Налоговое планирование и управление рисками компании вшэ

Опубликовано: 01.05.2024

2 дня онлайн-трансляции.

Программа повышения квалификации «Налоговое планирование. Управление рисками» предлагает слушателям качественный подход к оптимизации налогов. Цель курса – повысить квалификацию финансистов и помочь им лучше ориентироваться в нюансах налогового законодательства. Целевая аудитория: бухгалтера, финансисты, руководители финансовых служб, руководителей отделов налогового и бухгалтерского учета, сотрудники экономических служб, собственники малого и среднего бизнеса.

Управление рисками в период экономического кризиса. Гибкость позволяет выжить

Риски в современном бизнесе. Качественное и количественное понимание рисков. Положительная и негативная сторона прогнозов. Управление гибкостью (реактивной и проактивной). Риски бизнес-процессов и риски активов. Концепция 3-х линий защиты от рисков.
Культура управления рисками. Эволюция системы управления рисками. Этические ограничения в работе риск-менеджмента как корпоративной функции. Главные провалы в бизнесе, вызванные неадекватностью систем риск менеджмента. Развитие новых подходов к регулированию риск-менеджмента в 2010 годы через новые провалы.
Случаи Sumitomo / Хаманака & EAST-WEST BANK (VIENA), 1980.
Кейсы LTCM & Barrings, 1990.
Кейсы Enron & WorldCom, начало 2000.
Результат закон SOX и последовавшая за ним модель COSO.
Крах производных ипотечных инструментов 2008.
Кейс Societe Generale / Кервель, 2008.
Классификация рисков. Общеэкономические и политические риски. Риски бизнес-процессов. Операционный риск. Управленческий риск. Риск информационных технологий. Риск лояльности – мошенничество. Финансовый рыночный риск. Риски, связанные с информацией для принятия решений.
Оценка рисков. Количественный анализ рисков. Анализ рисков, их приоритезация. VaR (Value at Risk) как инструмент для оценки и принятия краткосрочных решений. ROV (Real Options Valuation) как инструмент для оценки и принятия долгосрочных решений в отношении инвестиционных проектов. Применение дерева решений для принятия стратегических решений по развитию.
Карта рисков как инструмент анализа и контроля рисков. Примеры составления карт для различных отраслей. Реестр рисков производственной компании. Составление базы произошедших рисковых событий. Актуализация базы рисков: ежегодная и ежеквартальная. Процедуры и ответственные лица.
Модель управления бизнес-рисками. Структура модели и анализ бизнес-рисков. Разработка стратегий. Функционирование модели. Роль внутреннего аудита. Координация риск-менеджмента и службы внутреннего контроля. Применение положений закона Сарбейнса Оксли в практике риск менеджмента международных компаний.
Управление рисками процесса с анализом последствий и причин.
Разработка противорисковых мероприятий.

Налоговое планирование в условиях нестабильности. Налоговый контроль

Кого поддерживает Правительство РФ в условиях пандемии. Постановление Правительства РФ от 02.04.2020 № 409 «О мерах по обеспечению устойчивого развития экономики».
Новое во взаимоотношениях с налоговыми органами. Как работать с налоговиками в условиях карантина.
Налоговый орган, доначислив по результатам выездной налоговой проверки прямые налоги, обязан или не обязан уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль на сумму доначисленных налогов.
Если налогоплательщик предоставил УНД после окончания выездной налоговой проверки, но до принятия решения по ней, обязан или не обязан налоговый орган, вынося решение по проверке учесть данные уточненных налоговых деклараций.
Вправе ли налоговики требовать пояснения о расхождении налоговых баз по НДС и налогу на прибыль организаций, по мнению Верховного суда РФ.
Может ли суд снизить штраф, основываясь на смягчающих обстоятельствах, до нуля рублей.
Может ли налоговый орган, длительное время администрирующий налогоплательщика, перевести его с УСН на ОСНО, если налогоплательщик не подал уведомление, нарушив тем самым пункт 1 статьи 346.13 Налогового кодекса РФ.
Обязан ли налогоплательщик представить копии первичных документов в ИФНС РФ, если ранее он уже предоставлял ИФНС РФ оригиналы этих первичных документов.
Имеет ли право н/орган проводить осмотр у контрагентов проверяемого налогоплательщика, по мнению Верховного суда РФ.
Подлежит ли отмене решение налогового органа, если налогоплательщикане известили о времени рассмотрения акта проверки.
Если налоговый орган проведет камеральную налоговую проверку вместо трех месяцев за три года, то отменит ли суд это решение налоговиков.
Имеет ли право налоговый орган доначислить налоги расчётам путем, если в сделке между взаимозависимыми лицами многократно занижена цена. Мнение Верховного суда по поводу многократного отклонения на сегодняшний день.
ИФНС РФ выслала налогоплательщику по Почте Росси требование о предоставлении документов по адресу регистрации. Вправе ли ИФНС РФ оштрафовать налогоплательщика за непредставление документов, если он это требование не получил.
Может ли скриншот монитора ноутбука бухгалтера быть надлежащим доказательством в арбитражном суде, по мнению ФНС РФ.
Может ли ИФНС использовать в налоговых спорах прослушкителефонных разговоров налогоплательщика.
Если будет установлено, декларацию подписал номинальный директор, то такая декларация считается представленной или она считается непредставленной.
Может ли ИФНС РФ аннулировать налоговую декларацию.
Новое в выездных налоговых проверках.
До какой даты продлевается мораторий на выездные проверки из-за пандемии.
Какие права есть у налогового органа наприостановление выездной налоговой проверки.
Отсутствие в решении о проведении ВНП перечня проверяемых налогов означает ли, что решение незаконное.
ИФНС РФ проверила налогоплательщика за три года. В тоже время, в решении о проведении выездной проверки сказано лишь о двух годах. Свою техническую ошибку ИФНС РФ исправила письмом после проверки. Законно ли итоговое решение по выездной проверке.
Может ли вышестоящий налоговый орган, принимая решение по жалобе на решение ИФНС РФ, увеличить размер налоговых обязательств по сравнению с теми, которые указаны в решении ИФНС РФ.
Права налогоплательщиков, связанные с налоговыми проверками.
Может ли ИФНС РФ подтвердить возмещение НДС по итогам камеральной проверки, но отказать по итогам выездной проверки.
Может ли выездная проверка охватить более трех лет деятельности налогоплательщика, с точки зрения Верховного суда РФ.
Дополнительные мероприятия налогового контроля.
Возражения налогоплательщиков на дополнение к акту проверки.
После дополнительных мероприятий могут ли инспекторы ИФНС РФ увеличить сумму доначислений, по мнению Верховного суда РФ.
Если налоговый орган примет решение провести повторные дополнительные мероприятия налогового контроля, законно ли это, с точки зрения Верховного суда РФ.
В какой форме ИФНС РФ вправе провести дополнительные мероприятия.
Истребование налоговыми органами документов и информации.
Какие ошибки допускают налоговики при сборе доказательной базы. Топ-20 самых распространенных ошибок налоговиков.
Актуальная арбитражная практика по части первой Налогового кодекса РФ, в том числе практика Верховного суда РФ.

Санкт-Петербург
Нижний Новгород
Пермь
Майнкрафт

Контакты

Адрес приемной комиссии: г. Москва, ул. Мясницкая, д. 18, 2 этаж
Менеджер программы - Дерюгина Галина Владимировна
Тел.: (495) 771-32-48, (925) 517-11-80
E-mail: gderyugina@hse.ru

Программа «Стратегическое налоговое планирование и управление рисками», имея прикладной характер, является уникальным продуктом профессиональной переподготовки по вопросам налогового риск-менеджмента, разработанным специалистами ВШЭ с учетом актуальных потребностей работодателей из бизнес-сектора и из государственных структур. Данная программа - это курс углубленного изучения широкого спектра дисциплин от теории финансового и налогового права до комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности, отраслевых особенностей налогообложения и финансового управления, международных стандартов финансовой отчетности и особенностей трансформации, судебной практики разрешения споров в сфере финансов и налогов, аудита финансовой деятельности, анализа налоговых и финансовых рисков. В первую очередь данная программа нацелена на аудиторию, уже имеющую за плечами опыт работы в налоговом отделе компании (большим преимуществом для освоения курса будет опыт работы в управленческой должности).

Режим занятий вторник и четверг с 19:00-22:00, суббота с 10:00-17:00
Дата начала октябрь 2021
Выдаваемый документ Диплом о профессиональной переподготовке
Язык обучения русский
Реализующее подразделениеИнститут налогового менеджмента и экономики недвижимости
Направление подготовкиФинансы и кредит, Бухгалтерский учет, анализ и аудит, Менеджмент, Корпоративное управление, Налогообложение
Место проведения занятий г. Москва, ул. Мясницкая 20, главное здание НИУ ВШЭ

Поступление

Целевая группа

Руководители финансовых, налоговых, правовых департаментов российских и зарубежных компаний
Методологи по налоговому планированию российских и иностранных компаний
Профессиональные налоговые консультанты
Специалисты в области юрисприденции по налоговому праву, налоговые адвокаты, риск-менеджеры, аудиторы, специалисты в сфере налогового консультирования
Бакалавры и магистры, недавно закончившие основное обучение по направлениям экономика, право, финансы, которые стремятся углубить свои знания и получить дополнительную эксклюзивную специализацию по вопросам налогового права, налогового планирования и практики разрешения налоговых споров в налоговой сфере.

Документы для приема

Оригинал и копия паспорта или документа, заменяющего его

Оригинал и копия документа об образовании и квалификации или справка об обучении для лиц, получающих высшее образование

Оригинал и копия документа об изменении фамилии, имени, отчества (при необходимости)

3 фотографии 3x4;
Анкета абитуриента, заявление на обучение, договор на обучение (выдается Институтом при подаче документов).

Содержание программы

В результате овладения программой слушатель будет:

Знать

Теоретические основы и законодательную базу в отношении налогового и финансового права; методы разработки налоговой стратегии компании и организацию плановых расчетов налоговых обязательств компании; принципы управления налоговыми рисками компании.

Уметь

Разрабатывать и реализовывать налоговую политику компании; планировать и координировать деятельность компании; эффективно организовывать и регулировать налоговые платежи компании, осуществлять налоговый учет и налоговое планирование в организации; эффективно использовать финансовые инструменты и современные методы управления для решения стратегических и тактических задач компании.

Владеть

Практическими навыками реализации функций по стратегическому планированию налоговых платежей на очередной финансовый год и среднесрочную перспективу; современными технологиями налогового администрирования в отношении учета, анализа и прогнозирования налоговых поступлений; навыками экспресс - диагностики налоговых рисков компании, анализа финансовой, налоговой, бухгалтерской отчетности.

Программа обучения:

1. Базовая часть

1.1 Трудовое право

1.2 Налоговое право России

1.3 Правовые и организационные основы консультационной деятельности

1.4 Этика и психология делового общения (коучинг)

2. Профильная часть

2.1 Налоги и сборы с юридических и физических лиц: особенности исчисления и уплаты

2.2 Отраслевые особенности налогообложения и финансового управления

2.3 Бухгалтерский учет и отчетность

2.4 Налоговый учет и отчетность

2.5 Комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности

2.6 Международные стандарты финансовой отчётности и особенности трансформации

2.7 Анализ налоговой нагрузки компании и меры ее оптимизации

2.8 Анализ налоговых и финансовых рисков

2.9 Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение

2.10 Мероприятия по налоговому контролю. Тактика сопровождения контрольных мероприятий

2.11 Досудебное урегулирование налоговых споров

2.12 Контрольные мероприятия полиции, взаимодействие с налоговыми органами

2.13 Судебная практика разрешения споров в сфере финансов и налогов

2.14 Практические навыки выступления в суде

3. Дисциплины специализации

3.1 Лидерство и управление человеческими ресурсами

3.2 Оценка бизнеса и управление стоимостью компании

3.3 Управление рисками компании

3.4 Налоговое планирование и налоговая оптимизация

3.5 Аудит финансовой деятельности

Партнеры

Ассоциация налоговых консультантов.

Программа «Стратегическое налоговое планирование и управление рисками» НИУ ВШЭ аккредитована Ассоциацией налоговых консультантов (АНК). По итогам успешной сдачи выпускного квалификационного экзамена дополнительно выдается Аттестат налогового консультанта.

В федеральной Торгово-промышленной палате 17-19 ноября 2020 г. прошёл Всероссийский налоговый форум.

Участвовали руководитель ФНС России Даниил Егоров и его заместители, президент ТПП РФ Сергей Катырин, ведущие налоговые эксперты страны и представители бизнеса.

Компания «Градиент Альфа» в 10-й раз является генеральным партнёром этого масштабного мероприятия. И организатором сессии для собственников, руководителей, финансовых директоров и главбухов.

По понятным причинам количество очных участников в этот раз было сильно ограничено. Большинство (свыше 5000 человек) смотрели в онлайне.

Руководитель информационно-аналитического отдела АКГ «Градиент Альфа» Виталий Цветков рассказывает главное с мероприятия.

Практика против теории

«Градиент Альфа» провела в рамках форума сессию «Налоговое планирование – 2021. Новые возможности и ограничения».

«Налоговых возможностей по-прежнему много, а ограничения связаны с тем, что активность налоговой службы в отношении проверок и контроля за бизнесом продолжает расти, — сказал во вступительном слове модератор нашей сессии, руководитель АКГ «Градиент Альфа» Павел Гагарин. – Из-за коронакризиса бюджеты всех уровней сильно потратились на поддержку населения и не очень сильно – на поддержку пострадавших отраслей. Дыру приходится латать ростом налоговых доначислений.

Планы по собираемости налогов по моим сведениям из-за влияния пандемии не изменились.

К тому же во многих городах и областях поменялось руководство региональных Управлений ФНС и территориальных инспекций. В частности, в Санкт-Петербург и Ленинградскую область пришли выходцы из Москвы, которые и работать стали «по-московски».

Проверки стали проводиться там, где их не было: практика показывает, что налогоплательщиков вызывают в налоговые инспекции и спрашивают про контрагентов третьего-четвертого-пятого уровней от проверяемых юрлиц. Стали проверять технические компании. Казалось бы, что взять с однодневок? Цель – сформировать доказательную базу для других мероприятий налогового контроля, выявить бенефициаров налоговых схем, выполнить KPI. А ещё в таких компаний есть директор и учредитель, у которых, возможно, есть какое-то имущество. Его можно взыскать при банкротстве и привлечении к субсидиарной ответственности. Или они могут указать на тех самых бенефициаров.

Председатель совета директоров АКГ «Градиент Альфа» Павел Гагарин
и заместитель руководителя ФНС России Дмитрий Сатин

Презентация Павла Гагарина, «Градиент Альфа». Что будет с налогами в 2021 году

Налоговые органы активно работают с информацией, собранной во время моратория на проведение проверок. По данным Павла Гагарина, готовится новый пласт проверок среднего бизнеса, для чего создаются специальные инспекции. В команде инспекторов, выезжающих на налоговые проверки, могут быть представители других регионов – так было, когда в команде проверяющих московской компании были налоговики из Астрахани. Внедряются новые цифровые технологии налогового контроля. Продолжается война с дроблением бизнеса.

Усиливается контроль над расходами домохозяйств. Это заход на бизнес с тыла. Инспекторы будут смотреть, какие расходы несёт семья владельца бизнеса. И если расходы более чем на 20% превышают доходы от основного бизнеса, значит, у ФНС будет повод начать проверку.

Выступление руководителя ФНС России Даниила Егорова на пленарном заседании форума

Заместитель руководителя ФНС России Дмитрий Сатин многое из этого опроверг и назвал страшилками. Он сказал, что впервые слышит о создании специальных налоговых инспекций для среднего бизнеса (по аналогии с инспекциями по крупнейшим налогоплательщикам). При этом в кулуарах мероприятия налоговики не спорили с тем, что такие подразделения в ИФНС всё же создаются. Да, пока это не инспекции в традиционном формате, но сути дела это не меняет.

Рост проверок там, где их никогда не было, Дмитрий Сатин назвал неправдой. «В связи с коронакризисом был наложен мораторий на проведение проверок. Необходимости выезжать сейчас нет, у нас достаточно технических возможностей, чтобы проводить анализ удалённо. Количество выездных проверок сокращается последние годы примерно на 30% в год. В этом году сокращение составило 42%». По итогам нынешнего года будет 5200 выездных налоговых проверок, в прошлом году их было 9000, а в 2010-м – 70 000. По его словам, сегодня проверяется лишь одна компания из каждых 10 тысяч.

Налоговик также отрицает, что у ФНС есть планы по сбору налогов в этом году, а также что служба инициирует «новый пласт проверок среднего бизнеса».

По реакции людей в зале было понятно, что всё не так радужно, как описывает чиновник.

Дмитрий Сатин также усомнился в «случае с Астраханью»: «Выездная проверка открывается инспекцией по месторасположению компании. Это не могут быть массовые случаи. Мы говорим о проверках компаний, которые используют схемы, компаний, которые знали, что контрагент «не живой», а используется для уклонения от уплаты налогов».

Однако общественный омбудсмен по налогам и аудиту Уполномоченного по защите прав предпринимателей в городе Москве Маргарита Дружинина опровергла опровержения. Она привела ещё один кейс, тоже с Астраханью, но уже из своей практики: «У рыбной компании, у которой есть также несколько магазинов по продаже улова в столице, в течение года с ФНС проходил мирный цивилизованный диалог. И вдруг резко началась выездная проверка с обвинением в дроблении бизнеса. В один день в разные офисы приехали инспекторы. В головной офис приехали 20 человек, но только один из них показал «корочку» ФНС. А кто были остальные – неизвестно. Не исключаю, что конкуренты, которые, таким способом, получили доступ ко всем документам, ко всем серверам. Это трэш. В этой ситуации может помочь звонок бизнес-омбудсмену, потому что никакие жалобы тут не помогают – налоговые органы делают на такие жалобы отписки. А нужно «загонять» проверяющих в рамки закона».

Уполномоченный по защите прав предпринимателей в городе Москве Татьяна Минеева рассказала, что объем жалоб на налоговые органы составляет 13% от всех обращений к Уполномоченному. Она рассказала о защите прав предпринимателей по налоговым делам, инструментах защиты предпринимателей в рамках деятельности Уполномоченного. В функционал бизнес-омбудсмена входит участие в налоговых проверках, представление интересов предпринимателей в судах в качестве третьей стороны. Вмешательство Уполномоченного помогает с большей долей вероятности избежать заключения под стражу по уголовным делам о неуплате налогов и заменить это на более мягкую меру пресечения.

Создать более благоприятный деловой климат, по словам Татьяны Минеевой, помогает объединение бизнеса в отраслевые ассоциации: «Я сужу по близкой мне бьюти-индустрии в Москве. Важно, что власть теперь не может принимать решения, не согласовав их с профессиональным сообществом».

«То, что мы услышали сегодня, лишний раз подтверждает, что налоговые органы и предприниматели видят ситуацию по-разному. Как будто они на разных планетах». У одних – цифровизация ради упрощения и удобства работы налогоплательщиков, предвзятости быть не может, так как автоматизация чисто технически не позволит выходить за рамки закона. А у других на практике гораздо более суровые реалии, — подвела итог первого блока круглого стола столичный общественный омбудсмен по налогам Маргарита Дружинина.

«Видимо, это как в советские времена – «перегибы на местах». У территориальных инспекций, к которым, по нашей практике налогового сопровождения, всё же спускаются планы и KPI… На «земле» всё не так, как говорят в центральном аппарате» — добавил Павел Гагарин.

О ключевых налоговых изменениях

Генеральный директор «Градиент-Альфа-АУДИТ» Татьяна Ильинова посвятила своё выступление ключевым изменениям налогового законодательства: «ФНС планирует внести все данные физических лиц в единый реестр. Я думаю, что реестр станет эффективным инструментом по администрированию НДФЛ. Ведь в реестр попадут данные о собственности граждан, об их расходах и доходах, о банковских счетах. Не исключаю, что через несколько лет инспекторы начнут приходить к гражданам с вопросами на основе анализа реестра».

Среди других важных изменений – теперь НДФЛ с выявленной серой зарплаты обязан платить работодатель, его нельзя будет предъявить на сотрудника.

Кроме того, в качестве антикризисной меры поддержки малого и среднего бизнеса правительство снизило страховые взносы в 2 раза. Со следующего года ставка НДФЛ по зарплатам выше 5 млн рублей увеличивается на 15%. Такое же увеличение коснётся и ставки регресса по страховым взносам.

Татьяна Ильинова напомнила, что с 7 ноября 2020 года вступил в силу новый порядок формирования реестра МСП, и призвала представителей бизнеса проверить, соответствуют ли они новым условиям. Что касается стоимости патента, то его можно проверить через специальный сервис на сайте ФНС.

Роман Самилло, заместитель руководителя Департамента аудита АКГ «Градиент Альфа» рассказывал об отказе налоговых органов от налоговой реконструкции при применении статьи 54.1 Налогового кодекса.

«Статье 54.1 больше трёх лет, но споры не угасают. Если проанализировать судебную практику, то мы убедимся, что самая массовая категория дел касается не проявления должной осмотрительности

Мария Степанова («Квайссер Фарма») и Роман Самилло («Градиент Альфа»)

Эксперт по управлению налоговыми и правовыми рисками АКГ «Градиент Альфа» Татьяна Гераскина привела статистику по созданным и закрытым компаниям с начала года: «На одну созданную компанию мы имеем две закрытых. Львиная доля исключенных из ЕГРЮЛ – те, которых удалила сама ФНС».

Эксперт напомнила о негативных последствиях закрытых компаний. Среди них: дисквалификация директора и учредителя, блокировка банковского счёта и уголовная ответственность. Что касается размера взысканных средств в рамках субсидиарной ответственности, то он растёт год от года. Так, в 2015 году размер субсидиарной ответствености составлял 3,1 млрд рублей, а в этом году – уже 136,7 млрд рублей.

Презентация Татьяны Гераскиной, «Градиент Альфа». Ликвидация бизнеса: как можно и как нельзя

Среди других неприятных нововведений – Верховный суд РФ разрешил привлекать к субсидиарной ответственности наследников должника и его близких родственников.

Управление налоговыми рисками: практика компаний

Управляющий партнёр инжинирингового холдинга «Спектрум» Владимир Иванов рассказал о созданной в его компании корпоративной системе управления налоговыми рисками:

«Встречные проверки – самый частый инструмент налогового контроля в России. Поэтому мы обучаем людей ходить на допросы и выстраивать линию защиты, оказываем психологическую и юридическую поддержку. Помните, что методы работы ФНС становятся всё более и более изощрёнными».

Управляющий партнёр инжинирингового холдинга «Спектрум» Владимир Иванов (в центре)

Главный бухгалтер «Квайссер Фарма» Мария Степанова также дала рекомендации собственникам, руководителям, финансовым директорам и главбухам. Она призвала уделять пристальное внимание первичным документам, изучать нормативную базу и разъяснения Минфина и ФНС, судебную практику и ключевые тренды.

Презентация Марии Степановой, компания «Квайссер Фарма». Управление рисками

«И не бойтесь спорить с инспекторами. У нас есть положительная практика урегулирования вопросов в нашу пользу. Мы выигрывали дела. Да, это долго и сложно, но делать это необходимо. Ведь некоторые инспекторы ФНС часто действует по принципу «наложим штраф, а потом – будь что будет, оспорят – так оспорят. Дальнейшее их не касается. И не забывайте, что бухгалтерия – зеркало бизнеса. Если там нет порядка, то нет порядка и в самом бизнесе. И наоборот».

На пленарном заседании форума руководитель ФНС России Даниил Егоров выступил с обширным обзором о трансформации Федеральной налоговой службы.

Он рассказал о перспективах развития налогового законодательства и мер по поддержке бизнеса.

В частности, глава ФНС сообщил, что новый налоговый режим для ритейла, предполагающий автоматическую уплату налогов без обязательного предоставления отчетности в налоговые органы, может появиться уже в следующем году.

Материал подготовил

Виталий ЦВЕТКОВ,

руководитель информационно-аналитического отдела

АКГ «Градиент Альфа»

Видеозапись пленарного заседания форума с выступлением и презентацией руководителя ФНС России Даниила Егорова

Презентации спикеров:

Павел Гагарин, «Градиент Альфа». Что будет с налогами в 2021 году

Татьяна Гераскина, «Градиент Альфа». Ликвидация бизнеса: как можно и как нельзя

Мария Степанова, компания «Квайссер Фарма». Управление рисками

«Градиент Альфа» - это оптимизация издержек и минимизация рисков Вашего бизнеса, повышение его эффективности и инвестиционной привлекательности.

О нас
Эксперты
Благотворительность
Градиент Альфа в СМИ
События
Контакты
Карта сайта

Логистика
Бухгалтерия
Аудит
Консалтинг
Оценка активов
Медиация
Аутсорсинг ВЭД

+7 (495) 740-12-64
Наш e-mail
115280, Россия,
г. Москва,
1-й Автозаводский
проезд, дом 4, к. 1

Мы обещаем высылать вам только самые полезные материалы и не чаще, чем 2 раза в месяц. В любой момент вы сможете отписаться от нашей рассылки.

Санкт-Петербург
Нижний Новгород
Пермь
Майнкрафт

Контакты

Программа «Налоговое планирование и управление рисками компании», имея прикладной характер, является уникальным продуктом повышения квалификации по вопросам налогового риск-менеджмента, разработанным специалистами ВШЭ с учетом актуальных потребностей работодателей из бизнес-сектора, а также государственных структур. Данная программа - это курс углубленного изучения оценки бизнеса и управления стоимостью компании, управленческого учета в компании, налогового планирования и комплексного анализа налоговой нагрузки компании, а также вопросам антикризисного управления.

Режим занятий вторник и четверг с 19:00-22:00, суббота с 10:00-17:00
Выдаваемый документ Удостоверение о повышении квалификации
Язык обучения русский
Реализующее подразделениеИнститут налогового менеджмента и экономики недвижимости
Направление подготовкиФинансы и кредит, Экономика, Бухгалтерский учет, анализ и аудит, Менеджмент, Налогообложение
Место проведения занятий Москва, ул. Мясницкая 20, главное здание НИУ ВШЭ

Поступление

Целевая группа

Руководители финансовых, налоговых, правовых департаментов российских и зарубежных компаний;
Методологи налогового планирования и налогового консультирования российских и иностранных компаний;
Работники налоговых органов;
Профессиональные налоговые консультанты;
Специалисты в сфере налогового консультирования, бухгалтера, аудиторы, специалисты в области юриспруденции по налоговому праву, налоговые адвокаты, риск-менеджеры;
Бакалавры и магистры, недавно закончившие основное обучение по направлениям экономика, право, финансы, которые стремятся углубить свои знания и получить дополнительную эксклюзивную специализацию по вопросам налогового планирования и управления рисками компании

Документы для приема

Оригинал и копия паспорта или документа, заменяющего его

Оригинал и копия документа об изменении фамилии, имени, отчества (при необходимости)

3 фотографии 3x4;
Анкета абитуриента, заявление на обучение, договор на обучение (выдается Институтом при подаче документов).

Содержание программы

Анализ налоговой нагрузки компании и меры ее оптимизации
Анализ налоговых и финансовых рисков
Аудит финансовой деятельности
Налоговое планирование

Цель программы:

Повышение профессионального уровня в рамках имеющейся квалификации в сфере налогового планирования и управления рисками компании с формированием и (или) совершенствованием новых компетенций, необходимых для профессиональной деятельности;
Уметь эффективно использовать финансовые инструменты и современные методы управления налогового менеджмента для решения стратегических и тактических задач компании в области налогов и налогообложения;
Разрабатывать и реализовывать налоговую политику компании;
Планировать и координировать деятельность компании;
Обеспечивать экономическую безопасность и эффективность компании.

Преподаватели

Заместитель директора по правовым вопросам компании КУЗЬМИНЫХ И ПАРТНЕРЫ

Управляющий партнёр компании КУЗЬМИНЫХ, ЕВСЕЕВ & ПАРТНЕРЫ (KE&P), консультант по налоговому планированию и построению холдинговых структур.

Старший консультант по правовым вопросам в КПМГ (KPMG), к.ю.н.

Курс о том, как оптимизировать налоговые платежи, сократить потери и минимизировать риски. Программа обучения рассматривает все аспекты создания резервов в налоговом учете, нюансы успешного прохождения налоговой проверки и документального оформления расходов и доходов.

В программе курса повышения квалификации

Налоговое планирование в условиях нестабильности. Налоговый контроль

Кого поддерживает Правительство РФ в условиях пандемии. Постановление Правительства РФ от 02.04.2020 № 409 «О мерах по обеспечению устойчивого развития экономики».
Новое во взаимоотношениях с налоговыми органами. Как работать с налоговиками в условиях карантина.
Налоговый орган, доначислив по результатам выездной налоговой проверки прямые налоги, обязан или не обязан уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль на сумму доначисленных налогов.
Если налогоплательщик предоставил УНД после окончания выездной налоговой проверки, но до принятия решения по ней, обязан или не обязан налоговый орган, вынося решение по проверке учесть данные уточненных налоговых деклараций.
Вправе ли налоговики требовать пояснения о расхождении налоговых баз по НДС и налогу на прибыль организаций, по мнению Верховного суда РФ.
Может ли суд снизить штраф, основываясь на смягчающих обстоятельствах, до нуля рублей.
Может ли налоговый орган, длительное время администрирующий налогоплательщика, перевести его с УСН на ОСНО, если налогоплательщик не подал уведомление, нарушив тем самым пункт 1 статьи 346.13 Налогового кодекса РФ.
Обязан ли налогоплательщик представить копии первичных документов в ИФНС РФ, если ранее он уже предоставлял ИФНС РФ оригиналы этих первичных документов.
Имеет ли право н/орган проводить осмотр у контрагентов проверяемого налогоплательщика, по мнению Верховного суда РФ.
Подлежит ли отмене решение налогового органа, если налогоплательщика не известили о времени рассмотрения акта проверки.
Если налоговый орган проведет камеральную налоговую проверку вместо трех месяцев за три года, то отменит ли суд это решение налоговиков.
Имеет ли право налоговый орган доначислить налоги расчётам путем, если в сделке между взаимозависимыми лицами многократно занижена цена. Мнение Верховного суда по поводу многократного отклонения на сегодняшний день.
ИФНС РФ выслала налогоплательщику по Почте Росси требование о предоставлении документов по адресу регистрации. Вправе ли ИФНС РФ оштрафовать налогоплательщика за непредставление документов, если он это требование не получил.
Может ли скриншот монитора ноутбука бухгалтера быть надлежащим доказательством в арбитражном суде, по мнению ФНС РФ.
Может ли ИФНС использовать в налоговых спорах прослушки телефонных разговоров налогоплательщика.
Если будет установлено, декларацию подписал номинальный директор, то такая декларация считается представленной или она считается непредставленной.
Может ли ИФНС РФ аннулировать налоговую декларацию.
Новое в выездных налоговых проверках.
До какой даты продлевается мораторий на выездные проверки из-за пандемии.
Какие права есть у налогового органа на приостановление выездной налоговой проверки.
Отсутствие в решении о проведении ВНП перечня проверяемых налогов означает ли, что решение незаконное.
ИФНС РФ проверила налогоплательщика за три года. В тоже время, в решении о проведении выездной проверки сказано лишь о двух годах. Свою техническую ошибку ИФНС РФ исправила письмом после проверки. Законно ли итоговое решение по выездной проверке.
Может ли вышестоящий налоговый орган, принимая решение по жалобе на решение ИФНС РФ, увеличить размер налоговых обязательств по сравнению с теми, которые указаны в решении ИФНС РФ.
Права налогоплательщиков, связанные с налоговыми проверками.
Может ли ИФНС РФ подтвердить возмещение НДС по итогам камеральной проверки, но отказать по итогам выездной проверки.
Может ли выездная проверка охватить более трех лет деятельности налогоплательщика, с точки зрения Верховного суда РФ.
Дополнительные мероприятия налогового контроля.
Возражения налогоплательщиков на дополнение к акту проверки.
После дополнительных мероприятий могут ли инспекторы ИФНС РФ увеличить сумму доначислений, по мнению Верховного суда РФ.
Если налоговый орган примет решение провести повторные дополнительные мероприятия налогового контроля, законно ли это, с точки зрения Верховного суда РФ.
В какой форме ИФНС РФ вправе провести дополнительные мероприятия.
Истребование налоговыми органами документов и информации.
Какие ошибки допускают налоговики при сборе доказательной базы. Топ-20 самых распространенных ошибок налоговиков.
Актуальная арбитражная практика по части первой Налогового кодекса РФ, в том числе практика Верховного суда РФ.

Управление рисками

Риски в современном бизнесе. Качественное и количественное понимание рисков. Положительная и негативная сторона прогнозов. Управление гибкостью (реактивной и проактивной). Риски бизнес-процессов и риски активов. Концепция 3-х линий защиты от рисков.
Культура управления рисками. Эволюция системы управления рисками. Этические ограничения в работе риск-менеджмента как корпоративной функции. Главные провалы в бизнесе, вызванные неадекватностью систем риск менеджмента. Развитие новых подходов к регулированию риск-менеджмента в 2010 годы через новые провалы.
Случаи Sumitomo / Хаманака & EAST-WEST BANK (VIENA), 1980.
Кейсы LTCM & Barrings, 1990.
Кейсы Enron & WorldCom, начало 2000.
Результат закон SOX и последовавшая за ним модель COSO.
Крах производных ипотечных инструментов 2008.
Кейс Societe Generale / Кервель, 2008.
Классификация рисков. Общеэкономические и политические риски. Риски бизнес-процессов. Операционный риск. Управленческий риск. Риск информационных технологий. Риск лояльности – мошенничество. Финансовый рыночный риск. Риски, связанные с информацией для принятия решений.
Оценка рисков. Количественный анализ рисков. Анализ рисков, их приоритезация. VaR (Value at Risk) как инструмент для оценки и принятия краткосрочных решений. ROV (Real Options Valuation) как инструмент для оценки и принятия долгосрочных решений в отношении инвестиционных проектов. Применение дерева решений для принятия стратегических решений по развитию.
Карта рисков как инструмент анализа и контроля рисков. Примеры составления карт для различных отраслей. Реестр рисков производственной компании. Составление базы произошедших рисковых событий. Актуализация базы рисков: ежегодная и ежеквартальная. Процедуры и ответственные лица.
Модель управления бизнес-рисками. Структура модели и анализ бизнес-рисков. Разработка стратегий. Функционирование модели. Роль внутреннего аудита. Координация риск-менеджмента и службы внутреннего контроля. Применение положений закона Сарбейнса Оксли в практике риск менеджмента международных компаний.
Управление рисками процесса с анализом последствий и причин.
Разработка противорисковых мероприятий.

Читайте также: