Доходы по пифам сбербанка и ндфл

Опубликовано: 09.05.2024

Содержание

Чем ПИФ отличается от ИИС
Откуда берутся деньги, или как это работает
Отличия ПИФ от ИИС
Минимальная и максимальная сумма
Налоговый вычет
Комиссии
ПИФ или ИИС: таблица сравнения

По моим наблюдениям каждый второй начинающий инвестор рано или поздно задает справедливый вопрос: что лучше ИИС или ПИФ? Проще говоря – а куда вложить деньги, чтобы наверняка заработать? В общем-то ИИС круче. Тут и комиссии меньше, и возможностей больше. Хотя для «ленивого» инвестора подойдет именно ПИФ. Но обо всем по порядку.

Чем ПИФ отличается от ИИС

В первую очередь определимся с понятиями:

ПИФ – это паевой инвестиционный фонд. Представляет собой финансовую компанию, которая привлекает деньги вкладчиков (частных лиц и организаций), вкладывает их в ценные бумаги и зарабатывает прибыль. Затем прибыль распределяется между пайщиками за вычетом процентов.
ИИС – это индивидуальный инвестиционный счет, который открывается частным лицом для совершения торговых операций по покупке ценных бумаг, валюты и других активов. Прибыль зарабатывает сам вкладчик и выводит ее опять же за вычетом процента.

Т.е. в случае с ПИФ вы покупаете пай условно за 10 тысяч рублей, ничего не делаете, а затем через некоторое время просто получаете пассивный доход. Например, за год доходность фонда составила 20% – и это вполне реально, поэтому в результате вы получите 2000 рублей чистой прибыли. Правда, будут и комиссии, и еще какие! Об этом ниже.

А в случае с ИИС вы самостоятельно вкладываете определенную сумму в те же акции, облигации, ETF, фьючерсы и другие финансовые активы. Изучаете стратегии, при необходимости продаете одни ценные бумаги и покупаете другие. Доходность здесь также может составить 10-20% годовых и даже больше. Здесь тоже будут комиссии, но не такие. И об этом ниже. А пока уясним одну вещь: основная разница между ИИС и ПИФ в том, что паевой фонд дает пассивный доход, а индивидуальный счет – активный.

Обратите внимание!

Вкладывая деньги в ПИФ, вы передаете их в доверительное управление. В случае с ИИС у вас тоже есть такая возможность. Т.е. этот способ инвестирования может давать как активный, так и пассивный доход.

Откуда берутся деньги, или как это работает

Как ПИФ, так и ИИС – это способы привлечения денег вкладчиков для развития частного бизнеса, а также государственных корпораций, покупки государственного долга (в виде облигаций). Зарабатывать получается благодаря:

Положительной разнице между ценой продажи и ценой покупки ценной бумаги. Например, вы купили акции Сбербанка по 190 рублей, а год спустя продали по 230 рублей.
Получению дивидендов – выплат акционерам.
Получению купонного дохода – выплат держателям облигаций (в том числе ОФЗ).

Принцип работы ПИФ и ИИС примерно одинаковый. Однако ПИФ – это фонд, привлекающий деньги вкладчиков и инвестирующий их в ценные бумаги. А ИИС – это счет, на котором вы самостоятельно осуществляете торговые операции. Т.е. в паевом фонде решения принимает группа профессиональных инвесторов из управляющей компании, а счет контролируете вы сами.

Получается, что источники прибыли примерно одни и те же. Но в случае с ИИС вам приходится прорабатывать собственную стратегию вложений, а ПИФ дает возможность ни о чем не думать и просто получать пассивный доход.

Отличия ПИФ от ИИС

А теперь о главном: чем же отличается ПИФ от ИИС. Ключевые отличия связаны с особенностями получения налогового вычета. Хотя есть и другие важные моменты, на которые рекомендую сразу обратить внимание.

Минимальная и максимальная сумма

Пай можно легко приобрести и за небольшую сумму – например, 1000, 5000 или 10000 рублей. В то же время минимальные вложения в ИИС обычно начинаются с 50000 – 100000 рублей. В то же время на индивидуальный счет вы можете внести не более 1 млн. руб. за 1 календарный год. По ПИФам такого жесткого ограничения нет: все зависит от условий конкретного фонда.

Налоговый вычет

Ключевое отличие связано с налоговым вычетом. Напоминаю, что по ИИС вы сами вправе выбрать 1 из 2 типов вычетов:

Тип А: 13% от суммы взносов (максимум 52000 рублей в год). Предоставляется за счет возврата ранее удержанного НДФЛ.
Тип B: полное освобождение от уплаты НДФЛ 13% на полученную прибыль (разница между итоговой суммой, накопившейся на счете, и первоначальным взносом).

В случае с ПИФ вычет предоставляется только на полученный доход, причем вас освободят от уплаты НДФЛ с дохода максимум 3 млн. руб. за год. Например, вы вложили в разные фонды довольно крупные суммы и заработали за первый год 4 млн., а за второй – 3 млн. Тогда налог 13% придется платить в таком порядке:

за первый год с суммы 1 млн. (130 тыс.);
за второй год – 0%, потому что максимальное ограничение составляет 3 млн., и вы сумели уложиться в эту сумму.

Важно!

Получить вычет на доходы с ПИФ или ИИС можно только в том случае, если они просуществовали более 3 лет. Если это условие не выполнено, право на вычет теряется. Если при этом вы получили вычет по типу А с ИИС, его придется вернуть в налоговую вместе с пеней.

Еще один важный момент – получить вычеты с дохода, полученного от покупки пая, можно только при соблюдении 4 условий:

Ценные бумаги были приобретены с 01.01.2014 г.
Ценные бумаги торгуются на российских биржах – Московской и Санкт-Петербургской.
Доверительным управлением занимаются только российские (не иностранные) компании.
ПИФ является открытым, а не интервальным и не закрытым. Объясняю разницу: в открытом фонде вы можете купить и продать паи в любое время, в интервальном – только в заранее оговоренные даты, а в закрытых – только после закрытия самого ПИФа (например, через 10 лет).

Комиссии

Казалось бы, что лучше ИИС или ПИФ? Доходность в обоих случаях примерно одинаковая: 10-20% годовых. Бывает и 30%. Хотя чем выше ожидаемая прибыль, тем больше риски. Но, как я уже говорил, если вы купили пай в фонде, можете просто ничего не делать и получать пассивный доход. А на индивидуальном счете вы должны еще и продумать стратегию, уделять время для торговли и т.д.

Получается, что начинающему инвестору, который просто хочет получать пассивный доход больше, чем по вкладам, можно посоветовать купить пай и на этом закончить разговор. Но не все так просто. В ПИФе с вас удержат весьма ощутимую комиссию:

за вход – в среднем от 1,5% до 4% от взноса;
за выход – в среднем от 2% до 3% от общей (накопившейся) суммы;
собственно за управление вашими средствами – около 5-6% от общей суммы на балансе.

В сумме получается около 8% чисто на комиссии, что очень ощутимо. Сравниваем с ИИС: там комиссии чисто символические: например, в Сбербанке 0,06% от оборота. За пополнение проценты зачастую не удерживаются, а за снятие они тоже небольшие. Допустим, в сумме 2%, что в 4 раза меньше, чем по ПИФам.

Важно!

Комиссию за управление с вас удержат даже в том случае, если фонд показал отрицательный результат. И об этом подвохе управляющие компании, конечно, могут умолчать. Хотя в договоре все честно прописано – изучайте!

ПИФ или ИИС: таблица сравнения

Подведем промежуточный итог – для наглядности все ключевые сходства и отличия я представил в таблице.

сравниваемый параметр	ПИФ	ИИС
налоговый вычет	по выбору плательщика – на взносы или на доход	только на доход
максимальный доход, на который дается вычет	не ограничен	3 млн. руб. за 1 календарный год
вид дохода	пассивный	активный
как открыть	купить пай в фонде*	открыть счет у брокера*
минимальная сумма	обычно 1000 руб.	обычно 50000 руб.
максимальная сумма	в зависимости от условий фонда	не более 1 млн. руб. в год
комиссии

(как и другое имущество – квартира, авто и т.п.)

*Управляющая компания паевого инвестиционного фонда и брокер, у которого можно купить ИИС, часто представляют собой одну и ту же организацию – крупный банк. Например, вы можете купить пай в Сбербанке, Газпромбанке и там же открыть счет.

**Обратите внимание!

Однако в случае закрытия одного брокера деньги можно перенести на счет другого (что справедливо только для ИИС). Если же ПИФ по каким-то причинам разорился, компенсации вкладчикам могут быть выплачены за счет распродажи его имущества, хотя 100% гарантии возврата нет.

Наконец, сделаем главный вывод о том, что лучше ИИС или ПИФ, т.е. куда правильнее вложить деньги. Конечно, однозначного ответа тут нет. Но могу дать общую рекомендацию: начинающие инвесторы могут вложиться в ПИФ с небольшой, но стабильной доходностью (изучите данные по крайней мере за последние 3 года).

Если же вы хотите самостоятельно обучаться торговле, а не просто передать свои сбережения в управляющую компанию, смело открывайте ИИС. Третий вариант – если есть возможность, распределите средства, причем 70-75% лучше вложить все же в индивидуальный счет.

Как завести счет или ИИС в Sberbank online и работать со Сбербанк Инвестор? Реально ли заработать на этом? Достойно ли внимания сотрудничество со Sberbank брокером или лучше остановиться на другом варианте? В данной статье мы рассмотрим личный опыт Киры Юхтенко, практикующий инвестор, который покупал облигации и ETF на Мосбирже через софт Сбербанк Инвестор. Параллельно сравним программу с Тинькофф Инвестиции.

Алгоритм открытия счета

Существует три варианта:

Отделение Сбербанка. Учтите, что если это не специальное отделение, которых по стране мало, вам будет предоставлена возможность открыть счет в управляющей компании, что считается невыгодной историей для клиента. Поскольку этот брокерский счет с заведомо навешанным ДУ, этот счет нужно будет пополнить на сумму около 90 тыс. рублей, и соответственно вы переплатите за комиссию. Помните, что вы не обязаны пополнять брокерский или индивидуальный счет при открытии, эта услуга навязана сотрудниками Сбербанка.
ПриложениеСбербанк Инвестор. Здесь есть свои нюансы, например, через софт по умолчанию присваивают тариф инвестиционный и придется ждать несколько дней, чтобы его сменить. Через приложение если вы пополняете брокерский счет, деньги идут дольше, чем через аккаунт на сайте.
Персональный кабинет Сбербанк online. Самый удобный вариант.

Кнопка для открытия счета на сайте спрятана. Рассмотрим алгоритм действий:

Находим вкладку «Прочее».
Далее находим «Брокерское обслуживание».
Где расположена кнопка «Открыть брокерский счет».

Обратите внимание, что компания предоставляет на выбор тип рынка:

фондовый − приобретение различных активов;
валютный − для приобретения/ продажи валюты, такой как: евро, долларов;
срочный − для работы с инструментами, которые отличаются повышенным риском. Галочку можно поставить, за обслуживание на срочном рынке платить не нужно, но эта история сопряжена с повышенными рисками и новичкам не всегда будет легко работать.

Сбербанк Инвестор: тарифы

Сбербанк предлагает определиться с тарифом:

инвестиционный − этот тариф дороже в обслуживании;
самостоятельный.

Лучше остановиться на втором тип, комиссии нормальные, особенно после сентября 2019 года, когда была отменена комиссионная издержка за депозитарное обслуживание. На этом тарифе на фондовом рынке, комиссия на сумму до 1 млн. рублей за день 0,6%, на валютном Мосбиржи комиссия при объеме сделок до 100 млн рублей 0,2%. На срочном платим 50 копеек за контракт и 10 за принудительное завершение сделки.

Далее потребуется решить, готовы ли вы давать ценные бумаги в долг, для того чтобы Сбербанк использовал овернайт. Пользователь получает за предоставление активов дополнительный доход, около 2% годовых, но таким образом ваши ценные бумаги пребывают в более рискованном положении. Если Сбербанк обанкротиться, назад их можно не получить, каждый выбирает для себя. И далее потребуется решить, будете ли вы использовать заемные средства. Если вы хотите себя оградить от лишних соблазнов при наличии торгового плеча, галочку можно снять.

Sberbank сразу моментально открывать ИИС. Помним что один пользователь − один счет. Если счет имеется, но у другой организации, нужно галочку убрать, чтобы избежать штрафов.

Далее вам высылают код договора − это логин для вхождения в персональный кабинет брокерского сервиса Сбербанк.

Нужно понимать, что инвестировать можно с нескольких инструментов: классический QUIK или веб-версия/мобильная, приложение Сбербанк инвестор. Рассматриваем как раз мобильное приложение.

Особенности пополнения счета

Пополнение депозита возможно:

через офис;
Sberbank online;
мобильный софт.

Через софт деньги шли сутки, через Сбербанк online деньги поступают практически мгновенно. Если оформляете после закрытия рынка, деньги приходят на открытие следующего рабочего дня. Здесь лучше заходить в раздел «Прочее брокерское обслуживание», где ранее регистрировали депозит и там отыскиваем способ «Пополнить», затем оставляем заявку.

Сбербанк Инвестор: анализа софта

«Мои счета» - это обзор инвестиционного портфеля на момент открытия вкладки, можно посмотреть, сколько денежных средств, бумаг, можно изменить валюту.
«Рынок» − котировки по всем базовым активам от облигаций до внебиржевого рынка. Можно при необходимости сортировать инструменты. Есть лупа для поиска нужного инструмента.
Вкладка «Идеи аналитиков Сбербанк». Обратите внимание, что все идеи сортируются по степени риска.
«Заявки и сделки».
«Прочее» вкладка с различными настройками. Именно здесь можно открыть чат, чтобы задать вопрос.

Обратите внимание, если кликнуть на определенный актив, перед вами откроется отдельный обзор, в котором есть график, но по сути информации полезной нет. Отсутствует возможность переключиться на свечной график, стаканы здесь отсутствуют. И вообще информация по активу скромная.

Если кликнуть на «Купить», по умолчанию брокер резервирует на счете плюс 2% от текущей цены, покупая по текущему курсу, но делает резерв на случай, если произойдет резкое волатильное движение.

На валютном рынке, если вы нацелены купить через Сбербанк Инвестор брокер будет резервировать 3,10% от суммы сделки, минусы такой работы − минимальный размер лота тысяча условных единиц, меньше купить нельзя. В Тинькоффе можно покупать от 1 доллара/евро.

Стоит ли пользоваться приложением?

Из преимуществ приложения, можно выделить комиссии более адекватные, благодаря отмене депозитарного вычета. Хороший момент по ИИС, что можно сделать, так что купоны, дивиденды начисляются на отдельный банковский счет, тогда можно перебрасывать деньги, что является новым пополнением.

Касательно минусов, здесь их больше.

Софт работает нестабильно. Часто вылетает, обнуляет информацию по счетам.
Поддержка работает нестабильно, даже комментарии пользователей подтверждение того, что нереально дозвониться и в приложении ситуация идентичная.
Отсутствие стакана в приложении. Особенно если речь идет об облигациях, и не очень ликвидных инструментах. Стакан можно смотреть на КВИКе.
Навязывание пользователям открытие ИИС с обязательным пополнением 90 тыс. рублей и ДУ.
ИОС от Сбербанка преподноситься как надежный инструмент. Это не совсем так.
В момент совершения сделки нет информации о комиссии. В Тинькоффе видна комиссия, и можно планировать операции.
Приобретение ценных бумаг иностранных фирм не предусмотрено. Если у некоторых брокеров нельзя купить этот актив на СПБ на ИИС, здесь нет доступа к ним.

Если резюмировать, приложение Сбербанк Инвестор неудобное, плюсов меньше, чем минусов. Если верить слухам, банк разрабатывает новое приложение, возможно, будет более современная версия. Если будет обновление, работа улучшится. Ведь как к брокеру особых претензий нет, поскольку комиссии вполне лояльные, проблема именно в софте.

Если вы инвестируете деньги в ценные бумаги на брокерском счете, то получаете определенный доход. А если инвестируете деньги на индивидуальном инвестиционном счете, то увеличите доход сразу на 13 %. Давайте разбираться, как это сделать.

Что нужно знать об ИИС в 2020 году

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) открывают у биржевого брокера или доверительного управляющего. Разница в способе управления счетом: в первом случае — самостоятельное управление, во втором — доверительное. Инвестировать через брокера выгоднее — меньше процент комиссии.

Есть два типа ИИС:

тип А — вычет на взносы;
тип Б — вычет на доход.

Подробно о каждом типе ИИС и особенности получения вычета по нему разберем ниже. Но выбрать можно только один тип счета.

минимальный срок существования ИИС — 3 года;
открывать ИИС можно только у одного брокера;
максимальный взнос на ИИС — 1 млн. рублей в год.
вывод денег с ИИС — закрытие ИИС.

Пример 1:
В 2019 году вы открыли ИИС и внесли 400 тыс. рублей. В 2020 году подали декларацию, и вернули налог — 52 тыс. рублей (13%*400 тыс. рублей). В этом же году решили вывести с ИИС — 452 тыс. рублей. В таком случае, вам придется вернуть в налоговую полученный ранее налог — 52 тыс. рублей.
Пример 2:
Вы открыли в 2018 году ИИС в управляющей компании. А в 2019 году узнали, что можно открыть ИИС у брокера и не платить дорогие комиссии за управление счетом. Но второй ИИС открыть не получится, пока не закроете первый или не переведете ценные бумаги от управляющей компании к брокеру.

Кто может получить вычет по ИИС

Открыть ИИС могут только налоговые резиденты РФ. По закону это лица, фактически находящиеся в Российской Федерации от 90 до 182 календарных дней включительно в течение периода с 1 января по 31 декабря 2020 года, (Федеральный закон от 31.07.2020 № 265-ФЗ). ИИС предусмотрен как для физический лиц, так и для индивидуальных предпринимателей на общем режиме налогообложения. Главное условие — наличие официального дохода, облагаемого налогом по ставке 13 % (НДФЛ).

Вы получите вычет по ИИС, если:

не получаете официальную зарплату, но в течение года платили НДФЛ со сдачи квартиры в аренду;
занимаетесь активной торговлей на фондовом рынке (брокер уплачивает НДФЛ со сделок купли-продажи ценных бумаг). Но помните, что с дивидендов вы не получите налоговый вычет.

Вычет типа А — на взносы

Максимальный взнос на ИИС, с которого государство вернет 13 % НДФЛ — 400 тыс. рублей в год. Вы получите на свой счет не больше 52 тыс. рублей (400 тыс. рублей*13%). Если работодатель уплатил за вас НФДЛ более 52 тыс. рублей в год, то вернете налог в максимальном размере. Вернуть НДФЛ можно за три прошлых года. Если доходы позволяют, то хоть каждый год возвращайте 52 тыс. рублей и реинвестируйте деньги дальше. Вот как это работает.

Пример 1:
Вы открыли ИИС и внесли деньги в 2019 год. Подать декларацию на вычет нужно до 2022 года. Если подадите позднее, то вычет не получите. В 2020 году — получите вычет за 2019 год, в 2021 году — вычет за 2020 год, в 2022 году — вычет за 2021 год.
Пример 2:
Вы открыли ИИС в 2020 году. В декабре 2022 года завели на счет 400 тыс. рублей. В январе 2023 года заявили вычет с максимальной суммы взноса — 400 тыс. рублей, и закрыли ИИС, чтобы вывести деньги обратно. В течение трех месяцев (срок камеральной проверки) вам на счет вернут налог — 52 тыс. рублей. В таком случае, вам не придется ждать 3 года, чтобы вывести деньги.
Пример 3:
В 2020 году внесли на ИИС — 500 тыс. рублей и купили на них ценные бумаги. За 2020 год работодатель уплатил за вас НДФЛ — 60 тыс. рублей. В 2021 году подаете декларацию на вычет. Максимальная сумма вычета — 400 тыс. рублей. Сумма уплаченного НДФЛ (60 тыс. рублей) позволяет вернуть на счет налог — 52 тыс. рублей (400 тыс. руб. * 13 %).
В декабре 2021 года заводите снова деньги на ИИС — 252 тыс. рублей (52 тыс. рублей — возврат налога и 200 тыс. рублей — свои средства). За 2021 год работодатель уплатил за вас НДФЛ — 50 тыс. рублей. В январе 2022 году подаете декларацию на вычет. Сумма уплаченного НДФЛ (50 тыс. рублей) позволяет вернуть 32 760 рублей (252 тыс. рублей * 13 %). В дальнейшем полученную сумму можете дальше реинвестировать на ИИС и получать налоговые вычеты.

Вычет типа Б — на доходы

По итогам года брокер (налоговый агент) уплачивает с ваших операций 13% НДФЛ. Такой процент существенно снижает доходность инвестиционного портфеля.

Получить вычет типа Б можно только при закрытии ИИС — когда пройдет 3 года. Если к окончанию срока ИИС ваш портфель показывает положительный финансовый результат (прибыль от продаж ценных бумаг превышает убытки), то вы можете не платить 13 % НДФЛ (п. 4 ст. 219.1 НК РФ).

Имейте в виду, не весь доход подлежит освобождению от НДФЛ. Освобождаются от налога доходы от продажи ценных бумаг, валютной переоценки и купоны. Дивиденды и корпоративные облигации, выпущенные после 1 января 2017 года (если купонный доход превышает ставку рефинансирования ЦБ, увеличенную на пять пунктов) не освобождаются от уплаты налогов (письмо Минфина России от 23.06.2017 № 03-04-06/39694).

Пример:
В 2017 году вы купили ценные бумаги на 500 тыс. рублей, в 2018 году — на 700 тыс. рублей, в 2019 году — 800 тыс. рублей. В 2020 году (за 3 года) зафиксированы прибыльные сделки на 700 тыс. рублей, убыточные позиции — 40 тыс. рублей. Финансовый результат за 3 года — 660 тыс. рублей (700 тыс. рублей — 40 тыс. рублей). В 2020 году брокер удержал и уплатил с вас 85 800 рублей (660 тыс. рублей * 13 %). В декабре вы применили вычет по типу В. Таким образом, вы получите доход от ценных бумаг — 574 200 тыс. рублей (660 000-85 800) и возврат налога — 85 800 рублей.

Какой тип ИИС выбрать: тип А или тип Б

Вычет по типу А подойдет вам, если:

есть налогооблагаемый доход по ставке 13 %;
вы консервативный инвестор (вкладываете деньги в государственные и корпоративные облигации);
хотите ежегодно получать налоговый вычет.

Вычет по типу Б подойдет вам, если:

отсутствует налогооблагаемый доход по ставке 13 %;
активно торгуете на фондовом рынке.

Самый популярный вычет — типа А. Даже неопытные инвесторы могу увеличить доходность своего портфеля на 13 %.

Документы для оформления вычета по ИИС

Документы для налогового вычета на взнос (тип А):

справка 2-НДФЛ за год (в котором появилось право на вычет);
копия договора на ведение ИИС или договор о брокерском обслуживании (взять у брокера или управляющей компании);
брокерский отчет о движении средств на ИИС или платежные поручения из банка (копия);
заявление о возврате (указать реквизиты своего банковского счета)

Документы для налогового вычета на доходы (тип Б):

Если получать вычет через брокера или управляющую компанию, то:

справка из налоговой инспекции, подтверждающая, что ранее не пользовались правом на получение вычета на взносы (тип А).

Если получать вычет через налоговую инспекцию:

декларация 3-НДФЛ;
справка 2-НДФЛ от брокера или управляющей компании;
заявление о возврате (указать реквизиты своего банковского счета).

Как быстро и недорого оформить вычет

В процессе сбора документов для налоговой, вы не раз пожалеете, что взялись за это дело. Что точно повергнет вас в глубокое отчаяние, так это заполнение налоговой декларации. И в этой непростой ситуации специалисты компании Верните.налог помогут как можно скорее вернуть ваши деньги.

Меньше чем за 24 часа вас проконсультируют по вычетам, заполнят декларацию, подготовят и подадут документы в налоговую. От вас потребуется минимальное участие. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 рублей.

В ходе проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. Мы полностью берем на себя общение с налоговой инспекцией: будем следить за своевременной выплатой, звонить, оформлять жалобы и защищать ваши права согласно НК РФ. Пакет «Премиум» предлагает полное сопровождение проверки с момента подачи и до получения денег на ваш счет. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 рублей.

Приближается конец года. Если в течение года вы продавали активы по цене превышающей цену покупки, то ваша прибыль облагается НДФЛ (ситуация, когда срок владения активом более 3 лет здесь не рассматривается). У меня в этом году были такие сделки. Отсюда возник ли резонные вопросы: как будет проходить уплата налога и как заранее узнать сумму, подлежащую уплате.

Я проконсультировался в контактном центре брокера и получил следующую информацию (информация обновлена 06.01.2021):

1. Списание происходит в следующий месяц после истечения календарного года. Т. е. в январе 2021. Точную дату назвать нельзя.

2. Сумма спишется автоматически и будет браться из свободных денежных средств на брокерском счету. После чего брокер вышлет отчет.

Если на счету не будет достаточной суммы, брокер пришлет уведомление, о необходимости пополнить счет, для уплаты налога.

3. Получить информацию о сумме налога к уплате на текущий момент нельзя.
upd: Брокер пришлет отчет за 31 декабря 2020 года, содержащий эту информацию, в начале следующего года. Мне отчет пришел 5 января 2021. Информация указана в разделе "РАСЧЕТ И УДЕРЖАНИЕ НАЛОГА НА 31.12.2020 (за текущий налоговый период)" в таблице "III. ИТОГОВЫЙ ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ на 31.12.2020"

Если с первым вопросом стало понятно, то для ответа на второй вопрос можно попробовать 2 способа:

1.) "Ленивый." Ничего не предпринимать и ждать, когда брокер попытается списать налог, после чего пришлет уведомление о необходимости внести средства. Из этого уведомления можно будет узнать сумму к уплате пришлет отчет за 31 декабря 2020 года на почту и взять из него информацию.

У способа довольно очевидный минус. Размер налога может неприятно удивить (например, если вы активно торговали и получили солидную прибыль по итогам года). Подобные расходы удобно планировать заранее, для того чтобы к дате оплаты иметь необходимую сумму.

2.) "Самостоятельный". В идеале следует вести учет своих сделок, чтобы иметь информацию о том: какие сделки были совершены и по какой цене.
Делать это можно как с помощью спец. программного обеспечения, так и с помощью обычных таблиц типа excel. В этом случае всегда можно собрать информацию по всем сделкам с активами и рассчитать НДФЛ.

Но, если вы, как я, этого не сделали, тогда следует воспользоваться информацией, предоставляемой брокером.
(Для примера, будем считать, что мы открыли брокерский счет в этом году.)

1. Отправляемся в личный кабинет сбербанк онлайн и переходим в раздел инвестиции -> брокерское обслуживание -> брокерский счет -> история брокерских операций

2. В разделе "история брокерских операций"

2.1 Выбираем подраздел "сделки".

3.2 Указываем в качестве интервала, по которому хотим получить информацию, "01.01.2020 - текущая дата".

2.3 Нажимаем на выпадающий список "фильтры" и указываем тип операции "продажа".

После этого сервис отобразит список всех сделок, отвечающих данным критериям. Для удобства скачаем его в виде excel таблицы, воспользовавшись аналогичной функцией под выпадающим списком "фильтры".

Из полученной таблицы выписываем названия эмитентов, ценные бумаги которых были проданы. Затем возвращаемся в подраздел сделки и в выпадающем списке "фильтры" меняем тип операции на "покупка" и ниже в подразделе "активы" отмечаем отобранных ранее эмитентов.

Скачиваем полученный список сделок в виде таблицы. Итого у нас на руках в 2 таблицы: 1 со всеми продажами, другая со всеми покупками.

Приступаем к расчётам. Алгоритм работы будет следующий.

1. В обеих таблицах находим все строки, содержащие информацию по одному конкретному эмитенту. Это можно сделать через поиск (комбинация клавиш Ctrl+F) по коду финансового эмитента. Например, для Сбера это будет SBER. Для наглядности, найденные строки можно закрасить другим цветом.

2. Выписываем данные из столбцов "Дата заключения", "Количество" и "Сумма зачисления/списания" по данному элементу в обеих таблицах. Мы выбираем последний столбец потому, что в нем уже учтены комиссии биржи и брокера.

3. Далее у нас возможны несколько ситуаций:

3.1 Если мы купили бумаги единожды или несколько раз на протяжении года, а затем в рамках 1 сделки продали все лоты , то вычитаем из суммы зачисления (суммы, по которой мы продали) результат сложения сумм списания (сумм, по которым мы покупали).

Пример: я купил 2 лота Северстали. 1ый лот по цене 783,54р, 2ой по 881,21р, а затем продал 2 лота по 2352,17. Получаем 2352,17 - 783,54 - 881,21 = 688,42р.

3.2 Если мы несколько раз покупали бумаги в течении года , а затем продали лишь часть лотов , то из суммы зачисления вычитаем результат сложения первых нескольких сумм списания, так чтобы кол-во лотов покупки совпадало с количеством лотов продажи . Данный принцип еще называют принципом FIFO (first in first out). Т. е. первым продается первый купленный лот, вторым второй, итд.

Пример: в течение года я купил 4 лота Сбера: 1ый по 2474,51, 2ой по 1958,25 и затем еще 2 по 3563,16. Через некоторое время я продал 2 лота по 5006,52. Финансовый результат считаем так: 5006,52 - (2472,51 + 1958,25) = 573,76р.

Если мы в течение года мы несколько раз покупали и продавали бумаги, то также используем метод FIFO для расчётов.

Важный нюанс перед подсчетом суммарной прибыли по всем проданным активам. Если у нас в течение года были убыточные сделки, то они уменьшают налоговую базу.

Пример: я купил акцию Лукойла по 5297,17, а продал по 5118,46 и получил убыток -178,71р . Теперь при подсчете суммарной прибыли я уменьшу её на величину этого убытка.

4. Возьмем результаты из всех примеров и рассчитаем суммарную прибыль: 688,42 + 573,76 -178,71 = 1083,47 . Соответственно мне потребуется заплатить 1083,47*0,13 = 140,85р
Эта сумма должна быть на брокерском счете к моменту списания.

В конце статьи я бы хотел задать вопрос читателям-клиентам Сбербанк брокера. Как проходила процедура уплаты НДФЛ в прошлые годы и насколько информация, полученная из контактного центра, ей соответствует?

Традиционным способом надежного инвестирования служит открытие вклада в банке с гарантированным возвратом средств даже в условиях банкротства. Когда депозитные ставки заметно отстают от инфляционного роста, возникают серьезные опасения относительно сохранности капитала, не говоря уже о доходе. В таких условиях появляется потребность найти в 2019 году альтернативный вариант извлечения прибыли. ПИФы Сбербанка – достойный способ размещения средств с различной доходностью, зависящей от степени риска вложений.

Как работают ПИФы Сбербанка
Достоинства и недостатки ПИФов Сбербанка
В какое направление вложить деньги
Какая минимальная сумма инвестирования
Условия инвестирования
Сколько может заработать пайщик
Риски и расходы пайщиков
Как рассчитать доходность

Как работают ПИФы Сбербанка

Поскольку пай не дает гарантированной прибыли, многое зависит от выбора управляющей компании, способной грамотно управлять финансовыми ресурсами на благо собственных пайщиков. Доверие к Сбербанку вызвано безукоризненной репутацией организации, которая несколько лет назад выделила в отдельное направление финансовую деятельность компании Сбербанк Управление активами, созданную на базе выкупленной ИК Тройка Диалог.

Фонды предназначены для рублевых и валютных инвестиций, с передачей профессионалам из управляющих компаний на управление активы.

Работа с ПИФами рекомендована тем, кого не устраивает пассивный депозитный доход, медленно обесценивающий денежные средства, а также тем, что не имеет возможности профессионально действовать на рынках ценных бумаг. Приобретая пай, человек доверяет управление своими деньгами финансовым специалистам, досконально владеющим всеми инвестиционными инструментами.

Схема сотрудничества с ПИФами доступна пониманию любого, кто когда-либо размещал депозиты:

В портфельном предложении представлен набор разнообразных фондов с различной степенью риска и дохода. Инвестор выбирает фонды, куда будут вложены средства, по собственному усмотрению, либо на основании рекомендаций финансового консультанта.
Располагаемая сумма инвестиций инвестируется выбранным фондом в различные финансовые проекты, инструменты, сферу недвижимости.
Задача управляющей компании – добиться эффективных результатов торговли, придерживаясь заданной стратегии с соотнесением готовности к риску и желанию заработать.
Прибыль инвестора представлена ростом стоимости вложений. Следует быть готовым, что стоимость пая может понизиться. В этом состоит риск инвестиционного продукта. Намереваясь получать высокий доход, нужно быть готовым к возможным финансовым неудачам, в отличие от банковского вклада.

Чтобы стать владельцем пая одного из фондов Сбербанка, необходимо:

Обратиться в банк из личного кабинета, при условии регистрации и подтвержденного аккаунта на Госуслугах.
Обратиться через мобильное приложение банка, при подтвержденной регистрационной записи на сайте госуслуг.
Посетить отделение Сбербанка или офис структуры Сбербанк-Управление-Активами.

Достоинства и недостатки ПИФов Сбербанка

Чтобы избежать разочарований, важно подробно изучить плюсы и минусы паевого инвестирования, а также разобраться в нюансах процедуры. Рекомендуется внимательно проверить аналитику, касающуюся деятельности различных фондов, а также почитать отзывы.

К достоинствам инвестиций подобного рода относят:

Доступность любому желающему заработать больше, чем при размещении депозита. После выбора компании, управление переходит под полный контроль профессионалам.
Оценить возможности приумножения капитала поможет информация в разделе выбранного ПИФа, исходя из имеющейся статистики за последние несколько лет.
Государственный контроль за ситуацией обеспечивает некоторой гарантией, что доход будет получен. Жесткие требования к степени профессионализма компании снижает риски неудачных вложений.
Чтобы стать пайщиком, не нужно владеть миллионами – достаточно нескольких тысяч рублей.
В отличие от инвестиций в недвижимость, клиент освобождается от уплаты налога, если за истекший год прибыли не было.
Пай Сбербанка высоко ликвиден. Его можно обменять онлайн в любой момент по усмотрению инвестора.

Чтобы снизить риски инвестирования в паевые фонды Сбербанка инвестору предлагается выбрать и распределить суммы вложений на несколько фондов, обеспечивая устойчивость портфеля.

Из негативных моментов стоит отметить:

дополнительные расходы на комиссии, которые выплачивают при каждой покупке или продаже пая;
из закрытого ПИФа невозможно получить средства по первому требованию;
для того, чтобы доход был ощутим, необходимы длительные инвестиции, на срок от года;

Предлагая повышенную доходность, ПИФ не гарантирует доход, а лишь показывает статистику и прогнозы, из которых можно судить о прибыли в будущем периоде. Это необходимо помнить, намереваясь вложить средства, чтобы получить через установленный срок конкретную прибыль согласно прогнозу. В отличие от депозитов, фонд не фиксирует ставку доходности.

В какое направление вложить деньги

Сотрудничество с паевыми инвестиционными фондами Сбербанка отличается широкими возможностями выбора продукта наиболее соответствующего ожиданиям клиента. Управлять инвестициями можно из личного кабинета. На сегодняшний день состав ПИФов насчитывал 21 открытый фонд, работающий на рынке ценных бумаг и 5 закрытых фондов, специализирующихся на недвижимости. Организация управляющих компаний предполагает следование четкой стратегии, с учетом финансовых интересов клиентов. Прежде, чем приобрести пай, следует проанализировать возможные перспективы с учетом готовности рисковать для повышения шансов на максимальную прибыль.

Через ПИФы деньги вкладывают в самые различные отрасли экономики, включая финансовый сектор, Сбербанк обеспечивает возможность выбора отрасли инвестирования и степени риска:

Облигации предполагают низкие риски потерь, поскольку многие из них выпущены государством (к таким фондам относится «Илья Муромец», работающий с государственными облигациями, бумагами, выпущенными крупнейшими компаниями и муниципалитетами). Несмотря на низкие риски, некоторые фонды показывают впечатляющие результаты. ПИФ Глобальный долговой рынок за период чуть больше 2 лет показал доход более 53%.
Акции предусматривают известную долю риска, однако она компенсируется шансами заработать максимальную прибыль от пая. При средней степени риска ПИФ работает с акциями российских компаний и показывает относительно устойчивые результаты. Например, по итогам 3-летия фонд Добрыня Никитич показал 36-процентный рост, а фонд Электроэнергетика позволил получить доход в 58%. Природные ресурсы увеличил стоимость пая на 88 % за тот же период.
Смешанный вариант представлен в инвестициях в акции и облигации в ПИФе Сбалансированный. По результатам 3 лет цены показывают рост с хорошей выгодой продажи на сумму на 33% больше инвестированного.
Чтобы получать высокий доход, приходится идти на риск. Не всегда инвестиции выгодны, однако в случае успеха прибыль может быть существенной. Почти все ПИФы фондов относятся к группе высокого риска (кроме фонда Золото). На конец 2018 года трехлетние показатели по высокорисковым инвестициям показывают неоднозначные результаты: Фонд Европа – минус 10%, Фонд Америка – плюс 12%, Биотехнологии – минус 23%, Развивающиеся рынки – плюс 10%. К высокорисковым активам имеет отношение фонд Потребительский сектор, работающий с активами компаний РФ и зарубежья, показавший за 3-летие итог в минус 3%.
Закрытые фонды (или сокращенно ЗПИФы) предполагают средний уровень риска, однако общий неблагоприятный фон в секторе оказывает свое влияние. Кроме того, доходность таких проектов оценивается только по завершении. К числу закрытых ПИФов относят Жилую недвижимость, Коммерческую недвижимость, Арендный бизнес и т.д.

Ниже приводится статистика по другим ПИФам Сбербанка:

Перспективные облигации – 33,16%;
Глобальный интернет – 9,95%;
Телекоммуникации и телекоммуникационные технологии – минус 4,94%;
Финансовый сектор – 22,12%;
Активного управления – 24,71%.

Какая минимальная сумма инвестирования

Для покупки пая не потребуется много средств. Начать инвестировать в паи можно даже с 1 тысячей рублей:

при посещении офиса или отделения покупают на сумму не менее 15 тысяч рублей;
при оформлении онлайн достаточно 1 тысячи рублей;
при повторных приобретениях сумма 1 тысяча рублей.

Условия инвестирования

Приобретение паев частными клиентами – отличный вариант долгосрочного инвестирования. Минимальный срок для размещения средств в ПИФ – 1 год.

При этом права пайщика не ограничены конкретным сроком вложения, если речь не идет про закрытые ПИФы. В любой момент по собственному усмотрению инвестор может продать паи, явившись в отделение банка.

Сколько может заработать пайщик

Особенностью паев служить невозможность заранее предсказать точный доход пайщика. Можно лишь предположить прогнозную доходность на основании аналитики. Поможет сориентироваться с выбором анализ динамики стоимости пая.

Клиент зарабатывает на ПИФах за счет разницы в первоначальной цене и стоимости продажи. Если цены на паи снизились, инвестицию считают убыточной. Если паи дорожают, клиент получает доход.

В зависимости от степени риска выбирают ПИФы с низким, средним или высоким риском с умеренной или повышенной доходностью. Чтобы узнать предполагаемый уровень дохода рекомендуется изучить сведения с результатами и динамикой за последние годы и месяцы.

Риски и расходы пайщиков

Чтобы снизить вероятность убытков от неудачного инвестирования, следует распределить капитал на несколько ПИФов, когда приобретаются паи, предполагающие с низко рискованными облигациями Сбербанка и акциями российских и зарубежных компаний, недвижимости и иные инструменты. Диверсифицированный портфель – лучший вариант с высокой устойчивостью. Даже если один ПИФ показывает низкий доход, другие компенсируют потери высокой прибылью.

Для того, чтобы правильно оценить прибыльность инвестиций, необходимо учитывать некоторые расходы на комиссии:

для приобретения пая устанавливается надбавка в размере до 1%;
при возврате средств пай продают по заниженной стоимости, за вычетом комиссионной скидки не более 2% (устанавливается, исходя из продолжительности владения паем).

Как рассчитать доходность

Поскольку рассчитать прибыль заранее невозможно, все расчеты будущей прибыли на калькуляторе доходности носят приблизительный характер. Онлайн-инструмент по определению прибыли основывается на данных статистики за прошлые периоды, однако не может гарантировать подтверждения прогнозов.

К услугам инвестора аналитика банка и личные консультации по предварительной записи по телефону контакт-центра. Помощь личного консультанта организуется на базе отделений, в которых действует Сбербанк-Премьер, обслуживающая клиентов категории ВИП.

Читайте также: