Второе высшее образование налоги и налогообложение

Опубликовано: 19.09.2024

Государственный
диплом > 20 профильных
дисциплин Срок обучения
2,5 - 4,5 года

Ключевые дисциплины

• Состав и значение налогов с физических лиц.
• Налог на доходы физических лиц.
• Налог на имущество физических лиц.
• Транспортный налог с физических лиц.
• Земельный налог.
• Особенности налогообложения индивидуальных предпринимателей.

• Источники налогового права.
• Участники налоговых правоотношений и их правовой статус.
• Исполнение налоговой обязанности по уплате налогов и сборов.
• Формы и виды налогового контроля.
• Налоговая ответственность.
• Налоговые правонарушения и их характеристика
• Административные и уголовные нарушения налогового законодательства.

• Нормативное регулирование организации налогового контроля.
• Камеральные налоговые проверки.
• Выездные налоговые проверки.
• Производство по налоговым правонарушениям.

• Корпоративное налоговое планирование.
• Общая система налогообложения и механизм исчисления основных налогов.
• Налоговое планирование в группе компаний.
• Налоговое планирование в виртуальном холдинге.
• Налоговое планирование деятельности иностранных компаний на территории РФ.

Преподаватели

Кандидат экономических наук. Более 24 лет опыта работы в системе образования. Имеет опыт создания учебно-методических комплексов и федеральных образовательных стандартов.

Финансовый директор компании FOREX CLUB. Опытный консультант в сфере финансового менеджмента и налогообложения.

Кандидат экономических наук. Стаж работы — 14 лет. Автор 58 научных публикаций в области экономических наук.

Как поступить на программу
Налоги и налогообложение

Работодатели-партнеры

Все образовательные программы соответствуют актуальным требованиям работодателей-партнеров Университета: компаний и организаций, которые участвуют в разработке учебных планов и подготовке обучающих материалов, оказывают содействие в трудоустройстве выпускников.

Кем вы сможете работать

Успешные выпускники Университета

Документы об образовании

Заполните форму, мы перезвоним и вы получите:

• учебный план
• электронный буклет
• доступ к бесплатной Базе знаний
• консультацию по поступлению
• приглашение на бесплатный вебинар

Подбери программу обучения Начать

правление подготовки: 080100.62 Экономика

Квалификация выпускника: бакалавр.

Профиль «Налоги и налогообложение» дает возможность студентам получить обширные экономические знания по налогообложению. Выпускники специальности одинаково хорошо разбираются в профессиональных аспектах как в экономической, так и правовой сфере. Выпускники владеют навыками изучения и анализа стандартных и нетипичных налоговых схем, консультирования в сфере налогообложения и многими другими.

Подобные знания и навыки выпускников данного профиля позволяют им претендовать на престижную работу в серьезных организациях. Специалисты по налогам пользуются стабильным спросом на рынке труда, имея хорошие перспективы дальнейшего профессионального и карьерного роста и самые широкие возможности для работы не только в налоговой системе, но на предприятиях и в организациях всех форм собственности, в том числе крупных корпорациях и холдингах.

Возможности трудоустройства для данных выпускников весьма обширны: профессиональная деятельность выпускника по профилю «Налоги и налогообложение» может осуществляться во всех звеньях налоговой системы на федеральном, региональном и местном уровнях. Уровень квалификации и профессиональный потенциал работников налоговых органов являются определяющими факторами эффективности работы налоговых органов. На данный момент налоговая служба испытывает проблемы недостаточного соответствия уровня профессиональной компетенции отдельных категорий работников требованиям должности.

Специалисты по налогообложению могут вести профессиональную деятельность в качестве специалистов-экспертов и налоговых инспекторов в следующих подразделениях ФНС РФ: отделах учета, анализа поступления налогов и налоговой статистики, выездных и камеральных проверок, налогового аудита, регистрации и учета налогоплательщиков и других. Сотрудники налоговой службы являются государственными гражданскими служащими, правовая и социальная защищенность которых гарантируется государством.

Перспективным направлением деятельности специалиста по налогообложению является осуществление практики налогового консультирования. Необходимость организации профессиональной работы с различными категориями налогоплательщиков значительно повышает ценность профессии эксперта-консультанта по налогообложению, функции которого состоят в профессиональной консультативной помощи предприятиям и организациям, в своевременной и правильной, с точки зрения существующего законодательства, уплате налогов и сборов.

Консультанты по налогам и сборам могут быть внутренними и внешними. Собственный (внутренний) налоговый консультант в большинстве случаев требуется крупным предприятиям, которые работают по многим направлениям и состоят из нескольких юридических лиц. Такой специалист весьма ценен для предприятия, поскольку представляет и отстаивает интересы предприятия в налоговых органах, упорядочивает все процессы, связанные с налогообложением. Внешние налоговые консультанты работают в консалтинговых или аудиторских компаниях и предлагают качественные консультационные услуги по налогообложению любым предприятиям и организациям.

Профиль подготовки «Налоги и налогообложение» предусматривает изучение следующих дисциплин:

• Налоги и налогообложение
• Бухгалтерский учет
• Налоговый учет, отчетность и аудит
• Налоговое администрирование
• Специальные налоговые режимы
• Федеральные налоги и сборы с организаций
• Региональные и местные налоги и сборы
• Организация и методика налоговых проверок
• Налогообложение организаций финансового сектора экономики
• Прогнозирование и планирование в налогообложении

Принимаются лица:

• имеющие высшее образование по любой специальности

Форма и сроки обучения:

• Заочная с использованием дистанционных образовательных технологий. Для студентов имеющих высшее профессиональное образование - 3 года.

Диплом:

После окончания обучения на программе «Налоги и налогообложение» и защиты дипломного проекта Вы получаете диплом бакалавра государственного образца РФ.

Описание

Связывайтесь с нами через Whatsapp

Магистерская программа «Финансовое право, налоговое право и налогообложение» призвана ответить на вопросы: «кого ищут и кто нужен работодателям?». Это определено целью, на достижение которой ориентирована программа — подготовка высококвалифицированных специалистов в сфере финансов, налогов, налогового администрирования и государственного и муниципального управления, а также задачами, решение которых, обусловлено поставленной целью, в числе которых: получение глубоких правовых знаний, обретение навыков правоприменения и правового консультирования, разработки нормативных правовых актов и актов по вопросам государственной и муниципальной службы, решение кейсов.

Спецификой программы является изучение отечественного, зарубежного и международного законодательства, регулирующего финансовые и налоговые механизмы и их администрирование.

Программой подготовки предусмотрен анализ вопросов повышения эффективности работы налоговых и финансовых органов, форм и методов совершенствования организации служебной деятельности, внедрения современных технологий.

Программа магистратуры «Финансовое право, налоговое право и налогообложение» предназначена для сотрудников государственных и муниципальных органов, коммерческих компаний и некоммерческих учреждений, деятельность которых связана с налоговой или финансовой деятельностью и их сопровождением.

Магистерская программа разработана совместно с университетом Франции – Университетом Лазурного берега, что значительно расширяет диапазон профессиональной подготовки, есть возможность обучения во Франции и получения двух дипломов ведущих вузов России и Франции.

Компетенции и преимущества

• решение реальных юридических дел
• обсуждение коллизионных проблем правоприменения в финансовой и налоговой сферах
• проведение имитационных юридических процессов, деловых и ролевых игр

К преподаванию дисциплин привлекаются юристы-практики и адвокаты, имеющие большой опыт работы в государственных структурах и в бизнес-корпорациях

Возможность прохождения практики и последующего трудоустройства в государственных и муниципальных органах, коммерческих организациях

Программа создана в сотрудничестве с ведущим университетом Франции – Университетом Лазурного берега и предусматривает возможность получения двух дипломов:

• диплом магистратуры по направлению «Юриспруденция» (Высшая школа правоведения ИГСУ РАНХиГС)
• диплом магистратуры по направлению «Юриспруденция» (Факультет права и политических наук Университет Лазурного берега Французской Республики)

Практические навыки выпускников:

• Осуществление правового сопровождения проводимых государственными органами мероприятия по контролю и надзору в сфере финансов, налогов и налогообложения
• Представление и защита прав и законных интересов в арбитражных судах и судах общей юрисдикции
• Подготовка правовых заключений, разъяснений по вопросам налогового и финансового законодательства
• Консультирование по правовым вопросам, связанным с текущей финансовой деятельностью организаций и применению законодательства о налогах и сборах
• Анализ документации, выявление проблем, разработка рекомендаций для минимизации рисков в ходе налоговых проверок и процедур финансового контроля
• Проведение экспертизы проектов международных договоров и иных международных документов по вопросам сотрудничества с уполномоченными органами иностранных государств в сферах налогообложения, налогового администрирования и обмена финансовой информацией
• Разработка проектов нормативно-правовых актов в сфере налоговой деятельности, специальных налоговых режимов, налогообложения и финансового контроля.
• Подготовка правовых и антикоррупционных экспертиз проектов нормативных правовых актов, разрабатываемых органами исполнительной власти и иными государственными органами Российской Федерации в области финансовой и налоговой деятельности.

«Клерк» Рубрика Налоги, взносы, пошлины

Именно с таким вопросом столкнулся бухгалтер одного из подмосковных предприятий Михаил Попов.

Сегодня практически каждая организация направляет своих сотрудников на дополнительное обучение. И дело тут не столько в престиже фирмы, сколько в потребности в квалифицированных специалистах. Но как же в этом случае учесть расходы на учебу сотрудников?

В результате изучения нормативной базы я остановился на следующих вариантах.

За второе высшее образование у нас в стране надо платить. Поэтому нашей фирме оно может выйти боком. В Налоговом кодексе не нашлось ни одной “расходной” статьи, под которую можно было бы списать затраты на такое обучение. Более того, в пункте 3 статьи 264 кодекса черным по белому написано, что они не уменьшат налог на прибыль. Выходит, что придется платить за счет свободных средств предприятия, оставшихся после уплаты налога на прибыль».

От редакции:

Заметим, что со стоимости обучения в вузе, которую организация оплатила за работника, надо удержать НДФЛ. Ведь эти суммы будут считаться доходом сотрудника, полученным в натуральной форме (подп. 1 п. 2 ст. 211 НК РФ).

Такого же мнения придерживаются и чиновники. Они считают, что такое обучение связано с повышением образовательного уровня человека. Значит, затраты не относятся к компенсационным выплатам, в соответствии с пунктом 3 статьи 217 Налогового Кодекса РФ (п. 2 письма ФНС РФ от 28 мая 2002 г. № 04-1-06/561-У452).

Кроме того, суммы, заплаченные за обучение сотрудника, не облагаются ЕСН. По той причине, что не уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль (п. 3 ст. 236 НК РФ).

Для наших сотрудников я выбрал семинар на одном из бухгалтерских сайтов. Узнал, что для участия в нем надо заключить с организатором мероприятия договор. Что же касается расходов на его оплату, то их я бы отнес к “прочим” – как консультационные услуги».

От редакции:

Сотрудника фирмы направляют для участия в семинарах с целью получения им новых знаний, навыков, которые могут пригодиться ему в процессе деятельности на этом предприятии.

Договор на оказание услуг (консультационных) с организатором семинара надо заключить от имени фирмы. В этом случае затраты на его оплату можно будет отнести к прочим расходам (подп. 15 п. 1 ст. 264 НК РФ), уменьшив тем самым налогооблагаемую прибыль.

ЕСН и НДФЛ на эту сумму начислять не надо (подп. 2 п. 1 ст. 238, п. 3 ст. 217 НК РФ). Ведь посещать семинар сотрудник будет по решению компании, получатель услуг – сама фирма, а не ее сотрудник.

Отметим, что семинары могут быть не только консультационными, но и учебными. Отличие между ними – в том, что учебные семинары проводят организации, имеющие лицензию на право ведения образовательной деятельности. Значит, в соответствии со статьей 27 Закона РФ от 10 июля 1992 г. № 3266-1 «Об образовании», по окончании обучения работник получит документ об образовании (Письмо ГНИ по г. Москве от 29 августа 1994 г. № 11-13/11112).

Затраты на учебные семинары будут учитываться иначе, чем в случае с консультациями. Сумму, которая пойдет на оплату участия работника в семинаре, относят к расходам на подготовку и переподготовку кадров (подп. 23 п. 1 ст. 264 НК РФ). ЕСН и НДФЛ не начисляются, также как и в случае с консультационными семинарами.

Я обратился в профильный вуз и выяснил, что там действуют краткосрочные курсы повышения квалификации. С институтом надо будет заключить договор. Еще мы сможем списать затраты, связанные с обучением, на прочие расходы – об этом ясно написано в Налоговом кодексе (подп. 23 п. 1 ст. 264 НК РФ). Думаю, что нашему маркетологу откровенно повезло».

От редакции:

Чтобы учесть суммы, которые пошли на оплату обучения, при расчете налога на прибыль договор с учебным заведением должен быть заключен от имени компании.

Имейте в виду, что затраты на переподготовку кадров (повышение квалификации) относятся к прочим расходам и, как следствие, уменьшают налогооблагаемую прибыль только при выполнении ряда условий (п. 3 ст. 264 НК РФ). Во-первых, образовательное учреждение должно иметь государственную аккредитацию (или лицензию). Во-вторых, переподготовку должны проходить только работники, которые состоят в штате организации. И в третьих, программа обучения должна способствовать повышению квалификации и более эффективной работе сотрудников.

Вот обучение в форме семинара вызвало у нашего генерального неподдельный интерес. Ведь это самая удобная форма обучения: недорого, не отнимает у сотрудника много времени, расходы на семинары уменьшают облагаемую базу по налогу на прибыль.

Профессиональная переподготовка и повышение квалификации работников длится дольше. К тому же за период обучения с отрывом от производства придется платить сотруднику среднюю заработную плату (ст. 187 ТК РФ). Но есть и свои плюсы. Во-первых, выдается диплом. Во-вторых, можно снизить налог на прибыль за счет сумм, которые пойдут на оплату обучения».

От редакции:

Бывают ситуации, когда сотрудник проходит обучение за счет «родной конторы» и после этого принимает решение об увольнении. Чтобы обезопасить себя от подобных действий, организация может принять превентивные меры. Например, внести в трудовой договор дополнительные условия.

Так, в соглашении между работником и работодателем могут быть предусмотрены условия об обязанности первого отработать после обучения не меньше установленного договором срока, если обучение производилось за счет средств организации (ст. 57 ТК РФ). При этом в случае увольнения без уважительных причин до истечения срока, установленного трудовым договором, сотрудник должен будет возместить расходы фирмы, связанные с его обучением (ст. 249 ТК РФ).

38.03.01. Квалификация: академический бакалавр

Приём до 28 июня 2021 года

3 года 6 мес. - 4 года 6 мес.

Прием после 11 класса, училища, колледжа, вуза

Условия поступления:

• после колледжа, вуза и для иностранных граждан - вступительное тестирование;
• после 11 класса - результаты ЕГЭ.

Количество мест ограничено. Бронируй своё место в группе.

Заочное обучение на факультете экономики по профилям:

• Налоги и налогообложение;
• Банковское дело;
• Бухгалтерский учет;
• Экономика;
• Экономика горной промышленности;
• Экономика предприятий и организаций;

Что сдавать для поступления на факультет Экономики заочно:

• Русский язык — 36 баллов;
• Обществознание — 42 балла;
• Математика (профильный) — 27 баллов.

10 важнейших дисциплин на факультете Экономики:

1. Макроэкономика.
2. Микроэкономика.
3. Мировая экономика и международные экономические отношения.
4. Бухгалтерский учет и анализ.
5. Налогообложение физических лиц.
6. Налоговое право.
7. Налоговое планирование.
8. Налогообложение организаций.
9. Организация и методика налоговых проверок.
10. Банковское дело.

Топ-10 важнейших навыков, которые можно получить на факультете Экономики:

1. организация работы с налогоплательщиками;
2. ведение налогового учёта организации;
3. формирование учетной политики предприятия для целей налогообложения;
4. планирование и прогнозирование налогового потенциала предприятия;
5. проведение оптимизации налоговой нагрузки предприятия;
6. проведение налоговых проверок (налоговый аудит), оформление их результатов и принятие решений по результатам налоговых проверок;
7. представление и отстаивание интересов предприятия в налоговых органах;
8. проведение экономического анализа хозяйственной деятельности предприятия и его подразделений;
9. контролирование использования средств, поступающих в бюджет и внебюджетные фонды социальной направленности;
10. обеспечение эффективного администрирования налоговой системы на федеральном, региональном и местном уровнях.

Поступив на заочный факультет экономики, вы будете знать, как проводить налоговые проверки, налоговый учет и отчетность, научитесь разрешать налоговые споры. Вы будете разбираться в формировании и исполнении бюджетов на разных уровнях и как управлять государственным долгом. Для вас больше не будет тайной функционирование внебюджетных фондов. Вы будете обладать знаниями в области финансов, бухгалтерии и юриспруденции.

Это обеспечит Вам стабильный спрос на рынке труда и хорошие перспективы дальнейшего профессионального и карьерного роста.

Где и кем работать после факультета Экономики

После заочного обучения на факультете экономики, вы сможете работать, прежде всего, в федеральной налоговой службе, а также в других государственных учреждениях: в казначействе, администрации и министерствах. Вы будете желанным работником в банках, а также на предприятиях малого и среднего бизнеса. Вас с удовольствием возьмут в аналитические, экономические и финансовые подразделения организаций любой формы собственности и видов деятельности. Также вы сможете занять должности в аудиторских и консалтинговых фирмах.

Кем работать после заочного обучения на факультете Экономики:

1. налоговый инспектор;
2. налоговый аналитик;
3. налоговый юрист;
4. налоговый консультант;
5. специалист по налоговому планированию;
6. налоговый менеджер;
7. ведущий эксперт налогового права.

Документы для поступления:

• паспорт;
• документ о предыдущем образовании;
• ч/б фотографии 3х4 см - 6 шт.

Забронировать место

Консультант по выбору специальности и поступлению в вуз и колледж.

13 лет стажа работы с абитуриентами.

Приёмная комиссия принимает документы в электронном виде.

Хотите узнать о льготах на дистанционное обучение? Подпишитесь на спецпредложение!

Читайте также:

  
• 44 кз о налоге на имущество организаций
  
• Упрощенный режим налогообложения в рк 2020
  
• Как подтвердить статус налогового нерезидента
  
• Что такое налог на секс
  
• Информационно издательский центр по налогам и сборам продление ключа