Налоги в штате вашингтон

Опубликовано: 30.04.2024

Вашингтон не взимают личный подоходный налог , но повышает доходы за счет налога с продаж , налога на имущество , а также налога на валовой доход на бизнес.

Какие налоги платят с зарплаты в сша?

Федеральный подоходный налог в Америке прогрессивный, и, например, в моём личном случае равен 18%. В зависимости от штата проживания, к нему может добавляться ещё налог штата, достигая в сумме до 28%, а в некоторых случаях — 35% от зарплаты. В России же подоходный налог — всего 13%.

Какой налог в штате Калифорния?

Ставка составляет 2,9%. Оба вышеуказанных налога — и подоходный, и сбор по социальному страхованию — уплачиваются в федеральный бюджет, а не в бюджет штата. Дополнительно подоходный налог в Калифорнии взимается также и в бюджет штата – это налог, установленный им самим. Ставка одна из самых высоких по США — до 9,3%.

В каком штате самые высокие налоги?

Самые высокие ставки в штатах Нью-Джерси, Калифорния, Нью-Йорк и на Гавайях. В Вайоминге, Южной Дакоте, Флориде, Неваде и на Аляске подоходный налог на региональном уровне отсутствует.

В каком штате нет налога с продаж?

Аляска Аляска является одним из самых благоприятных для налогообложения штатов. Это единственный штат, где нет ни налога на продажи, ни подоходного налога.

В каком штате самые низкие налоги?

В каких штатах самые низкие налоги?

1 место. Штат Аляска Государственные и местные налоги: 6,5% от годового дохода
2 место. Штат Южная Дакота Государственные и местные налоги: 7,1% от годового дохода …
3 место. Штат Вайоминг …
4 место. Штат Теннесси …
5 место. Штат Луизиана …
6 место. Штат Техас …
7 место. Штат Нью-Гемпшир …
8 место. Штат Невада …

Какой процент подоходного налога в сша?

Подоходный налог в США относится к числу прогрессивных, по аналогии с корпоративным. Ставка федерального взноса для физических лиц колеблется в диапазоне от 10% до 35%. При этом некоторые штаты дополнительно устанавливают свой платеж.

Какой налог в штате Нью Йорк?

Подоходный налог штата Нью-Йорк

Ставки подоходного налога в штате Нью-Йорк с 2019 года варьируются от 4% до 8,82% — в зависимости от дохода налогоплательщика. Самая низкая ставка применяется к первым $8 500 облагаемого налогом дохода для лица, подающего декларацию индивидуально.

Где самые высокие налоги?

Топ 10 стран с самыми высокими налогами

Великобритания Самая высокая ставка подоходного налога: 45% …
Ирландия Самая высокая ставка подоходного налога: 48% …
Финляндия Самая высокая ставка подоходного налога: 49.2% …
Япония Самая высокая ставка подоходного налога: 50% …
Австрия …
Бельгия …
Нидерланды …
Дания

Какой налог на товары в Лос Анджелесе?

Калифорния взимается 9,3% переменная максимальная ставка подоходного налога, налога с 6 скобки (которые отделов, на которых изменение ставки налога, по сути отсечки значений налогооблагаемый доход. Калифорнии сочетании государственных, окружных и местный налог с продаж, ставка составляет от 7.25 до 8.75%.

Какой налог на покупки в штате Флорида?

Штат Флорида требует минимальный налог с продаж на уровне 6%. Однако закон позволят изменять на местном уровне это налог свыше установленого штатом. Проще говоря вы платите разный уровень налога с продаж в разных округах. Посмотрите на детализированный список всех округов штата Флорида и уровнем их налога с продаж.

Какие налоги платит работодатель за работника 2020?

Налог на доходы физических лиц ;13% ;2 600 Обязательное медицинское страхование ;5,1% ;1 020 Обязательное пенсионное страхование ;22% ;4 400 Обязательное социальное страхование ;2,9% ;580 «Травматизм» ;0,2% ;40 р.
…
Отчисления за счет работодателей

Пенсионный фонд. …
Фонд соцстрахования. …
Медицинское страхование.

Какой налог платит работодатель за работника?

НДФЛ по ставке 13 % уплачивают налогоплательщики-резиденты, у которых зарплата не превышает 5 млн руб. в год. НДФЛ по ставке 15 % рассчитывается с зарплат свыше 5 млн руб. Работники-нерезиденты уплачивают 30 % НДФЛ.

Какие налоги платит фирма?

На общей системе налогообложения ООО делают следующие платежи в бюджет: НДС – 20%, налог на прибыль – 20%, налог на имущество организаций (с кадастровой стоимости). Если ООО не ведет деятельность – платить налоги не нужно, но подавать отчетность обязательно.

Какие налоги платят граждане?

Какие налоги платят физические лица?

Платить налоги — обязанность каждого гражданина …
НДФЛ (глава 23 НК РФ) …
Налог на имущество (глава 32 НК РФ) …
Земельный налог (глава 31 НК РФ) …
Транспортный налог (глава 28 НК РФ) …
Водный налог (глава 25.2 НК РФ)

Сколько налогов платит Apple?

Действующая международная налоговая ставка Apple — 24,6 процента — превышает среднее значение для международных компаний в США.

Экономика северо-западного штата США в Вашингтоне в 2016 году выросла на 3,7%, что почти в два с половиной раза превышает национальный показатель. Средний доход на душу населения в 2009 году составил 41 751 доллар, 12-е место среди штатов США.

Самая большая концентрация работников STEM (наука, технология, инженерия и математика) в Соединенных Штатах проживает в штате Вашингтон. У государства большой объем морской внешней торговли с Азией. Ведущими секторами экономики являются правительство, недвижимость и аренда, а также информация; обрабатывающая промышленность занимает четвертое место (8,6% ВВП штата ). Другими важными секторами являются производство фруктов и овощей и гидроэнергетика . Важные фирмы, базирующиеся в Вашингтоне, включают Boeing , Starbucks и Microsoft .

СОДЕРЖАНИЕ

1 Налоги
2 Личный доход
3 Торговля
4 отрасли
- 4.1 Производство и продажа
- 4.2 Сельское хозяйство
- 4.3 Энергия
5 Занятость
6 Недвижимость
7 См. Также
8 ссылки

Налоги

Штат Вашингтон - один из семи штатов, которые не взимают подоходный налог с населения . Штат также не взимает корпоративный подоходный налог или налог на франшизу . Однако вашингтонские предприятия несут ответственность за уплату различных других государственных сборов. Один налог, который Вашингтон взимает с большинства предприятий, - это налог на бизнес и род занятий (B & O), налог на валовую выручку, который взимает разные ставки для разных типов бизнеса.

Базовый налог с продаж штата Вашингтон составляет 6,5 процента, который сочетается с местным налогом с продаж, который варьируется в зависимости от местности. Комбинированные ставки государственного и местного налога с продаж увеличивают налоги, уплачиваемые потребителями, в зависимости от переменных ставок местного налога с продаж, как правило, от 7,5 до 10 процентов. По состоянию на март 2017 года совокупная ставка налога с продаж в Сиэтле и Такоме составляла 10,1 процента. В городах Линвуд и Милл-Крик самая высокая ставка налога с продаж в штате - 10,4 процента. Эти налоги применяются как к услугам, так и к товарам. Большинство продуктов питания освобождены от налога с продаж; однако готовые продукты, диетические добавки и безалкогольные напитки по- прежнему облагаются налогом.

«Ex» относится к некоторым избранным продуктам, таким как бензин , сигареты и алкогольные напитки . Налог на недвижимость был первым налогом, взимаемым в штате Вашингтон, и его сбор составляет около 30% от общих доходов штата и местных доходов. Он продолжает оставаться наиболее важным источником доходов для государственных школ , пожарной охраны, библиотек , парков и зон отдыха, а также других районов специального назначения.

Вся недвижимость и движимое имущество подлежат налогообложению, если иное не предусмотрено законом. Личное имущество также облагается налогом, хотя большая часть личного имущества, принадлежащего физическим лицам, не облагается налогом. Налог на личное имущество применяется к личному имуществу, используемому при ведении бизнеса, или к другому личному имуществу, не освобожденному по закону. Все налоги на имущество уплачиваются в казначейство графства, где находится недвижимость. Вашингтон не взимает налог на такие активы, как банковские счета , акции или облигации . Штат также не устанавливает никаких налогов на пенсионные доходы, заработанные и полученные от другого штата. Вашингтон не взимает налоги на наследство ; однако налог на наследство не связан с федеральным законодательством о налоге на имущество, и поэтому штат взимает свой собственный налог на имущество.

Личный доход

На душу населения доходы физических лиц в 2009 году составил $ 41751, 12 - й в стране.

Среди резидентов миллиардеров, Вашингтон может похвастаться Джефф Безос , председатель & генеральный директор Amazon , который с чистой стоимостью от 154400000000 $, является самым богатым человеком в мире, и Билл Гейтс , технология советник и бывший председатель & генеральный директор Microsoft , который, с чистой стоимостью в 91300000000 $, является вторым самым богатым человеком в мире по состоянию на декабрь 2017. Другие государственные миллиардеры Вашингтон включают Пол Аллен (Microsoft), Стив Балмер (Microsoft), Крейг Маккоу ( Маккоу сотовой связи ), Джеймс Jannard ( Oakley ), Говарда Шульца (Starbucks) и Чарльза Симони (Microsoft).

Торговля

Значительные объемы торговли с Азией проходят через порты Пьюджет-Саунд . Вашингтон - четвертый по величине штат-экспортер в Соединенных Штатах после Нью-Йорка , Калифорнии и Техаса .

Порты Вашингтона обрабатывают 8% всего американского экспорта и получают 6% импорта страны.

Отрасли промышленности

Отрасли промышленности Вашингтона по добавленной стоимости ВВП 2011 г.

Промышленность	Добавленная стоимость ВВП в миллионах долларов 2011 г.	% от общего ВВП
Правительство	52 757	14,86%
Аренда недвижимости и сдачи в аренду	43 123	12,14%
Информация	31 283	8,81%
Прочное хорошее производство	30 372	8,55%
Розничная торговля	25 057	7,06%
Здравоохранение и социальная помощь	24 798	6,98%
Финансы и страхование	17 317	4,88%
Непродолжительное хорошее производство	13 763	3,88%
Строительство	12 883	3,63%
Административное управление и управление отходами	10 403	2,93%
Услуги по проживанию и питанию	10 104	2,84%
Транспортировка и складирование	9 724	2,74%
Прочие услуги, кроме государственных	8 023	2,26%
Искусство, развлечения и отдых	2 700	0,76%
Образовательные услуги	2,094	0,59%
Добыча полезных ископаемых	710	0,19%
Общий	355 083	100%

Производство и торговля

Основные направления деятельности в штате включают проектирование и производство реактивных самолетов ( Boeing ), разработку компьютерного программного обеспечения ( Microsoft , Nintendo of America , Valve ), интернет-магазины ( Amazon , Expedia, Inc. ), электронику , биотехнологии , производство алюминия , пиломатериалы и изделия из дерева ( Weyerhaeuser ), горнодобывающая промышленность и туризм.

В опросе журнала Fortune, посвященном 20-ти наиболее уважаемым компаниям США, участвуют четыре вашингтонские компании: Starbucks , Microsoft , Costco и Nordstrom .

Вашингтон был одним из восемнадцати штатов, у которых была государственная монополия на продажу алкогольных напитков, хотя пиво и вино с содержанием алкоголя менее 20% можно было купить в магазинах и супермаркетах . Ликеры (даже с содержанием алкоголя менее 20% по объему) и спиртные напитки можно было покупать только в государственных или частных винных магазинах, заключенных по контракту с государством . Однако это было отменено инициативой 1183 2011 года, которая закрыла государственные магазины спиртных напитков с 1 июня 2012 года.

сельское хозяйство

Вашингтон - ведущий сельскохозяйственный штат. (Следующие цифры взяты из Управления финансового управления штата Вашингтон и Министерства сельского хозяйства США , Национальной службы сельскохозяйственной статистики , Вашингтонского полевого офиса ). В 2003 году общая стоимость сельскохозяйственной продукции Вашингтона составила 5,79 миллиарда долларов, что стало 11-м по величине в стране. Общая стоимость его урожая составила 3,8 миллиарда долларов, это 7-е место. Общая стоимость скота и специализированных продуктов составила 1,5 миллиарда долларов, это 26-е место. В 2010 году общая стоимость урожая составила 7,93 миллиарда долларов.

В 2004 году Вашингтон занял первое место в стране по производству красной малины (90,0% от общего производства в США ), морщинистого гороха (80,6%), хмеля (75,0%), масла мяты кудрявой (73,6%), яблок (58,1%), сладкие вишни (47,3%), груши (42,6%), мятное масло (40,3%), виноград Concord (39,3%), морковь для переработки (36,8%), и Ниагара виноград (31,6%). Вашингтон также занял второе место в стране по производству чечевицы , осеннего картофеля , сухого съедобного гороха, абрикосов , винограда (все разновидности, вместе взятые), спаржи (более трети производства страны), сладкой кукурузы на переработку и зеленого горошка на переработку. ; третья - терпкая вишня , чернослив и сливы и сухой летний лук ; четвертый - по ячменю и форели ; и пятое место - пшеница , клюква и клубника .

Яблочная промышленность имеет особое значение для Вашингтона. Благодаря благоприятному климату с сухим, теплым летом и холодной зимой в центральной части Вашингтона штат США является лидером в производстве яблок в США с 1920-х годов. На две области приходится подавляющая часть урожая яблок в штате: регион Венатчи-Оканоган (включающий округа Челан , Оканоган , Дуглас и Грант ) и регион Якима (округа Якима , Бентон и Киттитас ).

Энергия

Вашингтон - ведущий производитель гидроэлектроэнергии в США. Гидроэлектроэнергия составляет более половины производства электроэнергии в штате и почти 35% от общего потребления энергии.

Занятость

Занятость по отраслям в Вашингтоне

Промышленность	Занятость, тыс. Март 2013 г.	Процент от общей занятости
Торговля, транспорт и коммунальные услуги	548,2	18,84%
Правительство	540,9	18,59%
Образование и здравоохранение	392,2	13,4%
Профессиональные и деловые услуги	352,0	12,10%
Производство	288,0	9,90%
Досуг и гостеприимство	281,7	9,65%
Финансовая деятельность	142,3	4,89%
Другие услуги	112,4	3,86%
Информация	104,7	3,60%
Горное дело, жилье и строительство	6.1	0,21%
Общий	2 909,5	100%

Недвижимость

Стоимость аренды недвижимости и аренды составляет 43 миллиарда долларов, что составляет 12,14% от общего ВВП Вашингтона. (см. выше)

4 декабря 2016 года агентство Bloomberg сравнило стоимость жилья в Ванкувере , Британской Колумбии и Сиэтле . За последние пять лет цены на жилье в Сиэтле выросли на 50 процентов , но средняя стоимость жилья все еще ниже, чем в Сан-Франциско и Лос-Анджелесе . Как и в Ванкувере, рост цен на жилье частично объясняется китайскими инвесторами . 9 декабря 2016 года The Seattle Times упомянула предлагаемый закон, разрешающий все больше и больше квартир для свекрови и коттеджей на заднем дворе в кварталах, зонированных для частных домов в Сиэтле .

Штат Вашингтон был образован из территории Орегон, которая отошла США в результате заключения с Великобританией Орегонского соглашения в 1846 году как урегулирование Орегонского Пограничного конфликта и получил свое наименование в честь первого президента США - Джорджа Вашингтона. Штат Вашингтон присоединился к Союзу в качестве 42-го штата в 1889 году.

Поскольку американцы очень почтительны к своему первому президенту, многие территориальные единицы и сооружения связывают с именем Джорджа Вашингтона. Часто может возникнуть ситуация, что отвечая на вопрос: "Вы откуда?", собеседник ответит вам: "из Вашингтона". Для того, что бы понять откуда именно человек, применяют вспомогательные обозначения: "Я из Вашингтона, округ Колумбия" или "Я из штата Вашингтон, город Сиэтл".

География штата Вашингтон

Штат Вашингтон, как и штат Вайоминг, имеет гармонично связанную горную систему и большие равнинные площади. На востоке штата простирается Колумбийское плато, в центральной части штата находится цепь Каскадных гор, западная часть штата обладает горным массивом Олимп, проливом Джорджия и заливом Пьюджет-Саунд.

Район метрополии Сиэтл состоит из многочисленных островов, глубоких фьордов и заливов, вырезанных ледниками. Крупнейшие озера и реки обеспечили Вашингтону звание штата с самой крупной системой водных ресурсов в США. Штат Вашингтон является лидером США по количеству пасмурных дней в году (около 220).

Часть штата состоит из густых умеренных дождевых лесов на западе, горных цепей на западном, центральном, северо-восточном и далеком юго-восточном направлении. Другая часть имеет полузасушливые области в восточном, центральном, и южном направлении.

Население

Штат Вашингтон является 18-м по площади штатом США и 13-м по плотности населения на квадратный километр. Большинство населения штата (около 60%) из более чем 7 млн. человек проживает в метрополии Сиэтл и его пригороде. При этом основанный 14 ноября 1851 года Сиэтл (изначально именуемый Нью-Йорк) занимает более важное место, чем столица штата Вашингтон город Олимпия, в котором проживает лишь около 50 тыс. человек населения. Метрополия Сиэтл является является на сегодня самой густонаселенной частью штата, в которой сосредоточены основные производственные, транспортные мощности.

После Калифорнии штат Вашингтон - второй самый густонаселенный штат на Западном побережье и в Западной части Соединенных Штатов Америки.

Экономика штата

Общий валовый продукт штата в 2015 году для Вашингтона составлял $425.017 миллиардов, помещая его на четырнадцатое место в США. Валовой внутренний продукт на душу населения в 2009 составил 52,403$, занимает 10-е место в США.

В пределах штата широко развит бизнес, который включает разработку и производство самолетов (Boeing), автомобилей (Paccar), разработку программного обеспечения (Microsoft, Bungie, Amazon.com, Нинтендо Америка, Valve Corporation, ArenaNet), телекоммуникации (T-Mobile), электроника, биотехнология, алюминиевое производство, пиломатериалы и деревянные продукты (Weyerhaeuser), горная промышленность, напитки (Starbucks, Содовая Джонса), недвижимость (Джон Л. Скотт) и прочее.

Штат Вашингтон - ведущий производитель пиломатериалов. Его густо покрытая лесами территория богата елями Дугласа, болиголова, желтой сосны и сосны Веймута, лиственницы и кедра. Также штат Вашингтон занимает ведущую роль в производстве овощей, фруктов и ягод. Значительный вклад в развитие экономики штата Вашингтон вносит фермерское хозяйство, выращивание домашнего скота и промышленный вылов лосося.

Обрабатывающая промышленность в Вашингтоне включает производство деталей для самолетов и ракет, судостроения и другого транспортного оборудования, имеются пиломатериалы, объекты пищевой промышленности, обрабатываются металлы и металлические продукты, химикаты.

Основным направлением внешней торговли является Азия, торговый оборот проходит через порты Пьюджет-Саунда. В обзоре журнала Fortune по 20 самым влиятельным компаниям из США присутствуют четыре компании из штата Вашингтон, среди них Amazon, Starbucks, Microsoft и Costco.

Среди жителей штата Вашингтон можно выделить миллиардера Билла Гейтса, технологического советника и бывшего председателя и генерального директора Microsoft, который имеет собственный капитал $84.1 миллиардов, является самым богатым человеком в мире с 2013 года.

С января 2015 года уровень безработицы штата Вашингтон составляет 6.3 процентов.

Налоги в штате Вашингтон

Штат Вашингтон - один из семи штатов, который не облагает лиц индивидуальным подоходным налогом. Штат также не собирает корпоративный подоходный налог и налог на франшизу. Однако Вашингтонские компании ответственны за различные другие государственные налоги, включая налог на бизнес и деятельность (B & O), налог на валовый доход, который взимается с различных типов компаний.

Базовый государственный налог с продаж в штате Вашингтон составляет 6.5 процентов. С апреля 2014 налог составляет 9.5 процентов в Сиэтле и других городах. Эти налоги относятся как к услугам, так и к продуктам. Большинство продуктов освобождено от налога с продаж; однако, приготовленная пища, пищевые добавки и безалкогольные напитки остаются облагаемыми налогом. Объединенные государственный и местный налоговые ставки на розничные продажи увеличивают налоги, заплаченные потребителями, и в зависимости от местных ставок налога с продаж, обычно находятся между 8 и 9 процентов.

В США, как и в любой стране мира, существует своя структура налогообложения для физических и юридических лиц. В Штатах налоговая система довольно сложная, и многие её аспекты могут отличаться от налоговой системы России и стран СНГ.

Основной доход США получают от налогов, уйти от которых невозможно и не рекомендуется, так как это может повлечь за собой серьёзную административную (возможно, и уголовную) ответственность.

Капитолий – американское здание правительства расположенное в Вашингтоне

Кто платит налоги в США?

Подоходный налог в США обязан платить каждый граждан и обладатель Green Card, а также различные компании и корпорации. На 2021 год размер процентной налоговой ставки в стране составляет 33-35% от общего дохода гражданина.

Ежегодно каждый гражданин или обладатель Green Card, достигший 18 лет обязан раз в год подавать налоговую декларацию в специальное учреждение, которое занимается сбором налогов в США. Платят, в основном, за недвижимость, за свой доход, а также вносят вклад в обустройство своего города/штата.

Структура налоговой системы в Америке

Как рассчитать налог?

Таким образом, если ваш доход в год составляет около 20000$ (средняя годовая зарплата американца на 2018 год), вы обязаны отдавать каждый год около 6600$. Переводя на понятный для русского человека помесячный доход, мы получаем доход в 1700$ в месяц, из которого налогами облагается 561$.

Следует учитывать, что для нормального проживания в провинциальном городке требуется хотя бы 2000$. Поэтому не рекомендуется по приезду в Штаты пытаться оформлять Green Card, лучше всего первые несколько месяцев попытаться освоиться и найти хорошую работу.

Если же вы собрались открывать своё дело в США, то учтите, что подоходный налог и налог с продаж обязан платить каждый, в том числе и юридические лица. Также следует учитывать высокую конкуренцию, так как в Штатах практически половина граждан держит мелкий подсобный бизнес.

Сравнительная таблица процентного соотношения мелкого бизнеса в США и России

Лучше всего пред тем как открывать своё дело, поработать на легальной основе у нескольких начинающих бизнесменов, чтобы лучше разобраться в тонкостях ведения бизнеса в этой стране. Чтобы легально начать свой бизнес и получить кредит на выгодных для вас условиях, необходимо будет оформить Green Card.

Налоги в США в 2020 году платят даже студенты со своей стипендии или другого дохода (если таковой имеется). Однако если вы являетесь студентом по обмену и не имеете Green Card или проводите в стране меньше 180 дней в году, то вы официально освобождаетесь от уплаты налога.

Налоговая система в США

На 2019 год в стране свобод имеется довольно сложная и не совсем понятная для иностранца система налогообложения граждан. Сегодня каждый американец обязан выплачивать четыре основных вида налога.

Размер федерального налога по всем штатам Америки

Основной подоходный налог (федеральный налог). Его выплачивают все без исключения сотрудники различных компаний и корпораций, в том числе его обязаны платить из своего дохода сами работодатели. Так как на 2018 год более 90% американцев работает в различных частных фирмах, то этот налог можно назвать основным. Процентная ставка на него может изменяться в зависимости от размеров предприятия и его доходов, а также от экономической ситуации в определённом штате. Сотрудники государственных предприятий могут получать льготы или частично освобождаться от подобного налога.
Налог от штата и города (местный). Это скорее не совсем налог, а сборы на улучшение инфраструктуры города и штата. Однако каждый гражданин Америки обязан произвести выплаты на нужды своей малой родины. Размер налога напрямую зависит от экономической ситуации в штате, городе и стране в целом. Если вы откажетесь платить налог штату и городу, то вас могут оштрафовать.
Налог на недвижимость. С налогом на недвижимость сталкивались и жители нашей страны, но если у нас он составляет около 1,5-2% от стоимости недвижимости, то в Штатах нет чёткой процентной ставки. Всё опять зависит от того, находитесь ли вы в браке, имеются ли у вас дети, а также ещё зависит от штата и города проживания, от экономической ситуации в стране в целом, от вашего официального дохода. Поэтому иметь недвижимость в США может быть как выгодно, так и невыгодно.
Налог с продажи. Это своего рода аналог нашего НДС. Данным налогом облагается прибыль с продаж. Такой налог обязаны платить различные компании, а также граждане, покупающие определённые товары.

Карта американских штатов с указанием размера налога с продажи.

Налог с продаж

Налог с продажи обычно сразу включается в стоимость покупки.

Получается, что средняя налоговая ставка по стране составляет около 33-35% от прибыли за год (включая и налог на недвижимость, продажи и т. д). Также налоговая система США предусматривает определённые льготы для некоторых граждан. Например, если ваш доход менее 15000$ в год, то вы входите в категорию малоимущих граждан и, соответственно, платите меньше остальных – около 25% от своего дохода.

Можно ли не платить налоги в США?

Законодательство Штатов не предусматривает законы, которые разрешали бы вам на легальной основе полностью не платить налоги в государственную казну. Однако существует несколько поправок, благодаря которым можно платить меньше или вовсе не платить определённое время. Рассмотрим всё подробнее.

Например, вы находитесь в США по рабочей визе и работаете на территории этой страны более 180 дней в году, из чего выходит, что вы обязаны отдавать часть своего дохода в казну чужой страны, да и ещё и в казну своей. Таким образом, вы будете терять около 45% вашего дохода. Однако есть возможность не платить налог в казну США.

Для этого вы не должны иметь при себе Green Card, так как в таком случае вы считаетесь практически полноправным гражданином.

Так выглядит американская green card

Итак, вы уезжаете раз в год в командировку в Штаты на 181 день. Вы сможете избежать двустороннего налога при условии, что ваш работодатель имеет на руках договор об избежание двойного налогообложения. В таком случае вы платите налоги только российской стороне (около 13% от вашей прибыли).

Как освободиться от налогов?

Однако если вы проживаете в США на легальной основе, вы можете частично освободиться от налога.

Если вы работаете на государственном предприятии. Но устроится работать в государственное предприятие (в любое) бывает довольно сложно для среднестатистического иммигранта.
Если отслужили в армии США. Однако при наборе на военную службу кандидаты проходят жёсткий отбор, так как в самих Штатах служба в армии считается довольно престижной.
Если имеете серьёзные проблемы со здоровьем. Помимо частичного освобождения от уплаты налогов вам будут предоставляться различные льготы.

Образец паспорта американского гражданина

Однако есть некоторые нюансы, например, очень трудно получить гражданство или Green Card, если вы уже приехали со своими заболеваниями. Но если вы получили инвалидность уже после переезда и получения Green Card в США, то вы можете рассчитывать на различные льготы и частичное освобождение от налогов.

Что будет, если не платить налоги

Если вы иммигрант, но уже успели оформить гражданство или хотя бы Green Card, то можете не волноваться – вас за такое нарушение не депортируют из страны. Но могут выдать очень серьёзный штраф, который будет равняться всему вашему годовому доходу или двум. В ваших же интересах не избегать уплаты налогов.

Обмануть налоговую систему США не составит особого труда, так как комитет, отвечающий за налоги (ISB), может не раскрыть с первого раза ваш обман, потому что через него проходят только 5-10% всех налоговых отсчётов по стране.

Процентное отношение сборов налогов с различных отраслей в США

Кто может обнаружить укрывание от налогов?

Если даже ISB не раскроет вашу попытку уклониться от налогообложения (что очень вероятно), то вас запросто могут обнародовать:

Банки. Большинство американцев несколько раз в год оформляют кредиты с низкой процентной ставкой в местных банках, и вы, вероятнее всего, если ехали в Штаты за хорошей жизнью, не будете исключением, просто потому, что вам постоянно будет не хватать вашей зарплаты. Как мы знаем, перед тем как выдать кредит, добросовестные банки проверяют все документы, подтверждающие ваш доход, а также тот факт, платите ли вы налоги. Естественно, в кредите будет отказано, а информацию об уклонении от уплаты налогов передадут в местный департамент ISB.
Вы можете сами себя раскрыть. Например, при оплате дорогих товаров (машина, оплата жилья) с вас могут спросить квитанцию об оплате налогов. Если вы откажетесь её дать, то не сможете приобрести товар и вызовете определённые подозрения.
Ваши коллеги, соседи, знакомые. Американцы – законопослушные граждане. Они посчитают своим долгом проинформировать компетентные органы о том, что кто-то уклоняется от уплаты налогов, естественно, с указанием всех данных преступника.
Воля случая. IBS за год подробно проверяет около 5-10% всех налоговых вычетов со страны. Вероятность того, что именно ваш отчёт о доходах и налоговых выплатах будет проверен, довольно мала, но всё же имеется.

Налоговая система США характеризуется всесторонностью и внушительным объемом нормативов. Тем, кто планирует открыть бизнес в данной юрисдикции, мы предлагаем на наглядных примерах изучить какие налоги для компаний в США. Прежде чем перейти к процентам, для начала рассмотрим структуру налоговой системы Штатов. Вся система разделена на 3 уровня: федеральный, региональный и местный (на уровне городов или районов штата). В некотором смысле, она схожа с «кантонной» швейцарской системой, однако не является ее прямым аналогом. Наглядно иллюстрирует структуру системы следующая таблица (таб. 1).

Федеральные	Подоходный налог с физических лиц
	Корпоративный налог
	Акцизные сборы
	Таможенные пошлины
	Налог на наследство и дарение
	Отчисления в фонд соц. страхования
Региональные	Подоходный налог с физ. лиц
	Корпоративный
	Налог с продаж
	Акцизы
	Налог на автотранспорт
	Поимущественный налог
Местные	Подоходный с физ. лиц
	Корпоративный
	На наследство и дарение
	Поимущественный налог
	Экологический налог

Таб.1 «Структура налоговой системы США»

Получается, что на всех уровнях (федеральном, региональном, местном) параллельно взимаются основные виды налогов: 3 подоходных для физ. лиц, 3 корпоративных налога, 2 поимущественных и пр. В следующей таблице (таб.2) наглядно представлен процентаж (%) налоговых поступлений в казну США.

Уровень Название налога	Федеральный	Региональный	Местный	Все уровни
Корпоративный налог	6	6	1	5
Подоходный налог с физических лиц	50	21	4	37
Соц. страховка	34	27	6	27
Акцизы	8	37	14	15
Налог на имущество	–	1	71	10
Прочее	2	8	4	6
Итого	100	100	100	100

Таб. 2 «Структура налоговых поступлений (%)»

Таким образом, даже не смотря на то, что подоходный налог считается основным в налоговых системах других государств, в США его доля составляет всего 5% от всех налоговых сборов, и, соответственно всего 2.6% от общего дохода государства. А основным налогом, что наполняет бюджет, является подоходный налог с населения. Разберем оба вида налогов подробнее и по очереди.

Корпоративние налоги в США

Взимается в 44 штатах. Айова облагает компании по самой высокой ставке корпоративного налога в 12%, затем следует Пенсильвания (9.99%), Миннесота (9.8%). Еще три штата (Аляска, Иллинойс и Нью-Джерси) и округ Колумбия взимают налог по ставке 9% и выше. В то же время, ставка Северной Каролины в 3% - самая низкая по стране, за ней следуют Северная Дакота (4.3%) и Колорадо (4.63%). Еще четыре штата облагают налогом по ставке ≤5%: Аризона (4.9%), а Миссисипи, Южная Каролина и Юта по 5%.

Такие штаты как: Невада, Огайо, Техас, Вашингтон – вовсе отказались от подоходных налогов, в пользу налога на валовую прибыль предприятий. Стоить отметить, что эти налоги более вредны в экономическом плане. Делавэр и Вирджиния взимают налоги на валовую прибыль в дополнение к корпоративным подоходным налогам. Южная Дакота и Вайоминг не взимают ни корпоративного дохода, ни налога с валовых поступлений.

Федеральный подоходный налог выплачивают все компании. Ставка рассчитывается по одинаковому принципу, составляет 21%.

Подоходный налог с физических лиц в США

Взимается в 43-х штатах. 7 штатов не взимают никакого подоходного налога. В категорию налогоплательщиков попадают все физические лица, индивидуальные предприятия, партнерства без статуса юридического лица. Предельные ставки варьируются от 2,9% в Северной Дакоте до 13,3% в Калифорнии.

Необходимо отметить, что 27 штатов и округ Колумбия имеют однонаправленные системы корпоративного налогообложения.

Интересно, что за именно население несет ответственность за подачу своих подоходных налогов, в отличие от косвенной выплаты за продажи и акцизы. Налоговый отчет подают как резиденты, так и нерезиденты (которые попадают под определенные критерии).

НДС в Штатах

Налог с продаж – это налог, который многие страны добавляют к стоимости товаров и услуг. Четыре штата, которые взимают НДС по нулевой ставке: Делавэр, Монтана, Нью-Хэмпшир и Орегон. На Аляске самая низкая ставка НДС – 1.76%, максимальная в Луизиане – 10.02%. Федеральное правительство не взимает налог с продаж. Только штат, округ и местные органы власти.

Другие налоги

Федеральная ставка на прирост капитала – 21%. Этот же налог необходимо выплачивать на уровне штата и местном уровне. Ставка налога на недвижимость зависит от многих факторов (семейный статус, доход, штат, город и пр.)

Присутствуют и налоги на передачу имущества, а также на табак, алкоголь и даже на экстренную связь 911. В отдельных штатах есть налог на выставки по единоборствам и боевым видам спорта (бокс, реслинг), налоги на пользование скоростными шоссе, на недвижимость, наследство или дарение, нефтяной бизнес, на передачу акций и многие, многие другие.

Налогообложение юридических лиц в США

Чтобы не запутаться во всем спектре налогов, что возможны и невозможны в США, разберем 2 основных типа компаний (корпорации и LLC), что регистрируются в Штатах, и выделим какие же налоги существуют и кому их нужно выплачивать.

Корпорации выплачивают налог со всего дохода, полученного по всему миру.
LLC выплачивают налоги только с тех доходов, что выручены на территории США.

Корпорации (Corporation)

В то же время корпорации делятся на 2 типа: C-корпорации и S-корпорации.

С-корпорация – юридическое лицо,которое от своего имени выплачивает корпоративный налог штату, а также налог на прибыль на федеральном уровне.

S-корпорация – юридическое лицо, которое не выплачивает налоги от своего имени. Однако налог на прибыль платят акционеры. Нерезиденты не могут быть акционерами или учредителями корпорации этого типа.

LLC (Limited Liabilities Companies)

LLC могут платить налоги как С-корпорации. То есть, от имени юридического лица выплачивать корпоративный налог штату или федеральному правительству.

Если LLC сформирована по партнерскому типу, то налоги платят владельцы компании. Такая компания не может иметь акционеров и, соответственно, выпускать акции. Нерезиденты обязаны получить идентификационный налоговый номер, стать на учет в Налоговом управлении США (IRS) и выплачивать налоги от себя.

Ниже в таблице (таб.3) приведены обязательные для всех подоходные федеральные налоги.

Доход более ($)	Но не более ($)	Налог %
0	50 000	15%
50 000	75 000	$7 500 + 25%
75 000	100 000	$13 750 +34%
100 000	335 000	$22 250 +39%
335 000	10 000 000	$113 900 +34%
10 000 000	15 000 000	$3 400 000 +35%
15 000 000	18 333 333	$5 150 000 + 38%
18 333 333	–	35%

(Таб. 3) «Зависимость ставки налога от суммы дохода»

Обращаем ваше внимание, что вся информация в этой статье подана с ознакомительной целью, и не является консультацией.

Читайте также: