Бухгалтерские услуги налоговая отчетность

Опубликовано: 24.04.2024

Русский
English
Deutsche
Français

Предлагаем полный спектр бухгалтерских услуг для вашего бизнеса. Передав бухучёт на аутсорсинг в нашу компанию, вы сможете забыть обо всей бухгалтерской рутине и связанных с ней проблемах. Наши бухгалтеры не ошибаются, и мы готовы за это поручиться: наша ответственность застрахована на 70 000 000 рублей.

Ознакомьтесь, пожалуйста, с примерными ценами ведения учета нашей бухгалтерской компанией.
Обращаем Ваше внимание, что мы придерживаемся гибкой ценовой политики и всегда готовы предложить нашим клиентам наиболее выгодные финансовые условия бухгалтерского обслуживания.

Услуга	Стоимость
Бухгалтерское сопровождение	от 30000 руб.
Аутсорсинг расчета зарплаты	от 300 руб. / чел.
Ведение кадров	от 3000 руб. / мес.
Кадровый аудит	от 50000 руб.
Нулевая отчетность	от 750 руб.
Восстановление бухгалтерского учета	от 16000 руб.
Управленческий учет	от 5000 руб.

Решения для вашего бизнеса

Что входит в обслуживание?

Исчисление и уплата всех необходимых налогов
Соблюдение безопасного уровня налоговой нагрузки – с точки зрения ИФНС
Подготовка и сдача налоговой и бухгалтерской отчетности в ИФНС
Формирование и сдача «зарплатной» отчетности в ИФНС, ПФР и ФСС РФ
Урегулирование вопросов с ИФНС и фондами (по отчетности, уплаченным суммам, подтверждающим документам и проч.)
Проведение регулярных сверок с ИФНС и фондами на предмет обнаружения переплат/долгов перед государством
Отслеживание всех требований ИФНС и оперативное реагирование на них

Ежемесячный расчет и перечисление зарплаты вашим сотрудникам
Оперативный расчет отпускных, больничных и прочих выплат
Консультационная поддержка по вопросам трудового законодательства
Формирование и сдача «зарплатной» отчетности в ПФР и ФСС РФ
Контроль расчетов с подотчетными лицами

Ввод всех первичных документов по мере их поступления и проверка корректности их оформления
Ведение бухгалтерского учета организации с целью последующего формирования отчетности
Ежеквартальный контроль качества бухгалтерских услуг (внутренний аудит)
Подключение к электронным системам сдачи отчетности в ИФНС и внебюджетные фонды

Устное консультирование по вопросам ведения бухгалтерии, налогообложения и бизнеса в целом
Подготовка экспертных рекомендаций по снижению налогов на ваш бизнес (накануне сдачи отчетности)
Выработка легальных и безопасных способов снижения налогов для вашей компании
Экспертный анализ договоров и других документов вашей компании для выявления налоговых рисков

Почему мы

налоговые, бухгалтерские, кадровые, IT, юридические вопросы.

в течение 3-х лет с момента сдачи отчетности (по расширенному перечню рисков).

запатентованная технология обработки «первички»
запатентованный программный комплекс «Электронный аудитор» (ежедневный аудит качества учета).

сроков и качества выполнения клиентских задач.

за каждый участок бухгалтерии отвечает профильный эксперт.

Бухгалтерское обслуживание в нашей компании — это:

Обработка документов
Расчет и уплата налогов
Взаиморасчеты с сотрудниками
Коммуникации

Что делаете вы:

В течение месяца вы собираете все документы, которые приходят вам от клиентов / поставщиков (лучше складывать документы в одно определенное место — тумбочка, полка, лоток для документов, чтобы курьер знал, откуда их забрать).

Что делаем мы:

С определенной периодичностью (о датах договариваемся заранее) наш курьер забирает ваши документы и доставляет к нам в офис, после чего мы:

Проверяем правильность оформления и соответствие первичных учетных и налоговых документов (актов, накладных, счетов-фактур, платежных документов и т. п.) требованиям законодательства
Предоставляем вам письменную информацию об отсутствующих документах и (или) документах, подлежащих замене в связи с некорректным оформлением
Оцифровываем все первичные документы
Принимаем эти документы к бухгалтерскому учету

Связаться с нами

Ваши действия:

Заранее утверждаете сумму налогов, которые планируете заплатить. Следуя нашей инструкции, самостоятельно готовите платежные поручения на уплату налогов, либо доверяете уплату нам.

Наши действия:

За пару недель до сдачи очередной налоговой отчетности сообщаем вам размер планируемой налоговой нагрузки, а также предлагаем варианты ее корректировки с целью оптимизации платежей
После получения от вас обратной связи по поводу предложенных вариантов оптимизации делаем финальный расчет и формируем налоговую отчетность
Передаем вам реквизиты для уплаты либо сами готовим платежки в вашем клиент-банке
Отправляем вашу отчетность в ИФНС

Связаться с нами

Ваши действия:

Сообщаете нам о фактах приема на работу и увольнении сотрудников, их больничных, отпусках и командировках в текущем месяце
Накануне расчета зарплаты подтверждаете табель рабочего времени сотрудников, подготовленный нами, и при необходимости вносите в него корректировки

Наши действия:

На основе поступающей от вас информации составляем табель учета рабочего времени сотрудников, и отправляем табель вам на согласование
Рассчитываем и начисляем зарплату – после вашего подтверждения табеля учета рабочего времени (выплачиваете зарплату самостоятельно либо поручаете нам)
Рассчитываем все необходимые «зарплатные» налоги (платите либо сами по нашей подробной инструкции, либо поручаете уплату нам)
Формируем всю необходимую «зарплатную» отчетность в ИФНС и фонды и сдаем ее

Связаться с нами

Абонентское бухгалтерское обслуживание юридических лиц предусматривает консультационную и экспертную поддержку наших клиентов. Это значит, что при возникновении у вас вопросов по бухгалтерскому учету, налогам, трудовому законодательству и пр. вы обращаетесь к персональному ассистенту, который свяжет вас с нужным специалистом

Если, в свою очередь, у нас возникнут какие-то вопросы к вам: по документам, налогам, оплате счетов и пр. — мы с вами свяжемся заранее обозначенным вами способом. Обещаем, часто беспокоить не будем.

Законодательство Российской Федерации требует от коммерческих предприятий и индивидуальных предпринимателей составлять налоговую отчетность сразу после регистрации в едином государственном реестре. С соблюдением рекомендаций и со строгим учетом правил необходимо оформлять декларацию, авансовые расчетные листы, справки и пояснительные записки. Формы, которые были утверждены законодательством РФ, поквартально предоставляются контролирующим органам. Дата сдачи для каждого документа устанавливается своя. В случае обнаружения проверяющими органами незначительных отклонений от правил, вводятся серьезные административные и уголовные санкции. С учетом высокой ответственности и рисков, формировать отчетность предприятия должен только квалифицированный бухгалтер.

Услуги бухгалтера

Название	Стоимость
Консультация бухгалтера	от 2000 руб/час
Скорая бухгалтерская помощь	от 2500
Бухгалтерский баланс	от 3 000 руб мес.
Финансовый анализ	от 25 000
Бухгалтерская отчетность	от 3 000 руб квартал
Бухгалтерское сопровождение	от 3 000 руб квартал
Бухгалтерский баланс	от 3 000 руб квартал
Налоговая оптимизация	не менее 10000 или 2,5 % от результата

Название	Кол-во сотрудников, руб в месяц
Название	от 1 до 5	от 6 до 10	от 11 до 15	от 16 до 25	26-35
Кадровый учет	6000	10000	20000	27000	35000

Название	Кол-во сотрудников, руб за человека
Название	до 100	100-200	200-500	от 500
Расчет заработной платы	380 руб.	350 руб.	300 руб.	индивидуально

Как ведут налоговую отчетность профессионалы

Компания «Бизнес перспектива», предлагающая ведение бухгалтерской отчетности индивидуальным предпринимателям и представителям малого и среднего бизнеса, занимается формированием налогового учета. Накопленный опыт и высокая квалификация сотрудников позволяют оказывать профессиональную поддержку при составлении прозрачной отчетности.

Наши специалисты:

составляют декларации по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ;
подготавливают отчеты по налогам федерального, муниципального и регионального характера;
оформляют заявления на предоставление обязательных платежей в связи с льготами;
консультируют по любому интересующему вопросу;
формируют отчетность во внебюджетные фонды;
разъясняют порядок ведения бухгалтерского учета;
обеспечивают переход руководителя на более доступный режим налогообложения;
оптимизируют фискальную нагрузку.

Благодаря многолетней практике, мы готовы сотрудничать с предприятиями, которые занимают любую отраслевую нишу и используют любую организационную форму. Такая система поддержки на аутсорсинге доступна индивидуальным предпринимателям, лицам, которые предпочитают частную практику, а также специалистам хозяйственных сообществ и физическим лицам. Наши специалисты проводят комплексную оценку состояния бизнеса, подготавливают необходимый перечень документов для составления отчетности.

В качестве главного ориентира при составлении налоговой отчетности специалисты компании «Бизнес перспектива» используют Налоговый кодекс РФ, приказы государственных исполнительных министерств, а также методические рекомендации. Чтобы добиться нужного результата, квалифицированные сотрудники анализируют правовой статус руководителя, оценивают налоговый режим и используемые методы понижения издержек. Полученные данные позволяют сформировать декларации и отчеты, которые требуются проверяющими органами в первую очередь. Кроме того, прорабатывается график сдачи отчетов, налаживается контакт с контролирующими организациями и оговаривается правило передачи документации. Наличие четких алгоритмов действий позволяет исключить возможные просрочки, гарантирует увеличение производительности и скорости сдачи отчетности.

При обращении в компанию «Бизнес перспектива», руководитель может рассчитывать на получение различных дополнительных услуг. Мы можем:

обработать данные о хозяйственных соглашениях для налогового учета;
определить облагаемые базы;
рассчитать причитающиеся вычеты;
подготовить заявления и приложения для возврата определенной суммы из бюджета;
оформить документы для реализации льгот;
определить конечную сумму, которая подлежит оплате;
заполнить унифицированную форму декларации или других документов;
переслать отчетность в любой контролирующий орган.

Услуги, которые предоставляет компания, гарантируют клиенту отсутствие необходимости вмешиваться в процесс ведения бухгалтерии. Поэтому все организационные вопросы и ответственность за грамотное выполнение обязательств мы полностью берем на себя. Таким образом, выбор формы отчета, способа передачи документации и специфика расчета полностью курируются бухгалтерами. При необходимости они также могут участвовать в проверках и отстаивать ваши интересы.

Для организации работы нашим специалистам потребуется ряд сведений, среди которых:

регистрационные свидетельства;
учредительный договор;
устав организации;
решение о назначении руководящих лиц предприятия;
уведомления, которые извещают о постановке на учет;
выписки из ЕГРИП/ЕГРЮЛ;
краткая характеристика предпринимательской деятельности;
сведения о доходах и расходах предприятия;
данные об имущественном положении.

Чтобы узнать полный перечень документов, необходимо обратиться к менеджерам компании «Бизнес перспектива». Мы изучим специфику и тематику бизнеса, учтем форму отчетности и выполним официальный запрос необходимой информации. Данные, которые предоставляются нам, конфиденциальны, возможность утечки информации исключена.

№	Наименование	Цена
Ведение бухгалтерского учета
1	Бухгалтерское сопровождение УСН 6% - 15% для ООО и ИП	от 5 800 руб./месяц
2	Нулевая отчетность	от 1 000 руб./месяц
3	Восстановление бухгалтерского учета	от 1 500 руб./час
4	Расчет заработной платы и кадры	от 3 000 руб./месяц
5	Сдача персонифицированного учета	от 5 000 руб.
6	Консультация бухгалтера	от 2 500 руб./месяц
7	Бухгалтерское обслуживание организаций на ОСНО	от 3 000 руб./месяц

Стоимость ежемесячного / ежеквартального ведения бухгалтерского учета
Стоимость услуг по подготовке индивидуальных сведений по персонифицированному учету
Стоимость формирования деклараций на доходы физических лиц
Стоимость прочих бухгалтерских услуг
Сдача отчетности в ИФНС по телекоммуникационным каналам связи в электронном виде
Предоставление удаленного терминального доступа к базе 1С (стоимость на одного пользователя)
Способы оплаты бухгалтерских услуг

Стоимость ежемесячного / ежеквартального ведения бухгалтерского учета с участком "Заработная плата"

В стоимость ежемесячного ведения бухгалтерского обслуживания уже включено:

курьерские услуги;
устные консультации по общим вопросам бухгалтерского учёта и налогообложения;
отправка отчетности по почте;

Количество операций в месяц	Организации на ОСН или иностранные представительства (стоимость указана в рублях)	Индивидуальные предприниматели на ОСН (стоимость указана в рублях)	Организации на УСН 6% и 15%, ЕНВД(стоимость указана в рублях)	Индивидуальные предприниматели на УСН 6% и 15% (стоимость указана в рублях)
0 «нулевая»	3 900 (квартал) 4 900 (год)	3 500 (квартал) 4 500 (год)	3 500 (квартал) 4 500 (год)	3 000 (квартал) 4 000 (год)
До 10 операций в КВАРТАЛ	15 800 за квартал	12 800 за квартал	12 800 за квартал	11 000 за квартал
От 4 до 10	9 800	7 800	6 800	5 800
От 11 до 30	12 800	10 500	10 000	8 000
От 31 до 50	15 800	12 800	12 800	11 000
От 51 до 100	23 500	19 000	17 500	14 000
От 101 до 150	28 500	23 500	22 500	18 000
От 151 до 200	34 000	27 500	27 000	22 000
От 201 до 250	36 500	29 500	28 500	23 000
От 251 до 300	39 000	31 500	30 000	24 000
От 301 до 350	41 000	33 000	31 500	25 200
От 351 до 400	43 500	35 000	33 000	26 800
От 401	по договоренности	по договоренности	по договоренности	по договоренности

Строка выписки банка = 1 операция.
Кассовый ордер = 1 операция.
Накладная на поступление товаров и материалов по типовой форме (без учета количества позиций в документе) = 1операция.
Накладная на поступление товаров и материалов по типовой форме в случае ведения учета по номенклатуре при ручном вводе каждая позиция = 1 операция.
Накладная на отгрузку товаров (без учета количества позиций, в случае совпадения наименований с документами поступления) = 1 операция.
Накладная на отгрузку товаров в случае ведения учета по номенклатуре при ручном вводе каждая позиция = 1 операция.
Списание материалов (без учета количества позиций в документе) = 1 операция.
Акт приема-передачи выполненных работ и услуг (полученных) = 1 операция.
Акт приема-передачи выполненных работ и услуг (оказанных) = 1 операция.
Строка авансового отчета = 1 операция.
Начисление % по кредитам и займам - одна проводка = 1 операция.
Строка ГТД в части № ГТД = 1 операция.
ГТД в части таможенных расходов – каждый вид расхода = 1 операция.
Комплектация номенклатуры = 1 операция.
Другие операции, оформляемые бухгалтерскими справками – одна проводка = 1 операция.

В случае наличия у Заказчика других видов документов и операций, не перечисленных в расчете стоимости бухгалтерских услуг, количество расчетных операций утверждается доп. соглашением.

1 человек	3 000 рублей
От 2 до 4 человек	4 000 рублей
От 5 до 10 человек	6 000 рублей
От 11 человек до 50 человек	6 000 + 550 рублей за одного человека свыше 10
От 51 человек до 100 человек	28 000 + 450 рублей за одного человека свыше 50
От 101 человек	50 500 + 350 рублей за одного человека свыше 100

Стоимость расчета ЗП и налогов с ФОТ ДЛЯ ЗАРПЛАТНЫХ ПРОЕКТОВ (БЕЗ БУ).

Стоимость формирования приказов – 100 руб. / 1 приказ.

От 5 до 10 человек	6 000 рублей
От 11 человек до 50 человек	6 000 + 450 рублей за одного человека свыше 10
От 51 человек до 100 человек	24 000 + 350 рублей за одного человека свыше 50
От 101 человек	41 500 + 250 рублей за одного человека свыше 100

Стоимость расчета ЗП и налогов с ФОТ (в Иностранной валюте):

Стоимость услуг по подготовке индивидуальных сведений по персонифицированному учету

До 5 сотрудников	5 000 рублей
Каждый дополнительный сотрудник	плюс 250 рублей
Представление в ПФР нарочным	2 000 рублей

Стоимость формирования деклараций на доходы физических лиц

Не более 5 документов в приложении	5 000 рублей
При наличии сложных операций или более 5 документов в приложении	от 7 000 рублей
Предоставление отчетов в ИФНС нарочным	1 000 рублей

Стоимость прочих бухгалтерских услуг

Экспресс-анализ состояния учета с выдачей "Экспертного заключения о состоянии учета"	от 15 000 рублей
Разработка типовой учетной политики организации	от 5 000 рублей
Разработка индивидуальной учетной политики организации	от 15 000 рублей
Консультации по налогам и консультации с письменным заключением	2 500 руб./час, НДС не облагается
Проведение сверки расчетов по налогам, сборам и взносам в ИФНС с получением акта сверки и справки об отсутствие задолженности (Срок выполнения от 2 недель.)	От 10 000 рублей
Постановка бухгалтерского и налогового учета

(При заключении договора на бухгалтерское обслуживание сроком не менее 1 года постановка бухгалтерского и налогового учета бесплатно. )

Для ИП и ООО у которых нет оборотов и мы сдаем нулевки: если это всего одна форма и она сдается 1 раз в год – так же 1500 за форму

Но если у ООО или ИП нет оборотов и по ним предусмотрены ежеквартальные отчеты в Статистику – то ежеквартальные отчеты стоят по 500 рублей за одну форму.

Сдача отчетности в ИФНС по телекоммуникационным каналам связи в электронном виде - с 01.01.2019 г.

Единовременно за подключение к электронной системе сдачи отчетности для сдачи отчетов в ИФНС, ПФР и ФСС (права пользования на программный продукт не передаются)	3 300 рублей
Годовое абонентское обслуживание	3 600 рублей в год
Единовременно за подключение к электронной системе сдачи отчетности для сдачи отчетов только в ИФНС (без ПФР и ФСС)	3 600 рублей
Годовое абонентское обслуживание обособленных подразделений	3 000 рублей в год

Предоставление удаленного терминального доступа к базе 1С (стоимость на одного пользователя)

Единовременно за подключение	1 700 рублей
Единовременно за приобретение лицензии	5 000 рублей
Годовое абонентское обслуживание (возможна помесячная оплата)	2 000 рублей в месяц

Для целей определения стоимости бухгалтерских услуг в расчет включаются следующие операции:

Строка выписки банка = 1 операция.
Кассовый ордер = 1 операция.
Накладная на поступление товаров и материалов по типовой форме (без учета количества позиций в документе) = 1операция.
Накладная на поступление товаров и материалов по типовой форме в случае ведения учета по номенклатуре при ручном вводе каждая позиция = 1 операция.
Накладная на отгрузку товаров (без учета количества позиций, в случае совпадения наименований с документами поступления) = 1 операция.
Накладная на отгрузку товаров в случае ведения учета по номенклатуре при ручном вводе каждая позиция = 1 операция.
Списание материалов (без учета количества позиций в документе) = 1 операция.
Акт приема-передачи выполненных работ и услуг (полученных) = 1 операция.
Акт приема-передачи выполненных работ и услуг (оказанных) = 1 операция.
Строка авансового отчета = 1 операция.
Начисление % по кредитам и займам - одна проводка = 1 операция.
Строка ГТД в части № ГТД = 1 операция.
ГТД в части таможенных расходов – каждый вид расхода = 1 операция.
Комплектация номенклатуры = 1 операция.
Другие операции, оформляемые бухгалтерскими справками – одна проводка = 1 операция.

Стоимость может уменьшаться в случае настройки автоматизации процесса обработки отдельных участков учета (применяется понижающий коэффициент 0,5).

Услуги программистов по автоматизации процессов 1С оплачиваются отдельно.

Стоимость может увеличиваться в случае применения повышающих коэффициентов на:

Плюс 10% за экспорт / импорт;
Поступление (ввод в эксплуатацию) и выбытие основных средств единовременно более 5 объектов – 600 рублей за объект.
Наличие филиалов (обособленных подразделений) – 6 000 рублей в квартал за один филиал + 2 000 руб./квартал -6-НДФЛ.
Плюс 15% необходимость ведения раздельного учета при применении разных ставок НДС, либо при совмещении разных систем налогообложения ОСН и ЕНВД.
Плюс 15% деятельность в области строительства, производства, рынка ценных бумаг.
Расчет процентов по займу (кредиту) – 500 рублей по одному договору.
Расчеты по договору лизинга (предмет лизинга на балансе лизингополучателя) – 1500 руб. за первый месяц (постановка на баланс) и далее 500 руб. в месяц до окончания действия договора. Стоимость указана за один договор.
Повышающий коэффициент 0,25 на сложную ЗП .
Стоимость услуг по ответу на объемное требование ИФНС (ответ занимает более 1 часа) - 1 500 (Одна тысяча пятьсот) рублей/час.
Подготовка и передача в ИФНС и Фонды РФ документов, подтверждающих операции, осуществляемых Заказчиком - 1 500 (Одна тысяча пятьсот) рублей/час.
Стоимость услуг по формированию и отправке справок ФТС - 2 500 (Две тысячи пятьсот) рублей в час. Исполнитель не несет ответственность за правильность формирования, достоверность и своевременность отправки справок ФТС.
Перевод валюты с транзитного счета на расчетный валютный счет – 1000 рублей/ 1 документ.
Продление паспорта сделки – 1000 рублей / 1 документ.
Оформлению паспорта сделки – 3 000 рублей.
Стоимость услуг по подготовке документов:
- Распоряжение (Заявление) о списании с транзитного счета
- Справка о валютных операциях

на перевод валюты с транзитного счета на валютный расчетный счет (2 документа) – 1 500 рублей.

Стоимость услуг по подготовке документов (Заявление на перевод средств в иностранной валюте + справка о валютных операциях) поставщикам и оформление справки о подтверждающих документах (два документа) – 1 500 рублей.

Формирование Заявки на покупку/продажу валютных средств (Справка о валютных операциях) 2 документа - 1 500 рублей.

-->

Оплачивать бухгалтерские услуги можно следующими способами:

Существует два вида отчетности: бухгалтерская и налоговая. К первой относится баланс и приложения к нему, а также отчеты о финансовых результатах, об изменении капитала и движении денежных средств. Налоговая отчетность включает в себя различные декларации, расчеты и справки.

Нормативное регулирование налоговой отчетности организации

Основной документ, регламентирующий состав и сроки отчетности, — Налоговый кодекс. На основании отчетности организации платят положенные налоги, сборы и взносы.

Можно выделить две отчитывающиеся категории: налогоплательщики и налоговые агенты. Юридические и физические лица, которые согласно НК РФ обязаны уплачивать налоги, называются налогоплательщиками. Лица, которым вменена обязанность по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению налогов в бюджет, признаются налоговыми агентами.

Помимо Налогового кодекса к нормативным документам относятся:

приказы ФНС об утверждении отчетных форм и инструкции по их заполнению;
официальные разъяснения ФНС по применению законодательства;
внутренние документы компании (учетная политика).

Состав налоговой отчетности организации

Состав отчетности по налогам зависит от системы налогообложения и вида деятельности.

Больше всего отчетов сдают компании на ОСНО. Организации, применяющие спецрежимы, тратят на заполнение деклараций чуть меньше времени.

Условно можно поделить налоговую отчетность на категории:

Декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением спецрежима.
Декларации по имущественным налогам (транспорт, земля, имущество).
Отчетность по НДФЛ.
Отчетность по страховым взносам.
Декларации по налогам, уплачиваемым на общем режиме.
Декларации по налогам, уплачиваемым за пользование ресурсами (например, водный налог).

На спецрежимах сдают декларацию по ЕНВД, декларацию по налогу, уплачиваемому в связи применением УСН или декларацию по ЕСХН.

На ОСНО основные налоговые отчеты — декларации по НДС и налогу на прибыль.

Обратите внимание, что сроки для одной и той же отчетности могут быть разными для ИП и ООО. Например, декларацию по УСН предприниматели сдают до 30 апреля, а компании должны отчитаться на месяц раньше.

Общая налоговая отчетность

Есть отчеты, которые сдаются независимо от режима налогообложения. Это касается отчетов по НДФЛ и страховым взносом. Все компании должны сдавать в ФНС формы 2-НДФЛ, 6-НДФЛ и расчет по страховым взносам.

Если компания владеет имуществом, по нему сдаются отдельные декларации.

Существует отчет, в котором нет данных ни о доходах, ни о налогах. Ежегодно организации подают в налоговую инспекцию сведения о среднесписочной численности работников. Срок отчетности до 20 января включительно. При открытии новой фирмы нужно заполнить и сдать сведения о численности до 20-го числа месяца, наступающего за месяцем регистрации.

Налоговая отчетность ООО

Рассмотрим два популярных режима и особенности формирования отчетности на каждом из них.

ООО на ОСНО

Декларация по налогу на прибыль в общем случае сдается каждые три месяца нарастающим итогом. Сроки: 28 марта (годовая декларация), 28 апреля, 28 июля и 28 октября. Некоторые компании исчисляют налог на прибыль ежемесячно, поэтому раз в месяц должны сдавать налоговую декларацию и отправлять в бюджет авансовый платеж.

При выплате доходов физическим лицам ООО сдает ежеквартально расчет по форме 6-НДФЛ. Сдать форму нужно до 31 числа месяца, наступающего за отчетным кварталом. Отчет 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом. Раз в год сдается форма 2-НДФЛ (на каждого сотрудника) до 1 марта включительно.

По страховым взносам нужно сдавать в ФНС соответствующий расчет. Сроки сдачи: 30 апреля, 30 июля, 30 октября и 30 января.

Перечисленные отчеты — неотъемлемая часть работы на ОСНО. Если у компании есть транспорт или земля, она должна уплачивать налоги. А вот декларации по этим налогам с 2020 года сдавать не нужно.

Если у ООО на ОСНО есть недвижимое имущество, придется сдать декларацию по налогу на имуществу по итогам года до 30 марта.

ООО на УСН

Упрощенный налог заменяет налог на прибыль, поэтому декларация на прибыль упрощенцами не сдается.

Компании должны сдавать декларацию по УСН. Срок отчетности — 31 марта. При этом состав декларации зависит от выбранного объекта налогообложения. Если компания работает на УСН с объектом «доходы минус расходы», в декларацию следует включить титульный лист, разделы 1.2, 2.2 и раздел 3 (при целевом финансировании). Организации с объектом «доходы» заполняют все разделы декларации, кроме 1.2, 2.1.2, 2.2. Раздел 3 заполняется при наличии соответствующих данных.

При выплате доходов физическим лицам ООО на УСН сдает ежеквартально расчет по форме 6-НДФЛ. Сдать форму нужно до 31 числа месяца, наступающего за отчетным кварталом. Отчет 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом. Раз в год сдается форма 2-НДФЛ (на каждого сотрудника) до 1 марта включительно.

По страховым взносам упрощенцы, как и все компании, сдают расчет. Сроки сдачи: 30 апреля, 30 июля, 30 октября и 30 января.

Декларацию по налогу на имущество нужно сдать при наличии недвижимости.

Представление налоговой отчетности на бумажном носителе

Все больше компаний и ИП переходят на электронную отчетность. Во-первых, это удобно. Во-вторых, немногие налогоплательщики имеют право сдавать отчеты на бумаге.

Дата представления отчетности равна дате отправки письма или дате вручения ее инспектору при личном визите.

Представление налоговой отчетности в электронном виде

Плюсы представления налоговой отчетности по ТКС:

Налогоплательщики обязаны представлять налоговую декларацию в электронной форме при наличии одного из факторов (п. 3 ст. 80 НК РФ):

среднесписочная численность работников превышает 100 человек;
обязанность отчитываться электронно предусмотрена для конкретного налога.

Только в электронном формате принимается декларация по НДС. Численность роли не играет.

Способ сдачи отчетов по форме 2-НДФЛ и 6-НДФЛ зависит от численности. Компании, в которых доходы получили 10 и менее человек, имеют право отчитаться по налогу на бумаге. Остальные организации сдают эту отчетность в электронном виде (п. 2 ст. 230 НК РФ).

Хранение налоговой отчетности

Налоговую отчетность нужно хранить в течение нескольких лет. Сроки хранения документов налогового учета установлены в п. 1 ст. 23 и п. 3 ст. 24 НК РФ. Сроки хранения налоговой отчетности зафиксированы в Приказе Росархива от 20.12.2019 № 236.

Налоговые декларации и расчеты необходимо хранить пять лет. Для ИП есть оговорка: все декларации за 2002 год и ранее нужно хранить 75 лет. Расчет по страховым взносам хранится 50 лет с момента его составления.

Чтобы не тратить время на визиты в ИФНС, не стоять в очередях на почте — отправляйте отчетность через интернет. Система Контур.Экстерн поможет сдать любую налоговую отчетность в электронном виде. Заходя в систему, у вас всегда будут только актуальные формы, соответствующие законодательству. Вам останется выбрать нужную декларацию и заполнить ее. Система проверит соблюдение контрольных соотношений и подскажет, какие строки отчета нужно заполнить обязательно. Вы увидите весь цикл движения отчетности: от отправки до принятия налоговым органом. Если декларация по каким-то причинам не пройдет, в Контур. Экстерне появится уведомление, а также понятное разъяснение причин отказа и рекомендации по исправлению ошибки. Также можно создать и заполнить отчетность в учетной программе и выгрузить в Экстерн уже готовую форму.

Всем предпринимателям и компаниям нужно платить налоги и сдавать отчетность. Для этого придется взять в штат одного или нескольких бухгалтеров, обратиться на аутсорсинг или вести учет самостоятельно в специальных сервисах. Мы расскажем, на что обратить внимание при выборе подрядчика, и о чем еще надо позаботиться при открытии бизнеса. А также подскажем, как найти ответы на вопросы без лишних временных затрат и ошибок.

Почему так популярен бухгалтерский аутсорсинг

Основные преимущества аутсорсинга:

Не нужно содержать штатных сотрудников отдела бухгалтерии, в это понятие входит не только зарплата и взносы, но и помещение, оргтехника, программы 1C или другие, их обновления и обслуживание.
Низкие риски приема на работу неопытного или неквалифицированного бухгалтера.
Почти исключен человеческий фактор: заказчик даже может не узнать, что у подрядчика сотрудник в отпуске, заболел или уволился.
Компенсацию за низкое качество услуг можно закрепить в договоре на бухгалтерское сопровождение. Если этого не сделать, взыскать деньги получиться через суд.
Не надо искать юристов и кадровиков, так как у тех, кто оказывает услуги по ведению бухучета, обычно есть такие специалисты.
Более высокая вероятность грамотной оптимизации налоговых платежей, так как бухгалтеры, которые ведут разные компании, на практике сталкиваются со всеми налоговыми режимами, они могут просчитать и предложить варианты снижения налоговой нагрузки без нарушения законодательства.
По договоренности возможна частичная передача функций, например, документы в учетную программу заводят у заказчика, а составлением и сдачей отчетности занимается подрядчик.
От аутсорсинга бухгалтерских услуг можно отказаться в любое время.

Аутсорсинг бухгалтерии особенно актуален для малого бизнеса. При небольшом объеме операций не нужно много специалистов в штате, чтобы вести бухучет. Достаточно одного или двух бухгалтеров, но квалификация у них должна быть высокой, так как они будут выполнять разные задачи: от ввода документов в программу до ведения налогового учета и подготовки отчетности. Они же, возможно, будут готовить документы для финансовых операций и заниматься финансовой отчетностью.

Такие разноплановые специалисты стоят дорого, поэтому и содержание бухгалтерии будет затратным. К тому же сотрудники в ответственный момент, например, в период сдачи налоговой отчетности могут заболеть или уволиться.

Крупным компаниям для ведения учета не хватит одного-двух человек, поэтому нужно просчитать, что выгоднее: штатная бухгалтерия или ведение бухгалтерии на аутсорсинге.

Если вы решили заказать аутсорсинг, для выбора подрядчика важно понимать, чем отличаются услуги для ИП и юрлиц, например, ООО.

Функции бухгалтерии для ИП и ООО

Предприниматели по закону № 402-ФЗ от 06.12.2011 не обязаны вести бухгалтерский учет, но должны выполнять требования налогового кодекса, трудового законодательства и Центробанка. Поэтому при сопровождении бизнеса ИП бухгалтер не должен включать в стоимость обслуживания ведение бухучета, в услуги может входить:

подготовка учетной политики;
документальное оформление сотрудников на работу;
расчет зарплаты и взносов по сотрудникам и самому ИП;
подготовка и сдача отчетов в фонды;
расчет налогов и сдача деклараций;
ведение налоговых регистров, например, Книга учета доходов и расходов для ИП на упрощенке, Книга покупок и Книга продаж для предпринимателя на основном налоговом режиме;
создание платежных поручений;
по договоренности ─ подготовка документов для покупателей и заказчиков, хранение первичных документов.

Для организаций к перечисленным услугам обязательно добавится ведение бухгалтерского учета, сдача бухгалтерской отчетности, проведение инвентаризации и сверки расчетов.

Кроме бухгалтерского обслуживания, аутсорсинговые компании могут предложить дополнительные услуги:

помощь в выборе между ИП и ООО;
подбор налогового режима;
юридическое сопровождение ─ консультации по налоговому законодательству, составление и проверка условий договоров;
постановка и ведение управленческого и финансового учета;
доставка документов до контрагентов.

Схема работы с бухгалтерией на аутсорсинге

Мы расскажем основу, но в вашем случае могут быть и дополнительные условия.

Этап 1. Заключение договора

В договоре должны быть прописаны такие важные условия:

перечень услуг и их цены;
финансовая ответственность за начисленные налоговой службой при проверках недоимки, штрафы и пени, например, полная компенсация за ошибки. Для снижения финансовых рисков многие аутсорсинговые компании страхуют свою ответственность;
список документов для всех видов операций, которые нужны для их отражения в учете, например, для оприходования товаров нужны накладная, приходный ордер и, если есть, счет-фактура;
порядок и сроки передачи документов;
распределение ответственности;
доступ к базе данных;
гарантии соблюдения конфиденциальности;
порядок передачи заказчику базы данных при расторжении договора.

Вы должны понимать, что в договоре предусмотрена и ваша ответственность, и если вы не выполните свои обязательства, например, вовремя не отправите документы, бухгалтер не будет финансово отвечать за неуплаченные налоги или неправильно составленную отчетность.

Когда же бухгалтер не хочет заключать договор, лучше с ним не сотрудничать.

Этап 2. Работа с бухгалтерией на аутсорсинге

Главное, что от вас требуется ─ своевременная сдача документов, особенно в конце года. Задержки будут приводить к неправильной отчетности и некорректно рассчитанным налогам.

Многие аутсорсинговые компании не ждут от вас оригиналов документов, им достаточно отсканированных копий, отправленных по электронной почте. Оригиналы вы можете оставлять у себя или по договоренности передавать на хранение бухгалтерам.

Когда из налоговой приходят требования и вопросы, сотрудники подрядчика самостоятельно реагируют на них или консультируют, что написать в ответном письме.

Если по договору бухгалтерия на аутсорсинге составляет для вас документы, они должны поступать своевременно. Это могут быть:

для сотрудников ─ приказ о приеме на работу, трудовой договор, приказы на отпуск и командировки, справки в налоговую;
для контрагентов ─ акты, накладные, счета, счета-фактуры;
рассмотренные проекты ваших договоров с замечаниями и предложениями.

Этап 3. Расторжение договора

Причины могут быть разными, например, вы нашли другую аутсорсинговую компанию или решили создать штатную бухгалтерию. В любом случае вам нужно:

Получить базу данных со всеми операциями, проведенными в учете и подготовленной отчетностью. Эту информация нужна для того, чтобы вы могли выполнить требования закона № 402-ФЗ от 06.11.2011 о непрерывности бухгалтерского учета с даты регистрации компании до даты ее ликвидации или реорганизации.
Самостоятельно запросить в налоговой сверку расчетов, чтобы убедиться, что у вас нет долгов.
Забрать все свои документы, которые находились у аутсорсера на момент расторжения договора.

В случае подозрений на некачественное оказание бухгалтерской услуги, можно заказать аудит учета и отчетности.

Какие вопросы, кроме организации бухучета, вам придется решать при открытии бизнеса

Найти компанию, которая будет вести бухгалтерию ─ это только один из шагов. До этого или после нужно еще определиться с ответами на такие вопросы:

Что открыть ─ ИП или ООО?
Какой налоговый режим выбрать?
В каком банке открыть расчетный счет? А может лучше два или три счета?
Какую онлайн-кассу купить, чтобы не нарушать 54-ФЗ?
Как провести регистрацию кассы в налоговой?
Как подготовиться к продаже маркированного товара? Какого оператора ЭДО выбрать?
Если планируете продавать алкоголь ─ что нужно для получения лицензии, как зарегистрироваться в ЕГАИС и организовать работу сотрудников?
Какой банк и терминал выбрать для эквайринга?
Куда обратиться за юридическими консультациями? Как составлять договоры с покупателями и поставщиками?
Как контролировать работников и бизнес, чтобы принимать правильные решения?

Услуги для начинающих (и не только) предпринимателей в режиме «одно окно»

Вопросы, связанные с организацией бизнес-процессов, появляются не только в самом начале деятельности, поэтому рекомендуем прочитать и предпринимателям со стажем.

Итак, поддержка, которую вы сможете получить при обращении к нам:

За счет интеграции данные о продажах напрямую из кассы поступают в бухгалтерский сервис. Поэтому вам не придется вести отдельный учет товаров для бухгалтерии. Также автоматизированы многие другие функции: расчет зарплаты, отпускных, больничных, налогов и взносов, подготовка и сдача отчетов, формирование счетов и договоров.

Если нужно полное сопровождение, подберем для вас команду профессионалов от наших проверенных партнеров: бухгалтер, юрист, налоговик, кадровик. Они разберутся в вашей деятельности и подскажут, как избежать налоговых рисков и легально снизить налоги.

Бесплатная регистрация ИП или юрлица в налоговой.

Помощь в выборе банка для расчетно-кассового обслуживания. Мы сотрудничаем с надежными банками и подбираем для вас банк с удобными условиями и выгодным тарифом. Открываем расчетный счет за 20 минут без визита в банк. У нас всегда есть специальные условия от наших партнеров, например, бесплатные тарифы, кэшбэк до 5%, бонусы на развитие в размере от 300 тыс.рублей.

Автоматизация торговли. Мы предлагаем современные онлайн-кассы, которые учитывают все требования законодательства РФ, регистрацию ККТ в налоговой и настройку, а также современный сервис учета остатков и аналитики продаж. У нас есть разные тарифные планы, в том числе и бесплатный. Кассы можно купить, взять напрокат или про программе trade-in.

Организация продажи, приемки и учета маркированных товаров и алкоголя.

Эквайринг.

Услуги по переводу бизнеса из офлайна в онлайн начиная от создания сайта за 1 день до организации доставки через наших партнеров.

Инструменты для контроля и анализа бизнеса даже со смартфона.

Круглосуточная техподдержка.

Обслуживание на месте ─ более 600 партнеров по всей России оказывают сервисную поддержку.

Интеграцию кассы с ERP компании.

Оставьте заявку, наши специалисты свяжутся с вами, ответят на все вопросы и при необходимости, учитывая особенности вашей деятельности, подберут банк, профессиональных бухгалтеров, МТС Кассу и тариф.

Давайте подведем итоги

Для того чтобы вести бухгалтерию вам необязательно нанимать сотрудников в штат, вы можете передать эту задачу на аутсорсинг и даже пригласить удаленного бухгалтера, с которым будете работать через интернет.

Читайте также: