1с упп перечисление ндфл в бюджет
Опубликовано: 05.09.2024
Факт уплаты налога оформляется документом « Платежное поручение исходящее » с видом операции «Перечисление налога». При этом ключевое значение имеет ведомость на выплату, ссылка на которую указывается в платежке. Именно порядок отражения информации в ведомости позволяет правильно оформить ту или иную хозяйственную ситуацию.
В данном материале будут приведены примеры заполнения ведомости с различными видами выплаты дохода.
1. Ведомость на выплату НДФЛ при очередной выплате
Ведомость на выплату НДФЛ при очередной выплате зарплаты оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Очередная выплата» и может быть заполнена автоматически по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты» (Рис. 1).
Ведомость оформляется после начисления зарплаты по итогам работы за месяц документом « Начисление зарплаты работникам организаций ».
1 Зарплата к выплате организаций: Новый х Действия Щ г Перейти-" width="772" height="847" />
Рисунок 1 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Очередная выплата»
Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (Рис. 2). Автоматическое формирование пакета платежных поручений осуществляется с помощью обработки «Формирование платежных документов по взносам в фонды», при нажатии кнопки «Перейти» командной панели документа «Зарплата к выплате организаций». С помощью кнопок «Создать» и «Провести» можно сформировать и провести платежные документы по отмеченным платежам. Для корректного автоматического формирования платежных документов, необходимо предварительно заполнить регистр сведений «Параметры платежных документов по взносам в фонды». Подробнее описано в статье «Подготовка информационной базы для автоматического формирования платежных документов в фонды».
Рисунок 2 – документ «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога»
2. Ведомость на выплату НДФЛ по дивидендам
Ведомость на выплату НДФЛ по дивидендам оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Дивиденды» и может быть заполнена автоматически по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты» (Рис. 3).
Ведомость оформляется после начисления дивидендов документом «Начисление дивидендов организаций». Пример оформления документа приведен в подразделе «Ставки налога» справочника «Труд и заработная плата».
Рисунок 3 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Дивиденды»
Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).
3. Ведомость по зачету предоплаты по НДФЛ (авансового платежа)
Предоплата по НДФЛ оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисления налога» с незаполненным полем «Ведомость».
После начисления зарплаты документом «Начисление зарплаты работникам организаций» за месяц, в котором была оформлена предоплата по НДФЛ, для зачета суммы авансового платежа оформляется документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты « Закрытие периода ». Закладка «НДФЛ» в документе заполняется по характеру выплаты (кнопка «Заполнить по характеру выплаты») (Рис. 4).
Рисунок 4 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Закрытие периода»
Остальная часть НДФЛ, которая подлежит оплате, оформляется как очередная выплата (см. п. 1). Примеры заполнения документов приведены в статье « Методика отражения авансовой оплаты НДФЛ ».
4. Ведомость на выплату НДФЛ контрагентам
Ведомость на выплату НДФЛ контрагентам оформляется с помощью документа «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «НДФЛ контрагентам».
Ведомость оформляется после начисления НДФЛ контрагентам документом « Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ » (Рис. 5).
Рисунок 5 – документ «Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ»
Ведомость (документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «НДФЛ контрагентам») может быть оформлена вводом на основании документа «Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ» (Рис. 6).
Рисунок 6 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «НДФЛ контрагентам»
Подробнее о порядке создания указанных документов также описано в статье «Последовательность ввода информации для заполнения отчета по форме № 1ДФ».
Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).
5. Ведомость на выплату НДФЛ при погашении долгов
Если НДФЛ с доходов сотрудников за предыдущие периоды не был перечислен, а начисление произведено (оформлены документы «Начисление зарплаты работникам организаций» и/или «Начисление дивидендов организаций»), то ведомость на выплату НДФЛ за предыдущие периоды оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Погашение долгов» или «Очередная выплата с погашением долгов».
Обратить внимание. Виды выплат «Погашение долгов» и «Очередная выплата с погашением долгов» не предусматривают заполнение данными по контрагентам и невыплаченному налогу по ним. Данные виды выплат являются «зарплатными». |
При оформлении документа «Зарплата к выплате организаций» по указанным видам выплат, который заполняется по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты», будут заполнены данные по всем периодам невыплат или только по тем, которые будут указы при заполнении документа по характеру выплаты с помощью настройки заполнения (Рис. 7).
Рисунок 7 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Погашение долгов»
Обратить внимание. Возможность указать дополнительные параметры для заполнения документа «Зарплата к выплате организаций» предусмотрена только, если в настройках пользователя не установлен флаг «Быстрое заполнение «Зарплата к выплате организаций»». |
Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).
6. Ведомость на выплату НДФЛ без выплаты зарплаты
Ведомость на выплату НДФЛ без выплаты зарплаты оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Перечисление НДФЛ (без выплаты зарплаты)».
Ведомость оформляется после начисления НДФЛ (оформлены документы «Начисление зарплаты работникам организаций» и/или «Начисление дивидендов организаций») и может быть заполнена с помощью кнопки «Заполнить» - «По характеру выплаты». Если нужно перечислить меньшую/большую сумму нежели начислено, то документ корректируется вручную (Рис. 8). Подробнее описано в статье « Методика отражения факта переплаты НДФЛ ».
Рисунок 8 – документ «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Перечисление НДФЛ (без выплаты зарплаты)»
Непосредственно перечисление налога оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление налога» (см. п. 1).
7. Ведомость на выплату НДФЛ по межрасчетным выплатам (аванс, отпуск, больничные и т.д.)
Ведомость на выплату НДФЛ по межрасчетным выплатам оформляется с помощью документа «Зарплата к выплате организаций» по предопределенным видам выплат: «Аванс» и «Аванс по предварительному расчету», «Больничные», «Выплата отпуска»; а также созданным (например, «Декретные»).
Ведомость оформляется после начисления доходов соответствующими документами и может быть заполнена автоматически по кнопке «Заполнить» - «По характеру выплаты». Для расчета НДФЛ в документе «Зарплата к выплате организаций» нужно нажать на кнопку «Рассчитать налоги».
Показаны примеры заполнения ведомостей по выплате:
- авансов – в статьях « Методика отражения авансовой выплаты за отработанное время » и « Методология выплаты авансов заработной платы фиксированными суммами »;
- декретных - в подразделе «Расчет, выплата, учет и налогообложение декретных» справочника «Труд и заработная плата».
Клюев В.В.
http://prof1c.kklab.ru
Доработка документа «Перечисление НДФЛ в бюджет РФ»
Обычное приложение, УПП ред 1.3
Очень много было вопросов по поводу заполнения документа Перечисление НДФЛ в бюджет, много было и споров о том, как всё таки правильно заполнять этот документ (кстати, о том как его заполнять можно почитать на ИТС), но речь сейчас не об этом.
Со стороны программиста – вопросов не возникает – документ работает и делает свою работу – распределяет по сотрудникам суммы выплаченного НДФЛ по платежному поручению, но о том, как этот документ реализован – и как его неудобно заполнять догадываются только те программисты, которые сами попробовали его заполнить.
В целях помощи пользователю – давайте разработаем небольшой функционал, помогающий сделать подбор платежных поручений более удобным, ведь пользователю необходимо четко помнить – какое платежное поручение и когда оно прошло, переходить в журнал документов платежные поручения, для
того чтобы взять оттуда – номер, дату и сумму документа, неудобство это еще большее – если эти операции выполняют разные пользователи – один из которых
отвечает за расчетный блок, а другой за формирование платежных поручений и за их выплату. Доработаем документ – в части удобного подбора платежных
поручений и заполнения необходимых реквизитов.
Пример будет основываться на конфигурации УПП ред 1.3. Для практических испытаний) – сделайте копию информационной базы – и все эксперименты проводите с ней.
Итак, запустите конфигуратор, откройте конфигурацию (если она не открыта), в списке объектов найдите ветку документы – и в ней документ ПеречислениеНДФЛвБюджет, дважды щелкните мышью для его открытия и перейдите на вкладку Формы.
Будем дорабатывать форму ФормаДокумента и добавим еще одну форму – «ФормаПодбораПП».
Сейчас выберите форму- ФормаДокумента и откройте ее(двойной клик).
Теперь на панели инструментов – найдите кнопку «Вставить элемент управления», если ее нет – правая клавиша мыши в свободном пространстве на панели инструментов и установите галочку – на Редактор форм.
В окне Вставка элемента управления выберите Кнопка и имя «КнопкаЗаполнитьПП» и заголовок «Подобрать п/п», и нажмите кнопку . Теперь разместите на зеленом поле после нашу кнопку, просто подведя курсор и щелкнув мышью в этом пространстве.
На этом пока закончим с формой, но мы к ней вернемся позже для написания алгоритма для нашей кнопки, а сейчас вернитесь в окно со свойствами объекта документа «ПеречислениеНДФЛвБюджет», на вкладку Формы и добавьте новую форму.
Назовем форму – «ФормаПодбораПП», тип формы – произвольная и «Готово».
Теперь давайте разместим на нашей форме элементы управления, а именно таблицу значений, для этого используйте кнопку «Вставить элемент управления», выберите «Табличное поле» и имя «СписокПП», тип – таблица значений.
А теперь также просто щелкните кнопкой мыши на форме для вставки таблицы значений. Разместите ее в начале формы и растяните границы до синей пунктирной линии формы.
Теперь нам необходимо добавить колонки в которые мы будем выводить запросом список платежных поручений. Для этого над полем СписокПП нажмите правую клавишу мыши и выберите пункт Добавить колонку, нам необходимо добавить две колонки – платежное поручение и дата.
Так необходимо проделать 2-раза, для получения двух колонок Колонка1, Колонка2. Теперь давайте изменим названия колонок и их имена. Для этого дважды щелкните по колонке Колонка1 для вывода её свойств и назовем ее как НаименованиеПП; тип значения – ДокументСсылка.ПлатежноеПоручениеИсходящее,
а вторую Сумма; тип значения число 10,2.
Для более удобного просмотра списков документов – можете расширить длину поля с наименованием платежного поручения.
Осталось добавить кнопку – для выбора платежного поручения – «Выбрать» внизу панели щелкните дважды на пустой значок кнопки
и напишите имя и Текст кнопки -> «Выбрать»
Теперь давайте перейдем в модуль нашей формы (ФормаПодбораПП) и объявим глобальную переменную «ЗначенияПараметров» для
передачи параметров в форму.
Пока закончим работу с нашей формой, мы еще вернемся к ней, а пока давайте откроем нашу форму документа и напишем код для кнопки Подобрать п/п, для этого откройте Модуль формы «ФормаДокумента» и найдите нашу пустую процедуру «КнопкаЗаполнитьППНажатие». Давайте здесь напишем код, который по
нажатию кнопки – будет открывать форму подбора платежных поручений и нам необходимо передавать некоторые параметры в нашу форму:
Этот код заполняет по переданному документу «ПлатежноеПоручениеИсходящее» данные по платежному поручения в нашей форме документа.
Теперь еще раз возвращаемся в форму подбора платежного поручения, переходим в модуль и пишем следующий текст, предварительно проверьте есть ли у кнопки выбрать – событие при нажатии на эту кнопку (в модуле увидите пустую процедуру ОсновныеДействияФормыВыбрать). Выберем предопределенную процедуру ПриОткрытии и напишем следующий код:
Данным кусочком кода мы заполняем в зависимости от передаваемой даты документа – список платежных поручений. Единственная проблема – коды бюджетной классификации, которые при случае их смены придется переписывать или добавлять в список значений.
При желании – можете улучшить код и подбирать платежки в зависимости от выбранного ОКАТО/КПП в форме документа, а также учитывать уже заполненные ранее документы перечисление ндфл в бюджет и отфильтровывать платежные поручения которые поучаствовали в выборе.
Также мы может заполнять данные ОКАТО/КПП из самого платежного поручения, переменные с окато, кпп уже объявлены их нужно объединить в строку и записать значение в форму.
Теперь нам не хватает единственной детали – передавать документ в нашу форму, тот документ который выберет пользователь в нашей форме подбора платежных поручений.
Давайте напишем код для кнопки «Выбрать», событие при нажатии на кнопку должно быть уже у вас сформировано
При завершении экспериментов не забываем обновить конфигурацию – клавиша ( F 7).
1С СТ-вебинары
30 ДНЕЙ БЕСПЛАТНО!
Перечисление НДФЛ в бюджет в 1С ЗУП
В настоящей статье рассмотрим вопрос учета налога на доходы физических лиц, а также оформление операций перечисления данного налога в бюджет в конфигурации Зарплата и управление персоналом 3.1. Согласно законодательству текущий размер данного налога 13% от всей суммы начисления за минусом вычетов. Наиболее распространенные это вычеты на детей, имущественный вычет и другие. Вычеты применяются следующим образом – они вычитаются из налогооблагаемой базы сотрудника организации до того, как будет рассчитан и удержан НДФЛ. Налог на доходы физ. лиц удерживается почти со всех доходов, таких как заработная плата, отпускные, материальная помощь и другие.
Перейдем к оформлению операций в программе. Выберем раздел “Зарплата” и далее пункт “Начисление зарплаты и взносов”. Создаем документ, выбираем месяц, за который будет происходить начисление, и выберем организацию. Далее заполним данные на закладке “Начисления”. Для удобства это можно сделать по кнопке “Заполнить”, но также можно и осуществлять подбор сотрудников поочередно. После чего табличная часть будет заполнена и будет рассчитан НДФЛ по каждому сотруднику на закладке “НДФЛ”.
Если на каких-либо сотрудников имеются вычеты, то суммы налога будут определяться с учетом данных вычетов. После чего остается провести документ начисления, в результате чего произойдет удержание налога и данные попадут в регистр налогового учета.
Далее осуществляется регистрация ведомости на выдачу зарплаты. Это может быть ведомость в кассу или банк, если в организации используется, к примеру, зарплатный проект, либо ведомости на счета. Как правило удержание и перечисление НДФЛ происходит в тот же момент. Для этого предназначена соответствующая настройка в документе.
Перейдем в раздел “Выплаты” и выберем пункт “Ведомости в кассу”. Создадим новый документ и заполним. Чтобы увидеть вместе с зарплатой перечисляется НДФЛ или нет, необходимо нажать на ссылку “Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ”.
При необходимости по кнопке “Печать” можно сформировать печатную форму "Реестр перечисленных сумм НДФЛ". В том случае, если НДФЛ перечисляется не в полном размере или дата перечисления не совпадает с датой выплаты зарплаты, необходимо снять галочку “Налог перечисляется вместе с зарплатой”.
После чего появится ссылка “Ввести данные о перечислении НДФЛ”. Нажимаем и попадаем в форму списка документов “Перечисление НДФЛ в бюджет”. Здесь необходимо отразить новый документ по перечислению НДФЛ в бюджет, в результате чего будет произведено его отражение в учетных регистрах. Кроме этого документ сформирует реестр сумм налога, которые были уплачены в разрезе работников организации. Это позволит оценить, корректно ли начислены и распределены суммы НДФЛ.
Заполненный документ будет выглядеть следующим образом:
Остается его провести и также при необходимости сформировать "Реестр перечисленных сумм НДФЛ".
Если настроен обмен с бухгалтерией, то данный документ можно перегрузить и после чего в ней будут созданы соответствующие проводки. Также существуют различные внешние обработки, которые позволяют производить перечисление НДФЛ с распределением сумм по работникам.
Если у Вас остались вопросы по работе с печатью ценников и этикеток в 1С 8.3 Управление Торговлей, мы с радостью ответим на них в рамках бесплатной консультации.
Бесплатные сервисы для пользователей 1С ИТС:
Поможем в рамках бесплатной консультации! Просто оставьте заявку и мы Вам перезвоним.
Для того чтобы настройка НДФЛ в 1С не стала проблемой, нужно заранее разобраться со всеми аспектами этой операции. Ведь гораздо проще сделать изначально верно, нежели переделать работу целиком из-за одной мелкой ошибки. К тому же, настройка налога варьируется в зависимости от версии программного обеспечения, на что тоже нужно обращать внимание.
Настройка НДФЛ в различных версиях 1С
Для настройки НДФЛ в 1С: ЗУП сначала производятся необходимые вычеты из заработной платы. Далее в меню «Начисление зарплаты и взносов» вносятся все необходимые данные:
• сотрудник, по которому происходит начисление;
• организация, в которой он работает;
• месяц расчета.
После этого производится расчет удержаний и перечисление НДФЛ в бюджет. Настройка расчета НДФЛ в 1С задается справочниками, встроенными в программное обеспечение. При этом все необходимые данные выбираются в соответствующем меню. В нем есть вкладки «Размер вычетов НДФЛ», «Виды вычетов НДФЛ» и Виды доходов НДФЛ».
Настройки НДФЛ в 1С: Зарплата и кадры бюджетного учреждения позволяют формировать регламентированную отчетность: регистр налогового учета, справки о доходах 2-НДФЛ, а также карточки учета по страховым взносам. Формы 2-НДФЛ также можно сформировать в электронном виде. Настройка НДФЛ в 1С: УПП не отличается, поэтому принцип начисления зарплаты и вычетов тот же. Другое дело, если речь идет о более ранних версиях программного обеспечения, например, 7.7. Для этого в программе есть справочник «Налоги и отчисления». Данные этого справочника для настройки НДФЛ в 1С 7.7 могут быть заданы пользователем на определенную дату. Это позволяет корректировать информацию, особенно в случае изменения законодательства.
В зависимости от версий программного обеспечения меняется и место, где настройки НДФЛ в 1С находятся. Как уже было сказано, в 7.7 настройки задаются в справочнике «Налоги и отчисления». В версиях ЗУП и УПП необходимо зайти в меню «Зарплата», а оттуда перейти по ссылке «Начисление зарплаты и взносов». В форме списка выбираем «Создать», вкладка же НДФЛ будет внизу.
Удержанный НДФЛ
При предоставлении вычетов задним числом может возникнуть излишне удержанный НДФЛ, настройка которого в 1С также оформляется по определенным правилам. После проверки и корректировки реквизитов нужно создать документ «Перерасчет НДФЛ». Сумма самого перерасчета автоматически определяется при нажатии на кнопку «Заполнить».
При переносе удержанного НДФЛ в 1С: ЗУП более новой версии нужно формировать документы «Перенос данных НДФЛ» отдельно за каждый месяц. Тогда все сведения будут отображены в отчетах. Также, сюда переносятся исчисленный налог, сведения о доходах сотрудников и вычетах.
Как загрузить файлы НДФЛ в 1С?
Загрузка файлов НДФЛ в 1С предполагает несколько видов данных. Основными среди них являются:
• физические лица;
• отчеты;
• сведения о доходах;
• данные сотрудников.
Загрузка из 2-НДФЛ в 1С физических лиц осуществляется просто. Для этого выбирается непосредственно файл, нажимается кнопка «Загрузить». После поиска физлица загружаются все сведения о нем. Если операция не прошла с первого раза, то нужно повторно нажать «Загрузить».
Все гораздо сложнее с загрузкой зарплаты из 2-НДФС в 1С. Для этого пишется специальная обработка, которая автоматически вносит необходимые данные. Файлы 2-НДФС должны быть полностью корректны, в противном случае могут возникнуть проблемы с переносом информации. Если нет полной уверенности в том, что сможете выполнить такую работу, сразу обращайтесь к специалисту. Благодаря этому загрузка 2-НДФЛ в 1С будет выполнена быстро и правильно.
Справка 2-НДФЛ чаще всего выдается при увольнении для приема на новое место работы или же для получения кредита. К ней обычно требуется еще и реестр справок. Для того чтобы получить этот реестр, выгружаются файлы 2-НДФЛ из 1С на электронный носитель. Печатная форма справки практически не отличается от ее электронной версии. У некоторых организаций даже есть возможность отправлять данные по сети.
С особенностями НДФЛ в 1С разбираются специалисты
У сотрудника предприятия не всегда получается загрузить НДФЛ в 1С. И дело не только в отсутствии опыта или неумении работать с программным обеспечением. Малейшие ошибки могут остановить рабочий процесс. В таких ситуациях всегда помогут специалисты компании «Сетби».
Загрузка файла из 1С в 2-НДФЛ может и вовсе поставить в тупик бухгалтера. Важно не опускать руки. Программисты проведут необходимую консультацию в любое время суток. Даже если не будет возможности позвонить в компанию, можно оставить заявку на обратный звонок на сайте.
Когда работа выполнена, можно уточнить у работников «Сетби» любой вопрос, например, как поменять дату НДФЛ в 1С. Гарантия предоставляется по договору, а потому даже в случае выявления каких-либо ошибок программисты исправят их в краткие сроки.
На нашу линию консультаций поступают вопросы от клиентов о том, что в программе 1С:ЗУП ред.3.1 не сходятся суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога НДФЛ. В данной статье рассмотрим, как можно найти эти расхождения.
НДФЛ исчисленный формируется при проведении документов начислений. Например, «Начисление зарплаты и взносов», «Начисление отпуска», «Больничный лист» и т.д. НДФЛ будет удержан в момент выплаты, т.е. при проведении ведомостей на выплату. А отражение перечисления НДФЛ в базе 1С:ЗУП 3.1 может быть сделано двумя способами:
-
Документом Ведомость на выплату зарплаты. Для этого в документе по ссылке «Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ» поставьте флаг «Налог перечислен вместе с зарплатой». В поле «Платежный документ» укажите номер и дату платежного поручения по уплате налога. НДФЛ в данном случае будет считаться и удержанным, и перечисленным после проведения документа.
Отчеты по НДФЛ
Данные по НДФЛ в базе можно посмотреть и проанализировать с помощью отчетов. В панели разделов Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам. Здесь представлено несколько вариантов отчетов по НДФЛ.
Рассмотрим отчет Анализ НДФЛ по месяцам. В этом отчете подробно по сотрудникам в разрезе месяца можно увидеть суммы начисленного дохода, примененные вычеты, и суммы исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ. В нашем примере суммы налога НДФЛ исчисленного, удержанного и перечисленного за январь 2019 года сходятся. А в феврале сумма исчисленного НДФЛ не сходится с суммами удержанного и перечисленного НДФЛ. По сотруднику Войцеховичу Игорю Борисовичу в феврале 2019 года НДФЛ исчислен в сумме 4550 руб., но не удержан и не перечислен.
Чтобы в отчете вывести документы (регистраторы движений), нужно нажать в правой верхней части отчета кнопку Еще – Прочее – Изменить вариант отчета.
Затем в структуре отчете выделить строку с полем «Сотрудник» и нажать на кнопку «Добавить» и выбрать Новая группировка см. рис.
В реквизите «Поле» указываем «Регистратор», в реквизите «Тип» - «Иерархия». Нажимаем на кнопку «ОК»
В структуре отчета должна появиться новая строка с регистратором.
Нажимаем на кнопку «Завершить редактирование». Заново формируем отчет.
Из отчета видно, что документ-регистратор, для НДФЛ исчисленного по Войцеховичу Игорю Борисовичу, является документ «Начисление зарплаты и взносов». И больше никаких документов по этому сотруднику нет. Соответственно, нужно проверить ведомости на выплату зарплаты за февраль, на предмет того указан ли данный сотрудник в ведомости на выплату. Проверить заполнена ли колонка в ведомости «НДФЛ к перечислению».
Проверяем регистры накопления по НДФЛ
Если все проверки выполнены, но ошибка осталась, то следует проверить регистры накопления: Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ и Расчеты налоговых агентов по НДФЛ. Регистры накопления можно открыть через Главное меню -> Все функции. Если команды «Все функции» нет, то для её отображения нужно открыть форму Параметры (Главное меню - Сервис – Параметры). В появившемся окне установить опцию Отображать команду «Все функции» и нажать на кнопку «ОК». Примечание: Опция доступна для пользователей с полными правами.
Теперь можно открыть регистры накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» и «Расчеты налоговых агентов по НДФЛ».
В регистре накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» по виду движения «+» - отображается НДФЛ исчисленный, по виду движения «-» - отображается НДФЛ удержанный.
Установим отбор по сотруднику и периоду. На рисунке ниже видно, что за январь 2019 года есть движения с «+» и с «-», соответственно налог исчислен и удержан. А за февраль 2019 года есть движение только с «+».
В регистре накопления «Расчеты налоговых агентов по НДФЛ» отображаются движения по НДФЛ перечисленному. Вид движения «+» появляется при проведении документов по выплате зарплаты, но без установленного флага «Налог перечислен вместе с зарплатой». Вид движения «-» появляется в момент проведения документов по выплате зарплаты с установленным флагом «Налог перечислен вместе с зарплатой», либо в момент проведения документов «Перечисление НДФЛ в бюджет».
Если за февраль перезаполнить документ «Ведомость в банк», то в табличной части появится сотрудник Войцеховский Игорь Борисович. Заполнились суммы в колонках «К выплате» и «НДФЛ к перечислению». Установим флаг «Налог перечислен вместе с зарплатой».
Проверим движения по регистрам накопления. В регистрах накопления появились строки с удержанный и перечисленным НДФЛ.
Теперь в отчете «Анализ НДФЛ по месяцам» сформировались суммы по НДФЛ в колонках «Удержано» и «Перечислено».
Если возникают несоответствия в суммах исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ, то рекомендую анализировать НДФЛ по отчетам и регистрам накопления.
Читайте также: