1с 8 налоговая накладная
Опубликовано: 11.05.2024
В программах 1С поддерживается учет НДС в соответствии с законодательством РФ, а также повышается уровень автоматизации подсистемы учета НДС. В "1С:Бухгалтерии 8" начиная с версии 3.0.89 добавлена возможность заполнять в документах ставку НДС значением, действующим на дату документа. Подробнее о ставках НДС и автозаполнении показателей ставки и суммы НДС в документах рассказывают эксперты 1С.
Налогообложение НДС в соответствии с законодательством РФ может производиться по различным базовым (20 %, 10 %, 0 %) и расчетным (20/120, 10/110) налоговым ставкам. Кроме того, организация может совершать операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения).
В "1С:Бухгалтерии 8" поддерживаются налоговые ставки НДС в соответствии с законодательством, а также предусмотрены средства для автозаполнения показателей ставки НДС ( % НДС) и суммы НДС ( НДС) в документах программы, с помощью которых отражается поступление и реализация товаров (работ, услуг).
1С:ИТС
Подробнее о ставках НДС см. в разделе "Консультации по законодательству".
Налоговые ставки НДС в "1С:Бухгалтерии 8" (ред. 3.0)
Перечень ставок НДС заложен в программе в виде предопределенного перечисления и не может быть изменен. В списке ставок НДС: 0 %, 10 %, 20 % (18 % - до 01.01.2019), Без НДС, 10/110, 20/120 (18/118 - до 01.01.2019).
Ставки НДС, по которым облагаются принимаемые к учету товарно-материальные ценности, работы, услуги, имущественные права, а также реализуемые (передаваемые) товары, продукция, работы, услуги, имущественные права, могут быть указаны в документах поступления и выбытия непосредственно при их заполнении.
Прежде чем в этих документах указывать данные о приобретенных/реализованных товарах, работах, услугах, имущественных правах, можно с помощью гиперссылки НДС сверху или НДС в сумме перейти в форму Цены в документе и установить вариант расчета налога и тип цен. Способ расчета НДС, отражаемый в гиперссылке, может принимать одно из значений: НДС сверху или НДС в сумме.
В табличной части документов, предназначенных для ввода данных о покупках/продажах, программа показывает графы для учета НДС: % НДС, НДС и Всего.
При этом значения в графах НДС и Всего рассчитываются автоматически исходя из значения в графе Сумма и ставки налога.
Для того чтобы ставка НДС по принимаемым к учету или реализуемым номенклатурным единицам подставлялась в документах автоматически, ее необходимо указать в реквизите % НДС при описании номенклатурной единицы в справочнике Номенклатура (раздел Справочники - подраздел Товары и услуги), рис. 1.
Заполнение ставки НДС в зависимости от даты учетного документа
Ставка НДС ( % НДС), присутствующая в карточке номенклатуры начиная с версии 3.0.89 "1С:Бухгалтерии 8", является периодическим реквизитом. Это означает, что при изменении ставки НДС, пройдя по гиперссылке История, можно открыть форму История ставки НДС и отразить все ее изменения (рис. 2).
В форме История ставки НДС указываются:
в поле Действует с - дата, начиная с которой установлено значение ставки НДС;
в поле % НДС - соответствующее значение ставки НДС.
Обратите внимание, если изменяется ставка НДС непосредственно через реквизит на основной форме справочника, то такое изменение не попадает в историю и действует вне зависимости от даты.
Так, например, согласно положениям подпункта 26 пункта 2 статьи 149 НК РФ (рис. 2):
до 01.01.2021 при реализации прав на программу для ЭВМ на основании лицензионного договора применяется освобождение от НДС;
с 01.01.2021 при реализации прав на программу для ЭВМ, не включенную в единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных, применяется ставка НДС 20 %;
с 10.02.2021 при реализации прав на программу для ЭВМ после ее включения в единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных применяется освобождение от НДС.
В документах Реализация (акт, накладная, УПД) значение ставки НДС будет заполняться значением из карточки номенклатуры, действующим на дату документа.
В документе Поступление (акт, накладная, УПД) значение ставки НДС заполняется в зависимости от настроек, указанных в карточке договора с поставщиком.
Так, в поле Заполнение ставки НДС в документах могут быть установлены следующие значения:
По умолчанию - ставка НДС в документе поступления заполняется значением, указанным в последнем документе поступления по данному договору с поставщиком;
Из карточки номенклатуры - ставка НДС заполняется значением из карточки номенклатуры, действующим на дату документа;
Без НДС - всегда заполняется значением Без НДС.
Например, при установлении в поле Заполнение ставки НДС в документах значения Из карточки номенклатуры и при заполнении истории в форме История ставки НДС (рис. 2) в документе Поступление (акт, накладная, УПД) будет автоматически указана ставка НДС, соответствующая установленной дате. При необходимости при заполнении документов установленная ставка НДС может быть изменена на другую.
Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.89.29.
1С:ИТС
В разделе "Инструкции по учету в программах "1С"" см. также о настройке параметров учета для целей НДС в "1С:Бухгалтерии 8" (ред. 3.0).
От редакции. 18.03.2021 приглашаем в 1С:Лекторий на онлайн-лекцию "НДС: изменения правил применения и порядка формирования отчетности в 2021 году" с участием представителей ФНС и экспертов 1С. Зарегистрироваться можно на сайте 1С:ИТС.
Товарная накладная — один из наиболее часто используемых документов в 1С. Предлагаем узнать как сформировать и вывести на печать товарную накладную, а также о том, как можно оптимизировать работу с программой. Для наглядности мы подготовили для вас подробную пошаговую инструкцию.
Где находится товарная накладная в программе 1С?
Для начала заходим в главное меню программы 1С раздел «Продажи». В блоке «Продажи» находим журнал «Реализация (акты, накладные)». В этом журнале и происходит оформление товарных накладных.
Сначала нужно в журнале заполнить два поля:
- Контрагент. Выбирается из справочника «Контрагенты», в том случае если покупателя уже внести в справочник, если нет, то эту процедуру нужно сделать в первую очередь.
- Организация. Выбирается из предоставленного списка, при нажатии на кнопку со стрелочкой, находящуюся с правой стороны, данного поля.
В журнале товарную накладную можно составить двумя способами:
- при нажатии на кнопку «Реализация», в этом случае откроется новый не заполненный документ;
- копированием уже созданного документа, при нажатии на правую сторону мыши, откроется окно, в котором выбираем позицию «Скопировать».
Создание товарной накладной в 1С заново
В ТОРГ-12 нужно заполнить все необходимые данные, которые находятся в шапке документа и табличной части это:
- контрагент;
- договор;
- организация;
- склад;
- банковский счёт;
- номенклатура;
- количество;
- цена;
- сумма;
- ставка НДС (налог на добавленную стоимость);
- сумма НДС;
- счета учёта;
- и другие.
Создание товарной накладной функцией «копирование»
При использовании функции «Копирование», в скопированном документе (ТОРГ-12) будут заполнены все поля, которые были указаны в выбранном документе.
Внимательное проверяйте скопированную информацию и не забывайте изменить то, что не соответствует новым данным!
Печать товарной накладной в 1С
Находим в верхней части документа кнопку «Печать» и нажимает на неё. Нам необходимо выбрать самую верхнюю строку «Товарная накладная (ТОРГ-12)». На экране появится заполненный ТОРГ-12.
Для того, чтобы не допустить ошибки, можно быстро ещё раз проверить внесённые данные в товарную накладную. Если всё соответствует, то выбираем нужное количество копий экземпляров ТОРГ-12 и нажимаем на кнопку «Печать».
Минимальное количество оправленных на печать экземпляров должно быть не меньше двух:
- Один «Продавцу», т.е. нашей организации;
- Другой «Покупателю», т.е. организации контрагента, с кем заключен договор поставки.
Помощь профессионалов
Если у вас нет достаточно компетентных сотрудников или у ваших специалистов сейчас есть более важные задачи, мы предлагаем обратиться за помощью к специалистам компании «ПРОГРАММЫ 93»!
Как мы можем помочь вам в работе с 1С?
- Решение конкретных задач. Сложности при работе с программой, ошибки, установка и настройка 1С и многое другое.
- Полное сопровождение 1С. Мы обеспечиваем надежную работу продукта и оперативное решение всех возникающих вопросов и проблем.
- Разработка под 1С. После уточнения ваших целей и задач, мы предлагаем и разрабатываем индивидуальное решение.
- Интеграция сайта с 1С. Возможность вывести бизнес на новый уровень и оптимизировать бизнес-процессы.
Позвоните по номеру телефона, указанному на сайте или заполните форму обратной связи, чтобы мы могли сориентировать по стоимости и рассказать, как начать сотрудничество.
Сдача отчетов по НДС одна из самых главных задач отдела бухгалтерского, налогового учета в компании. Особенно актуальны задачи по выписке налоговых накладных, формированию налоговой отчетности в период сдачи НДС. Работа делится на этапы :
1) выписка документов в 1С
2) проверка
3) сдача отчетности в налоговые службы
Поэтапно расскажем как наиболее практично, без сверхзатрат сил и энергии пройти все этапы.
1. Выписка документов в 1С
Налоговые документы (обязательства) выписываются по одному из первых событий: оплата, реализация товара. В зависимости от того, какое из событий было первым, на основании его выписывается налоговая накладная (начисляется НДС). В случае, если деньги поступили первыми - основанием для выписки налоговой накладной является входящее платежное поручение. В случае, если первым событием была фактическая отгрузка (реализация товара покупателю) - налоговая накладная выписывается на основании документа "Реализация товаров и услуг". Налоговые накладные по кредиту вносятся в 1С вручную, без номенклатуры. В этом случае никакой автоматизации нет.
Зато есть автоматизация при выписке налоговых накладных.
1) Самая простая автоматизация - ввести налоговую накладную на основании имеющегося в базе данных документа.
2) Воспользоваться обработкой "Формирование налоговых накладных" для массовой выписки документов, например, по итогу периода.
Обработка формирования накладных состоит из двух частей: 1-я - отборы, 2-я выписка. В первой части обработки необходимо задать обязательные отборы данных, в второй части непосредственно работать с данными. Обязательны для заполнения реквизиты обработки: период, за который будут формироваться налоговые накладные, организация, если ведется не одна, а несколько, контрагенты (по желанию). В левом верхнем углу пользователю также предоставляется выбор итога формирования накладных с вариантами проведения, открытия, печати и т.д. Чаще всего и удобнее всего использовать режим открытия сформированных документов с дальнейшим самостоятельным проведением.
На второй вкладке область обработки для выписки налоговых накладных разделена на 2 части. В верхней части отображаются отобранные клиенты, а жирным шрифтом отображаются те клиенты, которым уже выписаны налоговые накладные. Выписанные налоговые накладные видны в нижней части обработки темно-красным шрифтом. Таким образом обработка предоставляет возможность без формирования отчета видеть недовыписанные накладные. Для выписки налоговой накладной необходимо стать в поле в верхней части обработки, нажать "подбор", выбрать документ-основание, нажать "сформировать". Результат - сформируется налоговая накладная. Закрывать обработку после формирования налоговой накладной не нужно, так как придется открывать обработку заново. Для удобства настройки отбора обработки можно сохранить с помощью пиктограмм "сохранение, восстановление настроек отчета" чтобы каждый раз не настраивать обработку.
2. Проверка
Для проверки выписанных налоговых накладных в 1С 8.2 существует отчет "Проверка суммы обязательств по НДС". С помощью отчета можно сверить на какую сумму уже выписано налоговых документов. Соответственно вывив в Excel можно быстро найти разницу между колонками. Cтроки можно группировать в отчете сжимая до клиента или раскрывая до аналитики документов. Таким образом, в отчете вверху видно сколько в базе первичных документов, а сколько выписано налоговых накладных.
3. Сдача отчетности
1С содержит встроенные средства для формирования и подачи отчетности в электронном виде в налоговую инспекцию. Отчетность формируется на основании введенных документов, по итогу отображает результат налоговых обязательств и налогового кредита.
За более детальной консультацией по вопросам облуживания бухгалтерских программ обращайтесь в нашу службу поддержки.
Надеемся с помощью нашей статьи мы сэкономили ваше время и «карандашные крыжики" на бумаге : )
Для этого идем в раздел продажи, реализация (акты, накладные).
В журнале документов реализации создаем новый документ. Кнопочка реализация предлагает выбрать тип документа. А так как речь идет о реализации товаров, мы выбираем тип - товары (накладная).
В реквизитах документа. Дата документа заполняется автоматически по умолчанию - рабочей датой компьютера. Если нам нужно изменить дату, мы можем воспользоваться встроенным календариком и выбрать ту дату, которая нам требуется. Например, поменяли на пятое августа.
Далее выбираем контрагента, которому мы осуществляем реализацию. Нажимаем на кнопочку показать все.
Попадаем в справочник контрагентов.
Выбираем нашего покупателя (ООО кафе "Сказка").
Банковский счет в программе заполняется по умолчанию. Мы ранее завели несколько счетов, один из которых обозначили, как основной банковский счет. Он у нас автоматически подтянулся.
Далее заполняем табличную часть товарами, которые мы отгрузили нашему покупателю. Нажимаем на кнопочки добавить и показать все.
Попадаем в справочник номенклатуры. Далее выбираем номенклатуру. В нашем случае конфеты Ассорти. Нажимаем кнопку выбрать.
Количество, например, сто штук. Цена установилась в программе та, которая была указана нами в последнем документе реализации. Программа предполагает, что мы по той же цене будем и дальше этот товар продавать. Если есть необходимость цену поменять, то это можно сделать сразу здесь в документе. В нашем примере поменяем на четыреста рублей. Сумму программа пересчитала автоматически.
У нас в качестве образца была выбрана организация, которая находится на упрощенной системе налогообложения, поэтому в табличной части документа никаким образом не отражается информация по НДС. Если ваша организация находится на общей системе налогообложения, то дополнительно в табличной части появятся еще два столбца - это ставка НДС и сумма НДС. Ставка НДС программой проставляется автоматически.
Мы с вами сформировали документ. Если мы хотим просто сохранить документ и вернуться к нему через какое-то время позже, мы должны нажать кнопочку провести и закрыть.
Тогда программа проведет документ и закроет экранную форму. Если же нам экранная форма нужна для дальнейших действий, то мы делаем проведение без закрытия. Нажимаем кнопку провести.
Далее переходим по кнопке печать в товарную накладную (Торг-12).
Открывается экранная форма нашей накладной Торг-12. Мы можем для себя выбрать два варианта действий с этой формой. Либо распечатать ее по кнопочке печать.
Либо, если есть необходимость сохранить эту форму в электронном виде на компьютере - выбрать вариант сохранить на диске.
При нажатии на эту кнопочку открывается окно выбора формата и места сохранения. Здесь представлены самые ходовые форматы вордовский, экселевский, пдф формат. Мы выбрали пдф формат.
Далее выбираем место, куда мы выгружаем и сохраняем на компьютере - это рабочий стол.
Нажимаем на кнопки выбор папки и сохранить.
Программа сохранила на рабочий стол наш документ Торг-12.
Мы его можем оттуда распечатать, переслать по почте. По завершению действий с документом-реализации экранной формы, закрываем его по кнопочке закрыть - крестик в правом верхнем углу.
Также мы поступаем с документом, если нам здесь делать больше ничего не требуется.
В случае, если нам в дальнейшем потребуется внести какие-либо корректировки в этот документ или изменения, мы всегда можем открыть его из журнала документов реализации, нажав двойным кликом.
Можем внести необходимые изменения. Далее нажимаем по кнопке провести и закрыть, чтобы сохранить внесенные корректировки.
- Списание материалов на хозяйственные нужды
- Создание документа «Требование-накладная» на основании другого документа
- Создание документа «Требование-накладная» на основании других документов в производственной деятельности
- Списание «Требованием-накладной» давальческих материалов
От простой для отдельных компаний до комплексной автоматизации крупных холдингов.
Сдача регламентированной отчетности в соответствии с законодательством РФ.
Документ требование-накладная нужен для учета движения ценностей, списания запасов, оприходования остатков и отходов внутри организации.
Списание материалов на хозяйственные нужды
Рассмотрим, как сделать требование-накладную в бухгалтерской программе «1С:Предприятие», а также ее заполнение, на примере списания материалов на административные нужды фирмы.
Для создания документа зайдем в пункт меню «Склад» и перейдем по гиперссылке в журнал документов «Требования-накладные».
Рис.1 Окно программы «1С:Бухгалтерия», пункт меню «Склад»
Далее жмем «Создать» и получаем новый документ, который надо заполнить.
Рис.2 Создаем документ
Обратите внимание на кнопку, рядом с кнопкой «Создать».
Рис.3 Кнопка «Создать»
Это кнопка «Копировать». Если вам приходится заполнять документы с одинаковой номенклатурой, например, списывать каждый месяц бензин, то можно просто скопировать предыдущий документ, исправив в нем количество.
В открывшейся форме заполняем необходимые реквизиты – дату документа, склад, откуда будут списываться материалы и с помощью кнопки «Подбор» или «Добавить» подбираем номенклатуру для списания или передачи.
Рис.4 Заполнение реквизитов «Требование-накладная»
Обратите внимание, если не установлена галочка «Счета затрат на закладке материалы», то счета списания заполняются на отдельной закладке документа – «Счета затрат», которые устанавливаются в соответствии с учетной политикой вашей фирмы.
Рис.5 Заполнение реквизитов
При подборе номенклатуры (кнопка «Подбор»), выбрав в окне слева номенклатурную группу и нажав кнопку «Только остатки», в правой части окна мы можем увидеть текущие остатки по выбранному складу. В кнопке «Настройка» установлена галочка – «Запрашивать количество» (если нет, то ее можно установить). В этом случае при выборе номенклатуры появится диалоговое окно, где вводится количество единиц для добавления в документ. Подобранные позиции предварительно отобразятся в нижней части окна подбора. Далее с помощью кнопки «Перенести в документ» они попадают в табличную часть.
Рис.6 Окно подбора номенклатуры
Рис.7 Диалоговое окно подбора количества единиц номенклатуры
Из документа можно распечатать форму «Требование-накладная (М-11)» и простую печатную форму «Требование-накладная», нажав кнопку «Печать».
Рис.8 Выбор печатной формы
Рис.9 Требование-накладная М-11
Рис.10 Простая печатная форма документа «Требование накладная»
Создание документа «Требование-накладная» на основании другого документа
В программах 1С существуют множество полезных функций, одна из которых – ввод документа на основании. Так, рассматриваемый нами документ можно ввести на основании ранее оформленного документа «Поступление (акт, накладная)». Для этого открыть документ поступления (из раздела «Покупки») (Рис. 11) и нажать кнопку «Создать на основании». Из списка выбрать документ «Требование-накладная» и при необходимости отредактировать его.
Рис.11 Окно программы «1С:Бухгалтерия», меню «Покупки»
Рис.12 Меню выбора документа «Создать на основании»
Рис.13 Документ «Требование-накладная», созданный из документа «Поступление (акт, накладная)»
Создание документа «Требование-накладная» на основании других документов в производственной деятельности
Также документ «Требование-накладная» доступен в пункте меню «Производство». И если предприятие занимается производственной деятельностью, то существуют еще несколько вариантов оформления этого документа, и материалы, которые потрачены производственным цехом, также можно списать через этот документ. Еще документ можно ввести вручную или на основании документов «Отчет производства за смену», «Оказание производственных услуг», «Реализация услуг по переработке».
Рис.14 Окно программы «1С:Бухгалтерия» - пункт меню «Производство»
Рассмотрим создание документа «Требование-накладная» на основании «Отчета производства за смену».
Программой предусмотрено два способа выпуска готовой продукции:
- 1 способ со списанием материалов. В этом случае они заполняются согласно спецификации в документе «Отчет производства за смену»;
- 2 способ без списания материалов. Тут материалы могут быть списаны на основании «Отчета производства за смену» нашим документом.
В нашем примере, в соответствии с учетной политикой, формирование стоимости готовой продукции производится по плановой себестоимости за единицу продукции без использования счета 40. В дальнейшем нам необходимо оформить «Требование-накладную» и списать материалы на выпуск данной продукции. Из производства была выпущена продукция «Булочка сдобная» и оприходована ранее документом «Отчет производства за смену». Для создания нашего документа и списания материалов в документе «Отчет производства за смену» нажмем кнопку «Создать на основании» и выберем соответствующий документ.
Рис.15 Создание на основании «Отчет производства за смену»
В «Требование-накладной» табличная часть заполнилась согласно спецификации по продукции, указанной в «Отчете производства за смену».
Рис.16 Заполненная форма документа
В каждой строке указан «Счет затрат», в дебет которого будут списаны все материалы согласно учетной политики предприятия (в нашем примере это счет 20.01 – «Основное производство»), а также «Номенклатурная группа» и «Статья затрат». Так, документом отражены проводки по списанию материалов в производство. Кнопка «Показать проводки и другие движения документа»:
Рис.17 Показать проводки и другие движения документа
Рис.18 Бухгалтерские проводки, сформированные документом «Требование-накладная»
Списание «Требованием-накладной» давальческих материалов
Программой предусмотрена возможность вести учет операций по переработке давальческих материалов, т.е. материалов, переданных на переработку сторонними заказчиками. У документа «Требование-накладная» есть закладка «Материалы заказчика», на которой отражается передача материалов заказчика в производство. Учитываются они на забалансовом счете 003.01 «Материалы на складе», а для переработки передаются на счет 003.02 «Материалы, передаваемые в производство».
Рис.19 Документ «Требование-накладная» - закладка «Материалы заказчика»
Таким образом, документ «Требование-накладная» можно считать универсальным документом списания и передачи материалов.
Читайте также: