Как открыть ип пошаговая инструкция для начинающих 2020 и какой налог выбрать

Опубликовано: 15.05.2024

ОКВЭД – Общероссийский классификатор видов экономической деятельности, в котором каждому виду деятельности соответствует числовой код. Подавая заявление о регистрации, будущий индивидуальный предприниматель указывает в нём коды ОКВЭД и таким образом сообщает госорганам, чем будет заниматься.

По кодам ОКВЭД виды деятельности делятся на классы, подклассы, группы, подгруппы и собственно виды. Подбор конкретных кодов для бизнеса может быть непростым. Например, деятельность по организации досуга и развлечений включена в несколько разных групп классификатора – можно выбрать только одну, а можно несколько. Количество кодов ОКВЭД к выбору не ограничено, но один из них нужно указать в качестве основного. Предполагается, что именно с соответствующего вида деятельности бизнес будет получать основной доход. После регистрации ИП имеет право добавлять новые коды и убирать из списка неактуальные.

Основной код ОКВЭД влияет на страховые тарифы: чем рискованнее вид деятельности, тем больше страховые взносы за работников. Если ИП не подаст подтверждение в налоговую, а там обнаружат, что основной доход поступает по другому виду деятельности, предпринимателю установят самый высокий страховой тариф из соответствующих выбранным кодам. И вот тут коды ОКВЭД, указанные «на всякий случай», могут оказаться некстати.

Важно:

Если выбранные виды деятельности относятся к социальной сфере и особенно связаны с работой с несовершеннолетними, для регистрации ИП понадобится справка об отсутствии судимости. Запросить её лучше заранее, так как ответ готовится в течение 30 дней. Учитывайте также, что ИП не имеют права заниматься: производством и продажей алкоголя, военной и космической техники, лекарств; авиаперевозками; заграничным трудоустройством граждан; работой инвестиционных фондов и частных охранных предприятий. А некоторые виды деятельности потребуют оформления лицензии. Если ИП ведёт деятельность не по выбранным кодам ОКВЭД без уведомления (или в случае несвоевременного уведомления) налоговой, ему грозит штраф до 5 тысяч рублей. Кроме того, это может привести к потере доверия банка и ограничению операций по счёту.

Выберите систему налогообложения

Индивидуальный предприниматель может выбрать общую систему налогообложения (ОСНО) или какой-то из специальных режимов: упрощённую систему (УСН), единый налог на вменённый доход (ЕНВД), единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) или патентную систему (ПСН). ОСНО применяется по умолчанию, если ИП не перейдёт на спецрежим. Разница между общей налоговой системой и спецрежимами в том, что на ОСНО выплачивается 3-5 разных налогов, а на спецрежимах - 1 или 2 налога.

УСН работает в двух вариантах. УСН «Доходы» предполагает выплату единого налога в размере 6% от доходов. УСН «Доходы минус расходы» - 15% от разницы между доходами и расходами. Годовой доход ИП при этом не должен превышать 150 млн рублей. Чтобы применять УСН, уведомление о переходе на этот спецрежим нужно приложить к пакету документов для регистрации ИП или подать в течение 30 дней после регистрации.

ЕНВД юридически подходит не всем ИП – перечень видов деятельности, при которых можно применять режим, указан в Налоговом кодексе . ЕНВД предполагает выплату в качестве налога фиксированной суммы, которая зависит от разных показателей и также указана в Налоговом кодексе. С 1 января 2021 года режим отменят.

ПСН – режим, при котором ИП вместо уплаты налога покупает на срок от месяца до года патент, то есть разрешение заниматься конкретным бизнесом. Стоимость патента определяется государством. ПСН подходит для строго определённых видов деятельности, перечисленных в Налоговом кодексе .

ЕСХН предназначен для ИП, более 70% доходов которых поступают от сельхозпроизводства. При ЕСХН выплачивается налог в размере 6% разницы между доходами и расходами и НДС.

Заполните заявления по форме Р21001

Форма заполняется чёрными чернилами от руки или на компьютере – шрифтом Courier New с высотой 18 пунктов – и подписывается заранее только в случае подачи документов онлайн с усиленной квалифицированной электронной подписью. При личной подаче заявление подписывается в присутствии инспектора налоговой службы, при подаче через доверенное лицо – в присутствии нотариуса.

Форма Р21001 состоит из 5 листов, 3-ий лист заполняют только иностранцы и лица без гражданства. Граждане РФ ничего не пишут на 3 листе и вообще не сдают его.

Коды ОКВЭД необязательно писать полностью, но важно указать не менее 4 цифр каждого.

С 29 апреля 2018 года в заявлении необходимо указывать e-mail.

Оплатите госпошлину

При подаче заявления на регистрацию ИП в электронной форме через портал Госулуг, МФЦ или сайт ФНС госпошлину платить не нужно. В остальных случаях сумма пошлины составит 800 рублей.

Сформировать бланк квитанции можно при помощи сервиса ФНС или заполнить вручную, узнав реквизиты регистрирующего органа. Оплатить – онлайн на сайте ФНС или Госуслуг, в банке или через банкомат.

Соберите пакет документов и подайте в регистрирующий орган

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя можно только по месту жительства или пребывания. А подать документы — онлайн или в бумажном виде.

Онлайн-подача

через РБиДОС (сервис регистрации бизнеса и дистанционного открытия счета) — без визита в налоговую, УКЭП и оплаты госпошлины. Сервис позволяет получить электронную подпись, загрузить документы и выбрать режим налогообложения, не выходя из дома. Формировать пакет документов для открытия ИП или ООО не придётся: система сделает это за вас;

онлайн через сайт ФНС или Госуслуг с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП). Получить УКЭП можно только в удостоверяющих центрах, аккредитованных Министерством цифрового развития, связи и массовых коммуникаций РФ.

В бумажном виде

в МФЦ — многофункциональный центр госуслуг, который придётся посетить лично. Услугу регистрации МФЦ оказывают не все центры — заранее уточните, примут ли документы в выбранном отделении;

в налоговую инспекцию, регистрирующую ИП по вашему месту жительства (пребывания) лично или через представителя;

по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения по адресу налоговой инспекции.

Пакет документов для регистрации ИП включает:

оригинал паспорта или нотариально заверенные копии всех страниц, если документы подаёт доверенное лицо;
копии всех страниц паспорта;
заполненное заявление по форме Р21001;
квитанция об оплате госпошлины;
нотариально заверенная доверенность на имя представителя, если документы подаёт доверенное лицо будущего ИП;
дополнительные документы, если заявление на регистрацию ИП подаёт несовершеннолетний.

Полный перечень документов приводится в п. 1 ст. 22.1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ.

Чтобы сэкономить время, воспользуйтесь бесплатным сервисом подготовки документов для регистрации ИП . Вам нужно будет только заполнить анкету, сервис поможет вам выбрать виды деятельности и систему налогообложения. После ввода данных сервис автоматически готовит документы в соответствии с законодательством РФ. Вам останется только распечатать документы и отнести в налоговую.

Когда будут готовы документы

Заявление рассматривается в течение 3 рабочих дней. Узнать, готовы ли документы, можно на сайте ФНС или в налоговой инспекции по месту жительства (пребывания).

С 1 января 2017 года Свидетельство о регистрации ИП не выдаётся. А с 29 апреля 2018 года вообще не выдаются бумажные оригиналы документов, подтверждающих регистрацию ИП: теперь они существуют только в электронном виде. Вместо них ИП получают лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) и уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе. Эти документы налоговая отправляет ИП на e-mail.

Если индивидуальному предпринимателю нужны бумажные копии документов, ему необходимо вместе с заявлением подать специальный дополнительный запрос. Получить их ИП сможет лично или через представителя по почте или в налоговой инспекции.

Возможные причины отказа в регистрации ИП

Налоговая откажет в регистрации ИП, если заявитель недееспособен, признан банкротом или уже зарегистрирован в качестве ИП. Бывают случаи, когда суд может наложить запрет на предпринимательство в отношении заявителя.

Ошибки при регистрации также могут послужить причиной отказа, например, если заявление по форме Р21001 заполнено неправильно, ошибочно выбран регистрирующий орган или запрещенный вид деятельности.

Получив отказ, заявитель вправе подать документы повторно.

Простой способ узаконить бизнес — зарегистрировать ИП и выбрать льготную систему налогообложения. Понадобится пара документов и немного времени.

Рассказываем обо всем по порядку.

Шаг 1. Определиться с видами деятельности

Для регистрации ИП вы выбираете коды экономической деятельности из специального классификатора — ОКВЭД. Благодаря им налоговая и банки узнают, чем именно вы занимаетесь.

Например, булочной могут потребоваться коды 10.71.1 «Производство хлеба и хлебобулочных изделий недлительного хранения» и 10.71.2 «Производство мучных кондитерских изделий, тортов и пирожных недлительного хранения».

В заявлении на регистрацию ИП вы указываете один основной код и несколько дополнительных. Для основного кода выбирайте ту деятельность, от которой планируете получать больше всего денег.

«Закон не ограничивает количество видов деятельности. Но если из документов следует, что у вас одновременно салон красоты, производство черных металлов и предприятие по переработке рыбы, банк может заподозрить вас в «отмывании» денег.

Чтобы такого не произошло, я рекомендую указывать только ту деятельность, которой вы действительно занимаетесь. У предпринимателей, которые так поступают, не возникает проблем с банками».

Татьяна Никанорова, руководитель «Профдело», двадцать лет в бухгалтерии

Шаг 2. Выбрать систему налогообложения

После регистрации ИП есть месяц на выбор системы налогообложения. Если за это время не уведомить налоговую о своем решении, она назначит вам общую систему налогообложения. Для вас это означает высокие налоги и сложный учет — без бухгалтера не обойтись.

Чтобы не принимать решение в спешке, определитесь с системой налогообложения до регистрации ИП. Малому бизнесу подойдет одна из пяти льготных систем: упрощенка, патент, единый налог на вмененный доход, единый сельскохозяйственный налог или налог на профессиональный доход.

Упрощенная система налогообложения

Подходит большинству начинающих предпринимателей. Раз в три месяца вы платите налог, а раз в год сдаете декларацию.

Упрощенка бывает двух видов: «Доходы» и «Доходы минус расходы». В первом случае вы рассчитываете налог со всех заработанных денег, во втором — вычитаете из доходов расходы на ведение бизнеса. На УСН есть ограничения по видам деятельности, обороту и количеству сотрудников.

Единый налог на вмененный доход

Подходит только для определенных видов деятельности. Особенность системы — сумма налога зависит не от выручки, а от показателей бизнеса, например, площади магазина или количества сотрудников. Вы всегда знаете, сколько платить, и спокойно откладываете нужную сумму.

Правда, с 2020 года ЕНВД нельзя применять в некоторых сферах, а с 2021 года эту систему налогообложения полностью отменят.

Патентная система налогообложения

Что-то вроде разрешения на работу. Вы покупаете патент на определенный срок, и в это время не платите налоги и не сдаете декларацию. Налоговый кодекс приводит конкретные виды деятельности, для которых возможно применение патентной системы. Есть ограничения по обороту и количеству сотрудников.

Единый сельскохозяйственный налог

Система налогообложения для предпринимателей, которые производят, перерабатывают и продают сельхозпродукцию или оказывают услуги в этой сфере.

ЕСХН подойдет, только если вы производите продукцию сами и получаете от продажи сельхозтоваров не менее 70% выручки. К индивидуальным предпринимателям есть дополнительные требования.

Налог на профессиональный доход

Подойдет, если вы продаете товары собственного производства, сами оказываете услуги и не планируете нанимать сотрудников.

Вы платите государству 6% от дохода, если получаете деньги от компаний и других ИП, 4% — если ваши клиенты физлица. Не нужно платить страховые взносы, подключать онлайн-кассу и сдавать декларацию.

Ограничение по доходу — 2,4 миллиона рублей в год. Если заработаете больше, придется переходить на другую систему налогообложения. В 2020 году НПД действует в 23 регионах страны.

По виду деятельности вам могут подходить несколько систем налогообложения. Чтобы определиться с выбором, нужно прикинуть, сколько налогов заплатите в каждом конкретном случае, и выбрать самый выгодный вариант.

Лучше всего посоветоваться с бухгалтером. Чтобы не платить за простую консультацию, можно обратиться в государственный центр поддержки предпринимателей — его сотрудники консультируют бесплатно.

Шаг 3. Подготовить документы для регистрации

Чтобы открыть ИП, потребуется подать в налоговую пакет документов: копию паспорта, заявление о регистрации и квитанцию об оплате госпошлины. Несовершеннолетним дополнительно нужно письменное согласие родителей — стать предпринимателями они могут с 14 лет.

Заявление на регистрацию

Вы заполняете заявление по форме № Р21001 на компьютере или от руки. В нем все просто: вы указываете паспортные данные, адрес регистрации, коды экономической деятельности — ОКВЭД.

У налоговой есть требования к оформлению. Если заполняете документ на компьютере, то выбирайте шрифт Courier New 18-ого размера. От руки заявление можно заполнять только черными чернилами. В обоих случаях используйте заглавные буквы, а в одну клетку вписывайте одну букву или знак.

Пример заполнения первой страницы заявления

В 2020 году госпошлина за регистрацию ИП — 800 рублей. Вы платите ее, только если сдаете документы в налоговую лично. Для этого формируете квитанцию с вашими данными на сайте ФНС. Оплачиваете онлайн на том же сайте или в банке.

Госпошлина не нужна, если подаете заявление на сайте налоговой, на портале Госуслуг, через МФЦ, нотариуса или посредника, например, банк.

Шаг 4. Зарегистрировать ИП в налоговой

Индивидуальные предприниматели регистрируются по месту прописки. Допустим, вы живете в Москве, а прописаны в Калининграде — в этом случае нужно будет обращаться в калининградскую налоговую. Но не нужно бежать за билетом на самолет: подавайте документы по интернету, через МФЦ, нотариуса или банк, отправляйте по почте или с курьером.

Лично в налоговой

Способ подойдет, если вы живете в том же городе, где прописаны, и можете лично съездить в налоговую.

Посетить ФНС придется дважды: сначала подать заявление, затем — забрать документы о регистрации. Чтобы не обивать пороги налоговой, подайте заявление через портал Госуслуг. В налоговой рассмотрят документы и пригласят вас сразу на оформление.

ИП можно зарегистрировать на портале Госуслуг или на сайте ФНС. Чтобы все сделать без визита в налоговую, потребуется купить квалифицированную электронную подпись. Ее оформляют в удостоверяющих центрах, аккредитованных Минкомсвязи. В среднем подпись стоит 3000 рублей.

МФЦ обычно ближе к дому, чем налоговая, и в нем меньше очередей. В остальном процедура устроена так же, как и личный поход в ФНС. Правда, услугу оказывают не во всех центрах, а срок регистрации увеличивается до 14 дней.

Регистрировать ИП помогают банки, причем бесплатно. Представители банка заполнят за вас и передадут в налоговую все документы.

Нотариусы принимают от будущих предпринимателей документы, заверяют своей электронной подписью и отправляют в налоговую. За услугой можно обратиться к любому нотариусу, в Москве она в среднем стоит 8000 рублей.

По почте или курьером

Вы заверяете подпись на заявлении у нотариуса и отправляете документы по почте или с курьером. Придется оплатить услуги нотариуса и стоимость пересылки.

Шаг 5. Получить документы о регистрации

Оснований для отказа в регистрации немного — чаще всего это неправильно заполненные документы. Еще отказывают людям, если суд запретил им заниматься предпринимательской деятельностью и срок запрета еще не истек. А предпринимателям-банкротам и прекратившим деятельность по решению суда нужно ждать год, прежде чем снова открывать ИП.

Если проблем нет, то через 3 рабочих дня вас зарегистрируют. Срок может увеличиться до 5–14 дней, если подаете документы через МФЦ, нотариуса, отправляете по почте или с курьером.

В финале вы получите лист записи из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей. Еще могут выдать уведомление о постановке на учет в налоговой. Свидетельства о государственной регистрации ИП не выдают с 2017 года.

Шаг 5. Уладить формальности

Чтобы не остаться на общей системе налогообложения, нужно сообщить налоговой о выборе льготного режима.

В течение 30 дней вы подаете в налоговую уведомление о выборе упрощенки или сельхозналога, в течение 5 дней — о выборе вмененки. С патентном по-другому: за 10 дней до начала работы вы подаете заявление на получение патента и затем получаете документ.

Плательщики налога на профессиональный доход подают уведомление в мобильном приложении «Мой налог»: оно работает на Android и iOS.

Сообщить другим контролирующим органам

Сообщать в ПФР и фонд ОМС не нужно, за вас это сделает налоговая. Но если вы нанимаете сотрудников, то регистрируетесь в ФСС в качестве работодателя.

Предприниматели из некоторых сфер обязаны уведомлять другие государственные ведомства. Например, владельцам кафе, гостиниц, химчисток и булочных нужно сообщать о начале работы в Роспотребнадзор. Чтобы выяснить, куда обращаться конкретно вам, проконсультируйтесь с бухгалтером или юристом или изучите постановление Правительства РФ.

Открыть расчетный счет в банке

Расчетный счет нужен, если вы собираетесь принимать оплату по безналу от юрлиц и других ИП. Или вам будут платить физики с карт или по интернету. Еще счет требуется, когда клиент по одному договору должен вам более 100 000 рублей. В остальных случаях его открывать не обязательно.

Разобраться с налогами и взносами

Предприниматели обязаны платить страховые взносы в ПФР и фонд ОМС, от них освобождены только плательщики налога на профессиональный доход. В 2020 году сумма взносов — 40 874 рублей за год. Столько придется отдать, даже если от бизнеса одни убытки.

Страховые взносы вы перечисляете налоговой. Платить можно по месяцам, кварталам или сразу за год, главное — внести всю сумму до конца года. На упрощенке и вмененке выгодно платить поквартально. Тогда вы уменьшаете налог на сумму страховых взносов, то есть отдаете государству меньше денег.

Еще нужно вовремя перечислять налоги, сдавать декларации и вести книгу учета доходов и расходов (отчетности нет только у ИП на НПД). Если же вы наняли сотрудников, придется перечислять налоги, взносы и сдавать отчеты за них.

Ошибки и задержки обходятся дорого. Например, за отсутствие книги учета можно заплатить 30 000 рублей. Чтобы не отдавать государству лишнего, разберитесь с бухгалтерией: подключите онлайн-сервис или обратитесь к бухгалтеру. И заведите календарь отчетности — тогда ничего не потеряется.

Подключить онлайн-кассу, если нужно

Полностью от кассы освобождены только плательщики налога на профессиональный доход. Большинство предпринимателей на других системах налогообложения, которые принимают деньги от физлиц, обязаны использовать кассу. Проконсультируйтесь с бухгалтером, чтобы выяснить, нужна ли касса именно вам.

Как открыть ИП

Выбирайте из классификатора только те виды деятельности, которыми действительно будете заниматься. Иначе вас могут заподозрить в коммерческих махинациях.
Определитесь с системой налогообложения. Для этого посчитайте, сколько налогов будете платить на каждом из режимов.
Заполните заявление на регистрацию ИП, приложите копию паспорта. Оплатите госпошлину, если подаете документы в налоговую лично.
Посетите налоговую или обратитесь в нее через Госуслуги, сайт ФНС, МФЦ, подайте документы через нотариуса, отправьте по почте или с курьером.
Получите выписку из ЕГРИП и свидетельство о постановке на учет в налоговой.
Сообщите данные о себе налоговой и другим контролирующим органам, разберитесь с налогами и страховыми взносами, узнайте, нужна ли вам онлайн-касса.
Обратитесь в банк, если не хотите заниматься документами лично. Сотрудники банка все сделают за вас.

Татьяна Никанорова, генеральный директор «Профдело»

Открыть ИП в 2020 году в России может любой гражданин от 18 лет без серьёзных проблем с психикой. Для этого нужно написать заявление в налоговую службу. Это не займёт много времени, однако, прежде нужно определиться с наиболее выгодными для вас условиями. Как сделать всё быстро, правильно и с минимальными затратами, рассказываем в статье.

Приобрести онлайн-кассу на выгодных условиях

В нашем интернет-магазине вы найдёте современное оборудование по цене от 2000 руб.

Кто может открыть ИП

Стать предпринимателем может любой психически здоровый совершеннолетний (в отдельных случаях – граждане без судимости). С 14 до 18 лет тоже можно стать бизнесменом, но обязательно нужно согласие родителей или опекунов.

Иностранец тоже может открыть ИП, если он прописан в России. Беспрепятственно открыть ИП также могут пенсионеры, женщины в декрете, учредители ООО, любой человек, который работает официально, кроме госслужащих и военных.

Открываем ИП: с чего начать?

Выберите вид деятельности

Вид деятельности обязательно пишут в заявлении, которое подают в Налоговую при открытии ИП. Их может быть несколько: один основной и другие дополнительные. Его выбирают из общероссийского классификатора видов экономической деятельности (сокращённо ОКВЭД). У каждого вида есть свой код. Его вы вносите в заявление.

Вы можете выбрать коды «на будущее» (то есть начать работать по ним, например, через год), либо добавить коды потом. Чётко определитесь с основным направлением, т.к. это может повлиять на налоги, лицензии и разрешения.

Как выбрать код ОКВЭД

Главным кодом выбирайте тот, с деятельности которого вы планируете получать основную прибыль. Выбирайте те коды, по которым вы точно планируете заниматься сейчас или в дальнейшем. Будьте очень аккуратны, заполняя заявление: налоговая может наказать за то, что заявление заполнено с ошибками. Ошибкой считается, к примеру, даже лишний пробел. Прописывайте в заявлении не меньше четырёх знаков кода. От основного кода будут зависеть ваши отношения с работниками (если вы планируете их нанимать), а конкретно размер страховых взносов. Например, взнос «за травматизм» зависит от ОКВЭДа. В зависимости от кода тариф может быть выше или ниже.

Какую систему налогообложения выбрать ИП

Следующий этап – выбор системы налогообложения ИП. Всего есть 5 видов налогообложения и, соответственно, 5 налоговых режимов. Нужно выбрать наиболее подходящий и выгодный.

Режим налогообложения ОСНО

Если вы не выберете налоговый режим, по умолчанию вам назначат общий (сокращённо ОСНО).

На ОСНО платят следующие налоги:

20% на прибыль либо 13% НДФЛ; НДС с продаж и услуг (18%); Налог на имущество.

Поменять систему налогообложения можно по заявлению.

Также есть специальные режимы.

Режим налогообложения ЕНВД

Речь идет о едином налоге на вменённый доход:

На «вменёнке» вы платите фиксированную сумму. Её вычисляют исходя из нескольких критериев: штата, площади торговых помещений, количества транспорта. Такой вид налога могут использовать только ИП со штатом не более 100 человек, а также не на все виды деятельности. Подробнее об этом можно прочитать в налоговом кодексе.

В 2021 году данный вид налогообложения будет отменён, поэтому лучше рассмотреть иные варианты.

Режим налогообложения УСН

УСН, или упрощённая система налогообложения – самый популярный выбор ИП. На «упрощёнке» отчётности по налогам намного меньше, поэтому его выбирают в большинстве случаев. Предприниматель может платить налог с дохода либо с разницы между доходами и расходами. Как это будет выгоднее для вас, рассчитывается в каждом конкретном случае отдельно.

Режим налогообложения ПСН

При патентной системе налогообложения (ПСН) ИП покупает патент на конкретную деятельность. Но распространяется патент далеко не на все сферы и не во всех регионах. Есть ограничения: численность организации не может превышать 15 человек, а доходы – 60 миллионов.

Как платить налоги при ПСН? Оплату нужно осуществлять раз в квартал. Узнать цену патента можно на сайте ФНС с помощью специального сервиса. Платить нужно строго вовремя, иначе можно лишиться права на патент.

Режим налогообложения ЕСХН

Для агрофирм и других предприятий, которые получают доход с сельского хозяйства, действует ЕСХН – единый сельскохозяйственный налог. Его платят два раза в год. Он заменяет налог на имущество, прибыль и НДС.

Как открыть ИП: документы

Для регистрации ИП потребуются следующие документы:

Как подать заявление на открытие ИП?

Подать заявление на открытие ИП можно двумя способами самостоятельно или онлайн.

Как подать заявление самостоятельно на открытие ИП:

	Лично Вы можете сами обратиться в налоговую с пакетом документов и заявлением. Подавать заявление нужно по месту регистрации.
МФЦ Также заявление можно подать через МФЦ, но такая услуга предоставляется не в каждом отделений – уточните в вашем регионе. Однако, исходя из практики, в МФЦ вы можете столкнуться с тем, что сотрудники не смогут ответить на все возникшие вопросы. Хотя есть и несомненные плюсы: очереди в МФЦ меньше, чем в Налоговой.
Почта России

Как подать заявление на ИП Онлайн

Подать заявление можно через онлайн-сервис на сайте ФНС или через Госуслуги. Однако в этом случае вам прежде понадобится получить усиленную квалифицированную подпись.

Если все документы заполнены правильно, вас зарегистрируют через 3 рабочих дня. С позапрошлого года все документы выдают электронно. Вы получите ЕГРИП — лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, а также уведомление о постановке на учёт. Все документы придут на ваш e-mail. Если вы хотите иметь бумажные копии, сразу напишите дополнительное заявление.

Госпошлина за открытие ИП

Сейчас размер госпошлины – 800 рублей. Оплатить её можно на сайте ФНС или на портале Госуслуги, тогда вы получите скидку 30%. Обязательно сохраните или распечатайте квитанцию, она понадобится вам в Налоговой.

Если вам по каким-либо причинам откажут в открытии ИП, госпошлина не возвращается.

Открытие ИП: что делать дальше

После того, как вы официально получили возможность быть предпринимателем, приобретите онлайн-кассу, чтобы торговать согласно требованиям ФЗ-54. Приобрести кассу недорого со всем пакетом нужных услуг (регистрация в ФНС, подключение ОФД, настройка и др.) можно в Мультикас.

Также вам понадобится изготовить печать. По закону, она обязательно должна быть у всех ИП, кто продаёт через онлайн-кассу. Штампы делают на заказ, на нём обязательно должны быть реквизиты вашей организации.

Чтобы рассчитываться с контрагентами свыше 100 000 рублей вам понадобится расчётный счёт. Открыть его также можно сразу в Мультикас через специальный онлайн-сервис. Компания сотрудничает с банками, которые предоставляют наиболее выгодные условия для малого бизнеса.

Сколько стоит открыть ИП

Цена открытия ИП зависит от ряда факторов:

Почему могут отказать в открытии ИП?

Причин, почему могут отказать в открытии ИП, может быть несколько. Это может быть заявление, заполненное с ошибками, наличие судимости (в отдельных случаях). Если вы подали заявление не по месту жительства, не объяснив причину этого, вы тоже можете получить отказ.

Будьте внимательны или обратитесь за помощью к специалистам, и всё обязательно получится.

Нужна помощь в подборе кассового аппарата?

Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберем подходящий кассовый аппарат для ИП.

Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции

В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования

Как открыть ИП. Какой порядок оформления. С чего начать. Возможные способы подать документы на регистрацию. Необходимый комплект документов. Эти вопросы разберём в этой статье.

Кто такой индивидуальный предприниматель в России

Во первых, это одна из форм ведения бизнеса без образования юридического лица.

Индивидуальный предприниматель — физическое лицо, которое осуществляет предпринимательскую деятельность в порядке, предписанным законодательством.

ИП регистрирует Федеральная налоговая служба. Сведения о них содержаться в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).

Зачем открывать ИП

Гражданский кодекс Российской Федерации установил:

Предпринимательство — это бизнес. Цель — систематическое получение прибыли от использования имущества, реализации товаров, выполнения работ и услуг.
Лица, которые занимаются бизнесом, должны зарегистрироваться в установленном законом порядке.

Таким образом, если Вы получаете систематическую прибыль от какого либо вида деятельности, то обязаны открыть ИП.

В противном случае это будет незаконным предпринимательством. Может повлечь административное и уголовное наказание.

Кто может открыть ИП

В соответствии с Гражданским кодексом предпринимателем может стать любой дееспособный гражданин.

Дееспособность наступает с 18 лет или с момента вступления в брак.

Можно оформить ИП и с 14 лет:

С согласия родителей-опекунов.
Пройдя процедуру эмансипации — через суд или органы опеки.

Иностранные граждане и лица без гражданства, зарегистрированные в России, также могут быть ИП при условии дееспособности.

Ограничения для судимых граждан

Лица с непогашенной судимостью и условно-осужденные могут вести бизнес. Но не во всех сферах.

Им запрещено вести бизнес в областях:

Образования.
Медицинских услуг.
Организации досуга.
Других.

Ранее судимым при регистрации ИП, необходимо предоставить справку о судимости из органов внутренних дел. На её основании ФНС принимает решение — вправе ли соискатель вести тот или иной бизнес.

Кому нельзя быть ИП

Заниматься бизнесом нельзя следующим лицам:

Государственные служащие, военнослужащие.
Индивидуальные предприниматели, ранее признанные банкротами. В течении 5 лет после окончания процедуры банкротства. Данное ограничение не распространяется на банкротов — физических лиц, чье банкротство не связано с предпринимательской деятельностью.
Дисквалифицированные по решению суда граждане. Суд может наложить запрет на определённый срок за ранние нарушения.
Недееспособные:

Лица до 18 лет. Не в браке, не эмансипированные, без согласия законных представителей.
Граждане, признанные недееспособными судом из-за расстройств психики.

Чем может заниматься ИП. Виды деятельности

Законодательство России не содержит конкретного перечня видов деятельности для ИП. Разрешено всё, что не запрещено.

Для предпринимателей доступен любой бизнес не требующие лицензий.
Из лицензируемых видов деятельности доступны:

Пассажирские перевозке.
Медицинские услуги и фармацевтика.
Работа частным детективом.

Виды деятельности недоступные для ИП:

Всё, что связано с военным производством и космосом.
Действия с ядовитыми и наркотическими веществами.
Изготовление лекарств.
Изготовление и реализация алкогольной продукции.
Деятельность в сфере азартных игр.
Охранная деятельность.
Деятельность на рынке ценных бумаг, инвестиционных и страховых фондов.
Экспертиза промышленной безопасности.
Передача и реализация электрической энергии.

Госпошлина за регистрацию ИП

Оплатить пошлину за регистрацию ИП можно следующими способами:

В банке. В кассе или через онлайн-банк. Во втором случае не забудьте распечатать квитанцию.
В терминалах приёма платежей.
На сайте Госуслуги.

При подаче заявления онлайн пошлина за регистрацию ИП не платится.

Как открыть ИП. Способы подачи документов

Ключевые факторы для выбора способа регистрации ИП — стоимость и скорость. А также способы подготовки документов и подачи в ФНС.

От этого и будем отталкиваться. Но, сначала расскажем как подать заявление в регистрирующий орган.

Как подать документы на оформление ИП

Открыть ИП можно исключительно по месту регистрации. Постоянной или временной от 6 месяцев.

Не все налоговые инспекции оформляют ИП. Только специально уполномоченные.

Например: В городе Москве 42 Налоговые инспекции, но регистрационные действия производит только Межрайонная ИФНС России № 46 по городу Москве.

Налоговая инспекция принимает заявление на регистрацию ИП следующими способами:

Лично от заявителя.
Через представителя по нотариальной доверенности.
Почтой.
Онлайн.

Онлайн подача — оптимальный вариант.

Плюсы онлайн регистрации ИП

Не надо платить пошлину за оформление бизнеса.
Нет дополнительных расходов на нотариальную доверенность и почтовые расходы.
Без очередей.
Возможность подать документы, независимо от местонахождения.

Минусы онлайн открытия ИП:

Необходима электронно-цифровая подпись. Цена на рынке от 700 рублей.
Требуется установка дополнительного программного обеспечения.

Как этих минусов избежать объясним ниже.

Способы регистрации ИП:

Для наглядности мы свели основные данные в таблицу.

Гос. пошлина, рублей

Ключ ЭЦП, рублей

Подбор кодов ОКВЭД, рублей

Доп. консультации, рублей

Оформление документов, рублей

Подача заявления, рублей

Гос. пошлина, рублей

Ключ ЭЦП, рублей

Подбор кодов ОКВЭД, рублей

Доп. консультации, рублей

Оформление документов, рублей

Подача заявления, рублей

Гос. пошлина, рублей

Ключ ЭЦП, рублей

Подбор кодов ОКВЭД, рублей

Доп. консультации, рублей

Оформление документов, рублей

Подача заявления, рублей

Гос. пошлина, рублей

От 0 до 800 Не все центры подают онлайн.

Ключ ЭЦП, рублей

Подбор кодов ОКВЭД, рублей

Доп. консультации, рублей

Оформление документов, рублей

0
Услуга не во всех центрах

Подача заявления, рублей

Гос. пошлина, рублей

От 0 до 800 Зависит от способа подачи.

Ключ ЭЦП, рублей

Зависит от способа подачи. Если онлайн от 700

Подбор кодов ОКВЭД, рублей

Доп. консультации, рублей

Оформление документов, рублей

Подача заявления, рублей

Гос. пошлина, рублей

Ключ ЭЦП, рублей

Подбор кодов ОКВЭД, рублей

Доп. консультации, рублей

Оформление документов, рублей

Подача заявления, рублей

Табл. 1 Сравнение способов регистрации ИП

А теперь подробнее.

1. Открыть ИП через банк

Банки таким образом реализуют программы: Поддержки бизнеса и Привлечения клиентов.

2. Открыть ИП самостоятельно

Относительно недорогой и несложный способ. Но, всё-таки, срок на регистрацию указанный в таблице (от 4-х раб. дней) очень оптимистичный.

Если у Вас нет специальных знаний, придётся потратить время на изучение вопроса. Это справедливо для обоих вариантов самостоятельного оформления бизнеса.

При онлайн варианте подачи добавляется необходимость изучения этой процедуры.

Подробно разберём как открыть ИП самостоятельно ниже.

3. Подать документы в МФЦ

Самый долгий и не всегда бесплатный способ.

Дело в том, что только некоторые центры помогают готовить пакет документов. Отправляют онлайн также не все. Необходимо уточнять.

Кроме того, работники МФЦ не подберут коды видов деятельности. На консультацию, также, не стоит рассчитывать.

Очередь в ФНС меняется на очередь в МФЦ.

4. Оформить ИП с помощью профессиональных регистраторов.

Пояснять особо нечего. Всё под ключ. За скорость, знания и работу придётся заплатить.

5. Подать через нотариуса

Порядок регистрации ИП. Пошаговая инструкция

Выбрать виды деятельности по ОКВЭД.
Заявление на регистрацию ИП по форме № Р21001.
Режим налогообложения. Уведомления на упрощенку.
Подать комплект документов для открытия ИП.
Получить документы о регистрации ИП.

Далее разберём как открыть ИП самостоятельно.

1. Подобрать коды видов деятельности по ОКВЭД

Выбираем виды деятельности из Общероссийского классификатора (ОКВЭД).

Количество видов и, соответственно, кодов неограниченно. Но, злоупотреблять этим не следует. Большое количество кодов может расширить возможности Фонду социального страхования для повышения тарифа страховых взносов на работников.

Необходимо заявлять коды, работа по которым производится систематически. Доля которых от общего дохода превышает 5 %.

Другими словами, если совершили разовую сделку или несколько сделок, но их доля в общем доходе не больше 5 %, то вносить в реестр данный вид деятельности не нужно.

Указываем коды минимум из 4-х знаков. Так как, четырехзначный код включает в себя подгруппу с большим количеством знаков, то оптимально указывать именно его. Так вы не будете сужать, доступные виды деятельности.

Бесплатная консультация по подбору кодов ОКВЭД +7(987) 707-24-54 или оставьте заявку через форму

Не забудьте выбрать основной вид деятельности.

2. Заполнить заявление на регистрацию ИП по форме № Р21001

Заявление заполняется в соответствии с требованиями установленными приказом ФНС России от 31 августа 2020 № ЕД-7-14/617@.

Внимательно ознакомьтесь с ними, если будете заполнять вручную.

Нет смысла пересказывать все требования. Их достаточно много. Ознакомится с ними можно по ссылке выше. Тем более, что это не лучший вариант — заполнять заявление полностью самостоятельно.

Упростить задачу можно заполнив заявление с помощью сервиса ФНС.

Обратите внимание: адресные данные ИП должны соответствовать Федеральной информационной адресной системе (ФИАС).

Найти адрес по ФИАС можно на сайте ФНС.

Введите адрес в строку поиска. Данные вводим в обратном порядке, начиная с дома.

В выпадающем окне выберите предложенный вариант и нажмите «Найти». Сервис выдаст адрес в соответствии с государственным реестром.

Обратите внимание: Если не сделаете отметку в специальном поле о получении документов на бумажном носителе, то они придут только в электронном виде на указанный адрес электронной почты.

3. Выбрать режим налогообложения

На практике, мы довольно часто сталкиваемся с недопониманием будущих ИП некоторых моментов при выборе режима налогообложения. Рассмотрим подробнее.

Режимы налогообложения для ИП:

Общая система налогообложения (ОСНО).
Патентная система налогообложения (ПСН).
Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН). Для производителей сельхозпродукции (растениеводства, животноводства, рыбоводства, рыболовства, сельского и лесного хозяйства).
Упрощённая система налогообложения (УСН). Две разновидности:

6% от Доходов. Ставки могут отличаться в зависимости от региона РФ от 1 до 6%.
15% от Доходов — Расходы. Ставки могут отличаться в разных регионах от 5 до 15%.

Примечание: Единый налог на вменённый доход (ЕНВД) отменён с 1 января 2021г.

Бесплатная помощь по выбору режим налогообложения +7(987) 707-24-54 или оставьте заявку через форму

УСН, ПСН и ЕСХН — специальные режимы. Главное их отличие от Общей системы — это снижение налоговой нагрузки и отчётности.

Единый сельхоз налог — частный случай. Он относится к конкретной отрасли. Поэтому не будем останавливаться на нём подробно. Скажем лишь, что переход на него происходит аналогично упрощенке.

При регистрации ИП нас интересуют выбор между Общей системой и двумя разновидностями УСН.

Причина в том, что Патентная система применяется параллельно с ними. Дополнительно к ним. То есть, можно выбрать одновременно и Упрощенку и Патент. Почему это важно понимать?

Многие ИП при регистрации не подают уведомление о переходе на УСН. Мотивируют это тем, что будут получать Патент. Часто в дальнейшем это становится серьёзной проблемой.

Предприниматель не перешел на упрощенку на старте бизнеса. Получил патент. Но, по какой-то причине, потерял право его применения. ИП переводят на Общую систему. Это невыгодно для большинства предпринимателей. Бизнес под угрозой.
При открытии ИП уведомил о применении УСН. В подобной ситуации переведут на УСН. Это менее болезненно. Кроме того, виды деятельности, кроме патентного, будут на упрощёнке. Вы не ограничены одним источником дохода и можете спокойно расширять сферу своих бизнес — интересов.

Как выбрать вид УСН

Уточните ставки налогов в конкретном регионе.
Оцените свои предполагаемые доходы и расходы, их разницу, налог на каждой из систем.
Выберите лучший вариант.

По практике, если расходы более 2/3 от доходов — выгоднее применять Доходы минус Расходы.

Дополнительный фактор — количество сотрудников. Чем больше, тем выгоднее этот же режим.

Обратите внимание: При регистрации ИП уведомление о применении УСН подаётся вместе с пакетом документов в регистрирующую Инспекцию ФНС.

Если этого не сделали, можно подать в течении месяца , но уже в Инспекцию за которой закреплены как налогоплательщик.

4. Сформировать пакет документов и подать в ФНС

Комплект документов для регистрации ИП:

Заявление на регистрацию ИП по форме № Р21001.
Квитанция об оплате госпошлины.
Копия всех страниц паспорта.
Уведомление о применении УСН.
Нотариальная доверенность, если подает представитель.

Мы уже разбирали, что подать документы можно лично в Налоговую инспекцию или через МФЦ. Онлайн на сайте Налоговой, через Госуслуги или нотариуса. Почтой, заказным письмом.

При подаче почтой или через представителя Заявление и Копия паспорта должны быть заверены нотариально.

Подпись на заявлении ставится в присутствии нотариуса либо регистратора ФНС.

5. Получить документы о регистрации ИП из ФНС.

Срок оформления бизнеса — 3 рабочих дня. День подачи не считается.

По истечении срока получите Выписку о регистрации ИП. Придет на электронную почту. Проверьте на ошибки.

Если остались вопросы, можете обраться через форму обратной связи

Рекомендуем также прочитать статьи:

На первый взгляд, зарегистрировать ИП непросто – нужно подготовить большой пакет документов, разобраться в юридических нюансах и обойти кучу инстанций. Но на самом деле, чтобы получить статус предпринимателя, достаточно пройти всего три шага: заполнить заявление, выбрать режим налогообложения и подать документы в ФНС. В 2020 году сделать все это можно, не выходя из дома.

Способы регистрации ИП

Для оформления ИП понадобятся заявление по форме № Р21001, паспорт и квитанция об уплате госпошлины на 800 рублей. Но прежде чем готовить документы, следует выбрать способ их подачи. Есть несколько вариантов:

личная подача документов в регистрирующий налоговый орган или МФЦ;
подача через представителя по нотариальной доверенности;
по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения;
онлайн через специальный сервис на сайте ФНС или через портал Госуслуг с использованием квалифицированной электронной подписи (КЭП);
через нотариуса в электронной форме.

Обратите внимание: платить госпошлину не придется, если вы регистрируетесь через интернет, МФЦ или нотариуса. Но чтобы зарегистрироваться на сайте ФНС или через Госуслуги, придется оформить усиленную квалифицированную электронную подпись. Сделать это можно в аккредитованном удостоверяющем центре, предоставив паспорт, СНИЛС и ИНН. Сотрудник центра запишет сертификат и ключи КЭП на сертифицированный электронный носитель – флеш-накопитель или электронную карту. КЭП многофункциональна, ее можно использовать не только для регистрации ИП, но и для подписи договоров с контрагентами и других документов.

Если вы планируете регистрировать ИП через представителя, форму заявления № Р21001 , копию всех страниц паспорта и доверенность необходимо удостоверить у нотариуса. Заверить документы также нужно при отправке их в налоговую по почте.

Как составить заявление

Форма Р21001 состоит из пяти листов и содержит такие сведения:

личные данные заявителя, ИНН, место рождения, паспортные данные;
коды ОКВЭД, определяющие вид будущей деятельности предпринимателя;
контактные данные заявителя (телефон и адрес электронной почты).

3-й лист формы заполняют только иностранцы и лица без гражданства, граждане РФ эту страницу не сдают.

Заполнить заявление можно от руки или на компьютере. Полный список требований к документу представлен в приложении №20 Приказа ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@. В частности, заполнять форму нужно заглавными буквами, каждый символ должен прописываться в отдельной клетке, цвет шрифта должен быть черным, исправления не допускаются.

Определяем ОКВЭД

В заявлении на регистрацию ИП будущий предприниматель должен указать основной и дополнительный виды деятельности. Их выбирают из справочника ОКВЭД. Основной вид деятельности – тот, по которому ИП планирует получать больше всего дохода или в связи с которым собирается перейти на специальный налоговый режим (например, ЕНВД может использоваться только при указании предусмотренных законом видов деятельности). Дополнительных может быть сколько угодно.

Выбирая коды ОКВЭД, следует учитывать не только нынешнюю деятельность, но и планы на будущее. В заявлении на регистрацию необязательно писать коды ОКВЭД полностью – достаточно указать по 4 цифры каждого.

Выбираем систему налогообложения

По умолчанию, если ИП не выбрал спецрежим, для него устанавливается ОСНО – общая система налогообложения. ОСНО подразумевает уплату НДФЛ и НДС с доходов от предпринимательской деятельности, подачу деклараций по НДФЛ и НДС. Если у ИП на ОСНО есть сотрудники, он также обязан сдавать отчетность по страховым взносам, отчетность по НДФЛ с доходов работников и сведения о среднесписочной численности работников.

Чтобы упростить себе задачу и оптимизировать расходы по налогам, предприниматель может выбрать один из спецрежимов, всего их четыре:

упрощенная система налогообложения (УСН);
патентная система налогообложения (ПСН);
единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН);
единый налог на вмененный доход (ЕНВД).

Уведомление о выборе специального налогового режима можно подать в налоговую вместе с набором документов или позднее, после регистрации.

Чтобы выбрать подходящую систему, нужно учитывать соотношение доходов и расходов бизнеса и много других нюансов. На УСН предприниматель платит единый налог (с дохода или с разницы между доходами и расходами). При этом годовой доход предпринимателя не должен превышать 150 млн рублей, а в штате должно быть менее 100 человек. На выбор упрощенной системы налогообложения у вас есть 30 дней с момента регистрации ИП.

Суть ПСН состоит в том, что предприниматель покупает патент на конкретный вид деятельности на срок от месяца до года, отчетности на этом режиме нет.

ЕНВД , или вмененка, подразумевает уплату единого налога не от фактического дохода, а от вмененного. Как правило, ЕНВД применяют в розничной торговле, общественном питании, ремонте, техобслуживании, перевозках. Декларацию необходимо подавать каждый квартал.

ЕСХН – это спецрежим для производителей, работающих в определенных отраслях (сельском и лесном хозяйстве, растениеводстве, животноводстве). На этом налоговом режиме предприниматель платит единый налог (дважды в год) и НДС. Декларация подается по итогам года.

Обратите внимание: предприниматель может менять систему налогообложения лишь раз в год. При регистрации ИП у вас есть 30 дней, чтобы перейти на УСН, иначе придется работать на ОСНО. Перейти на патентную систему и ЕНВД с ОСНО можно в любой момент.

Получаем документы о регистрации ИП

При самостоятельной подаче документов в налоговую регистрация занимает 3 рабочих дня с момента подачи заявления. При оформлении через посредников срок может увеличиться. Если с пакетом документов все в порядке, налоговая выдаст предпринимателю лист записи ЕГРИП.

Отказать в регистрации ИП могут из-за ошибок в заявлении, неполного пакета документов, несоблюдения нотариальной формы, если она обязательна. Полный перечень причин, по которым налоговая может отказать в регистрации, содержится в статье 23 закона N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Что делать после регистрации ИП

Получив выписку из ЕГРИП, предприниматель может вести деятельность на законных основаниях: заключать сделки с контрагентами, нанимать сотрудников. Но прежде чем приступить к работе, ИП предстоит:

Открыть расчетный счет в банке. Несмотря на то, что законом не установлена обязанность предпринимателя открывать расчетный счет, практика показывает, что без него ИП практически не обойтись.
Изготовить печать. Закон не обязывает предпринимателя использовать в работе печать – заверять документы ИП может личной подписью. Но во избежание претензий и вопросов со стороны работников и контрагентов ИП лучше все же обзавестись печатью.
Определить, нужна ли онлайн-касса, и приобрести ее. Согласно ч. 1 ст. 2 Федерального закона от 06.06.2019 N 129-ФЗ, до 1 июля 2021 года онлайн-касса не нужна предпринимателям, у которых нет сотрудников с трудовыми договорами и которые самостоятельно выполняют работы/оказывают услуги или реализуют товары собственного производства. Система налогообложения при этом значения не имеет.

Кроме того, для осуществления некоторых видов деятельности предпринимателю нужно получить лицензию и другие разрешения. Например, лицензия потребуется для организации образовательной деятельности с наймом педагогов, охраны, частного сыска, такси. Полный перечень лицензируемых видов деятельности представлен в статье 12 закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 04.05.2011 N 99-ФЗ.

Фиксированный взносы: сколько и когда платить в 2020 году

Каждый предприниматель обязан ежегодно платить фиксированные страховые взносы за себя (на пенсионное и медицинское страхование). В 2019 году сумма взносов составляла 36 238 рублей (включает взнос на ОПС – 29 354 руб. и взнос на ОМС – 6 884 руб., уплачивается отдельными платежками), в 2020 году она вырастет до 40 874 рублей. Кроме фиксированной части, ИП должен заплатить дополнительный взнос на ОПС 1% от доходов, превышающих 300 000 рублей. Платить взносы можно любыми суммами в течение года, главное – успеть до 31 декабря. Крайний срок для дополнительного взноса – 1 июля года, следующего за отчетным.

Читайте также: