Перечисление ндфл в 1с камин
Опубликовано: 29.04.2024
В начале этого года произошли значительные изменения в учете налога на доходы физических лиц, основанное на изменение 223 и 226 статей НК РФ. Появилась новая форма отчета 6-НДФЛ и как следствие законодательных изменений произошли изменения в программном обеспечении, в том числе в программе КАМИН:Расчет заработной платы. Версия 3.0. Работа остальных программ по формированию 6-НДФЛ аналогичны.
Рассмотрим теорию изменений законодательства.
В статье 223 НК определяется дата фактического получения дохода. :
«1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 5 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;»
То есть общее правило привязывает дату получения доходы к дате выплаты. Для нас дата получения дохода – это первая дата для заполнения строки второго раздела 6-НДФЛ. Из этого правила есть исключения, полный список которых вам следует изучить самостоятельно в статье 223 НК.
Следующем исключением, которое наиболее часто встречается, это п.2
«2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход.»
То есть эти исключения относятся к основной нашей зарплате, которую мы начисляем по коду дохода 2000, так же в программе предусмотрена настройка, позволяющая отнести на последнюю дату месяца и другие доходы.
В статье 226 НК указано:
«3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам (за исключением доходов от долевого участия в организации), в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога.»
Из этого пункта следует, что рассчитывать налог мы будет в разные даты в одном месяце, в дату фактического получения дохода, определенную законодательством. Если раньше мы весь налог считали одним документом в конце месяца, то теперь разные начисления налогом будут облагаться в разные даты, в том числе и в дату другого месяца.
«4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных настоящим пунктом.»
То есть этим пунктом определена фактическую дату, когда налог должен быть удержан и она всегда является датой выплаты. Это вторая дата, которая нужна для формирования строки второго раздела 6-НДФЛ.
«6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.»
Эта статья регламентирует последнюю дату в строке второго раздела 6-НДФЛ.
Из нее видно, что все наши суммы так же делятся на два разных правила, общее – налог должен быть перечислен не позднее следующего для после удержания, исключения – больничный, больничный по уходу за ребенком и отпускные выплаты. Эти суммы можно перечислить до конца месяца, в которых производились выплаты.
« 9. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается. При заключении договоров и иных сделок запрещается включение в них налоговых оговорок, в соответствии с которыми выплачивающие доход налоговые агенты принимают на себя обязательства нести расходы, связанные с уплатой налога за физических лиц.»
Из этого отрывка следует сделать вывод, что перечислять сумму налога раньше нельзя, так как это может быть расценено как перечисление за счет собственных средств.
Это основные цитаты из законодательства, однако для корректного ведения учета на сегодняшний день необходимо прочитать полностью указанные статьи, и четко соотносить свои действия в программе с требованиями закона.
Рассмотрим методы работы в программе «КАМИН: Расчет заработной платы. Версия 3.0.». Настройка режима работы программы осуществляется в константах организации, за счет флажка «Рассчитать доход на дату выплаты дохода» (рис 1)
Следующий шаг — настройки - это настройка кода начислений. Для настройки даты, которая будет признана датой фактического получения дохода используется справочник коды дохода. У когда, датой фактического получения которого является дата выплаты, должен быть зажжен флажок «Рассчитать НДФЛ на дату выплату дохода» (рис. 2)
Если же для начисления датой получения дохода является конец месяца, в котором получен доход, то данный флажок должен отсутствовать. (рис. 3)
При увольнении сотрудника датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, который определяется из документа увольнение и в дополнительной настройке не нуждается.
ВНИМАНИЕ! Самостоятельное изменение настроек может привести к искажению налогообложения и как следствие некорректной отчетности.
В следствии этих настроек при расчете налога в документе «НДФЛ» рассчитываются только суммы налога с дохода, не отмеченные флажком. Как правило это начисления с кодом дохода 2000. Налог с таких доходов мы можем рассчитать только документом «НДФЛ».
При увольнении сотрудника рекомендовано создать отдельный документ «НДФЛ» последним расчетным днем. При таком расчете проще отражать факт удержания налога у этого сотрудника.
Что же касательно налога с дохода, датой фактического получения дохода которого является дата выплаты, то существует несколько способов расчета налога, являющихся корректным. Выбор одного из способов зависит от пользователя. Главное обложить доход один раз и зарегистрировать удержание налога с него.
Рассмотрит эти способы.
Способ 1.
В константах установить настройку «Рассчитать НДФЛ с доходов с признаком «Рассчитать НДФЛ на дату выплаты дохода » в документе НДФЛ.
В документе НДФЛ устанавливаем флажок «Рассчитать НДФЛ с доходов с признаком «рассчитать НДФЛ» на дату выплаты дохода» и установить дату выплаты Так же указываем дату, когда будем выплачивать доход. При этом производится расчет налога с этого кода. Если дата выплаты находится в текущем месяце, то налог рассчитывается на этой же закладке (рис. 6)
Если дата получения дохода находится на другом месяце, то в документе появляются две закладки, на первой рассчитывается доход текущего месяца (рис. 7)
а на второй закладке налог, относящийся к месяцу по установленной дате выплаты (Рис. 8).
Следует обратить внимание, что в одном документе рассчитан налог за 2 месяца. Соответственно и вычет может быть применен за оба месяца.
После этого при выплате необходимо указать, что налог с этого начисления уже был рассчитан.(рис. 9)
Способ 2.
Расчёт налога с доходов с признаком «Рассчитать НДФЛ на дату выплаты дохода» может производится в документе выплата. Следует напомнить, что документ «Выплата» имеет несколько помощников, и при работе документа открывается помощник. Для определения, где находится пользователь достаточно прочитать заголовок текущего окна.(рис 10). Так же каждое открытое окно отображается на «панели окон».
В двух помощниках есть возможность рассчитать налог. Это помощники «Межрасчетная выплата» и «Выплата зарплата».
В помощнике «Межрасчетная выплата» выбираем способ выплаты суммы начисление и выбираем начисление, кот рое необходимо обложить налогом. В поле дат должен быть указан интервал дат, когда был начислен отпуск.(рис 11). При этом в таблице указывается рассчитанный налог.
Еще один способ рассчитать налог в документе выплата- в поле выбора «Выплатить сумму» указать документ и выбрать непосредственно документ начисления. Налог так же будет рассчитан в табличной части.(рис 12)
Еще один помощник для документа выплата, которым можно рассчитать налог – это документ «выплата зарплаты»
В нем расчёт налога осуществляется на специальной закладке «Расчёт НДФЛ».(рис 13). При формировании документ рассчитывает доход со всех начислений месяца, и выплачивает вместе с заработной платой.
Так же документ выплата зарплаты несет еще одну важную функцию – зафиксировать факт удержания налога с доходов, рассчитываемых в документе «НДФЛ» (рис 14)
Заполнение закладки «Удержанный НДФЛ » с помощью подбора налога, рассчитанного в документе «НДФЛ» указанных над таблицей датах. Налог, рассчитанный в этом документе попадает на закладку автоматически.(рис 15)»
Закладка формируется при зажжённом флажке «Выплачено» (рис 16).
ВНИМАНИЕ! Проставление данного флажка обязательно после заполнения данных в помощнике. При необходимости его можно временно снимать, но потом проставлять снова, обязательно в помощнике, а не в самом документе.
После сохранения и проведения выплаты можно проверить корректность заполнения данных, зайдя в документ выплата, не заходя в помощник. В любом документе выплата, где был рассчитан НДФ, должны быть заполнены закладки «выплачено» (рис 17), на которой отражаются выплаченные суммы и стоят флажки «выплачено» и «проводить НДФЛ»
Закладка НДФЛ (рис 18), на которой отражается весь рассчитанный в документе налог
И закладка «Удержанный НДФЛ», на которой сохранены данные об удержанном налоге с сумм, выплаченных в этом документе. Данная закладка является стратегически важной и служит источником формирования отчетности 6 НДФЛ. (рис 19)
| В соответствии со ст. 226 НК РФ в 2016 году исчисление и удержание сумм налога (НДФЛ) производится на дату получения дохода. |
Реализуя это требование законодательства, начиная с 2016 года, Для расчетов, в продуктах Камин добавлена возможность рассчитывать НДФЛ при выплате дохода непосредственно в документах «Выплата» («Межрасчетные выплаты» или «Выплата зарплаты»). Для доходов, у которых в справочнике «Виды доходов» установлен флажок «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода» (не зарплата), НДФЛ рассчитывается только в документе «Выплата». После выплаты таких доходов расчет НДФЛ не требуется. В документе НДФЛ рассчитывается налог только с доходов, у которых снят флажок «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода» (зарплата). Да, пользователям предоставляется возможность рассчитывать налог по старому (раз в месяц, документом «Расчет НДФЛ»). Но мы настойчиво не рекомендуем так делать и снимать галочки «НДФЛ при выплате» в справочнике «Виды доходов», т.к. тогда вы не сможете корректно подготовить отчет 6-НДФЛ, который нам предстоит сдавать за 1 квартал уже в апреле 2016 года. В последующих релизах будут вноситься изменения с целью упрощения работы пользователей и повышения удобства работы с программой!
Как же теперь перечислить НДФЛ в срок и не запутаться?!
Мы предложим алгоритм действий.
Давайте рассмотрим упрощенный практический пример с использованием программы Камин 3.0
В январе у сотрудников были следующие начисления
| Сотрудник | Оплата по окладу (руб.) | Отпускные (руб.) | Больничный (руб.) |
| Иванов | 7000 | 5000 | |
| Петров | 10000 | 3000 | |
| Сидоров | 20000 |
В январе мы рассчитали и выплатили отпускные за три дня до начала отпуска, при этом использовался документ «Межрасчетная выплата». В этом документе и был произведен расчет и удержание сумм НДФЛ по отпускным (рис. 1). (Напомню, НДФЛ по отпускным (больничным) рассчитывается и удерживается в момент получения дохода).
Кроме того, в январе у нас была рассчитана зарплата и НДФЛ по ней. А так же в январе сотрудник принес больничный лист и мы его рассчитали. Выплатим сумму по нему в ближайшую зарплату.
Суммы НДФЛ с выплаченных отпускных (выплаченных больничных) по новому законодательству мы обязаны перечислить в бюджет не позднее последнего числа месяца, в котором были произведены выплаты отпускных (больничных). Т.е. в конце января мы должны будем собрать все суммы НДФЛ по выплаченным в этом месяце отпускным и больничным. Поэтому 31 января мы сделаем документ Перечисление НДФЛ за январь. Но в этот документ у нас не должны попасть суммы рассчитанного зарплатного НДФЛ, потому что зарплату мы будем выплачивать в начале февраля, и налог мы будем удерживать и перечислять не позднее следующего дня после выплаты зарплаты (февраль). Для реализации этого, при заполнении документа Перечисление НДФЛ за январь следует нажать на гиперссылку Отборы не установлены.
В появившемся окне установить галочку «Отбор по видам дохода» и нажать на появившуюся ссылку Список видов дохода (рис. 2).
И выбрать коды доходов отпускных - 2012 (больничных - 2300, если таковые были выплачены январем и т.д.). Теперь можно заполнить табличную часть (подбором, либо заполнить ВСЕХ). В нашем случае отпуск был выплачен только Иванову, поэтому НДФЛ к перечислению тоже будет только по отпускным Иванова (рис. 3).
Посмотрим свод отчислений и налогов за январь (рис. 4).
Видим, что в январе месяце был начислен НДФЛ по зарплате и отпуску. При этом перечислен НДФЛ только по отпуску (650 руб.)
Далее начинается февраль.
В начале февраля мы произвели выплату заработной платы за январь и вместе с ней выплатили сумму по больничному листу, который был рассчитан в январе (рис. 5).
Как видно из рис. 5 документом Выплата зарплаты, мы выплатили и сумму по больничному листу, а так же (как и требует закон) рассчитали и удержали НДФЛ по больничному при выплате. Здесь же при выплате удерживаем зарплатный НДФЛ (рис. 6).
Теперь делаем перечисление НДФЛ за январь, при этом в документ к перечислению заполнится только зарплатный НДФЛ, т.к. налог по выплаченным отпускным мы уже перечислили в конце января. А НДФЛ с выплаченных больничных будет налогом за февраль. Чтобы перечислить НДФЛ по больничному листу: либо мы делаем дополнительный документ – перечисление НДФЛ за февраль сейчас (одновременно с перечислением НФДЛ по зарплате). Либо мы делаем этот документ концом февраля и снова собираем в него все НДФЛ по выплаченным больничным и отпускным. Т. обр. у нас ежемесячно будет два документа на перечисление НДФЛ в конце месяца и при выплате зарплаты. И так Вы не нарушите ни трудовое, ни налоговое законодательство.
Это был наш взгляд на расчет и уплату НДФЛ в условиях действующих норм законодательства в программах Камин, и ваше право согласиться с ним или нет. Кроме того, мы всегда открыты для обсуждения в нашей группе
Напоминаем, в последующих релизах будут вноситься изменения с целью упрощения работы пользователей и повышения удобства работы с программой. Мы будем сообщать об этом дополнительно!
Факт уплаты налога оформляется документом « Платежное поручение исходящее » с видом операции «Перечисление налога». При этом ключевое значение имеет ведомость на выплату, ссылка на которую указывается в платежке. Именно порядок отражения информации в ведомости позволяет правильно оформить ту или иную хозяйственную ситуацию.
В данном материале будут приведены примеры заполнения ведомости с различными видами выплаты дохода.
1. Ведомость на выплату НДФЛ при очередной выплате
Ведомость на выплату НДФЛ при очередной выплате зарплаты оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Очередная выплата» и может быть заполнена автоматически по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты» (Рис. 1).
Ведомость оформляется после начисления зарплаты по итогам работы за месяц документом « Начисление зарплаты работникам организаций ».
1 Зарплата к выплате организаций: Новый х Действия Щ г Перейти-" width="772" height="847" />
Рисунок 1 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Очередная выплата»
Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (Рис. 2). Автоматическое формирование пакета платежных поручений осуществляется с помощью обработки «Формирование платежных документов по взносам в фонды», при нажатии кнопки «Перейти» командной панели документа «Зарплата к выплате организаций». С помощью кнопок «Создать» и «Провести» можно сформировать и провести платежные документы по отмеченным платежам. Для корректного автоматического формирования платежных документов, необходимо предварительно заполнить регистр сведений «Параметры платежных документов по взносам в фонды». Подробнее описано в статье «Подготовка информационной базы для автоматического формирования платежных документов в фонды».
Рисунок 2 – документ «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога»
2. Ведомость на выплату НДФЛ по дивидендам
Ведомость на выплату НДФЛ по дивидендам оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Дивиденды» и может быть заполнена автоматически по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты» (Рис. 3).
Ведомость оформляется после начисления дивидендов документом «Начисление дивидендов организаций». Пример оформления документа приведен в подразделе «Ставки налога» справочника «Труд и заработная плата».
Рисунок 3 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Дивиденды»
Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).
3. Ведомость по зачету предоплаты по НДФЛ (авансового платежа)
Предоплата по НДФЛ оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисления налога» с незаполненным полем «Ведомость».
После начисления зарплаты документом «Начисление зарплаты работникам организаций» за месяц, в котором была оформлена предоплата по НДФЛ, для зачета суммы авансового платежа оформляется документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты « Закрытие периода ». Закладка «НДФЛ» в документе заполняется по характеру выплаты (кнопка «Заполнить по характеру выплаты») (Рис. 4).
Рисунок 4 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Закрытие периода»
Остальная часть НДФЛ, которая подлежит оплате, оформляется как очередная выплата (см. п. 1). Примеры заполнения документов приведены в статье « Методика отражения авансовой оплаты НДФЛ ».
4. Ведомость на выплату НДФЛ контрагентам
Ведомость на выплату НДФЛ контрагентам оформляется с помощью документа «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «НДФЛ контрагентам».
Ведомость оформляется после начисления НДФЛ контрагентам документом « Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ » (Рис. 5).
Рисунок 5 – документ «Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ»
Ведомость (документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «НДФЛ контрагентам») может быть оформлена вводом на основании документа «Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ» (Рис. 6).
Рисунок 6 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «НДФЛ контрагентам»
Подробнее о порядке создания указанных документов также описано в статье «Последовательность ввода информации для заполнения отчета по форме № 1ДФ».
Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).
5. Ведомость на выплату НДФЛ при погашении долгов
Если НДФЛ с доходов сотрудников за предыдущие периоды не был перечислен, а начисление произведено (оформлены документы «Начисление зарплаты работникам организаций» и/или «Начисление дивидендов организаций»), то ведомость на выплату НДФЛ за предыдущие периоды оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Погашение долгов» или «Очередная выплата с погашением долгов».
| Обратить внимание. Виды выплат «Погашение долгов» и «Очередная выплата с погашением долгов» не предусматривают заполнение данными по контрагентам и невыплаченному налогу по ним. Данные виды выплат являются «зарплатными». |
При оформлении документа «Зарплата к выплате организаций» по указанным видам выплат, который заполняется по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты», будут заполнены данные по всем периодам невыплат или только по тем, которые будут указы при заполнении документа по характеру выплаты с помощью настройки заполнения (Рис. 7).
Рисунок 7 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Погашение долгов»
| Обратить внимание. Возможность указать дополнительные параметры для заполнения документа «Зарплата к выплате организаций» предусмотрена только, если в настройках пользователя не установлен флаг «Быстрое заполнение «Зарплата к выплате организаций»». |
Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).
6. Ведомость на выплату НДФЛ без выплаты зарплаты
Ведомость на выплату НДФЛ без выплаты зарплаты оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Перечисление НДФЛ (без выплаты зарплаты)».
Ведомость оформляется после начисления НДФЛ (оформлены документы «Начисление зарплаты работникам организаций» и/или «Начисление дивидендов организаций») и может быть заполнена с помощью кнопки «Заполнить» - «По характеру выплаты». Если нужно перечислить меньшую/большую сумму нежели начислено, то документ корректируется вручную (Рис. 8). Подробнее описано в статье « Методика отражения факта переплаты НДФЛ ».
![Зарплата к выплате организаций: Проведен _ П X Действия Щ ] -?]](https://stimul.kiev.ua/img/materialy_primery-uplaty-ndfl-v-1s-8/image015.jpg)
Рисунок 8 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Перечисление НДФЛ (без выплаты зарплаты)»
Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).
7. Ведомость на выплату НДФЛ по межрасчетным выплатам (аванс, отпуск, больничные и т.д.)
Ведомость на выплату НДФЛ по межрасчетным выплатам оформляется с помощью документа «Зарплата к выплате организаций» по предопределенным видам выплат: «Аванс» и «Аванс по предварительному расчету», «Больничные», «Выплата отпуска»; а также созданным (например, «Декретные»).
Ведомость оформляется после начисления доходов соответствующими документами и может быть заполнена автоматически по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты». Для расчета НДФЛ в документе «Зарплата к выплате организаций» нужно нажать на кнопку «Рассчитать налоги».
Показаны примеры заполнения ведомостей по выплате:
- авансов – в статьях « Методика отражения авансовой выплаты за отработанное время » и « Методология выплаты авансов заработной платы фиксированными суммами »;
- декретных - в подразделе «Расчет, выплата, учет и налогообложение декретных» справочника «Труд и заработная плата».
1. Анализ НДФЛ по сотруднику в 1С
При начислении зарплаты и расчете налогов порой надо оформить множество документов, корректировок, выплат. От правильности и сохранения методологической последовательности зависит правильность начислений зарплаты и налогов в 1С.
Чаще всего допущенные ошибки в расчетах зарплаты и налогах 1С видны сразу. Основные сложности возникают при удержании и перечислении НДФЛ, а также при распределении удержанного и перечисленного налога по обособленным подразделениям, по регистрации в налоговом органе.
В связи с большой нагрузкой на работников бухгалтерии, вопросом правильности начисления налога НДФЛ в 1С начинают заниматься при увольнении сотрудника или сдачи отчетности по 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
В таких случаях возникает необходимость провести анализ по НДФЛ.
2. Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам» в 1С
Наиболее простым инструментом для анализа ошибок является отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», в 1С: «Налоги и взносы → Отчеты по налогам и взносам».
Наиболее частые ошибки при расчете НДФЛ возникают в документах выплаты заработной платы:
· Ведомость в кассу;
· Ведомость в банк;
· Ведомость на счета;
· Ведомость через раздатчика.
Данная ошибка возникает при оформлении документов выплаты «задним числом» или в случае, когда ранее созданный документ проводят после регистрации более поздней выплаты.
3. Применение отчета в 1С Зарплата и Управление Персоналом 8
Налог, который удержан и перечислен, отражаются в отчетах при проведении документов оплаты. На практике, отражение налога иногда происходи не верно.
Как видно в приведенном примере, ошибки и их причины сразу обнаруживаются. Отчет использует все необходимые регистры:
При попытке анализировать большинство отчетов возможны определенные трудности в понимании того, как заполнены поля отчетов в 1С. В этом смысле «Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам» выгодно отличается понятностью и простотой.
Ошибку, возникающую при расчете, удержании и перечислении НДФЛ проще всего устранить при восстановлении методологической последовательности документа и/или при использовании функции «Обновить налог» в ведомости на выплату.
Чаще всего этого достаточно, чтобы устранить ошибку в удержании и перечислении налога.
В более сложных случаях следует корректировать НДФЛ в документах начисления.
Если ошибка в начислении налога произошла в текущем периоде, правильней всего будет сделать перерасчет начислений по рассматриваемому сотруднику. После этого перепровести соответствующие выплаты и обязательно обновить налог в этой выплате.
Если ошибка выявлена в прошлом периоде, то возможны несколько вариантов внесения корректировок:
· Исправление документа начислений;
· Корректировка выплаты или Доначисление в документе начисления заработной платы;
· Доначисление, перерасчет отдельным документом, если такая возможность активирована.
· Обязательно нужно проверять правильность начисления и удержания по конкретным сотрудникам при оплате отпускных, а также при увольнении сотрудника.
· регулярно проводить проверку расчетов по НДФЛ важно и по той причине, что от этого зависит заполнение отчета 6-НДФЛ;
· для предупреждения возникновения ошибок не рекомендуется создавать документы выплаты через копирование более ранних документов выплаты;
· если вы осуществляете изменение в каких-либо документах, не забывайте, что требуется переоформление и перепроведение всех более поздних документов;
· вносить изменения в документы предыдущего отчетного периода не рекомендуется (если изменения необходимо внести именно в более ранний отчетный период – необходимо проверить всю отчетность по налогам и, в случае её изменения, сдать корректирующую отчетность.
В рассмотренном примере использовалась стандартная настройка 1С Зарплата и Управление Персоналом 8.
Если по какой-то причине отчет перестает формироваться, следует восстановить стандартные настройки отчета.
Рейтинг: 147
Адаптировал обработку "Пакетное формирование документов "Перечисление НДФЛ в бюджет РФ" пользователя tomvlad под КАМИН 3.0 . Просьба оценить.
Специальные предложения
Просмотры 11369
Загрузки 16
Рейтинг 2
Создание 06.05.12 04:29
Обновление 09.05.12 13:46
№ Публикации 127178
Кому Бухгалтер
Конфигурация Конфигурации 1cv8
Операционная система Не имеет значения
Страна Россия
Налоги НДФЛ
Вид учета Налоговый учет
Доступ к файлу Абонемент ($m)
Код открыт Не указано
См. также
Пометка на удаление неиспользуемых элементов справочников и документов Промо
В ходе работы в программе в ней зачастую накапливается "мусор". Данная разработка может помочь убрать его. (обычные или управляемые формы)
1 стартмани
02.02.2010 33158 701 AnryMc 53
"Учет штрафов ГИБДД" с возможной загрузкой из открытых источников в интернет Расширение конфигурации 1С: Предприятие 8.3
Расширение конфигурации Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (при минимальных изменениях любой типовой конфигурации), позволяющее вести историю данных по штрафам ГИБДД для справочника транспортных средств компании. Бонусом поставляется внешняя обработка, способная загружать эти данные из открытых источников в интернет.
4 стартмани
30.12.2019 13083 18 capitan 11
Пакетное пробитие чеков на Онлайн-кассе при оплатах от физических лиц на расчетный счет
Автоматизация процесса пробития чеков онлайн при поступлениях на расчетный счет от физических лиц. Помогает сократить трудозатраты таким организациям, как МФЦ, Управляющие компании и т.д. Подходит для 1С:Бухгалтерия 3.0 любой версии (базовая, ПРОФ, КОРП). Не изменяет конфигурацию. Конфигурация остается на поддержке (типовая).
2 стартмани
24.09.2019 16925 7 r.resh39 7
Списание (корректировка) задолженности контрагентов УНФ 1.6
Обнуление задолженности контрагентов в конфигурации "Управление небольшой (нашей) фирмой" версии 1.6 с помощью документа "Корректировка регистров".
1 стартмани
24.07.2019 27642 18 DMon 1
Групповая установка даты выплаты в документах "Отпуск" и "Командировка" на заданную дату и перерасчет отобранных документов Промо
Обработка позволяет расчетчикам сократить время, затрачиваемое на расчет отпусков и командировок.
2 стартмани
15.02.2017 15757 86 ser6702 18
Обработка берет информацию из истории изменения документов. Удобна для администраторов, когда документы с измененной суммой по какой-то причине не регистрируются в плане обменов. Можно регистрировать не все документы, а только те, которые были изменены.
1 стартмани
20.04.2019 22699 6 ryan 0
Валовая прибыль для УПП 1.3, КА 1.1 в режиме РАУЗ (работа типового отчета без доработок конфигурации)
Простое и мгновенное решение для использования типового отчета "Валовая прибыль" в конфигурациях "Управление производственным предприятием 1.3", "Комплексная автоматизация 1.1" (а также отраслевых решений на их базе) при включенном режиме РАУЗ (расширенная аналитика учета затрат). Не требует настройки или изменения конфигурации, либо может быть, для дополнительного удобства, интегрировано в нее с минимальными доработками.
2 стартмани
21.01.2019 23544 29 stvorl 12
Помощник перехода с КА 1.1 на ЗУП 3.1
Обработка предназначена для переноса данных из КА 1.1 в ЗУП 3.1.
3 стартмани
25.12.2018 32225 131 gudogu 39
Конвертация данных Парус 7, 10 - ЗУП 2.5, ЗИКБУ 1.0, КА 1.1, УПП Промо
Перенос данных Парус 7, 10 - ЗУП 2.5, ЗИКБУ 1.0, КА 1.1, УПП Переносит данные сотрудника, физического лица и начисления за произвольный период
1 стартмани
10.06.2014 36224 67 kns77 87
Универсальный инструмент для переноса данных через табличный документ (УФ)
Для опытных пользователей, разработчиков, администраторов, консультантов
5 стартмани
15.10.2018 39908 143 json 44
Помощник корректировки остатков ЕГАИС в небольшом магазине. Розница 2.2
Данная обработка упрощает корректировку остатков алкогольной продукции небольшого магазина, где предполагается передача всей продукции в торговый зал сразу после приемки.
5 стартмани
08.09.2018 38291 84 asdfgcom 47
Расчет Тарификации и зарплаты в средних общеобразовательных школах для ЗКГУ - 3.1 (релиз 3.1.17.171)
Данная настройка конфигурации предназначена для расчета Тарификации педработников и расчета зарплаты в средних общеобразовательных учреждениях. Настройка сделана на базе Типовой конфигурации "Зарплата и кадры государственного учреждения" редакции 3.1.
2 стартмани
05.09.2018 32979 53 ivnik 24
Выгрузка документов из ЗУП в БП (1С 8.2-8.3) Промо
Обработка для выгрузки документов из конфигурации "Зарплата и управление персоналом" 8.2 в конфигурацию "Бухгалтерия предприятия" 8.2. Использует правила обмена. В обработке создан удобный интерфейс для гибкого формирования списка документов кадрового учета и начисления ЗП.
1 стартмани
18.12.2012 18273 138 d.zhukov 20
Расширение резервов отпусков
Произвольная настройка базы для расчета резервов отпусков.
2 стартмани
10.08.2018 31808 63 СергейКа 30
Автоматическое заполнение графиков в ЗУП 3.1
Данная разработка будет актуальна для организаций с большим количеством графиков (несколько десятков/сотен).
1 стартмани
05.05.2018 27818 18 notserioussam 2
Правила конвертации документов ЗУП 2.5 - ЗУП 3.1
Правила конвертации документов ЗУП 2.5 - ЗУП 3.1. Позволяют вести параллельную работу в базах ЗУП редакций 2,5 и 3.1.
10 стартмани
06.03.2018 43883 141 kostya_whiskas 24
Прыг-Скок. или из MS EXCEL в 1С (8.2) (открытый код) Промо
Универсальная загрузка данных из Microsoft Office Excel. Автоматическая загрузка из любых по форме документов с очень удобным редактором. Почти готовый шаблон для любой конфигурации. Не требует регистрации-бесплатно.
1 стартмани
16.09.2015 68640 362 Tatitutu 48
Корректировка остатков ЕГАИС, возврат из регистра 2, загрузка ТТН из файлов, другое для УТ10.3
Набор обработок для автоматизации работы с ЕГАИС: Обработка корректировки остатков ЕГАИС для УТ 10.3, аналогичная имеющимся в УТ 11, Рознице 2.2. Автоматически формирует документы "Передача в торговый зал", "Акт постановки на баланс в торговом зале", "Акт списания в торговом зале". Обработка возврата из регистра 2 с подбором справок Б. Обработка формирования ТТН из файлов xml.
1 стартмани
24.01.2018 40421 18 biz-intel 6
Расчет начисления зарплаты со сложной формулой, по данным из внешнего источника. ЗУП 3.1
Расчет начисления зарплаты со сложной формулой, по данным из внешнего источника по данным экономического отдела. ЗУП 3.1.
3 стартмани
20.12.2017 54832 33 mvv1975 7
Копирование меню в Трактир Management
Механизм копирования меню в Трактир Management. Данная обработка расширяет функционал типового решения Трактир Management, позволяя быстро вводить в эксплуатацию новую точку путём создания нового меню на основании имеющегося.
1 стартмани
28.11.2017 31866 3 integrator1983 0
Перемещение остатков по счету МЦ04 между материально ответственными лицами для конфигураций (8.2). Промо
Небольшая обработка, которая позволяет перекидывать остатки по счету МЦ04 с одного материально ответственного лица на другое
1 стартмани
22.11.2012 18722 102 niksaf 4
Помощник по закрытию месяца для УТ 11.3
Помощник по закрытию месяца для УТ 11.3. Имеет две функции: обнуление товаров "К оформлению" в интеркампани и обнуление отрицательных остатков в регистре "Себестоимость товаров".
5 стартмани
10.11.2017 27597 11 Zalipaka 1
Загрузка документов Поступление товаров из файла формата *.xml от компании по торговле детской одеждой "Мила"
Загрузка документов Поступление товаров из файла формата *.xml от компании "Мила"
3 стартмани
14.08.2017 38722 2 AndreyPonom 2
Упрощение работы с актами сверки в УТ/КА/УПП - вывод номеров счетов в документе и печатной форме
Обычно акт сверки с клиентами содержат информацию о документах реализации товаров (накладных) и выполненных платежах. Но платежи делаются на основании счетов, номера которых отсутствуют в актах, что затрудняет собственно сверку. Данная обработка находит соответствующие расходным накладным счета/заказы, показывает их в форме документа и выводит в печатную форму акта.
2 стартмани
12.05.2017 34474 4 denmax 7
Универсальный ввод на основании (заполнение) документов Промо
Обработка позволяет на основании документов одного вида создавать документы другого.
2 стартмани
19.05.2010 42638 1905 nika.1007 90
Поиск и исправление ошибок при заполнении 6-НДФЛ в ЗУП 2.5, Бухгалтерии 2.0, УПП 1.3 версия от 28.08.2018
Помощь в поиске и исправлении ошибок при заполнении отчёта 6-НДФЛ в ЗУП 2.5, Бухгалтерии 2.0 Просмотр всех записей регистров, имеющих отношение к учёту НДФЛ с детализаций до сотрудника и документа. Ручная корректировка основных регистров. Обновлённая версия от 02.07.2018г
3 стартмани
25.10.2016 41385 217 serge_msk 21
Редактор движений документа. Сохранение в XML, обмен между базами, замена регистратора.
Редактор набора записей движений документа. Позволяет сохранить набор записей в XML, в настройки пользователя, прочитать сохраненный XML в другой идентичной базе, заменить регистратор. Можно изменять порядок записей, менять активность, как массово, так и по одной и др. Тонкий клиент, управляемые формы.
1 стартмани
07.09.2016 46138 161 Aphanas 4
Загрузка Счета покупателя из PDF
Обработка позволяет загрузить счет покупателя из pdf-файла в документ Счет на оплату покупателю (Бухгалтерия 3.0)
2 стартмани
23.05.2016 23380 25 John_d 3
Выгрузка реестра зарплаты в ГазПромБанк ЗУП 2.5 c ведущими нулями
Корректно выгружает в текстовый формат поля, начинающиеся на НОЛЬ (Например, серии паспортов вида 0803)
5 стартмани
16.05.2016 34729 16 asher72 1
Обработка "Все одной кнопкой" (групповое создание и печать документов) для УПП ред. 1.3
Данная обработка предназначена для группового создания, редактирования и печати основных документов («Реализация товаров и услуг», «Счет-Фактура выданный», «Счет на оплату клиентом», «Доверенность» на получение продукции, "Приходного кассового ордера") на основании документа «Заказ клиента». Основная цель обработки – оптимизация работы менеджеров при формировании пакета документов клиентам.
3 стартмани
09.04.2016 26621 31 SEOAngels 0
Управление доставкой розничным покупателям
Дополнение для УТ 11.1, оформление доставки для розничного покупателя на основании кассового чека в связке с мягким чеком покупателя.
5 стартмани
10.03.2016 32254 8 Denis_Viktorovich 5
Ночное восстановление последовательности документов (фоновым заданием) для БП 3.0
Внешняя обработка служит для восстановления последовательности документов в БП 3.0 за месяц, по расписанию, фоновым заданием на сервере 1С. Подключается как дополнительная обработка в режиме пользователя.
5 стартмани
25.02.2016 39979 91 SmArtist 8
Перечисление НДФЛ в бюджет РФ (13%, 30%)
Внешняя обработка (табличных частей), предназначенная для корректного заполнения документа "Перечисление НДФЛ в бюджет РФ". Конфигурация: Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5
1 стартмани
27.01.2016 39555 239 1kashak 23
Начисление процентов по кредитам и займам для 1С:Бухгалтерии 3.0
Универсальная обработка по начислению процентов по кредитам и займам для 1С:Бухгалтерии 3.0 без изменения конфигурации
1 стартмани
22.01.2016 71052 170 algora 27
Пакетная замена номенклатуры с учетом характеристик
Обработка "Пакетная замена номенклатуры" в Заказе покупателя, Реализации и Поступлении товаров с использованием отбора по значениям характеристик
1 стартмани
22.01.2016 27737 3 trendy 1
Формирование актов сверки взаиморасчётов и групповая печать
Обработка позволяет сформировать новые акты сверки и распечатать за период разом на принтере
3 стартмани
15.01.2016 38418 38 gortol 4
Перечисление НДФЛ в бюджет: заполнение НДФЛ по расчетной ведомости для ЗУП 2.5
Внешняя обработка для заполнению сумм НДФЛ для перечисления в бюджет по данным расчетной ведомости для 1С ЗУП 2.5
2 стартмани
30.12.2015 26415 71 Snork 4
Акт сверки с номерами счетов-фактур, начальными остатками по договорам и заполнением по головному контрагенту [Расширение]
Акт сверки взаиморасчетов (БП 3.0): - Вывод начальных и конечных остатков по договорам в печатную форму; - Вывод валютной суммы для договоров в условных единицах; - Заполнение данных счетов-фактур или УПД; - Заполнение данных по головному контрагенту и всем обособленным подразделениям; - Заполнение представителя организации из ответственных лиц; - Факсимильная подпись и печать. Не требует снятия с поддержки и подходит для базовых конфигураций
1 стартмани
15.12.2015 62183 96 mrXoxot 40
Резервы отпусков для УПП 1.3
Обработка для создания резерва отпусков в 1С: УПП 1.3
1 стартмани
14.12.2015 32289 46 sarun 5
Удобная выгрузка зарплаты в формат CSV для Сбербанк Бизнес Онлайн (ЗУП 2.5)
Самая удобная внешняя обработка для бухгалтера, не требует лишних действий! Выбрал документ и выгрузил в формате CSV для Сбербанк Бизнес Онлайн
10 стартмани
06.11.2015 43257 29 adinez 7
Загрузка УПД в Бухгалтерию 3.0
Загрузка УПД из Excel в Бухгалтерию предприятия 3.0, с добавлением номенклатуры, ГТД, стран происхождения.
3 стартмани
20.10.2015 26584 15 teyana 12
Выгрузка и загрузка данных из файла Excel с поиском по любым полям (есть поиск по ссылке, всего три итерации поиска. Управляемые формы или "Такси")
Обработка позволяет загружать данные с поиском по ссылке как для загружаемого объекта, так и его свойств. Загружает справочники, документы, планы видов характеристик. Будет полезна как замена использования конвертации данных для задач переноса, а также как классическая загрузка из табличного документа (Excel). Поиск объекта при загрузке выполняется до трех раз с разными полями поиска (поля поиска настраиваются). Также реализована выгрузка в Excel по ссылкам. У обработки удобный интерфейс, в котором разберется даже начинающий пользователь. Загрузка накладных из файлов xls реализована с интеллектуальным поиском колонок с данными. В интеллектуальном поиске поддерживаются все основные типовые печатные формы.
5 стартмани
16.10.2015 64120 516 primat 35
Перепроведение документа по части регистров
Обработка для перепроведения документов выбранного вида с частичным сохранением движений регистров и проводок.
1 стартмани
16.09.2015 27062 52 NILS2009 6
УПП. Реализация товаров в у.е. Формирование рублевых сумм проводок и регистров накопления с учетом ранее поступивших авансов : сразу при проведении документа
Договор с покупателем ведется в условных единицах. Вид взаиморасчетов : по договору. Ведем взаиморасчеты в разрезе документов расчетов. Ранее поступил аванс на 2 000 EUR. Курс был 45 руб Теперь производим отгрузку на 5 000 EUR. Курс изменился и стал : 60 руб. Проводки по отгрузке формируются с учетом ранее поступившего аванса. Сумма реализации должна составить : 2 000 х 45 + 3 000 х 60 = 90 000 + 180 000 = 270 000 руб.е В типовой реализации проведение дает сумму по реализации 270 000 только для регистра накопления "Взаиморасчеты с контрагентами по документам расчетов" После внесения доработок в обработку проведения (процедура "Движения Регистров") данные по другим регистрам тоже выходят на сумму с учетом поступившего ранее аванса. Проверено для вариантов настройки программы: 1.Валюта упр.учета - Рубли 2.Валюта упр.учета НЕ Рубли
2 стартмани
08.09.2015 42544 18 Designer1C 9
Обмен прайс-листами и анализ ценовой политики конкурентов, партнёров и поставщиков в программе 1С:Предприятие
Универсальная программа для загрузки Прайс-листов в базу 1С:Предприятия 8. Основные достоинства: простота использования и широкие функциональные возможности поиска товаров для записи цен. Область применения: обмен прайс-листами и анализ ценовой политики конкурентов, партнёров и поставщиков в программе 1С:Предприятие.
10 стартмани
16.07.2015 35821 4 Destroy 2
Читайте также: