Банк тинькофф налоговая счет блокирован
Опубликовано: 15.05.2024
«Клерк» Рубрика Блокировка счетов 115-ФЗ
Наталья Горячая, основатель «Делаем бизнес вместе», на своей странице в Фейсбуке рассказывает о том, как блокируют счет в Тинькофф по 115-ФЗ.
Не знаю как вас, но меня периодически выводит из состояния равновесия от историй взаимоотношений предпринимателей и банков.
115-ФЗ больше напоминает фиговый листок, которым банки пытаются прикрыть свое рвение заработать.
Точнее, не заработать, а урвать куш побольше на том, что именуется противодействием легализации доходов полученных преступным путем.
Итак, при попытке сделать платеж в сумме 12 млн. руб. в адрес ИП некая фирма ООО «УРАЛРЕЗЕРВ» получает от обслуживающего банка Тинькофф запрос о предоставлении документов в целях исполнения Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ.
Банк, полагая, что у компании в полной боевой готовности и беспросветном безделье в ожидании запроса сидят несколько юристов, секретарь, экономист, а директор всегда в доступе на рабочем месте (ну да, нечего ему по командировкам да переговорам ездить, сиди в офисе и жди запроса банка, налоговой, пенсионного фонда, соцстраха, трудовой инспекции, прокуратуры, милиции, полиции, гвардии . ), предложил компании в течение 6 рабочих часов предоставить комплект документов по оплаченной сделке.
Ну да, а что такого-то?
Все брось и выдай бумаги.
Эх. не успели ничем не занятые сотрудники компании ответить на запрос банка.
По решению банка ООО «УРАЛРЕЗЕРВ» было ограничено дистанционное банковское обслуживание без возобновления. А также было сообщено о необходимости закрытия счета, при этом компания может разово перевести средства (о, спасибо что позволяете свои деньги перевести на другой счет) в
личном кабинете, закрытие счета будет сопровождаться комиссией в размере 15% (а почему не 50%?) от оставшейся на счете суммы, которая установлена Условиями комплексного банковского обслуживания.
Слушайте, ну не мечта ли? Перевел 12 млн. — отдай 1.6 млн. рублей банку.
Ну не бизнес, а мечта в розовом платье.Через неделю банк отвечает: запрашивал документы в целях исполнения Закона № 115-ФЗ, компания нарушила условия договора в связи с непредставлением по запросу банка, предоставлением неполного комплекта документов/сведений или предоставление недостоверных документов/сведений в порядке и сроки, определенные банком.
Ага.
От прочтения этого текста у меня складывается такое ощущение, что банк не на стороне бизнеса, а на стороне тех, кто устанавливает правила.
Я не претендую на то, чтобы ничего не предпринимать чтобы выяснить почему такая большая сумма была отправлена какому-то ничтожному ИПшнику.
Нет.
Что вы !? как вы могли подумать такое?
Нет.
Я претендую на то, чтобы банк сначала выяснил что за сделка, проверил ее реальность (если это в его компетенции), а затем, извинившись за неудобства, продолжил работу с клиентом.
Я не хочу быть заложником своего банка.
Я хочу чтобы банк обслуживал мои интересы, считал мои деньги и брал за обслуживание такую цену, которая отражает суть его операций.Ладно. дальше поехали:
Банк запросил не только договор с ИП, но и бумаги, свидетельствующие о факте операций с другими контрагентами, штатное расписание, налоговую декларацию, выписку по счетам по особой форме оформленную, информационное письмо о деятельности компании, о ее партнерах, о том, как осуществляется поиск партнеров по бизнесу, ссылку на портфолио, сайт, почту, как формируется прибыль, выручка, кто куда звонил, зачем, почему.
А анализы крови вам не надо?
Поскольку за отведенные банком 6 рабочих часов предоставить весь этот ворох документов не представилось возможным, клиент отправил часть документов позднее указанного в требовании банка время.Конечно, сразу после наступления дед-лайна счет был блокирован. Без права на помилование.
Суд признал требования компании обоснованными и подлежащими удовлетворению в части взыскания неосновательного обогащения банка в размере 1 588 417 руб. и процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 8 518, 70 рублей.Всем привет! Отзывов о том, что банк Тинькофф заблокировал счет ИП в сети можно увидеть много. Что говорят по этому поводу юристы и как быть в таких случаях, мы расскажем в сегодняшней статье.
Жалоб о том, что банк Тинькофф массово блокирует счета представителей малого бизнеса, в частности индивидуальных предпринимателей, в одностороннем порядке расторгает договоры и снимает комиссионные, в интернете действительно много.
Возмущенные владельцы расчетных счетов интересуются, что делать в подобной ситуации?
Чем возмущены клиенты банка Тинькофф
Почему владельцы счетов пишут претензии?
Все начинается с того, что ничего не подозревающий владелец счета получает на мобильный телефон сообщение о невозможности совершения финансовых операций.
Попросту говоря – расчетный счет предпринимателя заблокирован, и решить вопрос без общения с менеджером не получится.
Далее банковская организация требует от владельца счета предоставления пакета определенных документов. В пакет могут входить:
- Информационное письмо, описывающее принцип формирования прибыли компании, либо договоры с контрагентами, объясняющие происхождение поступлений на расчетный счет.
- Сведения об арендованном или собственном транспорте, помещениях, количестве работников компании и прочую информацию.
Что происходит дальше? После изучения представленных предпринимателем документов, финансовая организация принимает решение об отказе от сотрудничества с ИП.
Это делается даже несмотря на то, что необходимые документы представлены вовремя и никакого криминала в них нет.
Свое решение банковская организация объясняет Федеральным Законом № 115-ФЗ, направленным на противодействие отмыванию незаконно полученных денег и финансированию терроризма.
Клиенту предписывают закрыть расчетный счет, с выводом остатка средств на счет другого банка. При этом банк удерживает 15% суммы в качестве комиссионных.
Если вы думаете, что на этом все заканчивается, то ошибаетесь.
У Тинькофф существует документ, называемый «Условия комплексного банковского обслуживания юрлиц, ИП и физлиц, занимающихся частной практикой».
В нем существует пункт 5.9, который гласит, что финансовая организация при переводах средств имеет право удерживать с клиента 10% комиссионных с суммы.
Именно из-за таких действий финансовой организации клиенты банка, оформившие РКО, предъявляют претензии к Тинькофф.
Они считает, что счет закрыт неправомерно, хотя вся необходимая документация по операциям была представлена своевременно.
Основания блокировки счетов
На каком основании банки блокируют расчетные счета предпринимателей? Причин может быть несколько:
- Владелец счета не платит налоги.
- Предприниматель нарушает сроки подачи отчетности или декларации.
- Сданная отчетность утеряна органами контроля.
- ИП совершил операции, вызывающие подозрения и попадающие под действие закона № 115-Ф3.
Последний пункт особенно любим Тинькофф банком. Банк блокирует счета на основании «Методических рекомендаций ЦБ РФ от 21.07.2017 г. № 18-МР» и других материалов.
Целью этих документов является выявление сомнительных операций – отмывание «грязных» денег, финансирование терроризма.
Однако банк Тинькофф использует документы таким образом, что страдают невинные предприниматели.
Центробанк регламентирует критерии, по которым следует выявлять незаконные транзакции. Их на самом деле много.
Однако банк Тинькофф решил упростить себе жизнь и пользоваться при оценке только одним критерием – оплата налогов.
Центробанк рекомендует финансовым организациям делать акцент на владельцев счетов, не платящих налоги вообще или выплачивающих менее 0,9% дебетового оборота расчетного счета.
Хотя Банк России и предупреждает финансовые организации, что этот критерий не может быть единственным при оценке работы предпринимателя, банк Тинькофф это предупреждение игнорирует.
Все предприниматели, чей счет блокируют, попадают в так называемый черный список. После этого открыть счет в другом банке будет сложно.
В чем смысл блокировки счета ИП для Тинькофф
С одной стороны блокировка счета ИП должна быть невыгодна банку – он теряет прибыль, которую приносит расчетно-кассовое обслуживание.
Однако если посмотреть на ситуацию под другим углом, банк остается в плюсе.
Конечно, при обслуживании расчетного счета ИП банковская организация получает определенную прибыль – оплату тарифного плана, комиссии при транзакциях и пр.
Однако на счетах некоторых предпринимателей вращаются крупные суммы.
Именно в тот момент, когда сумма на счете становится оптимальной, Тинькофф и блокирует р/с под предлогом закона борьбы с терроризмом и незаконным отмыванием денег.
Банк понимает, что большая часть клиентов судиться с ним не будут, а попытается вывести средства со счета.
Так как вывод средств возможен только при оплате комиссии, банк получает хорошую прибыль, как говорится, на ровном месте.
Что делать если Тинькофф заблокировал счет ИП
При блокировке р/с юристы советуют предпринимателям, считающим ее незаконной, сделать следующее:
- Не отмалчиваться, не ругаться с банком, а переходить к конструктивному диалогу. Причем делать это нужно как можно быстрее.
- Встретиться с менеджером банка. Узнать, какие именно документы следует представить в банковскую организацию.
- Представить всю документацию в банк и показать, что все деньги заработаны честно. Написать бумагу в Росмониторинг с просьбой разблокирования счета.
- Если это не сработало, то следует написать в банк заявление с просьбой разблокировать счет на основании представленных документов. По закону финансовой организации отводится 10 дней для принятия решения.
- В случае получения отказа, предпринимателю следует написать заявление в специальную межведомственную комиссию при центральном банке. Заявление будет рассматриваться в течение 20 дней. При получении положительного решения предпринимателем, Тинькофф банку будет дано указание разблокировать счет клиента.
Юристы предупреждают, совершать эти шаги следует только в тех случаях, когда по счету действительно не проводилось никаких сомнительных операций.
Если Центробанк обнаружит какие-либо операции по незаконному обналичиванию или другие сомнительные транзакции, то предприниматель может вообще лишиться остатка денег на счете и путь в другие банки будет для него заказан.
Что можно сделать еще? Если работать с Тинькофф банком предприниматель больше не желает, ему можно сделать следующее:
- Рассчитаться с поставщиком по исполнительному листу суда. В этом случае деньги списываются даже с заблокированного счета. Этот способ вывода денег достаточно длительный и трудоемкий.
- Получить судебный приказ – по задолженности по зарплате. Например, этот способ работает не для всех предпринимателей.
- Комиссия по трудовым спорам. При наличии хорошего юриста она делается быстро. Работает не всегда, используется только в крайних случаях.
- Оплатить налоги за третье лицо. Найти знакомого предпринимателя и заплатить за него налоги, а он позже возвращает ту же сумму на новый счет.
На самом деле существует много способов вывода денег с заблокированного счета. Любой юрист их может подсказать.
Подводим итоги
Блокировкой счетов занимается не только банк Тинькофф . Если предприниматель уверен, что ведет бизнес законно и его счет заблокирован неправомерно, следует защищать свои права.
Если же в ведении предпринимательства есть небольшие нарушения, нужно выводить деньги с как можно меньшими потерями.
Как это сделать, подскажут юристы или описанные нами способы.
Это на сегодня все.
Делитесь информацией с друзьями в соцсетях, расскажите о своем опыте сотрудничества с банком Тинькофф в комментариях, оцените качество публикации. Подпишитесь на обновления блога.
Блокировка расчетного счета приносит фирме массу проблем. Без финансов любая компания практически лишается возможности продолжать свою деятельность. В статье вы ознакомитесь с основными причинами блокировки и узнаете, как получить доступ к замороженным средствам. Также вы получите информацию о способах избежать таких действий со стороны банка.
Почему «Тинькофф» может заблокировать расчетный счет у юридического лица и ИП и как себя обезопасить?
Блокировка расчетного счета со стороны банка лишает владельца бизнеса возможности управлять оборотными средствами. Это влечет за собой финансовые потери.
Заморозка счета не происходит просто так, по желанию банка. Финансовая организация должна иметь веские основания, чтобы заморозить вам доступ к средствам фирмы. К тому же, банк обязан заблаговременно предупредить вас о возникшей проблеме и предложить способы урегулирования ситуации.
Закрыть доступ к счету банк может по своей инициативе, по требованию налоговой службы или по решению суда.
К блокировке могут привести:
- подозрение, что директором фирмы является подставное лицо;
- внесение изменений в уставные документы без извещения банка;
- проведение сомнительных операций;
- сотрудничество с подозрительными фирмами;
- обнаружение, что реальный адрес компании не соответствует заявленному юридическому;
- частое обналичивание средств со счета;
- ошибки в указании назначения платежей;
- сумма оплаченных налогов составляет менее 5 % от общего оборота.
В чем выгода «Тинькофф Банка» от блокировки счетов малого бизнеса?
На первый взгляд банку не выгодно блокировать счета клиентов, т. к. именно оборот средств приносит ему прибыль. Однако цифры говорят об ином.Клиенты платят банку за обслуживание счета. Если брать ИП или небольшое ООО, то в месяц они оплачивают 990 руб. в качестве абонентской платы и примерно 700-800 руб. по различным операциям. За год банк получает с одного клиента около 20-30 тыс. руб.
Если предположить, что оборотная сумма на таком счету приблизительно равняется 1 млн. руб., то выгода банка от заморозки средств становится очевидной.
Заблокировав счет, банк потребует от вас доказательств законного ведения операций. Рассмотрев предоставленные документы, он может найти их неубедительными, потребовать закрыть счет и перевести средства в другую организацию. За проведение такой операции «Тинькофф» берет от 10 % до 20 % от суммы перевода. Получается, что в этом случае с каждого клиента с оборотом в 1 млн. руб. банк получит 100-200 тыс. единоразово.
Справка. Правилами обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей утверждено, что размер комиссии при закрытии счета составляет 10 %. Однако жалобы подтверждают, что «Тинькофф» требует со своих клиентов 15 %, в редких случаях — 20 %.
Как избежать блокировки счета: что делать нельзя?
Блокируя счета, банки действуют по правилам, установленным Росфинмониторингом и Центральным Банком России. Кроме того, законодательно установлен комплекс мер для борьбы с обналичивающими фирмами и предпринимателями, скрывающими доход. Если банк станет игнорировать данные требования, его ожидает наказание и даже закрытие.
При этом все понимают, что владельцы бизнеса, честно ведущие дела и оплачивающие установленные налоги, могут совершить ошибку, которая приведет к блокировке счета. Чтобы избежать подобных ситуаций, Центробанк разработал специальную методичку для владельцев бизнеса. В ней описаны правила, соблюдение которых убережет вас от блокировки.
Чтобы не попасть в список подозрительных фирм, следуйте основным рекомендациям:
- не участвуйте в махинациях по незаконному обналичиванию средств;
- в работе соблюдайте заявленные при регистрации ОКВЭДы;
- если деятельность фирмы меняется, в установленные сроки сообщите об этом банку;
- следите за достоверностью данных в ЕГРЮЛ;
- составляя платежный документ, тщательно описывайте назначение платежа;
- храните документы, подтверждающие операции;
- не принимайте участие в различных коррупционных схемах и сером импорте;
- не используйте схемы, уменьшающие размер налоговых сборов, платите честно;
- не регистрируйте несколько мелких компаний для снижения налогов;
- предоставляйте запрашиваемые банком документы вовремя;
- не избегайте общения с сотрудниками банка.
В методичке подробно описаны признаки таких транзакций:
- сделки, не характерные для вашего бизнеса;
- соглашения, в которых явно отсутствует экономическая выгода;
- попытки вывести капитал за пределы России;
- сотрудничество с компаниями, замеченными в сером импорте;
- частое обналичивание средств;
- признаки коррупционных схем.
Заметив один из указанных признаков, банк обязан быстро отреагировать. Это не значит, что счет тут же блокируется. Обычно банк при первом обнаружении нарушений высылает предупреждение с требованием предоставить документы, подтверждающие соответствие сделки законодательству.
О сроках блокировки
Согласно законодательству, обнаружив сделку с подозрительными признаками, банк не должен сразу блокировать счет. Первое, что должна предпринять финансовая организация — это заморозить проведение такой операции.
Далее банк присылает клиенту уведомление на телефон с требованием предоставить документы по сделке. Если нужная информация не предоставлена, проведение сделки запрещается.
В последующем сотрудники банка проводят разбирательства. Если клиент продолжает игнорировать требования, ему ограничивают доступ к интернет-банкингу. Таким образом вы больше не сможете управлять операциями на счету.
Важно. Полностью блокировать счет и запретить проведение всех операций банк может тем клиентам, которые находятся в списке лиц, принимающих участие в экстремистской или террористической деятельности. В остальных случаях полную блокировку может осуществить только Росфинмониторинг.
Срок блокировки Росфинмониторингом составляет один месяц. Это время необходимо для проведения расследования. Непосредственно банк может блокировать проведение подозрительной операции на 5 рабочих дней или бессрочно.На деле сроки заморозки могут продлеваться за счет длительного рассмотрения документов и запросов дополнительных сведений. Этот процесс иногда растягивается на несколько месяцев.
Банк со своей стороны может предложить вам досрочно расторгнуть договор обслуживания счета и вывести свои средства в другую организацию.
Что делать пострадавшим клиентам?
Если ваш счет заблокировали, необходимо доказывать свою правоту администрации банка или в суде. Также вы можете согласиться на предложение закрыть расчетный счет и перевести деньги в другую организацию.
Действия при заморозке счета
Как только вы получили уведомление банка о заморозке счета, срочно свяжитесь с его сотрудником и выясните, какая операция показалась им подозрительной. Также поинтересуйтесь, какие документы понадобятся, чтобы доказать чистоту сделки.
Предоставьте запрошенные бумаги в кратчайшие сроки.
Если достичь взаимопонимания с банком не удалось, у вас остается два пути:
- перевести свои деньги в другую организацию, закрыв замороженный счет;
- обратиться в суд и доказывать прозрачность своей деятельности.
В первом случае вы потеряете проценты за перевод средств и, возможно, столкнетесь с затруднениями при попытке открыть счет в другой организации. Это обусловлено тем, что не все банки станут сотрудничать с подозрительным клиентом. Отказать в открытии вам не смогут, но, затягивая процесс рассмотрения, вынудят вас обратиться к кому-то другому.
Что делать, если банк заблокировал счет на основании 115-ФЗ?
Действия примерно те же, что и в остальных случаях. Лучше всего лично посетить банк и передать сотруднику письменное требование о предоставлении вам информации об основаниях блокировки. Отказ дает вам возможность писать жалобу в Центробанк.
Не стоит ссориться с администрацией банка или грозить различными жалобами. Помните: сотрудники действуют по установленному алгоритму.
Соберите все требуемые банком документы и, если решение будет принято не в вашу пользу, проконсультируйтесь с адвокатом о целесообразности обращения в суд.
Как снять деньги со счета?
Если банк требует разорвать договор о сотрудничестве досрочно, у вас появляется возможность вывести средства в другую организацию, оплатив проценты. Ситуация усложняется, если инициировано судебное разбирательство. Процесс может растянуться на длительное время, а вы лишитесь доступа к оборотным средствам.
Замороженные деньги на счету можно использовать на погашение налогов, выплату заработной платы и хозяйственные расходы компании. Для этого необходимо обратиться в банк с письменным заявлением, в котором подробно описать назначение платежа.
Памятка
От блокировки средств на расчетном счету не застрахована ни одна фирма. Чтобы избежать остановки деятельности вашего предприятия, постарайтесь выполнять следующие рекомендации:
- Не участвуйте в сделках с сомнительными компаниями, как бы выгодны они ни были.
- Обналичивайте как можно меньше средств и в случае крайней необходимости.
- Не используйте схемы уклонения от налогов. Все сделки должны быть прозрачными и подтверждаться необходимым пакетом документов.
- При блокировке сделки свяжитесь с менеджерами банка и выясните основание таких действий. При отказе обращайтесь в Центробанк.
- Запрашиваемые документы постарайтесь предоставить в кратчайшие сроки.
- Если с администрацией банка договориться не удалось, проконсультируйтесь с опытным юристом перед обращением в суд.
- Судебное разбирательство может продолжаться несколько месяцев. Определитесь, сможете ли вы продолжать деятельность без замороженных средств столько времени.
- Банк может предложить вам закрыть счет и перевести средства в стороннюю организацию. При этом он удержит с вас комиссию 10-20 % от всей суммы. Этот вариант может быть для вас единственным, чтобы избежать банкротства.
В адрес кредитной организации на тематических банковских интернет-ресурсах сыпется настоящий шквал негативной информации. Ссылаясь на Федеральный закон N 115-ФЗ, банк блокирует средства на счетах, оповещает о расторжении отношений и взимает комиссию в размере 15% с остатка.
Однако несмотря на вышеперечисленные награды, в августе 2018 г. российские интернет-ресурсы банковской тематики оказались заполнены многочисленными негативными отзывами клиентов Тинькофф, которые жалуются на блокировки счетов малого бизнеса.
Суть претензий клиентов к Тинькофф Банк
Общий смысл претензий в следующем. Владелец счета получает на телефон уведомление о блокировке с просьбой связаться с банком.
Затем банк требует предоставить пакет документов. Например, договора с контрагентами по нескольким последним операциям, информационное письмо, раскрывающее характер деятельности и принцип формирования выручки и прибыли. Информацию о численности сотрудников, наличии собственного или арендованного помещения, транспорта и т. д.
Даже если документы будут предоставлены в срок, итогом их изучения в большинстве случаев становится решение банка о прекращении сотрудничества, со ссылкой на Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ. За этим следует предписание закрыть счет и вывести остаток в другой банк, уплатив комиссию в размере 15%.
При этом согласно пункту 5.9 четвертой редакции «Условий комплексного банковского обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой» Тинькофф Банка, организация вправе удержать комиссию в размере 10% от суммы перевода.
Пример претензии:
С сайта Ассоциации Российких Банков:
Еще одна жалоба:
На каком основании блокируются счета
В соответствии с методическими рекомендациями Банка России от 21 июля 2017 г. № 18-МР «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма»:
ЦБ советовал обращать внимание на клиентов, которые совсем не платят налоги или платят мало в масштабе своей деятельности. Банкам рекомендовано исходить из значения приближенного к 0,9% от дебетового оборота по счету.
Большинство банков, включая Тинькофф, «ухватились» за этот показатель — 0,9%. Кредитные организации требуют от клиентов выполнения норматива в размере 1% от всех расходных операций. Наибольшие проблемы возникают у комиссионеров. Львиная доля средств, проходящая по их счету, это средства комитента. Например, у туристических агентств всего порядка 3–7% средств с оборота являются «своими», то есть налогооблагаемыми. При месячном обороте в размере 1 млн рублей прибыль владельца счета составляет в лучшем случае 70 тыс. рублей. И налоги платятся именно с такой суммы. Но в этом случае норматив в размере 0,9% выполнить никак не получается.
Регулятор в лице Банка России никаких поблажек для счетов комиссионеров не делал. Однако в тех же методических рекомендациях от 21 июля 2017 г. № 18-МР в следующем абзаце после указания ориентироваться на 0,9% от дебетового оборота по счету клиента говорится следующее:
ЦБ рекомендует, принимая решение о сомнительных операциях, обращать внимание на дополнительные признаки, а именно:
Но банки, в частности, Тинькофф, почему-то об этом забывают. Видимо, на это есть свои причины.
В чем выгода Тинькофф Банка от блокировки счетов малого бизнеса
Первое, что приходит в голову: разве банку может быть выгодно расторгать договора? Ведь кредитная организация зарабатывает на их обслуживании. Чем больше счетов, тем выгоднее. Разве не так?
Посмотрим на ситуацию с другой стороны. Стандартный представитель малого бизнеса: начинающий предприниматель, комиссионер. С большинства из них Тинькофф Банк зарабатывает 990 рублей в месяц за обслуживание. Стоимость платежки 29 рублей. Пусть в месяц таких платежек по одному счету проходит 25. Итого с них еще 725 рублей в месяц. В общей сложности около 20 600 рублей в год. Допустим, таких счетов в банке 100 тыс. Получается годовой заработок с них 2 млрд 60 млн рублей.
Теперь гипотетически предположим, что ежемесячно на каждом из таких счетов в среднем проходит оборотная сумма в размере 1 млн рублей. Если произвести блокировку именно в тот момент, когда на счете находится 1 млн рублей, а затем потребовать от клиента закрыть счет и перевести деньги в другой банк за минусом комиссии в размере 15%, то банк заработает 150 тыс. рублей с каждого клиента. Ориентируясь на то, что их 100 тыс., общий доход составит 15 млрд рублей. Столько же, сколько за 7 с половиной лет обслуживания таких счетов.
Налоговая вправе заблокировать счет компании. Если у компании три рублевых счета, один карточный и еще валютный, она заблокирует все. Пока счет заблокирован, компания не может провести деньги поставщику или оплатить аренду, а снять блокировку занимает когда день, а когда и месяц. За ущерб из-за блокировки налоговая не отвечает.
Сегодня о том, как поскорее снять блокировку от налоговой и снизить ущерб. Статья длинная и дотошная, зато поможет правильно выстроить общение с налоговой и спокойно пользоваться деньгами на счете.
Зачем блокировать счет
Предприниматели обязаны платить налоги, сдавать отчетность и отвечать на запросы налоговой, а налоговая обязана всё это вовремя получить. Так налоговая защищает интересы государства.
Право налоговой описывает 11 глава НК
Если предприниматель не платит или не отчитывается по доходам добровольно, налоговая должна его заставить. Один из способов — заблокировать счет компании. Теперь компания не сможет тратить деньги со счета, пока не рассчитается с долгами перед налоговой. Обычно, если платить вовремя и аккуратно, налоговая ничего не блокирует.
Что происходит с деньгами
Налоговая не трогает личные счета. Если провинился индивидуальный предприниматель или компания, налоговая блокирует только счета ИП и компании, а счета физлиц в порядке.
Налоговая разбирается с конкретной компанией или ИП, а не человеком.
У Андрея две компании — «Форева-янг» и «Фридом». Если Андрей не сдаст декларацию для Форева-янга, налоговая заблокирует счета только этой компании, а по второй ничего делать не будет. Зато она вправе блокировать все счета компании. Если у Форева-янга три рублевых счета и один валютный, налоговая заблокирует все.
В редких случаях налоговая блокирует личные счета предпринимателя. Но это только по решению суда и при большом долге, который предприниматель отказывается платить.
По закону налоговая блокирует не сам счет, а деньги на нем, и только в размере долга или штрафа. В зависимости от причины блокировки налоговая блокирует все деньги на счетах или конкретную сумму.
Если Андрей не заплатил 5000 рублей налогов, налоговая заблокирует ровно эту сумму, а потом ее спишет.
Если Андрей не сдал отчетность, налоговая заблокирует все деньги на счете, но списывать ничего не будет. Так налоговая привлекает внимание к срокам.
При блокировке сам счет работает. Если клиент переведет вам деньги за заказ, вы увидите их на счете и получите смс от банка.
На заблокированном счете деньгами можно пользоваться частично. Оплачивать личные расходы не получится, зато можно перевести:
- на возмещение вреда жизни и здоровью по исполнительному листу,
- алименты,
- зарплату сотрудникам,
- оплату налогов и взносов.
Очередность оплаты с заблокированного счета описана в законе. Если есть исполнительный лист и надо платить зарплату, сначала вы оплачиваете возмещение по листу, а потом переводите зарплату. Банк не даст выдать зарплату раньше.
Что делает банк
У налоговой нет доступа к счету, поэтому для блокировки нужен банк. Как только налоговая решает, что пора блокировать, она дает поручение банку, и банк всё делает. У банка на это один рабочий день. Причем, закрыть счет и открыть новый в другом банке не получится, это запрещено, и банки соблюдают это правило.
Банк не может самовольно снять блокировку, даже если видит, что вы всё оплатили. Он обязан дождаться разрешения от налоговой. Поэтому бесполезно скандалить с банком и присылать ему квитанции об оплате налогов, только нервы потратите.
На разблокировку у банка два дня: в понедельник банк получает разрешение налоговой и до конца вторника обязан разблокировать счет. При этом банк не отвечает за материальные потери компании при блокировке: если компания из-за блокировки не рассчиталась с поставщиком, бесполезно подавать на банк в суд. Чтобы снизить потери клиентов, Модульбанк старается снимать блокировки сразу, день в день.
Как узнать о блокировке счета
Заранее узнать о блокировке счета невозможно, налоговая и банк не станут предупреждать. Вроде как предприниматели сами знают о сроках оплаты и отчетности и должны успевать. Поэтому может случиться так, что вы покупаете ящик шампанского для корпоратива с корпоративной карты, а на кассе оплата не проходит, потому что счет заблокирован.
Если о блокировке никак не узнать заранее, то получится хотя бы узнать о ней как можно скорее. Так не придется отказываться на кассе от шампанского. Есть несколько способов.
Через банк. Проблема в том, что банк не обязан писать клиенту о блокировке счета, по закону достаточно самой блокировки. Поэтому банк может молча заблокировать счет и подождать, пока клиент ее заметит.
Узнайте у вашего банка, как он сообщает о блокировке, чтобы не пропустить сообщение.
Самим. Чтобы самим узнать о блокировке, подойдет сервис налоговой. Заходите на сайт, выбираете пункт о приостановлениях, вводите данные, и налоговая показывает — есть блокировка или нет:
Если блокировки нет, появится такое сообщение:
Если налоговая заблокировала счет, появится сообщение о приостановлении:
У сервиса есть недостаток. Подписаться на обновления сервиса нельзя, поэтому придется проверять блокировку вручную и по каждому банку, где у вас открыт счет.
Если ваш банк не присылает сообщения о блокировке, заходите на сервис каждый день. Это занимает минуту или пять, зато блокировка не застанет вас внезапно.
По письмам налоговой. Блокировка не должна быть неожиданностью: налоговая сначала присылает письма и уведомления, а уже потом блокирует счет.
Поэтому обращайте внимание на письма от налоговой. Если придет требование оплатить налоги, штрафы или пени, у вас несколько дней на погашение долга, а потом налоговая заблокирует счет. Требование выглядит так:
Спрогнозировать блокировку из-за отчетов и запросов не получится. Единственный способ — помнить сроки сдачи отчетности.
Если живете не по адресу регистрации ИП, попросите родных сообщать вам о письмах. Налоговая присылает требования оплатить налоги на адрес, где зарегистрирована компания или ИП. Если вы регистрировались как ИП в Сочи, а живете в Москве, убедитесь, что ваши родные получат письма и сообщат о них.
Избавиться от блокировки
Избавиться от блокировки можно в два шага: узнать причину и выполнить требования.
Узнать причину можно из постановления от налоговой. В постановлении написано что-то вроде «Согласно пункту 2 статьи 76 НК». Чтобы это расшифровать, придется свериться с 76-й статьей Налогового кодекса и посмотреть значение пункта.
Если банк сам не прислал постановление, попросите прислать. Чаще всего встречаются пункт 2 — о налогах и пункт 3 — о задержке отчетности.
Модульбанк расшифровывает причины сразу:
Второй шаг — сделать то, что просит налоговая. Что конкретно понадобится, зависит от причины блокировки. Если кратко, надо вернуть долг по налогам или передать документы. Выглядит всё просто, но есть нюансы.
Причина 1. Налоги, пени и штрафы
Что нельзя делать — задерживать оплату налога, пени или штрафов.
Для оплаты налогов есть срок. Например, налог за первый квартал надо заплатить до 25 апреля. Если налог задержать, налоговая пришлет письменное требование. Для оплаты пени и штрафов налоговая тоже присылает требования.
На оплату по требованию есть еще восемь дней. Если и этот срок пропустить, деньги на счете заблокируют на сумму долга.
Долг блокируется на каждом открытом счете.
У Андрея компания «Форева-янг». Компания не заплатила НДС вовремя, и теперь налоговая ждет от нее сам налог и пени — 50 000 рублей.
У компании три рублевых счета и один валютный. Налоговая блокирует каждый рублевый счет на 50 000 рублей и на 835 евро — валютный. По факту Андрей должен государству 50 000 рублей, а налоговая заморозила 150 000 рублей и 835 евро.
Как разблокировать. Если причина в налогах, задача — эти налоги заплатить.
Когда счет разблокируется. Максимум через два дня, как налоговая получит подтверждение от банка о списании долга.
Когда налоговая блокирует счет из-за налогов, она сначала просит банк заблокировать сумму долга на счете, потом присылает
инкассовое поручение — сколько надо заплатить и за что. По этому поручению банк списывает деньги. Если нужная сумма на счете есть, деньги списываются автоматически, ничего делать не нужно. Если денег на счете не хватает, счет надо пополнить.
Плохая новость — нельзя заранее сказать, в какой именно банк придет поручение. Если у вас счета в разных банках, поручение может прийти в любой банк.
У Андрея два счета в двух банках: один основной — клиенты переводят на него деньги, второй — запасной. На запасном счете болтается две тысячи рублей.
Если налоговая пришлет поручение на запасной счет, Андрею может не хватить денег для выплаты долга. Тогда придется переводить деньги из одного банка в другой, ждать пока они дойдут до нужного банка, а потом ждать когда банк спишет деньги по поручению и налоговая их получит. На разблокировку может уйти две недели.
Хорошая новость — поручение придет только в один банк, и банк спишет деньги только с одного счета. Так банк и налоговая защищают вас от переплаты.
Совет. Разблокировку можно ускорить. Для этого распечатайте копию платежки об оплате налогов и отнесите ее в налоговую по месту регистрации компании. Налоговая может разблокировать счет в этот же день.
Подстраховаться от блокировки. Проблема с налогами появляется не только из-за задержки. Бывает так: налоговая думает, что вы должны 18 000 рублей, а вы — что 6000 рублей. Вы всё оплатили и уверены, что не о чем волноваться, а это не так.
Проблема появится, если не передать заявление о системе налогообложения при открытии компании. Без заявления налоговая переведет вас на общую систему, а налоги по ней выше, чем на других системах.
Причина 2. Отчетность
Что нельзя делать — задерживать отчетность в налоговую на десять дней.
В расчет идет налоговая декларация, отчет по страховым взносам и НДФЛ. Ошибки в документах допускать можно, за это налоговая не блокирует, но присылает штрафы.
Блокируются все деньги на всех счетах
Срок давности нарушения — три года. Если предприниматель задержал отчет в сентябре прошлого года, налоговая может заблокировать счет к майским каникулам. Вместо шашлыков придется разбираться с налоговой.
Когда счет разблокируется. Максимум через два дня, как налоговая получит отчетность.
Совет. По опыту, налоговая быстрее получает электронную декларацию. Если ведете бухучет без бухгалтера, подключайте интернет-бухгалтерию: например, Эльбу или Мое дело, такие компании помогают отчитываться в электронной форме. Если за бухучет отвечает бухгалтер, убедитесь, что он отчитывается в электронной форме. Так быстрее и надежней.
Подстраховаться от блокировки. Если задержали отчетность на пару дней, позвоните в налоговую и скажите, что перепутали даты и уже все отправили. Налоговая может пойти навстречу и не фиксировать опоздание.
Причина 3. Запросы налоговой
Что нельзя делать — не подтверждать получение запросов от налоговой.
Налоговая отправляет запросы, чтобы что-то выяснить или пригласить в гости. Может узнать, почему нет прибыли в прошлом квартале, обосновать подозрительно низкий налог или количество штатных сотрудников.
Раньше эти запросы приходили только физической почтой, с 2015 года налоговая дублирует запросы через систему электронного документооборота или ЭДО.
Блокируются все деньги на всех счетах
Правило не для всех. Если вы работаете на ЕНВД или патенте, не отчитываетесь по НДС или у вас меньше 25 сотрудников и вы на упрощенке, подтверждать получение запроса через ЭДО необязательно.
Когда счет разблокируется. Максимум за два дня, как налоговая получит подтверждение запроса.
Совет. Подключайте интернет-бухгалтерию, в которой легко заметить новые запросы от налоговой. Некоторые бухгалтерии подсвечивают даты в личном кабинете и присылают напоминание. Так проще не пропустить нужный срок.
Подстраховаться от блокировки. Совет один — проверять запросы от налоговой каждый день. Проверить и подтвердить — дело на пять секунд, а разбираться с блокировкой — минимум на день.
Если налоговая ошиблась
Налоговая может ошибиться. К примеру, заблокировать счет, хотя долгов по налогам нет, или оставить блокировку дольше, чем разрешено по закону. В таком случае вы вправе оспорить ошибку и получить компенсацию: моральную и денежную.
Денежная компенсация — это 1/300 ставки рефинансирования Центробанка за каждый день блокировки, ставка начисляется на заблокированную сумму. Представим, что ставка рефинансирования — 10%. Если налоговая ошибочно заблокировала 100 000 рублей, она заплатит 33 рубля и только по суду. Поэтому максимум, что вы получите — моральное удовлетворение.
КОРОЧЕ
Что надо знать
Налоговая блокирует счет, если задержать налоги или отчетность и не подтвердить получение запроса
Налоговая вправе заблокировать все счета компании или ИП
С банком ругаться бесполезно: банк разблокирует счет только по распоряжению налоговой
Что надо сделать
Узнать причину блокировки. Налоговая пишет причину в постановлении о блокировке, постановление попросите в банке
Читайте также:
