2 ндфл 2010 1с 7
Опубликовано: 03.05.2024
В 607-м релизе от 31.12.2015 (и в 252-м для УСН), кажется, так и не появилась новая справка 2-НДФЛ (Приказ ФНС РФ от 30.10.15 №ММВ-7-11/485@).
Поэтому можно временно использовать отчет, предлагаемый здесь.
Есть некоторые ограничения. Но они несущественны.
Форма использует шрифт Eang000.ttf для печати штрихкода.
Специальные предложения
(1) kelt19,
1 - Из лога видно, что Вы используете обработку с названием файла 2-НДФЛ-2015.ERT - Непонятно, к какой из моих обработок у Вас вопрос: к 2-НДФЛ-2015-Бух.ert или к 2-НДФЛ-2015-УСН.ert
2- Ни одна из приведенных Вами строк кода:
Док.ОКТМО_КПП = глПреобразоватьОКАТО_КППвОКТМО_КПП
СформироватьФайл()
и т.п.
в обработках не встречается.
3- Уточните, с какими конфигурациями и с какими их версиями Вы используете обработку
4- Из скачавших обработки пользователей Вашего ника kelt19 - нет.
Просмотры 17915
Загрузки 59
Рейтинг 2
Создание 01.01.16 17:48
Обновление 01.01.16 17:48
№ Публикации 441243
Кому Бухгалтер
Конфигурация 1С:Бухгалтерия 7.7
Операционная система Windows
Страна Россия
Налоги НДФЛ
Доступ к файлу Абонемент ($m)
Код открыт Не указано
См. также
Свод проводок с детализацией по сотрудникам и видам расчетов Промо
Доработанный свод проводок, позволяющий детализировать данные по сотрудникам и видам расчетов в любом порядке следования - полезен расчетчикам в случаях когда "непонятно откуда взялась такая сумма в проводке".
1 стартмани
12.04.2012 27046 267 alx300 17
Справка-расчет по прибыли для 1С: Бухгалтерии 7.7
Справка-расчет по прибыли для облегчения заполнения и расчета прибыли. Предназначена для 1С Бухгалтерии 7.7.
1 стартмани
05.10.2020 1652 0 artemua 0
Заполнение формы СЗВ-ТД для 1С:Предриятие 7.7
Регламентированная форма СЗВ-ТД (файл ETK_SZVTD01.ert), но с возможностью заполнения данных не только для печати формы СЗВ-ТД, но и для выгрузки в формате XML. Для Бухгалтерии 7.7 и Упрощенки 7.7
1 стартмани
03.09.2020 5776 8 AndKovalchuk 0
Разделение тарифов "20" и "01" в разделе 1.1 "РСВ" за 1 полугодие 2020 года
Доработка регламентной отчетности 7.7. Хотя в программе 1С:Бухгалтерия 7.7 и 1С:УСН 7.7 реализован учет страховых взносов для субъектов малого бизнеса, по которому они могут платить взносы 15 % с сумму заработной платы свыше 12130 руб, раздел 1.1 автоматически заполняется с ошибкой.
1 стартмани
27.07.2020 3741 12 AndKovalchuk 1
Расчетная ведомость для 1С:Бухгалтерии 7.7 Промо
Для бухгалтера : удобный отчет по начислениям-выплатам-удержаниям И повод задуматься о переходе на ЗУП Для программиста : удобный инструмент сверки данных при переходе с 1С:Бухгалтерии 7.7 на 1С:ЗУП 2.5
4 стартмани
01.03.2013 32139 87 Designer1C 7
Справка-расчет рублевых сумм документа в валюте для 1С: Бухгалтерский учет 7.7
Форма «Справка-расчет рублевых сумм документа в валюте» успешно применяется пользователями 1С Бухгалтерия предприятия 3.0. В версии 7.7 формирования такой справки не предусмотрено. Получив несколько запросов от пользователей «семерки» на реализацию такой справки в их программе, решил попробовать реализовать данную возможность. В связи с «котловым» методом зачетов авансов по договору, в данной разработке имитируется расчет последовательностей зачетов авансов по ФИФО.
1 стартмани
25.07.2019 6917 1 Sergey1CSpb 0
Печать справок № 182н о сумме заработной платы при увольнении (Бух. 7.7, УСН 7.7)
Форма справки № 182н, утвержденная приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 30.04.2013 № 182н (в ред. Приказов Минтруда России от 15.11.2016 № 648н, от 09.01.2017 № 1н). Для конфигураций Бухгалтерии предприятия 7.7 и УСН 7.7.
1 стартмани
22.07.2019 8141 10 Ant10 0
Справка о задолженности сотруднику по заработной плате
Возникли трудности по выплате зарплаты. Сотрудник хочет подать в суд. Ему понадобилась справка о задолженности по зарплате.
1 стартмани
27.04.2018 9750 0 Доня 2
Свод проводок + страховые взносы (в разрезе видов расчета) Промо
Отчет рекомендуется для использования с конфигурацией "1С:Зарплата и кадры 7.7" (начиная релиза 7.70.320). Преимущества отчета: 1. Группировка данных о начислениях и страховых взносах по видам расчета (легко сверяется со сводом по зарплате и налоговой ведомостью); 2. Данные об удержаниях формируются отдельно; 2. Возможность расшифровки до конечных проводок с указанием всей аналитики; 3. Дополнительный сводный анализ по счетам участвующим проводках; 4. Использование типового механизма получения данных о проводках (глПроводкиЗаПериод).
1 стартмани
24.02.2012 23856 202 kondrp 11
Форма 2-НДФЛ для филиала организации
Организация, применяющая упрощенную систему налогообложения, ведет учет в программе 1С: 7.7, использует конфигурацию "Упрощенная система налогообложения, ред. 1.3". Для сдачи отчетности по НДФЛ в филиалах используется типовая конфигурация, без изменений.
1 стартмани
28.01.2018 9553 0 citicat 1
Заявление об изменении способа выплаты заработной платы
Печатная форма заявления об изменении способа выплаты заработной платы для конфигурации 1С: Бухгалтерия 7.7.
1 стартмани
14.11.2017 8217 1 Юлия69 0
Заявление о предоставлении стандартных налоговых вычетов по НДФЛ
Печатная форма заявления о предоставлении стандартных налоговых вычетов по НДФЛ для конфигурации 1С: Бухгалтерия 7.7.
1 стартмани
14.11.2017 8513 2 Юлия69 0
Расчет резерва отпусков, Зарплата и кадры. Промо
Для бухгалтеров, кадровиков и руководителей. Расчет резерва отпусков всего предприятия или несколькими выборками в необходимых разрезах -это несложно! Есть широкие возможности настройки параметров отчета.
1 стартмани
21.03.2012 36624 364 sergdem486 48
Лицевой счет для 1С:Бухгалтерии 4.5
Печатная форма Лицевого счета сотрудника за выбранный год со всеми начислениями и удержаниями и основными кадровыми данными для конфигурации Бухгалтерский учет 4.5.
1 стартмани
10.08.2017 8718 1 aleksandr_leiman 0
Расшифровка раздела 3 Расчета по страховым взносам для Бухгалтерии 4.5
Доработка отчета "Персонифицированные сведения застрахованных лиц" для конфигурации Бухгалтерский учет 7.7 с целью вывода данных в виде таблицы с итогами и данными по ФСС и ФОМС.
1 стартмани
29.04.2017 9594 3 aleksandr_leiman 0
Выгрузка из ЗиК 2.3 РСВ-1 за 1-й кв. 2017 в XML-файл (формат 5.01)
Возникла необходимость из 1С:7.7 ЗиК 2.3 выгрузить персонифицированные сведения в «Контур-Экстерн». Из ЗиК выгружаются в файловом формате *.pncb. Контур принимает данные в виде файла xml (формат отчета 5.01 ). Нашлось простое решение.
1 стартмани
22.04.2017 37391 5 Kuzya_brаtsk 17
Бланк 2012 года заявления в ФСС (пилотный проект) Промо
В каморке папы Карло у КАМИНа 2.0.
1 стартмани
24.07.2012 22076 20 Арчибальд 4
Исправление ошибки при выгрузке приложения 5-6 раздела 1 "Расчета по страховым взносам" в УСН 7.7
В случае, если при заполнении данного раздела приложение 5 не заполняется, при выгрузке возникает ошибка: "не заполнен элемент "Номер(Дата) записи в реестре аккредитованных организаций". Для исправления подправлена обработка "RSV08.ert", отвечающая за приложения 5-6.
1 стартмани
20.04.2017 17146 0 hibico 1
Заполнение приложения 9 РСВ (Бухгалтерия 7.7) данными внешнего файла
В Приложении 9 (Отчетность РСВ для Бухгалтерии 7.7) нет кнопки "Заполнить", а сотрудников, которых нужно включить в этот отчет, может быть довольно много.
1 стартмани
19.04.2017 12851 6 pentanom 4
Справка о сумме заработной платы для расчета пособий 2017 (для Бухгалтерия 7.7)
Тем героически стойким бухгалтерам, которые по какой-то причине до сих пор начисляют зарплату в 1С:Бухгалтерия 7.7:
1 стартмани
18.03.2017 13219 20 odiakonov 7
Расчет остатка дней отпуска Промо
Надо уволить сотрудника, а сколько дней отпуска ему компенсировать или наоборот.
1 стартмани
13.03.2012 25999 235 DarkAn 42
Ошибка в заполнении раздела 2.1.1 отчета по УСН (16q4003 платформа 7.7)
В организации числился 1 человек (вот такая организация !). И этот человек уволился в феврале и снова был принят в сентябре. С марта по август страховые взносы не начислялись. Рассматривается файл отчета USN04.ert. Проблемы во фрагменте отчета (строки с 1697 по 1840)
1 стартмани
23.01.2017 10695 0 pentanom 0
Регламентированный отчет Единый Социальный Взнос ЕСВ + выгрузка XML и DBF 2017г
Внешний регламентированный отчет по единому социальному взносу (ЕСВ) с возможностью выгрузки в XML и DBF для украинских конфигураций.
1 стартмани
11.01.2017 20664 32 Igortid 4
В помощь формирования отчета 6-НДФЛ
Простенькая обработка для формирования отчета 6-НДФЛ. Сделана на форме страница 2 6-НДФЛ. Дополнила расчет налоговыми вычетами
1 стартмани
12.12.2016 10935 8 Доня 0
Расчет по форме РСВ-1 ПФР с 2012 года в программе "1C:Предприятие 7.7" Промо
На момент написания статьи в регламентированной отчетности программы "1С:Бухгалтерия 7.7" (релиз 007) нет новой формы РСВ-1. Ниже будет описан способ решения этой проблемы.
1 стартмани
07.04.2012 30323 88 bb1962 20
Расчет удержания НДФЛ в помощь 6-НДФЛ
Отчет выводит даты выплат по заработной плате и прочим доходам работников и начисленный НДФЛ на эти выплаты. Сделан для 1С 7.7 Бухгалтерия
1 стартмани
12.09.2016 13500 15 Доня 1
ЕСВ новая форма 1С:Бухгалтерский учет для Украины 7.7
Полный пакет последний отчетности с дополнительным отчетом ЕСВ для выгрузки в XML-формат по новым требованиям ДФС Ураины с июня 2016 г.
1 стартмани
20.07.2016 14118 4 gvi77 1
Справка о неполучении пособий на ребенка для Бух.7.7
Справка для сотрудников о невыплатах единовременных пособий при рождении ребенка.
1 стартмани
08.12.2015 10611 1 Доня 1
Отчет по страховым взносам за период, с итогами с начала года (для 2014, 2015г.) Промо
Обработка http://infostart.ru/public/65918/ была переработана по формам, придуманным нашим расчетчиком зарплаты в целях проверки правильности сдаваемых в ПФР сведений.
1 стартмани
08.09.2011 19552 490 gsnls15 75
Лицевая карточка сотрудника
Лицевая карточка сотрудника за год
1 стартмани
09.10.2015 7746 12 pitro 3
Ошибка в отчетности 1кв 2015г. Форма 4-ФСС для 1С 7.7
В форме 4-ФСС РФ за 1кв 2015г. в Разделе1. Таблица1 и в Разделе2. Таблица7, неправильно суммирует данные по платежкам.
1 стартмани
08.04.2015 11196 12 Wiz@rd 2
Ошибка в отчетности 1кв 2015г. Форма 4-ФСС для 1С 7.7
В форме 4-ФСС РФ за 1кв 2015г. в Разделе1. Таблица1 в поле "Уплачено страховых взносов за последние 3 месяца отчетного периода" неправильно суммирует.
1 стартмани
02.04.2015 11673 23 Alexor 4
Сверка НДФЛ начисленного, удержанного и перечисленного в программе "1C:Зарплата и кадры 7.7" Промо
Отчет для сверки НДФЛ начисленного, удержанного и перечисленного
1 стартмани
27.03.2012 30785 228 bb1962 20
Подготовка сведений для ПФР (таблица задолженности по предыдущим периодам)
Немного изменил стандартную обработку подготовки сведений. Добавил в форму обработки еще одну закладку на которой выводится задолженность за прошлые периоды по сотрудникам и категориям.
1 стартмани
05.11.2013 14190 23 AndKovalchuk 12
Расчет пособия по больничному листку для 1С 7.7 Бухгалтерия
Расчет пособия по больничному листу для 1С Бухгалтерия 7.7 Внешний отчет: Открыть файл Расчет ведется автоматически
1 стартмани
01.11.2013 13715 9 Доня 5
Подготовка сведений ПФР-2013г для Бухгалтерии-7.7 (ОСН и УСН), по отчету ЗиК-2013г от victuan.
Для тех, кто ранее уже пользовался отчетом Подготовка сведений ПФР для бух и ЗиК от viktuan в период 2010-2012г.г. и хотел бы продолжить пользоваться в 2013г. Сделана адаптация отчета victuan Подготовка сведений ПФР для ЗиК-2013г к одноимённому отчету в бухгалтерии. Работа публикуется по разрешению victuan: http://forums.kuban.ru/f1040/otchet_podgotovkasvedenijdlyapfr_adaptaciya_otcheta_zik_ot_viktuana_k_buhgalterii_2013g-4643827.html
1 стартмани
20.08.2013 64549 14 ondul 1
Проверка соответствия НДФЛ удержанного/перечисленного (ЗиК) Промо
Отчет, позволяющий выявить ошибки при распределении сумм НДФЛ уплаченных (ЗиК)
1 стартмани
17.11.2011 26376 374 legioner 97
Подбор Счетов-Фактур на материалы, используемые в продукции на ЭКСПОРТ
На указанную продукцию выбирает все материалы, затем на выбранное количество подбирает счета-фактуры к приходным накладным и формирует листинг со списком счетов-фактур, которые должны быть приложены при оформлении продукции на экспорт.
1 стартмани
25.07.2013 6017 8 ilich.vd 3
Подготовка сведений ПФР 2 квартал 2013 для УСН 7.70.212 и Бухгалтерии 7.70.560 найдена ошибка
В новом обновлении для УСН 7.70.212 и Бухгалтерии 7.70.560 найдена ошибка. При формировании индивидуальных сведений для ПФР. А именно не правильно ставит номера месяцев в которых получен доход (в СЗВ-6-4). 2013_07_04 утро: Сегодня вышло обновление УСН 7.70.213 и Бухгалтерии 7.70.561 там именно эту ошибку поправили, и ни чего более.
1 стартмани
03.07.2013 11296 23 vik80111 6
Подготовка сведений для ПФР с распределением сумм уплаченных взносов без учета ранее переданных данных
С 2013 года 1С решила полностью распределять уплаченные взносы по ранее переданным данным в ПФР. А что делать пользователям, которые не сохранили эти файлы? Сформировать их заново, загрузить их в базу и радоваться жизни, заполняя сведения в ПФР, нажатием одной кнопки. И это будет правильно.
1 стартмани
14.05.2013 11578 61 vik80111 4
Отчет по страховым взносам с облагаемой базой (+группировки) 2011 Промо
Отчет о начисленных страховых взносах с облагаемой базой для ЗиК 7.7 с механизмом группировки по подразделениям и по должностям.
1 стартмани
23.09.2011 19611 222 XOCTEP 49
Подготовка сведений в ПФР за 2013 год с распределением суммы уплаченных взносов, превышающих начисленные
При подготовке к сдаче отчета в ПФР столкнулся с тем, что программа не учитывает переплату - не распределяет сумму уплаченных взносов, превышающую начисленную, даже если это оплата проходит в январе 2013 за декабрь 2012. В случае, когда есть долг по оплате на начало периода (например, за декабрь 2012 платят в январе 2013) сумма уплаченных взносов может быть больше суммы начисленных. Программа же ставит сумму уплаченных взносов равную сумме начисленных. В этой обработке распределяются суммы уплаченных взносов, превышающих начисленные, а так же внесены исправления, связанные с возможными ошибками при формировании штатной обработки из 335 релиза (в пачки попадали ненужные уволенные, неправильно распределялись уплаты взносов, при выгрузке в файл возникали ошибки).
1 стартмани
20.04.2013 25995 425 mirrr 65
- 2‑НДФЛ — до 1 апреля во всех налоговых
- 6‑НДФЛ в 2021 году
- Стандартные налоговые вычеты по НДФЛ
- Как в 2‑НДФЛ отражать зарплату за декабрь, выданную в январе?
- Как заполнить 2‑НДФЛ в 2021 году
Справочная / Отчётность и налоги за сотрудников
Как заполнить 2‑НДФЛ в 2021 году
Если вы выдаёте зарплату работникам или дивиденды учредителям, вам нужно удерживать с этих выплат НДФЛ и перечислять его в налоговую. Существует два отчёта по НДФЛ: ежеквартальный 6-НДФЛ и ежегодный 2-НДФЛ. Отчёт 2-НДФЛ отменяют с 2021 года, но за 2020 год его нужно сдать в прежней форме. В этой статье мы расскажем о том, как заполнить 2-НДФЛ.
Если в течение года ни один человек не получал от вас доходы, 2-НДФЛ сдавать не нужно.
Что такое НДФЛ
НДФЛ — это налог на доходы физических лиц. Его платит каждый человек, который получает доход. Но чаще всего он платит не сам, а этим занимается организация, в которой он работает.
Наняв работника, вы становитесь его налоговым агентом. Теперь вы должны считать, удерживать и перечислять в налоговую НДФЛ с его зарплаты. Важно: вы платите НДФЛ не из своих денег, а удерживаете из зарплаты сотрудника. То есть вы посредник между ним и государством. Обычно, размер НДФЛ 13% от дохода. Но бывает и больше. Например, с выигрыша в лотерею нужно заплатить 35%.
Сроки сдачи отчётности 2-НДФЛ
2-НДФЛ нужно сдавать раз в год до 1 марта. Если срок выпадает на выходной или праздник, он переносится на следующий рабочий день.
Не забывайте каждый квартал сдавать отчёт 6-НДФЛ. Подробнее о нём читайте в статье «Как подготовить отчёт 6-НДФЛ».
Правила заполнения формы 2-НДФЛ
2-НДФЛ состоит из справок на каждого сотрудника. В справке отражается информация о доходах, вычетах, исчисленном, удержанном и перечисленном налоге.
- Исчисленный налог — 13% от разницы между доходами и налоговыми вычетами.
- Удержанный налог — сколько НДФЛ вы удержали из зарплаты сотрудника.
- Перечисленный налог — сколько НДФЛ вы перечислили в налоговую.
Чаще всего трудности возникают при заполнении суммы перечисленного налога. В течение всего года вы платите общую сумму НДФЛ по всем сотрудникам, а в 2-НДФЛ её нужно распределить отдельно по каждому. Если вы всегда перечисляли ровно столько, сколько должны, проблем не будет — исчисленный, удержанный и перечисленный налог будут равны. Но встречаются ситуации, когда эти суммы различаются. Причины бывают разные. Например, при пересчёте налога в случае увольнения сотрудника вы не можете удержать налог, а при несвоевременном перечислении налога в бюджет образуется недоплата.
Что делать, если вы недоплатили НДФЛ
Если вы можете удержать недоплаченный НДФЛ, сделайте это до подачи 2-НДФЛ. Так вы сначала погасите недоимку, а потом распределите перечисленный налог по сотрудникам. Тогда в 2-НДФЛ начисленный, удержанный и перечисленный налог будут равны.
Если вы недоплатили и не можете удержать налог, например, сотрудник уже уволился, подготовьте справку 2-НДФЛ с признаком «2». В ней начисленный налог будет отличаться от удержанного и перечисленного. Также заполните строку «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом».
Что делать с переплатой НДФЛ
Есть две причины переплаты:
- Вы удержали у сотрудника нужную сумму НДФЛ, но по ошибке перечислили больше. Такое может случиться из-за ошибки в платёжке. В этом случае переплату можно только вернуть или зачесть в счёт платежей по другому налогу. Зачесть в счёт предстоящих платежей по НДФЛ не получится. Всё потому, что НДФЛ — это налог, который удерживают из зарплаты сотрудника. Платить его из личных средств нельзя, а вот другие можно, например, УСН или НДС. В 2-НДФЛ такая переплата не отражается.
- Вы удержали у сотрудника больше НДФЛ, чем нужно. Такую переплату вы должны вернуть ему по заявлению в течение трёх месяцев.
Вы можете вернуть эту сумму из своих денег, а потом уменьшать на неё платежи по НДФЛ за всех сотрудников. И так, пока полностью не возместите налог, но в рамках трёх месяцев. Иногда суммы налога, который предстоит перечислить в ближайшие три месяца, не хватает для возмещения переплаты. Поэтому прикиньте будущие платежи заранее. И если поймёте, что их недостаточно, подайте в налоговую заявление о возврате излишне удержанного налога. Это нужно сделать в течение 10 дней со дня получения заявления от сотрудника.
Если вы успеете вернуть работнику деньги до подачи 2-НДФЛ, то переплату в справке показывать не нужно. Начисленный, удержанный и перечисленный налог будут равны. Если не успеете, тогда при заполнении 2-НДФЛ поставьте правильную сумму НДФЛ в строку «Сумма налога исчисленная». В строках «Сумма налога удержанная» и «Сумма налога перечисленная» укажите НДФЛ с учётом переплаты. А в строку «Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом» — только сумму переплаты. После возврата работнику НДФЛ нужно подать в инспекцию уточненную справку 2-НДФЛ.
Когда подают аннулирующие справки
Чаще всего, когда отправили отчёт не в ту налоговую. Если 2-НДФЛ нужно просто скорректировать, сразу подайте корректировку — аннулирующую справку перед этим не подавайте.
В аннулирующей справке в поле «признак» ставят код 99. А в полях «Сумма дохода», «Сумма исчисленного налога», «Сумма удержанного налога», «Сумма перечисленного налога» — нули.
В справке 2-НДФЛ отражаются доходы, полученные работником за определенный период, а также сведения о налоге с доходов, исчисленном и удержанном в этом периоде. Справка может понадобиться как работнику для передачи в различные инстанции (например, для получения кредита или оформления возврата по декларации 3-НДФЛ), так и для отчетности перед налоговым органом.
Прочитав статью, вы узнаете, как сделать 2 НДФЛ в 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0:
- для сотрудника;
- для отправки в ИФНС.
Действия перед формированием справки
Чтобы справка 2-НДФЛ в 1С была оформлена корректно, проверьте, что в программе:
- отражены все доходы работника за период;
- введены данные о вычетах, на которые у работника есть право, и отражены суммы фактических вычетов;
- налог исчислен, удержан и перечислен в налоговую.
Как сделать справку 2 НДФЛ в 1С для сотрудника
Все справки 2-НФДЛ в 1С для сотрудников доступны в меню Зарплата и кадры — Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников .
Создайте новую справку по сотруднику по кнопке Создать .
Открывается пустой документ. Для формирования справки заполните основные поля:
- Год — год, за который необходимо сделать справку;
- Организация — работодатель, если в базе ведется несколько организаций;
- Сотрудник — работник, которому необходима справка;
- ОКТМО/КПП и ИФНС заполняются автоматически из данных по организации;
- Формировать — вариант формирования справки Сводно или В разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога (по умолчанию установлено Сводно).
После выбора данных форма заполнится автоматически. При необходимости повторного заполнения документа нажмите кнопку Заполнить . Например, если изначально выбрали неверную организацию, выберите верную и перезаполните документ.
В справке отражаются все доходы, полученные сотрудником в отчетном периоде, которому, в зависимости от вида, присваивается код.
В нашем примере в июле 2020 сотруднику выдана премия, а в сентябре он был в отпуске.
В правой части документа отображаются вычеты, если они предоставлены сотруднику в указанном периоде.
В нижней части документа в разделе Суммы дохода заполняются:
- Общая — общая сумма дохода за период;
- Облагаемая — в т. ч. налоговая база.
В разделе Суммы налога указываются суммы исчисленного налога, зачтенных авансовых платежей, а также удержанный, перечисленный, не удержанный или излишне удержанный налог.
Для проверки правильности заполнения справки по суммам используйте специальные отчеты — такие, как Сводная справка 2-НДФЛ , Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с выбором необходимого сотрудника. Они доступны в меню Зарплата и кадры — Зарплата — Отчеты по зарплате .
Например, сформируем отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по Петрову Алексею Сергеевичу.
Здесь сверяются суммы в справке:
- Общая в справке сверьте с колонкой Начислено ;
- Облагаемая — с колонкой Налоговая база ;
- Исчислено , Удержано , Перечислено — с соответствующими колонками отчета;
- Зачтено ав. платежей — с колонкой Зачтено аванса ;
- Не удержано или Излишне удержано показываются в колонке Осталось удержать с плюсом или минусом соответственно.
Если все данные в справке заполнены верно, сохраните сведения и распечатайте сотруднику справку по кнопке Справка о доходах (2-НДФЛ) .
Внизу справки выводится ФИО руководителя. 2-НДФЛ нужно подписать. Печать ставить по законодательству не требуется. При этом если сотрудник попросит, поставьте печать — это не запрещено.
Как сделать справку 2 НДФЛ для ИФНС
Данная форма передается в налоговые органы налоговыми агентами по физическим лицам, у которых был доход. Перед составлением справки 2-НДФЛ в 1С для передачи налоговикам убедитесь, что установлен последний релиз программы: часто в форматы вносятся изменения.
Откройте и создайте справку в разделе Зарплата и кадры .
- Укажите год, организацию и дату создания отчета.
- Выберите вид справки:
- Ежегодная отчетность — для подачи ежегодной отчетности, используется чаще всего. В отчете проставляется признак 1.
- О невозможности удержания НДФЛ — используется, если в конце года у работодателя нет возможности удержать налог с доходов работника. Отчет формируется с признаком 2.
- Ежегодная отчетность за реорганизованную организацию, закрытое ОП и О невозможности удержания, за реорганизованную организацию, закрытое ОП — используется, если ведется учет зарплаты и НДФЛ по обособленным подразделениям, и одно из них или несколько закрываются. В отчете выводятся признаки 3 и 4 соответственно.
В программе расчет зарплаты обособленных подразделений включается в разделе Зарплата и кадры – Справочники и настройки – Настройки зарплаты , флажок Расчет зарплаты по обособленным подразделениям .
Эта функция доступна, если в базе ведется учет до 60 сотрудников
Укажите тип справки:
- Исходная — если справку подаете впервые.
- Корректирующая — если вносите изменения в отправленную ранее справку.
- Аннулирующая — если хотите отменить справку.
Заполните справку всеми сотрудниками по кнопке Заполнить или выберите сотрудников по кнопке Подбор . Затем проверьте суммы. При необходимости для проверки используйте отчеты по зарплате, описанные в разделе >>
По ссылке Подписи укажите ответственного сотрудника, его должность и телефон.
Если какие-то данные некорректны в справке, отредактируйте сведения. Например, код дохода, сумму. Для этого щелкните 2 раза мышкой по строке с сотрудником.
Если данные в справке верны, сохраните документ.
Затем передайте справку в налоговую одним из способов:
При обращении в ИФНС для сдачи справок 2-НДФЛ на бумажном или электронном носителе приложите Реестр справок . Реестр доступен по кнопке Печать .
- Подготовка и проверка
- Заполнение справки 2-НДФЛ для передачи в ИФНС
- Заполнение справки 2-НДФЛ для сотрудника
Протестируйте качество нашей работы - первая консультация бесплатно!
Система не только для расчета зарплаты: анализ ФОТ, расчет KPI, исчисления налогов и взносов, сдача регламентированной отчетности.
Сервис для самообслуживания сотрудников: зарплата, справки, отпуска, отсутствия, профиль и т.д. Легко интегрируется с 1С:ЗУП!
Согласно законодательству, работодатель является налоговым агентом и обязан предоставлять в ИФНС данные по исчисленному, удержанному и уплаченному налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) по всем физическим лицам, которым выплачивалось денежное, материальное вознаграждение или предоставлялась иная форма финансовой выгоды.
Данные должны быть предоставлены в ИФНС по форме «2-НДФЛ» не позднее 1 апреля или первого рабочего дня после указанной даты, если на эту дату выпадает выходной. В форме указываются все полученные доходы, примененные налоговые вычеты, исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ по каждому физическому лицу за отчетный налоговый период. Кроме указанной формы, есть персональная форма справки 2-НДФЛ, предоставляемая работодателем сотруднику по его заявлению для личных целей, подтверждающая его доходы и НДФЛ.
Как формируется справка 2 НДФЛ в 1С 8.3, покажем на примере «1С: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1» (конфигурация в редакции 3.1.10.110). Заполнение 2-НДФЛ в 1С:Бухгалтерия, как 8.3, так и 8.2*,аналогично рассматриваемому примеру. Ниже приведена пошаговая инструкция по формированию справок 2-НДФЛ.
*Если вы используете программу на платформе 8.2, стоит помнить, что она не имеет всех возможностей новейшей версии.
Подготовка и проверка
Для правильного расчета НДФЛ должны быть введены все необходимые данные по сотрудникам:
- Зарплата, отпуска и больничные;
- Стандартные, личные, социальные, профессиональные вычеты;
- Все прочие доходы и удержания с них.
Начисления заработной платы вводятся документами «Начисление зарплаты» в разделе «Зарплата-Все начисления». Также здесь вводятся больничные и отпуска. В документах автоматически формируются удержания, НДФЛ и страховые взносы.
Рис.1 Все начисления
Другие документы по НДФЛ находятся в разделе «Налоги и взносы/Все документы по НДФЛ».
Рис.2 Все документы по НДФЛ
Здесь же можно формировать справки 2-НДФЛ. Рассмотрим некоторые часто используемые виды документов.
Заявление на вычеты по НДФЛ – в документе указываются стандартные Вычеты на детей и личные вычеты. Для стандартных вычетов указывается период действия: в шапке документа общий реквизит – месяц начала действия вычетов, а в таблице – месяц окончания действия по каждому вычету.
Рис.3 Заявление на вычеты по НДФЛ
Операция учета НДФЛ – в документе учитываются все другие полученные доходы, не учтенные в программе, а также которые необходимо зарегистрировать вручную, начисления, удержания и перечисления НДФЛ и некоторые виды вычетов. Все операции фиксируются на конкретную дату.
Рис.4 Операция учета НДФЛ
Уведомление НО о праве на вычеты – документ используется для расчета и начисления имущественных и социальных вычетов. Период действия задается в шапке документа.
Рис.5 Уведомление НО о праве на вычеты
Заполнение справки 2-НДФЛ для передачи в ИФНС
Создать справку можно в разделе «Налоги и взносы-2-НДФЛ для передачи в ИФНС» или путем выбора соответствующего документа в разделе «Налоги и взносы-Все документы по НДФЛ». В открывшемся журнале по кнопке «Создать» формируется новая справка. Сначала нужно заполнить шапку документа:
- Год – год (отчетный период), за который предоставляется справка в ИФНС;
- ОКТМО/КПП – территориальная привязка организации по месту сдачи налоговой отчетности. Заполняется в разделе «Главное – Организации» в карточке на закладке «Регистрации в налоговых органах»;
- В ИФНС (код)/с КПП – реквизиты налоговой инспекции;
- Вид справок – может принимать значения «Ежегодная отчетность» и «О невозможности удержания НДФЛ»;
- Кнопки «Исходная», «Корректирующая», «Аннулирующая» – указывают статус справки.
Рис.6 Заполнение справки 2-НДФЛ для передачи в ИФНС
Заполнение справки 2-НДФЛ происходит по кнопке «Заполнить». Кнопка «Пронумеровать» нужна при ручном вводе сотрудников, который в свою очередь производится кнопкой «Подбор». До проведения документа корректность введенных данных можно проверить кнопкой «Проверить». При этом будет использован алгоритм проверки, заложенный в программе. Будет проверена правильность предоставляемых расчетов и персональных сведений сотрудников, занесенных в карточку. Перед отправкой справку нужно провести, нажав кнопку «Провести». Отправка в ИФНС может быть сделана через файл универсального обмена данными в формате xml по кнопке «Выгрузить».
Заполнение справки 2-НДФЛ для сотрудника
Рис.7 Заполнение справки 2-НДФЛ для сотрудника
Рис.8 Возможности формы 2-НДФЛ
Создание справки аналогично предыдущему примеру. В разделе «Зарплата и кадры-НДФЛ-2-НДФЛ для сотрудников» или в разделе «Зарплата и кадры-НДФЛ-Все документы по НДФЛ» в открывшемся журнале нажать кнопку «Создать». Сначала нужно заполнить шапку документа:
- Год – отчетный период, за который предоставляются сведения сотруднику;
- Сотрудник – сотрудник в штате или работающий по краткосрочному договору, получавший доход в организации (-ях) в указанный отчетный период;
- Формировать – указывается территориальная привязка по месту учета в налоговой инспекции:
- «Сводно» – данные предоставляются в сумме по всем местам работы. Например, если сотрудник в течение отчетного периода переходил из одного филиала (обособленного подразделения) в другой или одновременно работал на неполной ставке в разных филиалах;
- «В разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога» – с привязкой к налоговой инспекции.
- ИФНС – указывается территориальная налоговая инспекция.
После задания всех полей формируем справку кнопку «Заполнить».
Рассмотрим пример начисления НДФЛ по двум ставкам – 13 и 35%. В левой части таблицы будут выведены данные по зарплате и другим доходам сотрудника. В данном случае на закладках «13%» и «35%». В правой части таблицы все действующие вычеты. Суммы вычетов будут уменьшать налоговую базу.
Рис.9 Пример начисления НДФЛ по двум ставкам – 13 и 35%.
НДФЛ по ставке 35% применяется в случаях получения дохода от вкладов при процентной ставке выше ставки рефинансирования ЦБ или получения займа по процентам ниже этой ставки, от полученных подарков, выигрышей в лотерею и др.
Рис.10 НДФЛ по двум ставкам – 13 и 35%.
В данном примере сотрудник получил беспроцентный займ от организации в сумме 150 тыс. рублей на период с 1 февраля по 30 апреля 2019 года.
Материальная выгода за февраль, полученная сотрудником, была рассчитана следующим образом:
150 000руб.* (2/3 *(7,75% - 0%)) *28/365 = 598, 36
150 000 руб. – сумма займа.
2/3 *(7,75% - 0%) – В указанный период ставка рефинансирования была равна 7,75%. Если процентная ставка займа ниже ставки ЦБ, то согласно законодательству, налогообложению подлежит 2/3 от разницы этих процентных ставок.
28 – количество календарных дней в феврале.
365 – количество календарных дней в году.
В других месяцах размер материальной выгоды рассчитан аналогичным способом, с учетом уменьшения основного долга займа и количества календарных дней в соответствующем месяце.
С суммы материальной выгоды будет взиматься НДФЛ по ставке 35%.
В справке 2-НДФЛ полученный доход отражен на соответствующей закладке. Справка 2-НДФЛ для сотрудников предоставляется в печатном виде (кнопка «Справка о доходах (2-НДФЛ)»).
Мы рассмотрели основные действия при формировании справок НДФЛ. Если у вас возникли сложности при работе с ним или вам необходимо получить консультации по программам 1С, обращайтесь к нашим специалистам по телефону, а также оставляйте заявки на нашем сайте. Мы свяжемся с вами в кратчайшие сроки.
Рейтинг: 815
Отчет "Справки по НДФЛ" для бухгалтеров, которые просто хотят отчитаться в ИФНС и выдать сотрудникам справки 2-НДФЛ и не хотят вводить документы "Перечисление НДФЛ в бюджет" и разбираться с тем, как в них считается перечисленный налог.
Для "1С:Зарплата и кадры 7.7.320" и "1С:Бухгалтерия 7.7.535".
В диалог отчета добавлен флажок "установить перечисленный=удержанный". Если он установлен, то при формировании файла и печати справок НДФЛ перечисленный (графа 5.5) будет равным НДФЛ удержанному (графа 5.4). При снятом флажке НДФЛ перечисленный рассчитывается по правилам конфигурации.
В конфигурации "1С:Зарплата и кадры 7.7" (релиз 320) используйте файл 2НДФЛ2011_ЗиК320.ert .
В конфигурации "1С:Бухгалтерия 7.7" (релиз 535) используйте файл 2НДФЛ2011_Бух535.ert .
Отчеты сделаны на основе внешних отчетов, выпущенных фирмой 1С в дополнение к этим релизам (с добавленной в правом верхнем углу строкой "(в ред. Приказа ФНС России от 06.12.2011 № ММВ-7-3/909@)").
Специальные предложения
Просмотры 20619
Загрузки 200
Рейтинг 35
Создание 01.02.12 07:48
Обновление 01.02.12 07:48
№ Публикации 115013
Кому Бухгалтер
Операционная система Не имеет значения
Страна Россия
Налоги НДФЛ
Доступ к файлу Абонемент ($m)
Код открыт Не указано
См. также
Свод проводок с детализацией по сотрудникам и видам расчетов Промо
Доработанный свод проводок, позволяющий детализировать данные по сотрудникам и видам расчетов в любом порядке следования - полезен расчетчикам в случаях когда "непонятно откуда взялась такая сумма в проводке".
1 стартмани
12.04.2012 27046 267 alx300 17
Подготовка сведений в ПФР за 2013 год с распределением суммы уплаченных взносов, превышающих начисленные
При подготовке к сдаче отчета в ПФР столкнулся с тем, что программа не учитывает переплату - не распределяет сумму уплаченных взносов, превышающую начисленную, даже если это оплата проходит в январе 2013 за декабрь 2012. В случае, когда есть долг по оплате на начало периода (например, за декабрь 2012 платят в январе 2013) сумма уплаченных взносов может быть больше суммы начисленных. Программа же ставит сумму уплаченных взносов равную сумме начисленных. В этой обработке распределяются суммы уплаченных взносов, превышающих начисленные, а так же внесены исправления, связанные с возможными ошибками при формировании штатной обработки из 335 релиза (в пачки попадали ненужные уволенные, неправильно распределялись уплаты взносов, при выгрузке в файл возникали ошибки).
1 стартмани
20.04.2013 25996 425 mirrr 65
Читайте также: