с базой «доходы минус расходы» и платить 20%.

Что касается изменений в патенте, об этом написано в Законопроекте № 973160-7 «О внесении изменений в статьи 346-43 и 346-51 части второй Налогового кодекса Российской Федерации», который на данный момент прошел второе чтение.

Для розницы и общепита площади торговых залов и залов обслуживания посетителей увеличили с 50 до 150 кв. м.
По новым правилам предприниматели смогут уменьшить сумму налога по ПСН на уплаченные страховые взносы по аналогии с ЕНВД. Это обеспечит максимально комфортный переход индивидуальных предпринимателей с вмененки на патентную систему. При этом ИП с наемными работниками уменьшат стоимость патента не более, чем на 50%. А ИП без наемных работников сократят налог по патенту до нуля, если это позволит сумма уплаченных взносов.

Факт №13: в ближайшие 2 года появится единая платформа для сделок в B2В. Об этом тоже заявил Даниил Егоров, выступая 19 ноября 2020 года на Пленарном заседании с участием Президента ТПП РФ, Руководителя ФНС России, Руководства Минфина РФ.

Факт №14: налоговики начнут взимать налоги в автоматическом режиме. Об этом удобном и комфортном формате взимания налогов заявил глава ФНС России, рассказывая о целях и планах ведомства на ближайшие годы.

Факт №15: с июля 2021 года будет привязка НДС к маркировке и ККТ. Это еще одно заявление главы ФНС на вышеупомянутом Пленарном заседании.

Как вы считаете, пойдут ли эти изменения во благо российскому бизнесу? Помогут ли они ему встать с колен после тяжелого 2020 года? Или наоборот, еще больше загонят в тиски безысходности?

Очевидно, что мы на пути к полной прозрачности и легализации всех и каждого: начиная от мелкого ИП-шника, который торгует на рынке капустой-морковкой, и заканчивая крупной строительной компанией, которая без налички и гостей из Средней Азии попросту загнется.

Если вы не собираетесь сдаваться, то пройдите тест и узнайте, какие способы законной оптимизации налогов подходят для вашего бизнеса.

В СМИ началась очередная истерика насчет доступа налоговиков к сведениям, которые составляют банковскую тайну:

Вроде бы теперь банки обязаны передавать ФНС что-то суперсекретное, это усилит контроль над доходами и расходами всех клиентов. А банковская тайна как будто и вовсе теперь не тайна — и это чуть ли не ущемление прав и свобод.

Налоговый кодекс и правда меняется с 17 марта. Теперь банки обязаны передавать больше сведений, но на обычных людей это не повлияет. А вот тем, кто занимается обналом и работает с подставными лицами, будет чуть сложнее бесконтрольно выводить деньги.

Вот что на самом деле изменилось в законе о банковской тайне и чем это грозит.

О каких изменениях речь

17 марта 2021 года вступают в силу поправки, внесенные в первую часть налогового кодекса. В статье 86 появится пункт 2.1 с новыми обязанностями банков. Там и идет речь о передаче некоторых сведений и документов по запросу налоговой.

Т⁠—⁠Ж теперь в приложении

Как было раньше

На самом деле вся статья 86 НК РФ посвящена обязанностям банков в связи с налоговым контролем. Например, банки обязаны сообщать об открытии счетов и вкладов, изменении реквизитов, остатках денег и операциях. Когда вы открыли счет как физлицо или ИП, налоговая автоматически узнает об этом из единой системы. А если она решит проверить декларацию, то узнает и обо всех зачислениях на счет.

Налоговая знает, какая у вас квартира, у кого вы ее купили, сколько зарабатываете, кто ваш супруг и как зовут детей, на какой машине вы ездите и какая у нее мощность двигателя. У налоговой есть данные о ваших родственниках — потому что она ведет реестр ЗАГС. Она знает, есть ли у вас фирмы или статус ИП, какими видами деятельности вы занимаетесь, где работали пять лет назад и кого нанимали, используете ли электронные кошельки и имеете ли счета за границей.

Росреестр передает налоговой сведения о сделках с недвижимостью, ГИБДД — о регистрации транспорта, нотариусы — о наследстве, а МВД — о смене паспортных данных и адресе. И банки тоже передают информацию налоговой — автоматически или по запросу, в рамках действующего закона. Доступ к банковским данным имеют суды, Росфинмониторинг, приставы, следственные органы, Агентство по страхованию вкладов, ЦБ, финансовые управляющие.

Нет такого, что все сведения о вас налоговая получит, только истоптав три пары железных башмаков. Закон позволяет государству знать о вас очень многое. А часть данных вообще находится в открытом доступе — особенно если вы занимаетесь бизнесом.

Что меняется с 17 марта

Вот что еще теперь обязаны передавать банки по запросу налоговой:

Копии паспортов лиц, которые имеют доступ к деньгам на счете.
Доверенности на получение денег со счета.
Договор на открытие счета и использование интернет-банка.
Карточки с образцами подписей и оттиска печати.
Информацию о бенефициарных владельцах и выгодоприобретателях.
Сведения о представителях клиента.

Срок — в течение 3 дней со дня мотивированного запроса.

Мотивированным будет считаться запрос в конкретных случаях.

У организации или ИП. Если проводится налоговая проверка или истребованы документы. Или есть решение о взыскании налога, приостановлении операций по счету или об отмене приостановления.

У физлица без статуса ИП. При согласии руководителя вышестоящего налогового органа, руководителя ФНС или его заместителя. А также если в отношении человека проводится налоговая проверка или у него истребованы документы.

У всех. По запросу другого государства в рамках международного сотрудничества.

В статье 26 федерального закона о банках, посвященной банковской тайне, и в статье 857 ГК РФ изменений нет: там и так написано, что тайну надо сохранять, но есть обязанность предоставлять сведения по запросу и в рамках закона. Банк не вправе отказать, если запрос правильно оформлен и мотивирован.

А вот партнерам, конкурентам, сотрудникам и просто любопытным людям сообщать сведения о счетах и операциях банк не будет.

Кого коснутся эти изменения

Изменения коснутся тех, кто выдавал или получал доверенности на распоряжение деньгами. А также тех, кто открывал счета на подставных лиц и работает через представителей.

Например, есть фирма, которая обналичивает деньги. Обычно такие компании оформляются на людей, которые не имеют отношения к бизнесу и деньгам, а только дают свои паспорта и ставят подписи там, где нужно. А распоряжаются счетом другие люди. Чтобы они имели доступ к интернет-банку, могли снимать деньги и подписывать документы, номинальный директор оформляет доверенность и указывает нужных людей в карточке с подписью и печатью. Больше этот директор о счете и фирме ничего не знает — зато к деньгам имеют доступ те, кому это нужно.

Теперь налоговая сможет узнать, кто именно снимает деньги и распоряжается счетом. Но для этого ей нужно как минимум что-то заподозрить. Хотя и с этим проблем давно нет: все махинации с налогами и обналичиванием видны в автоматизированных системах контроля, где подсвечиваются подозрительные данные в декларациях и странные сделки между конкретными контрагентами.

Или бывает, что фирма проводит операции не в своих интересах, а платит за кого-то или получает деньги как комиссионер или агент. А на самом деле бенефициар сделки — другая компания или человек. Обычно банк запрашивает такие сведения для себя и Росфинмониторинга, но теперь доступ к ним сможет получить и налоговая.

Этого не произойдет автоматически, но при налоговой проверке или взыскании налога — вполне возможно.

Что изменится для обычных людей

Если у вас есть счета в банках и вы сами распоряжаетесь этими деньгами, не занимаетесь обналом в чьих-то интересах и не отмываете преступные деньги в больших объемах — вас эти изменения не коснутся.

Фактически для людей без статуса ИП ничего не меняется: о контроле за операциями речи в поправках не идет, а для запроса информации, как и раньше, нужно решение руководства или проведение проверки. При этом для проверки тоже нужны основания.

Банк сообщает о том, что у вас есть счет, но он не передает информацию о зачислениях и переводах. Пока что в России все еще нет официального контроля над расходами. Если вы купили машину, не имея официального дохода, — это не повод вас штрафовать. Деньги могла подарить бабушка, или вам вернули долг — а с денежных подарков и займов налога нет.

Если у вас есть статус ИП или даже фирма и доверенность на главбуха для распоряжения счетом, беспокоиться тоже не о чем. Даже если представить, что налоговая получит эту информацию, — ну и пусть знает, что условная Марьиванна работает у вас в бухгалтерии и может снимать деньги. У налоговой нет ни желания, ни ресурсов, чтобы запрашивать и обрабатывать данные обо всех доверенных лицах любого бизнеса. Обнальщикам может быть неспокойно, остальных поправки не касаются.

Налоговая мечтает получить доступ к данным о счетах вне налоговых проверок. Но пока таких полномочий у нее все еще нет. И ничего нового, что помогло бы доначислить вам налоги, в законах 17 марта не появится.

Сложности с подозрительными деньгами на счете могут возникнуть и без участия налоговой — примеров достаточно. А за вашими сделками следят и те, от кого вы этого совсем не ожидаете, и те, кто помогает вам с деньгами и документами.

Если волнуетесь за деньги на счете, почитайте:

Обнал был бы злом, с которым нужно бороться, если бы не одно но.
Надо понимать, что деньги, ушедшие в бюджет, проваливаются туда как в черную дыру. На меньшую часть из них будет сделано действительно что-то полезное, а на большую будут совершенно официально переложены в десятый раз московские бордюры или назначена миллионная премия себе-любимому, а неофициально, после некоторых махинаций, куплены атрибуты красивой жизни и остаток выведен из страны в оффшоры.
В данных условиях считаю и обнал, и уклонение от налогов, благом, а обнальщиков - этакими робингудами. Изменю свое мнение, когда у нас будет государство для людей.

Государство как раз и состоит из таких людей. Ворюг. Все воруют. Кто-то из бюджета, кто-то не платит налоги, но пользуется какими-никакми благами этого самого государства. Но каждый считает, что Дартаньян - именно он.

Nadezhda, есть проблема в том, что обнал образует собой грязные деньги, которые используются для дачи взяток, в том числе - откатов. Поэтому обнал способствует коррупции

Nadezhda, а как вы думаете воруют деньги из бюджета? Вот как раз через обнальщиков!

Eugene, В год выводится из страны порядка $100-150 млрд, такого количество нала не существует. Давайте немного все же использовать мозг и калькулятор.

Читайте также: