Налоги в штате алабама
Опубликовано: 15.05.2024
Эти десять штатов, согласно анализу правил налогообложения разных штатов, налагают одни из самых низких налогов в США.
Налоги и способы, которыми они собраны, значительно изменяются по всей стране. Например, некоторые штаты с низким налогом на доход, налагают налог на продажи или налоги на имущество выше среднего, говорит Мэг Вих (Meg Wiehe), директор политики налогообложения штатов Института Налоговой и Экономической политики США. Большинство штатов позволяет городам и округам добавлять свои собственные налоги с продаж, которые могут повысить объединенные налоги с продаж в некоторых городах свыше 10 %.
Также важно рассмотреть потенциальные связи. Низкие налоговые поступления могут дать штату меньше денег, чтобы потратить на образование, транспорт, государственную безопасность и другие услуги, важные для Вас и Вашей семьи, отмечает Вих. Низкие налоги не обязательно приводят к более высокому качеству жизни.
1. Штат Делавэр (Delaware)
Подоходный налог штата: 2.2 %-6.75 % (уменьшится к 6.6 % 1 января 2014).
Налог штата с продаж: нет.
Налог на топливо: 0,23$ за галлон (средний показатель по США - 0,31$),
Штат Делавэр является первым в нашем списке для налогоплательщиков. В этом штате нет налога с продаж, а ставки подоходного налога являются умеренными. Они колеблются от нижнего уровня 2.2 % на налогооблагаемом доходе от 2 001$ до 5 000$ к верхнему уровню 6.75 % на налогооблагаемом доходе выше 60 000$. Верхняя ставка уменьшится до 6.6 % с 1 января 2014.
У Делавэра также одна из самых низких ставок налога на имущество в США, согласно Налогового Фонда. Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости 249 400$, составляет 1 078$.
Акцизные налоги на пиво и вино являются также умеренными: 16 центов за галлон для пива и 97 центов для галлона вина. И только 1,60$ налог штата за пачку Marlboro.
2. Штат Вайоминг (Wyoming)
Подоходный налог штата: нет.
Налог с продаж: 4%.
Налог на топливо: 0,24$ за галлон.
Отпускаемые по рецепту лекарства и еда для домашнего потребления в Вайоминге освобождены от государственных налогов с продаж. Но округи штата могут добавить до 3 % в дополнительных налогах с продаж.
Средний налог на имущество, при средней стоимости жилья в штате 184 000$, составляет 1 058$, согласно Налогового Фонда. Налог на пиво составляет два цента за галлон - самый низкий в США.
3. Штат Луизиана (Louisiana)
Подоходный налог штата: 2%-6 %.
Налог штата с продаж: 4%
Налог на топливо: 0,20$ за галлон.
Налоговые ставки низки, а жители, могут вычесть весь их федеральный подоходный налог от налогооблагаемого дохода штата. Ставки подоходного налога колеблются от 2% при 12 500$ налогооблагаемого дохода, до 6% при налогооблагаемом доходе более 50 000$.
Налоги на имущество - самые низкие в стране. Средний налог на имущество, при средней стоимости жилья в штате 135 400$ - только 243$, согласно Налогового Фонда.
В то время как ставки штата под налоги с продаж - низкие, местные округа, и юрисдикции могут добавить свои собственные налоги с продаж, которые могут повысить общую ставку до 10.75%. Налог на топливо значительно ниже среднего национального показателя.
4. Штат Миссисипи (Mississippi)
Подоходный налог штата: 3%-5%.
Налог штата с продаж: 7%.
Налог на топливо: 0,19$ за галлон.
В штате Миссисипи один из самых низких налогов на имущество в стране. Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости 98 000$, составляет 508$, согласно Налогового Фонда.
Налог на топливо ниже среднего национального показателя. Ставки подоходного налога являются умеренными, хотя главная ставка 5% действительна на налогооблагаемый доход до 10 000$. И Миссисипи – один из немногих штатов, который взимает налог с продаж на бакалее. Отпускаемые по рецепту лекарства, жилые коммунальные услуги, моторное топливо и газеты освобождены от налогообложения.
Продажи автомобилей облагаются налогом в 5%, что на два процентных пункта ниже общей ставки налога с продаж. Миссисипи взимает годовой налог на личную собственность, основанный на возрасте транспортных средств и стоимости. Ставки установлены на уровне округа. В округе Ламар, например, это - 305$ для транспортного средства, оцененного в 20 000$.
5. Штат Аризона (Arizona)
Подоходный налог штата: 2.59%-4.54%.
Налог штата с продаж: 5.6%.
Налог на топливо: 0,19$ за галлон.
В штате Аризона умеренные ставки подоходного налога. Главная ставка составляет 4.54 %, и действует, пока налогооблагаемый доход не превышает 150 000$ для одиноких налогоплательщиков или 300 000$ для супружеских пар. Налог на топливо – ниже среднего.
Как большинство штатов, Аризона освобождает отпускаемые по рецепту лекарства и еду от налогов с продаж. Однако, все 15 округов налагают дополнительный налог, который колеблется от 0.25% до 2%.
В штате Аризона есть годовой налог на лицензии транспортных средств. Расчет налога основан на оценочной стоимости: 60% от основной розничной цены производителя, снижающийся на 16.25% в течение каждого года, от первичной регистрации транспортного средства в Аризоне. Ставка составляет 2,80$ для новых транспортных средств и 2,89$ для подержанных автомобилей на каждые 100$ оценочной стоимости. Так для транспортного средства, стоящего 18 000$, налог лицензии транспортного средства в течение первого года составил бы 302$.
Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости 187 700$, составляет 1 356$, согласно Налогового Фонда.
6. Штат Алабама (Alabama)
Подоходный налог штата: 2%-5%.
Налог штата с продаж: 4%.
Налог на топливо: 0,21$ за галлон.
Штат Алабама имеет предельную низкую ставку налогов на имущество. Ставки подоходного налога являются умеренными, также, с максимальной ставкой 5% на налогооблагаемом доходе больше чем 3 000$ для одиноких налогоплательщиков и 6 000$ для супружеских пар. Алабама также позволяет жителям вычитать весь свой федеральный подоходный налог из налогооблагаемого дохода штата.
В то время, как налог с продаж штата составляет 4%, дополнительные налоги из городов и округов повышают значения ставок до 8.5%. Алабама - один из немногих штатов, который не освобождает еду от налогов с продаж. Отпускаемые по рецепту лекарства и связанные с инсулином позиции освобождены от налогообложения.
Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости жилья 119 600$, составляет 398$, согласно Налогового Фонда.
У Алабамы также одна из самых низких в США ставок налога на сигареты - только 43 цента за пачку.
7. Штат Невада (Nevada)
Подоходный налог штата: нет.
Налог штата с продаж: 6.5%.
Налог на топливо: 0,33$ за галлон.
Серебреный штат - один из девяти штатов в США, которые не налагают подоходного налога. И в отличие от всех штатов в США, Невада не восполняет потерянный доход высокими налогами на имущество. Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости жилья 207 600$, составляет 1 749$, что ниже среднего числа для США, согласно Налоговому Фонду.
Еда и отпускаемые по рецепту лекарства освобождены от налога с продаж штата. Но округа могут увеличить налог с продаж на 1.25%. В дополнение к налогам с продаж, владельцы транспортных средств должны платить годовой “правительственный сервисный налог, расчет основан на стоимости транспортного средства и возрасте. Налог на двухлетнее транспортное средство с первоначальной прейскурантной ценой 20 000$ составил бы 298$.
8. Штат Южная Каролина (South Carolina)
Подоходный налог штата: 3%-7%.
Налог штата с продаж: 6%.
Налог на топливо: 0,17$ за галлон.
Главная ставка подоходного налога Южной Каролины 7% - умирает, как только налогооблагаемый доход превышает 14 250$.
Бакалея, отпускаемые по рецепту лекарства, зубные протезы и слуховые аппараты освобождены от государственных налогов с продаж. Округи могут добавить до 3% к ставке налога с продаж.
В дополнение к налогу штата с продаж, Южная Каролина взимает годовой налог на транспортные средства. Ставки установлены округами. Среднегодовой налог для транспортного средства, оцененного в 10 000$, составляет 268$.
Налог на имущество – среди самых низких в США. Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости жилья 137 500$, составляет 689$, согласно Налогового Фонда.
9. Штат Нью-Мексико (New Mexico)
Подоходный налог штата: 1.7%-4.9%.
Налог штата с продаж: 5.125%.
Налог на топливо: 0,19$ за галлон.
Максимальная ставка в 4.9% на налогооблагаемом доходе более чем 16 000$ для одиноких налогоплательщиков и 24 000$ для супружеских пар, подающих совместную декларацию о доходах.
Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости жилья 160 900$, составляет 880$, согласно Налогового Фонда.
Государство налагает налог с продаж 5.125 %, который наложен на фирмы и обычно передается потребителям. Округ и город могут увеличить налоги с продаж в целом на 3.56 %. И в отличие от большинства штатов, Нью-Мексико не освобождает еду от налогов с продаж, хотя отпускаемые по рецепту лекарства освобождены.
10. Штат Западная Виргиния (West Virginia)
Подоходный налог штата: 3%-6.5%.
Налог штата с продаж: 6%.
Налог на топливо: 0,35$ за галлон.
Низкие налоги на имущество. Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости жилья 94 500$, составляет 464$.
Ставки подоходного налога являются умеренными. Они колеблются от нижнего уровня в 3% на 10 000$ налогооблагаемого дохода к верхнему уровню в 6.5 % на налогооблагаемом доходе более 60 000$.
Неприготовленная еда и отпускаемые по рецепту лекарства освобождены от 6% налога с продаж. Транспортные средства облагаются налогом в 5 %. Муниципалитеты могут добавить местный налог до 1 %.
Фото с сайта usbusiness-visa.com
США — привлекательный регион по условиям ведения бизнеса. Но в стране 50 штатов, в каждом из них — свои правила. На какие налоговые условия при открытии своей фирмы в США обратить внимание? В каком штате лучше зарегистрировать компанию? Как получить бизнес-визу? Мы попросили ответить на эти вопросы Оксану Сахнюк, иммиграционного адвоката компании Sakhniuk Immigration Law, Чикаго.
Налогообложение
— Если учитывать налогообложение, то среди штатов с самыми низкими налоговыми ставками — Делавэр, Вайоминг, Луизиана, Миссисипи, Аризона, Алабама, Невада, Южная Каролина, Нью-Мексико, Западная Виргиния.
Оксана Сахнюк
Иммиграционный адвокат компании Sakhniuk Immigration Law
В Делавэре ставка налогообложения 8,7%, в Неваде, Вайоминге, Вашингтоне, Южной Дакоте — 0%. Техас в 2014 году ввел налоги для корпораций с оборотом больше $ 1 млн. Посмотреть на карту США со всеми корпоративными налогами разных штатов можно здесь.
Какой штат выбрать для бизнеса
Кроме налогов нужно обращать внимание на оформление документов и форму ведения бизнеса. Поэтому лучше заранее изучить все законы, действующие на его территории.
К примеру, в Неваде перед регистрацией компании в администрацию штата необходимо предоставить List of Officers — список с данными об управляющих и директорах компании. Без этого документа вы не получите разрешение на ведение предпринимательской деятельности. В Калифорнии такой документ требуется подать только после регистрации компании, а в Вайоминге он не нужен вообще.
На что же стоит обратить внимание при регистрации бизнеса в США? Нет единой универсальной схемы открытия компании, которая бы подходила для всех штатов. Тем более, что форм бизнеса тоже много. Решение в выборе штата при регистрации компании в США должно зависеть в т.ч. и от специфики бизнеса.
Выбор штата для регистрации ООО в Америке зависит от следующих факторов: физическое присутствие в Америке, сфера бизнеса и концентрация клиентов:
1. Если у вас онлайн-бизнес и нет физического присутствия в США (офиса, склада, работников), стоит рассмотреть штаты, не возлагающие налоги на доходы физлиц. Это Аляска, Вайоминг, Южная Дакота, Флорида, Техас, Вашингтон, Невада. Создавая компанию в одном из этих штатов, вы платите налоги только на федеральном уровне и тем самым уменьшаете бизнес-расходы
2. Если у вас есть физическое присутствие в США в виде офиса или сотрудника (вашего представителя), который предоставляет вам помощь в ведении бизнеса, стоит регистрировать компанию в штате вашего физического присутствия. Например, если вы предоставляете услуги по разработке ПО в Беларуси и сотрудничаете с партнером в Калифорнии, вам стоит регистрировать компанию в Калифорнии, т.к. большинство бизнес-транзакций будет проходить именно в этом штате.
3. Если у вас нет физического присутствия в Америке, но продажа товара ориентирована на жителей конкретного штата, вам стоит регистрировать компанию в этом штате. Если ваша компания продает мотобуксировщики для жителей снежного Висконсина, вам следуют регистрировать компанию именно там.
Помните о том, что платить налоги придется в тех штатах, где ведете бизнес, а не по месту регистрации компании. И кроме местных налогов есть также общая для всех штатов федеральная система налогообложения.
Многие предприниматели выбирают штат Делавэр, в котором зарегистрировано более 850 тыс. компаний и который первым в 1787 г. ратифицировал Конституцию и проголосовал за отмену рабства. Сами американцы называют его «первым американским штатом».
Является ли Делавэр лучшим штатом для создания компании? Не всегда. Как правило, Делавэр является лучшим вариантом для больших корпораций. Прецедентное право этого штата нацелено на защиту прав правления директоров и акционеров. По этой причине больше чем 50% компаний на Нью-Йоркской Фондовой Бирже зарегистрированы в Делавэре. Если вы заинтересованы в привлечении инвестиций или первичном публичном размещении акций, вам, несомненно, следует рассмотреть штат Делавэр.
Фото с сайта dneprovec.by
К сожалению, в Делавэре установлен налог на доходы корпорации, налог на доходы физических лиц и франшизный налог. Более того, законодательство Делавэра все же предусматривает определенные правила ведения отчетности и требует раскрытия значительного объема конфиденциальной информации о вас.
Большинство наших клиентов — это собственники малого бизнеса и стартапов. В основном они выбирают Неваду и Вайоминг для регистрации ООО.
Среди основных причин, которые делают эти штаты интересными для иностранных предпринимателей, в частности — Вайоминг:
1. Отсутствие штатных налогов. Вайоминг и Невада не устанавливают штатные налоги (платятся в казну штата) на доходы от бизнеса. Налоговая ставка в этих штатах составляет 0%. Поэтому, зарегистрировав компанию в Вайоминге или Неваде, вы сможете вообще не платить налоги на прибыль.
Сравнивая Неваду и Вайоминг, учитывайте, что Невада сейчас испытывает бюджетный дефицит — есть вероятность принятия в штате законопроекта о налогообложении доходов. Налоговая система Вайоминга рассматривается как самая благоприятная для ведения бизнеса в США уже 4 года подряд.
Фото с сайта deutsch-sprechen.ru
2. Низкие регистрационные сборы. Вайоминг и Невада являются одними из наиболее оптимальных штатов для создания и поддержания деятельности компании. Регистрационные сборы для открытия компании в Неваде — всего $ 75. В Вайоминге для создания ООО вы должны заплатить $ 100 в Секретариат Штата. Зато пошлина за возобновление регистрации в Вайоминге составляет $ 50, что на 84% меньше, чем в Неваде. Итоговая сумма расходов на регистрацию ООО в Секретариате Штата и поддержания деятельности компании на протяжении года в Вайоминге составляет всего $ 150.
3. Конфиденциальность. Информация о менеджерах и участниках ООО не является публичной в Вайоминге, по сравнению со многими другими штатами. Законодательство Вайоминга не предусматривает внесения этой информации в общедоступную базу данных.
4. Отсутствие регулятивных требований в Вайоминге. Это значит, что в штате не существует требований к минимальному капиталу компании, не требуется выдача сертификатов акций, а собрание может быть проведено вне территории США (например, в Беларуси). Размер ежегодных регистрационных сборов зависит от стоимости активов компании, которые находятся только в Вайоминге, а не во всех штатах.
Документы, необходимые при регистрации компании в США
Что нужно для регистрации компании в США? В зависимости от штата, в котором вы намерены зарегистрировать бизнес, варьируется и перечень документов. В США большую роль играют не оригиналы самих документов, а наличие их в базах различных структур. Нужно, чтобы регистрационный номер бизнеса, номер бизнес-лицензии, идентификационный номер налогоплательщика (номер работодателя) присутствовали в соответствующих базах данных штата, в которой вы регистрируете компанию (Secretary of State) и налоговом управлении США (IRS).
Фото с сайта www.forumdaily.com
В каждом штате также есть свой реестр компаний, в котором можно проверить, занято ваше название или свободно. К примеру, в штате Вашингтон для этого можно воспользоваться сервисом Corporation Search на сайте Секретаря штата (Secretary of State), и для регистрации вам нужно будет заполнить специальную форму.
Длительность процесса регистрации компании зависит от штата, который вы выбрали. В одних этот процесс занимает один рабочий день, в других — может длиться до 2 недель. По окончании регистрации вам выдаются зарегистрированные Articles of Organizations, которые вы можете использовать для получения федерального налогового номера и открытия банковского счета.
Получение бизнес-визы
Если вы являетесь собственником компании в Беларуси и собираетесь открыть бизнес в США, вы можете получить бизнес-визу L-1. Открыв компанию в США, через год вы сможете подать прошение о получении Green Card как владелец, исполнительный директор или менеджер международной компании.
Получение бизнес-визы L-1 — это один из самых простых и быстрых путей стать постоянным жителем США. Лица, подавшие такое заявления, относятся к первой приоритетной иммиграционной категории, что гарантирует сравнительно короткий срок (от 4 до 12 месяцев) оформления документов на Green Card.
Отмечу, что это не единственная бизнес-виза в США — вы можете также открыть инвестиционную визу EB-5. Но у L-1 есть преимущество перед EB-5 — отсутствие финансового порога инвестиций: объем инвестированных вами денежных средств официально не имеет значения.
К примеру, с помощью инвестиционной визы EB-5 также можно получить Green Card, но минимальный объем инвестиций в экономику США в этом случае будет от $ 500 тыс. до $ 1 млн. Но все же при получении бизнес-визы L-1 ваша американская компания должна иметь определенный объем оборота и число сотрудников, чтобы доказать иммиграционной службе, что вы занимаетесь продуктивной деятельностью в США. Минимальный неофициальный оборот — примерно $ 200 тыс. в год, а количество сотрудников должно быть не менее 3−4 человек (чем больше, тем лучше).
Для получения бизнес-визы L-1, а в последующем — Green Card, должны выполняться следующие условия:
- Американская и белорусская фирмы должны быть связаны друг с другом общим владельцем — вами. Они могут соотноситься друг с другом как материнская и дочерняя компании, где материнская компания владеет минимум 50% капитала дочерней и осуществляет контроль над ее деятельностью. Как правило, о взаимосвязях и контроле свидетельствует контрольный пакет акций, которым владеет материнская фирма
- Вы должны работать в белорусской компании не менее года на должности директора, главного менеджера компании
Вам придется столкнуться со сложными юридическими процедурами, во время которых от вас потребуют подтверждения наличия ваших связей между компаниями и места работы в США и в Беларуси.
Собеседование на получение Green Card. Фото с сайта www.law-woopnik.com
Но если первые два условия выполнены, вы сможете подать заявление на предоставление вам статуса бизнес-визы L-1 в иммиграционную службу США (срок 2−4 месяца). И после одобрения заявления вы подаете заявление на получение въездной визы L-1 в консульство США, которая выдается до 3 лет (до года для нового офиса в США).
Визу можно продлить до 7 лет для исполнительных директоров и менеджеров. Члены семьи заявителя (супруг и несовершеннолетние дети до 21 года) имеют право на получение визы L-2, которая дает право жить и учиться на территории США: через год после получения вами бизнес-визы L-1 вы можете подать заявление на получение Green Card уже для всей семьи.
Где-то я уже писал о том, что когда устраиваешься на работу, зарплата играет роль, конечно. Но самое главное — бенефиты. То есть, есть ли страховка, как дела с пенсией и все в этом роде.
Если Вас заинтересовало это слово, то вот я нашел ту статью: Почему бенефиты так важны в США. Почитайте, это не просто полезно, а ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО важно для жизни в Америке.
Вот так же точно и с дороговизной жизни. Играет роль не столько какой у Вас доход, а какие приходится платить налоги. Кстати говоря, Вы знаете, какой первый вопрос всегда задают американцы, прицениваясь к дому? — Какие у этого дома тэксы (taxes)? — То есть налоги.
Вот и сегодня я публикую статью, где перечисляются штаты США с самыми низкими, как сказал автор статьи в своем заголовке: с рекордно низкими налогами. Правда, я должен сделать оговорку.
Сайт не особо крутой, но в поиске вылез одним из первых. Собственно, я не уверен в абсолютной точности данных. Но судя по тому, что я уже знаю о США, очень похоже на правду.
Если кто-то тут есть из перечисленных штатов, подайте голос. Сам я из Иллинойса, и наш штат тоже рекордсмен. Правда, блин, на первом месте в США по налогам на жилье, они тут космические.
Картинки я убрал, чтобы не возиться. Там в конце ссылка, можете и картинки потом посмотреть. Но как я полагаю, тут главное — цифры. Вот туда и всматривайтесь, картинки только мешают!
Учитывая государственный строй США, совершенно логичным является разнообразие налоговых ставок и способов сборов налогов в каждом отдельном штате.
К примеру, ряд штатов с низкими налогами на доходы внедрили сборы на продажи или налоги на владение имуществом выше среднего уровня. Это подтверждает представитель Института Экономической и Налоговой политики Мэг Вих. В большинстве регионов разрешено устанавливать свои ставки налогов с продаж в каждом городе или округе.
Для простоты в статье будут использоваться следующие сокращение: ПН – подоходный налог, НП – налог с продаж, НТ – налог на топливо.
1. Штат Делавэр
ПН – до 6,6% (2014г)
НП – отсутствует
НТ – 0,23 доллара за галлон (в среднем по стране – 0,31 доллара).
Кроме всего прочего, в штате Делавэр одна из самых низких в стране ставок налога на недвижимость. В среднем этот сбор при усредненной по региону стоимости жилья 249400 долларов составляет 1078 долларов.
В штате также умеренные акцизные сборы на вино и пиво: 16ц/галлон пива и 97ц/галлон вина. За покупку пачки сигарет Marlboro в казну штата уходит 1,60 доллара.
2. Штат Вайоминг
ПН – отсутствует
НП – 4%
НТ – 0,24 доллара/галлон.
За счет высоких доходов от прав на добычу нефти и минералов, жители штата могут похвастаться самыми низкими налоговыми ставками в стране.
От уплаты госналога с продаж освобождены операции по продаже еды для домашнего употребления и выдаче лекарственных средств по рецептам. Однако в округах штатов предусмотрена норма добавления 5% дополнительных сборов с продаж.
Средний уровень налога на жилье при усредненной стоимости жилья 184 тыс. долларов составляет 1058 долларов. В штате самый низкий в стране налог на пиво – 2цента/галлон.
3. Штат Луизиана
ПН – 2-6%
НП – 4%
НТ – 0,20 доллара/галлон.
Жители штата могут вычесть весь государственный подоходный налог от налогооблагаемого дохода своего региона. Ставка подоходного налога 2% начисляется до 12500 долларов налогооблагаемого дохода, 6% — при налогооблагаемом доходе свыше 50 тыс. долларов.
В штате самые низкие в стране налоги на жилье В среднем сбор составляет 243 доллара при средней стоимости жилья 135400 долларов. Также в регионе низкий налог на топливо – меньше среднего показателя по стране.
Местным округам и юрисдикциям дано право добавлять дополнительные налоги с продаж, которые могут повысить общую сумму сборов до 10,75%.
4. Штат Миссисипи
ПН – 3-5%
НП – 7%;
НТ – 0,19 доллара/галлон.
В штате один из самых низких сборов на жилье в стране. В среднем этот показатель составляет 508 долларов при средней цене жилья 98 тыс. долларов.
Ниже среднего показателя по стране находится и налог на топливо. Ставка подоходного налога умеренная, 5% взимается на налогооблагаемый доход до 10 тыс. долларов. При этом штат Миссисипи – практически единственный регион, где взимается налог с продаж бакалейных товаров. В то же время от налогообложения освобождены коммунальные услуги, реализация лекарств по рецептам, продажа моторного топлива и газет.
Налог 15% накладывается на продажу автомобилей. Это ниже на 2 пункта общего уровня налога с продаж. В штате взимается годовой налог на частную собственность, основанный на стоимости и возрасте транспортного средства. Ставки разные и устанавливаются властями каждого округа. К примеру, в округе Ламар для автомобиля, оцененного в 20 тыс. долларов нужно будет заплатить 305 долларов налога.
5. Штат Аризона
ПН – 2,59-4,54%
НП – 5,6%
НТ – 0,19 доллара/галлон.
Уровень подоходного налога в штате умеренный. Самая высокая ставка действует на облагаемый налогами доход выше 150 тыс. долларов для холостяков и 300 тыс. долларов для семей. Ниже среднего уровня находится налог на топливо.
Действуя по принципу большинства штатов, Аризона не облагает налогом операции по продаже лекарств по рецепту и еды для домашнего употребления. Однако всем округам дано право вводить собственный налог размером 0,25-2%.
В штате действует годовой налог на лицензии всех транспортных средств. Его размер зависит от оценочной стоимости и составляет 60% от розничной цены завода-изготовителя. Каждый год, рассчитанный от даты первичной регистрации транспортного средства в штате, ставка снижается на 16,25%. На каждые 100 долларов оценочной стоимости налагается налог 2,8 доллара для новых автомобилей и 2,89 для подержанных. Например, для авто стоимостью 18 тыс. долларов налог на лицензию в первый год составил бы 302 доллара.
Средний уровень налога на имущество – 1356 долларов, согласно средней по штату стоимости жилья 187700 долларов.
6. Штат Алабама
ПН – 2-5%
НП – 4%;
НТ – 0,21 доллара/галлон.
В штате максимально низкая ставка налога на имущество. Уровень подоходного налога умеренный, максимальная ставка насчитывается на доход, превышающий 3 тыс. долларов для холостяков и 6 тыс. долларов для семейных пар. Также в штате разрешено жителям вычесть свой подоходный федеральный налог из налогооблагаемого дохода региона.
И хоть налог с продаж составляет всего 4%, уровень дополнительных налогов из округов и городов повышает ставку сборов до 8,5%. В Алабаме, одном из немногих регионов, начитывается налог с продаж продуктов питания для домашнего употребления. В то же время от налогов освобождены продажи лекарств по рецепту и в частности, лекарственных средств, связанных с инсулином.
Средний уровень налога на имущество составляет 398 долларов при усредненной стоимости жилья 119600 долларов. Налог на сигареты в штате один из самых низких – 43 цента/пачку.
7. Штат Невада
ПН – отсутствует
НП – 6,5%
НТ – 0,33 доллара/галлон.
Невада входит в девятку штатов США, освобожденных от подоходного налога. В Неваде не восполняется потерянный доход за счет высоких налогов на имущество. Уровень налога на имущество в среднем составляет 1749 долларов при усредненной стоимости жилья 207600 долларов. Этот показатель ниже среднего по США.
От налогов освобождены продажа еды для домашнего употребления и отпуск лекарств по рецепту. В то же время округам дано право увеличивать налог с продаж на 1,25%.
Кроме того, владельцы автомобилей обязаны платить ежегодный сервисный правительственный налог, в зависимости от возраста и стоимости собственного авто. Так, сбор за 2-летнее транспортное средство с заводской ценой 20 тыс. долларов составит 298 долларов.
8. Штат Южная Каролина
ПН – 3-7%;
НП – 6%;
НТ – 0,17 доллара/галлон.
Налог 7% становится актуальным при превышении налогооблагаемого дохода 14250 долларов.
От государственного налогообложения освобождены: продажа бакалеи, лекарств по рецепту, слуховых аппаратов и зубных протезов. Округам дано право добавлять 3% к ставке налогов с продаж.
Вместе с налогом с продаж в штате взимается годовой налог с владельцев транспортных средств. Ставки разные и устанавливаются в каждом округе. В среднем сбор составляет 268 долларов на автомобиль, оцененный в 10 тыс. долларов.
В штате один из самых низких в стране налог на имущество. В среднем сбор составляет 689 долларов при усредненной стоимости жилья 137500 долларов.
9. Штат Нью-Мексико
ПН — 1,7-4,9%
НП — 5,125%;
НТ – 0,19/галлон.
Максимальный подоходный налог насчитывается при превышении суммы налогооблагаемого дохода 16 тыс. долларов для холостяков и 24 тыс. долларов для семейных пар, при условии, что они подают совместную декларацию о доходах.
Средний налог на имущество – 880 долларов при усредненной стоимости жилья 160900 долларов.
Государством налагается сбор с продаж в размере 5,125%, который стандартно «ложится» на покупателей. Округам и городам дано право увеличивать этот налог еще на 3,56 долларов. Кроме того, в штате, в отличие от других регионов, продажа еды не освобождается от налогов. Правда, отпуск лекарств по рецепту сборами не облагается.
10. Штат Западная Виргиния
ПН – 3-6,5%
НП – 6%
НТ – 0,35/галлон.
В штате низкие налоги на недвижимость – в среднем 464 доллара при усредненной цене 94500 долларов. Подоходный налог умеренный – минимальный налог платится при доходе до 10 тыс. долларов, максимальный – при доходе свыше 60 тыс. долларов.
От налога с продаж освобождены продукты питания и лекарства по рецепту. Налог на автомобили составляет 5%. Муниципалитетам дано право добавлять местный сбор в размере 1%.
Теперь сравните налоги и состояние городов в США и Украине. В Украине одни из самых высоких налогов в мире и одна из самых запутанных налоговых систем. Все это сделанно специально для того, чтобы была возможность брать взятки. Простая налоговая система прежде всего не выгодна чиновнику. Если налогообложение простое и налогов мало, то взятки брать крайне трудно.
Еще раз подчеркну, что оплата налогов в США играет невероятно значительную роль. За неуплату можно запросто сесть в тюрьму. При это неважно, какой у тебя статус. Вот только два примера.
Проблемы с законом у американского актера Уэсли Снайпса начались в 2008 году. Суд города Окала во Флориде приговорил его в трем годам заключения за уклонение от уплаты налогов в период с 1999 по 2001 г. в размере 17 млн. долларов. Однако отбывать наказание «Блейд» начал лишь в декабре 2010 года.
Крис Такер. Задолжал по налогам 14 млн. В 2014 году заключил соглашение с налоговой службой, подробности не сообщались.
Ну, этот как-то отвертелся от тюрьмы. Я далек от мысли, что они все сделали специально. Скорее всего, у них обоих были нерадивые или даже жуликоватые бухгалтера. Но факт — есть факт.
Еще можно было бы привести в пример популярную в прошлом актрису Софи Лорен, которая тоже была осуждена за неуплату налогов и провела в тюрьме 17 дней. Только это было в Италии.
% Добавлено вместе = средний корпоративный доход + подоходный налог + налог на имущество + налог с продаж всего
Сумма налога с продаж = государственный налог с продаж + средний местный налог с продаж
полностью отделены "налоги на грех "
Ликер на галлон, сигареты в пачке, газ на галлон
| Название государства | % Добавлено вместе | Средний корпоративный доход | Подоходный налог | Налог на имущество | Итого по налогу с продаж | Государственный налог с продаж | Средний местный налог с продаж | Ликер на галлон | Сигареты в упаковке | Газ на галлон |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Алабама | 20.74% | 6.50% | 5.00% | 0.33% | 8.91% | 4.00% | 4.91% | $18.22 | $0.43 | $0.1600 |
| Аляска | 12.20% | 9.40% | 0.00% | 1.04% | 1.76% | 0.00% | 1.76% | $12.80 | $2.00 | $0.0800 |
| Аризона | 20.40% | 6.97% | 4.54% | 0.72% | 8.17% | 5.60% | 2.57% | $3.00 | $2.00 | $0.1800 |
| Арканзас | 23.18% | 6.50% | 6.90% | 0.52% | 9.26% | 6.50% | 2.76% | $6.57 | $1.15 | $0.2150 |
| Калифорния | 31.32% | 8.84% | 13.30% | 0.74% | 8.44% | 7.50% | 0.94% | $3.30 | $0.87 | $0.3600 |
| Колорадо | 17.30% | 4.63% | 4.63% | 0.60% | 7.44% | 2.90% | 4.54% | $2.28 | $0.84 | $0.2200 |
| Коннектикут | 23.97% | 9.00% | 6.99% | 1.63% | 6.35% | 6.35% | 0.00% | $5.40 | $3.40 | $0.2500 |
| Делавэр | 15.73% | 8.70% | 6.60% | 0.43% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | $3.75 | $1.60 | $0.2300 |
| Округ Колумбия | 25.14% | 9.98% | 8.95% | 0.46% | 5.75% | 5.75% | 0.00% | $5.37 | $2.50 | $0.2300 |
| Флорида | 13.12% | 5.50% | 0.00% | 0.97% | 6.65% | 6.00% | 0.65% | $6.50 | $1.34 | $0.0400 |
| Грузия | 19.79% | 6.00% | 6.00% | 0.83% | 6.96% | 4.00% | 2.96% | $3.79 | $0.37 | $0.0750 |
| Гавайи | 19.26% | 6.40% | 8.25% | 0.26% | 4.35% | 4.00% | 0.35% | $5.98 | $3.20 | $0.1700 |
| Айдахо | 21.70% | 7.60% | 7.40% | 0.69% | 6.01% | 6.00% | 0.01% | $10.90 | $0.57 | $0.2500 |
| Иллинойс | 24.37% | 9.50% | 4.95% | 1.73% | 8.19% | 6.25% | 1.94% | $8.55 | $1.98 | $0.1900 |
| Индиана | 19.65% | 8.50% | 3.30% | 0.85% | 7.00% | 7.00% | 0.00% | $2.68 | $1.00 | $0.1800 |
| Айова | 29.05% | 12.00% | 8.98% | 1.29% | 6.78% | 6.00% | 0.78% | $12.49 | $1.36 | $0.2100 |
| Канзас | 22.04% | 7.00% | 5.20% | 1.29% | 8.55% | 6.50% | 2.05% | $2.50 | $0.79 | $0.2400 |
| Кентукки | 17.72 | 6.00% | 5.00% | 0.72% | 6.00% | 6.00% | 0.00 | $7.35 | $1.10 | $0.2620 |
| Луизиана | 23.09% | 8.00% | 6.00% | 0.18% | 8.91% | 4.00% | 4.91% | $2.50 | $0.36 | $0.2000 |
| Мэн | 22.67% | 8.93% | 7.15% | 1.09% | 5.50% | 5.50% | 0.00% | $2.79 | $2.00 | $0.3000 |
| Мэриленд | 20.87% | 8.25% | 5.75% | 0.87% | 6.00% | 6.00% | 0.00% | $4.62 | $2.00 | $0.2390 |
| Массачусетс | 20.39% | 8.00% | 5.10% | 1.04% | 6.25% | 6.25% | 0.00% | $4.05 | $3.51 | $0.2400 |
| Мичиган | 17.87% | 6.00% | 4.25% | 1.62% | 6.00% | 6.00% | 0.00% | $11.90 | $2.00 | $0.1900 |
| Миннесота | 27.91% | 9.80% | 9.85% | 1.05% | 7.21% | 6.88% | 0.33% | $8.59 | $2.90 | $0.28500 |
| Миссисипи | 17.59% | 5.00% | 5.00% | 0.52% | 7.07% | 7.00% | 0.07% | $7.46 | $0.68 | $0.1800 |
| Миссури | 20.97% | 6.25% | 6.00% | 0.91% | 7.81% | 4.23% | 3.58% | $2.00 | $0.17 | $0.1700 |
| Монтана | 14.48% | 6.75% | 6.90% | 0.83% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | $9.74 | $1.70 | $0.2700 |
| Небраска | 23.21% | 7.81% | 6.84% | 1.76% | 6.80% | 5.50% | 1.30% | $3.75 | $0.64 | $0.2560 |
| Невада | 8.78% | 0.00% | 0.00% | 0.84% | 7.94% | 6.85% | 1.09% | $3.60 | $0.80 | $0.2300 |
| Нью-Гемпшир | 15.36% | 8.50% | 5.00% | 1.86% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | $0.00 | $1.78 | $0.2220 |
| Нью-Джерси | 26.86% | 9.00% | 8.97% | 1.89% | 7.00% | 7.00 | 0.00% | $5.50 | $2.70 | $0.1050 |
| Нью-Мексико | 20.40% | 7.60% | 4.90% | 0.55% | 7.35% | 5.13% | 2.22% | $6.06 | $1.66 | $0.1700 |
| Нью-Йорк | 25.63% | 7.10% | 8.82% | 1.23% | 8.48% | 4.00% | 4.48% | $6.44 | $4.35 | $0.0805 |
| Северная Каролина | 20.33% | 6.90% | 5.75% | 0.78% | 6.90% | 4.75% | 2.15% | $12.30 | $0.45 | $0.3750 |
| Северная Дакота | 16.08% | 5.20% | 2.90% | 1.42% | 6.56% | 5.00% | 1.56% | $4.66 | $0.44 | $0.2300 |
| Огайо | 13.46% | 0.00 | 5.00% | 1.36% | 7.10% | 5.75% | 1.35% | $9.34 | $1.25 | $0.2800 |
| Оклахома | 20.51% | 6.00% | 5.00% | 0.74% | 8.77% | 4.50% | 4.27% | $5.56 | $1.03 | $0.1600 |
| Орегон | 18.37% | 7.60% | 9.90% | 0.87% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | $22.72 | $1.31 | $0.3000 |
| Пенсильвания | 20.75% | 9.99% | 3.07% | 1.35% | 6.34% | 6.00% | 0.34% | $7.20 | $1.60 | $0.0000 |
| Пуэрто-Рико | 100% NoData | 100% NoData | 100% NoData | 11.83% | 7.00% | 6.00% | 1.00% | $ 100NoData | $ 100NoData | $ 100NoData |
| Род-Айленд | 21.34% | 7.00% | 5.99% | 1.35% | 7.00% | 7.00% | 0.00% | $5.40 | $3.50 | $0.3200 |
| Южная Каролина | 19.63% | 5.00% | 7.00% | 0.50% | 7.13% | 6.00% | 1.13% | $5.42 | $0.57 | $0.1600 |
| Южная Дакота | 7.11% | 0.00% | 0.00% | 1.28% | 5.83% | 4.00% | 1.83% | $4.63 | $1.53 | $0.2200 |
| Теннесси | 21.63% | 6.50% | 5.00% | 0.68% | 9.45% | 7.00% | 2.45% | $4.46 | $0.62 | $0.2000 |
| Техас | 9.86% | 0.00% | 0.00% | 1.81% | 8.05% | 6.25% | 1.80% | $2.40 | $1.41 | $0.2000 |
| Юта | 17.45% | 4.95% | 4.95% | 0.60% | 6.95% | 4.85% | 2.10% | $12.18 | $1.70 | $0.2450 |
| Вермонт | 25.18% | 8.50% | 8.95% | 1.59% | 6.14% | 6.00% | 0.14% | $7.68 | $2.75 | $0.1210 |
| Вирджиния | 15.12% | 6.00% | 2.75% | 0.74% | 5.63% | 5.30% | 0.33% | $19.18 | $0.30 | $0.1988 |
| Вашингтон | 9.81% | 0.00% | 0.00% | 0.92% | 8.89% | 6.50% | 2.39% | $35.22 | $3.03 | $0.3750 |
| Западная Вирджиния | 20.81% | 7.75% | 6.50% | 0.49% | 6.07% | 6.00% | 0.07% | $1.89 | $0.55 | $0.2050 |
| Висконсин | 22.74% | 7.90% | 7.65% | 1.76% | 5.43% | 5.00% | 0.43% | $3.25 | $2.52 | $0.3090 |
| Вайоминг | 6.05% | 0.00% | 0.00% | 0.58% | 5.47% | 4.00% | 1.47% | $0.00 | $0.60 | $0.2300 |
в некоторых штатах есть разные скобки подоходного налога. Я взял наихудший случай или наивысшую скобку, поэтому, если вы не зарабатываете слишком много, это может сильно отличаться.
Я пытался сделать худший случай, потому что, когда вы пытаетесь придумать, куда двигаться, вы не знаете, как они вас достанут. по крайней мере, вы знаете, что это плохо или хорошо в этих отношениях.
Пора валить? Все об эмиграции.
Про налоги в США
monacogirl wrote in pora_valit February 27th, 2014
Может быть кому-то при выборе штата проживания пригодится эта информация.
Подоходного налога нет в 7 штатах США:
А кликнув на отдельный штат из списка слева, можно также высчитать этот налог поточнее в "2013 Income Tax Estimator", указав определённую зарплату и метод заполнения декларации (холостяк или семья - об этом инфа ниже)..
В каждом штате есть дополнительный налог с продаж. При покупке товара на ценнике, как правило, налог не указывается. Его нужно добавлять во время оплаты товара. У некоторыех товаров налог уже включен в цену, например, бензин на заправке. В некоторых штатах не облагаются налогом продукты питания, одежда/обувь.
В некоторых штатах налога с продаж вообще нет:
Посмотреть, в каком штате какие налоги с продаж можно здесь (в Summary table):
Во многих городах, особенно больших, есть также свой добавочный налог. В некоторых только на доход, в некоторых только с продажи, а в некоторых оба. Тут уже нужно смотреть информацию по отдельно взятому городу.
Есть люди, которые селятся в штате Вашингтон, где нет подоходного налога, а покупки делают в штате Орегон, где нет налога с продаж, таким образом, неплохо экономят.
Таблица федерального подоходного налога вне занисимости от штата проживания в 2014 г. в США (будут платить эти налоги в 2015 г.).
Две самые распространённые категории: Single (холостые) и Married Filing Jointly (супруги, заполняющие декларацию вместе).
Single Taxpayers:
Married Filing Jointly and Surviving Spouses:
Есть много нюансов насчёт федерального налога. Если у вас съёмное жильё, нет инвестиций, вы вообще новичок в стране, вы, как правило, будете делать Standard Deductions. То есть, до того, как вы будете считать, сколько вы должны, вы отнимаете энную сумму от всего заработаного непосильным трудом из этой таблицы:
Ну и + т.н. Exemptions, которые также списывают (пример ниже с Васей и Маней).
Если у вас есть недвижимость, вам, возможно, будет выгодней делать Itemized deduction. Тогда можно списать много больше, и таким образом ещё больше снизить облагаемый налогом доход. Можно списать примерно в 2 раза больше, чем со Standard Deductions (у нас с мужем так выходит). Если есть медицинские расходы, потери в инвестициях, студенческий заём, пожертвования, ещё много разного, сейчас не помню всего, то можно списать ещё больше. Но там тоже есть свои нюансы и ограниченные суммы, я не в курсе, т.к. мы такое не списываем (кроме пожертвований). Но я знаю людей, которые списывают, например, мед. расходы. Все таблицы, приведённые выше - это базовые налоги.
Пример с этим не будем рассматривать - тот, кто в стране живёт несколько лет, с ним знаком и так, т.к. уже успел обзавестись домом, долгами и прочими прелестями жизни. А новоиспечённым иммигрантам и сидящим на чумайданах скорее всего подойдёт пример попроще.
Чтобы легче представить, посмотрим на самый простой пример иммигранта Васи Пупкина. Вася приехал в Америку с женой Маней, без детей (привожу пример без детей, т.к. у нас с мужем детей нет и я насчёт налогов у детных не в курсе. Знаю только, что они списывают ещё больше за счёт Exemptions.).
Вася с Маней приехали в Америку в самом начале года, сразу нашли работу, и проработали год. Вася работал сварщиком на стройке, Маня ночью мыла полы в супермаркете (реальный пример одних моих русских знакомых). Заработали $50,000 в год на семью. Вася с Маней живут в Техасе, где нет штатовского налога, снимают квартиру, живут в маленьком городишке, где нет дополнительных городских налогов. Инвестиций нет, студенческих заёмов тоже нет, голы, как соколы, только начинают жизнь в Америке, поэтому их декларация будет предельно проста.
$37,800 - $7,800 = $30,000 - это их окончательный облагаемый налогом доход, который облагается 15% налогом ($4,500).
$30,000 - это и есть тот Тaxable Income из таблиц выше.
Следовательно, из $50,000 Вася и Маня заплатят всего лишь $4,500 налога, оставляя себе $45,500 чистыми в год. В реале получается меньше 10%.
UPD. В комментах подсказали ещё, что Вася и Маня также заплатят $ 3,825 на соц. страховку и Medicare. То есть, из $50,000 у них чистыми на руки остаётся не $45,500, а $41,675.
Когда Вася и Маня получают зарплату, из неё вычитают минимальный налог. В зависимости от этих вычетов, в конце года Вася и Маня будут должны то, что не доплатили, или же если переплатили, им вернут разницу. При приёме на работу каждый заполняет налоговую бамашку, где указывает, как он желает платить налоги (как холостяк, как семья, и пр.), соответственно, такие налоги и снимают из зарплаты. Поэтому, лучше решить сразу. Некоторые даже переплачивают налоги специально, на всякий случай перестраховываются, чтобы не быть должным в конце года и не бегать в мыле, занимая деньги по знакомым. Если переплатили, всё равно вернут.
Читайте также: